RAPORT Q2 2014 DRUGI KWARTAŁ 2014 MEDIACAP SA 1
SPIS TREŚCI I. List od Zarządu 4 II. Informacje finansowe 7 Wybrane dane finansowe 10 Zastosowane zasady i metody rachunkowości 11 Skrócone sprawozdanie finansowe 14 Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego 29 Analiza wyników finansowych 30 III. Sprawozdanie z działalności Zarządu za Q2 2014 37 Dane ewidencyjne 39 Zarząd Spółki 41 Rada Nadzorcza 41 Akcjonariat Spółki 42 Określenie segmentów i branż działalności 50 Zasoby ludzkie 52 Działania w obszarze rozwoju prowadzonej działalności 53 Istotne wydarzenia w Q2 2014 55 Główne aktywności Spółek w Q2 2014 57 Strategia rozwoju 66 Główni konkurenci 68 IV. Oświadczenie dotyczące stosowania Dobrych Praktyk 70 V. Opis podstawowych zagrożeń i ryzyk 76 VI. Dane kontaktowe 92 3
Szanowni Państwo, Drugi kwartał był ponownie rekordowy pod kątem przychodów skonsolidowanych, które wyniosły 16,8 miliona złotych. Tym samym Grupa osiągnęła w pierwszym półroczu 29,9 miliona złotych przychodów (+73,7% wobec 2013) przy 2,1 miliona złotych EBITDA (+56,7%) i 1,0 miliona złotych zysku netto (+7,9%). Wolniejszy wzrost zysku netto wobec EBITDA jest pochodną wysokiej amortyzacji wartości firmy przejętych w 2013 podmiotów (która za ten okres wyniosła 0,5 miliona złotych), nieco innego sezonowego rozkładu zleceń oraz w wyniku wyższego udziału wspólników mniejszościowych niż w 2013. Patrząc więc na perspektywę całoroczną, również w kontekście planowanego przejścia na Międzynarodowe Standardy Rachunkowości, spodziewamy się poprawy rentowności netto. Poniżej znajdą Państwo więcej szczegółów na temat kluczowych wyników i wydarzeń w w Q2 2014: Jednostka główna: inny rozkład przychodów, wygrane przetargi W pierwszym półroczu jednostka główna zanotowała 5,4 miliona złotych przychodu (-47,3% wobec 2013) przy 0,5 miliona złotych EBITDA (-26,4%) i 0,4 miliona złotych zysku netto (-26,4%). Gorsze wyniki wobec poprzedniego roku są w dalszym ciągu pochodną innego rozkładu zleceń. O ile trudno będzie spółce powtórzyć rekordowy wynik z 2013 (1,2 miliona złotych zysku netto), również z powodu wyczerpania się tarczy podatkowej, o tyle spodziewamy się znacznego zmniejszenia dystansu wobec stanu obecnego. W tym kontekście warto wspomnieć o bardzo udanej wiośnie pod kątem wygranych przetargów, między innymi na obsługę takich marek, jak: PKO Bank Polski, BBC, PKP Intercity czy PGE. Cieszy nas fakt, że większość pozyskanych zleceń ma szerszy charakter niż stricte eventowy, co wpisuje się w naszą strategię poszerzania bazy świadczonych usług w celu zwiększenia powtarzalnej sprzedaży. 4
Spółki zależne: +253,5% wzrostu przychodów i 1,6 miliona złotych EBITDA Poszerzone grono spółek zależnych jest obecnie kluczowym motorem wzrostu. Łącznie spółki zależne przyniosły od początku roku 24,4 miliona złotych przychodu (+253,5% r/r), 1,6 miliona złotych EBITDA (+142,6%) i 0,6 miliona złotych zysku netto (+51,9%). W tym kontekście potwierdzają się nasze zapowiedzi o planie osiągnięcia poziomu 70 milionów złotych przychodów w 2014 (wobec 34,7 miliona w 2013), z czego ponad 60% dostarczą nam spółki z segmentów Data i Digital. Strategia rozwoju: dalsza optymalizacja, rynek regulowany Po trzech latach skupienia na budowie przychodów Grupy obecnie koncentrujemy się na wzroście EBITDA i zysku netto. Pierwszym polem działania w tym zakresie jest dążenie do uproszczenia struktur kapitałowych, zarządczych i procesowych choć wysiłek ten nie da natychmiastowych efektów, jest kluczowy pod kątem wzrostu rentowności i poprawy stosunku zysku netto do EBITDA. Dlatego traktujemy go jako absolutny priorytet. Drugim polem działania jest poszukiwanie sposobów na wzmocnienie pozycji w trzech segmentach, w których działamy: Reklama, Data i Digital. W tym zakresie szukamy zarówno korzyści skali, jak i innowacji. Wierzymy, że takie podejście jest obecnie bardziej efektywne finansowo niż dalsze poszerzanie zakresu działalności całego stąd ewentualne przejęcia również planujemy w ramach obecnych segmentów. Spoiwem naszej strategii jest planowane przejście na rynek regulowany w pierwszej połowie 2015 roku, które zapewni Spółce lepszą pozycję pod kątem dalszych przejęć i korzyści dla akcjonariuszy między innymi dzięki większej wiarygodności, lepszemu dostępowi do kapitału i płynności. 5
Podsumowanie Drugi kwartał potwierdził, że dzięki transakcjom pozostajemy dwukrotnie większym biznesem niż w 2013. Pełne odzwierciedlenie tego wzrostu w wynikach netto wymaga jednak dalszej pracy nad uproszczeniem i zoptymalizowaniem struktur i procesów. W najbliższych kwartałach będziemy skupieni na tym zakresie działania, równolegle przygotowując podmiot do przejścia na rynek regulowany. Zapraszamy do lektury pełnego raportu za Q2 2014 i łączymy wyrazy szacunku, Jacek Olechowski Prezes Zarządu jo@mediacap.pl Edyta Gurazdowska Członek Zarządu eg@mediacap.pl 6
RAPORT II Q2 2014 INFORMACJE FINANSOWE 7
Spółka nie publikuje prognoz danych finansowych. Spółka jest jednostką dominującą Grupy Kapitałowej. Spółka nie posiada oddziałów. Wykaz jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, których dane objęte są skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym: Scholz & Friends Warszawa Sp. z o.o. ul. Goraszewska 23, 02-910 Warszawa posiada 75% udziałów Spółki. Spółka konsolidowana jest metoda pełną. Okres objęty konsolidacją: 01.01.2014 30.06.2014 Grupa IQS Sp. z o.o. wraz ze spółkami zależnymi ul. Francuska 37, 03-905 Warszawa posiada 53% udziałów Spółki. Spółka konsolidowana jest metoda pełną. Okres objęty konsolidacją: 01.01.2014 30.06.2014 The Digitals Sp. z o.o. wraz ze spółkami zależnymi ul. Mińska 25, bud.63, 03-808 Warszawa posiada 54% udziałów Spółki od dnia 9 czerwca 2014 r. posiadał 51% udziałów Spółki do dnia 9 czerwca 2014 r. Spółka konsolidowana jest metoda pełną. Okres objęty konsolidacją: 01.01.2014 30.06.2014 Kursy przyjęte do przeliczenia danych finansowych W przypadku danych bilansowych użyto średniego kursu NBP ustalonego na ostatni dzień okresu, którego dotyczą prezentowane dane. W przypadku danych pochodzących z rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych użyto kursów stanowiących średnią arytmetyczną kursów podawanych przez NBP na ostatni dzień miesiąca wchodzącego w skład okresu sprawozdawczego. średni na koniec okresu średni w okresie 2013 4,3292 4,1786 2014 4,1713 4,1894 9
1. WYBRANE DANE FINANSOWE w PLN 2014 rok 2013 rok 2014 rok 2013 rok 2014 rok 2013 rok 2014 rok 2013 rok w EUR WYBRANE DANE FINANSOWE Skonsolidowane Skonsolidowane okres od 01.01.2014 do 30.06.2014 okres od 01.01.2013 do 30.06.2013 okres od 01.01.2014 do 30.06.2014 Skonsolidowane Skonsolidowane okres od 01.01.2013 do 30.06.2013 okres od 01.01.2014 do 31.03.2014 okres od 01.01.2013 do 31.03.2013 okres od 01.01.2014 do 31.03.2014 okres od 01.01.2013 do 31.03.2013 Dane dotyczące skróconego sprawozdania finansowego I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 29 872 274,21 17 200 613,97 5 423 538,04 10 284 913,48 7 130 442,12 4 116 358,10 1 297 931,85 2 461 329,99 II. Amortyzacja 126 728,23 51 191,45 27 395,07 28 326,39 30 249,73 12 250,86 6 556,04 6 778,92 III. Zysk (strata) ze sprzedaży 1 737 163,28 1 227 899,28 332 071,51 655 806,57 414 656,82 293 854,23 79 469,56 156 944,09 IV. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1 845 711,66 1 286 391,44 360 833,20 650 189,41 440 567,06 307 852,26 86 352,65 155 599,82 V. Zysk (strata) brutto 1 455 629,52 1 235 320,57 453 072,00 656 241,00 347 455,37 295 630,25 108 426,75 157 048,05 VI. Zysk (strata) mniejszości 614 549,46 157 239,91 0,00 0,00 146 691,52 37 629,81 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) netto 1 038 438,86 962 285,67 397 510,00 540 446,00 247 872,93 230 289,01 95 129,95 129 336,62 VIII. Należności długoterminowe 319 057,91 0,00 102 117,00 0,00 76 488,84 0,00 23 587,96 0,00 IX. Należności krótkoterminowe 11 489 916,26 8 435 689,89 3 386 973,76 6 800 081,98 2 754 516,88 1 948 556,29 782 355,58 1 570 747,94 X. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 4 149 376,18 786 091,94 744 714,97 744 076,74 994 744,13 181 579,03 172 021,38 171 873,96 XI. Kapitał własny razem 14 537 065,26 3 478 468,94 14 360 273,73 4 506 334,17 3 485 020,32 803 490,01 3 317 073,30 1 040 916,14 XII. Zobowiązania długoterminowe 1 216 588,00 0,00 1 216 500,00 0,00 291 656,80 0,00 280 998,80 0,00 XIII. Zobowiązania krótkoterminowe 7 023 740,51 5 370 294,82 2 015 161,78 4 724 424,65 1 683 825,31 1 240 482,03 465 481,33 1 091 292,77 XIV. Liczba akcji 16 127 542 11 134 880 16 127 542 11 134 880 16 127 542 11 134 880 16 127 542 11 134 880 XV. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,06 0,09 0,02 0,05 0,02 0,02 0,01 0,01 XVI. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 0,90 0,31 0,89 0,40 0,22 0,07 0,21 0,09 10
2. ZASTOSOWANE ZASADY I METODY RACHUNKOWOŚCI Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 o rachunkowości (DzU nr 121 poz. 591 z późniejszymi zmianami), według zasady kosztu historycznego. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz niewystępowania okoliczności wskazujących na zagrożenia kontynuowania działalności. Spółka stosuje następujące roczne stawki amortyzacyjne dla podstawowych grup środków trwałych: Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 10% Urządzenia techniczne i maszyny (komputery) 30% Urządzenia techniczne 10%/18% Środki transportu 20% Pozostałe środki trwałe 20% Roczne stawki amortyzacyjne dla wartości niematerialnych i prawnych są następujące: Licencje 50% Znak towarowy 10% Środki trwałe w budowie oraz grunty, w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu, nie są amortyzowane. Środki trwałe o wartości poniżej 3 500,00 PLN netto, a zarazem o wartości powyżej 1 500,00 PLN netto są zaliczane do niskocennych środków trwałych i są umarzane jednorazowo w miesiącu zakupu i przyjęcia tych środków do użytkowania. Składniki majątku o wartości poniżej 1 500,00 PLN netto są zaliczane bezpośrednio do kosztów materiałów. Należności wycenia się w kwocie wymagalnej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny i wykazuje w kwocie netto (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące). Wartość należności podlega aktualizacji wyceny przy uwzględnieniu stopnia prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Do aktywów pieniężnych zalicza się aktywa w formie krajowych środków płatniczych i walut obcych. Do aktywów pieniężnych zaliczane są także naliczone odsetki od aktywów finansowych. 11
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w odniesieniu do poniesionych kosztów dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych. Odpisy czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do upływu czasu. Czas i sposób rozliczenia jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Koszty stanowiące różnicę pomiędzy niższą wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a wyższą kwotą zobowiązania zapłaty za nie odpisywane są w koszty finansowe w równych ratach, w ciągu okresu, na jaki zaciągnięto zobowiązanie. Kapitał zakładowy wykazywany jest w wysokości określonej w umowie i wpisanej w rejestrze sądowym. Zadeklarowane, lecz niewniesione wkłady kapitałowe ujmowane są jako należne wkłady na poczet kapitału. Rezerwy na zobowiązania wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości. Rezerwy tworzone są na: pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych w toku, w tym z tytułu udzielonych gwarancji, poręczeń, operacji kredytowych, skutków toczącego się postępowania sądowego; przyszłe zobowiązania spowodowane restrukturyzacją, jeżeli na podstawie odrębnych przepisów jednostka jest zobowiązana do jej przeprowadzenia lub zawarto w tej sprawie wiążące umowy, a plany restrukturyzacyjne pozwalają w sposób wiarygodny oszacować wartość tych przyszłych zobowiązań. Zobowiązania są wykazywane w kwocie wymagającej zapłaty. Zobowiązania finansowe, których uregulowanie zgodnie z umową następuje drogą wydania aktywów finansowych innych niż środki pieniężne lub wymiany na instrumenty finansowe, wykazywane są według wartości godziwej. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy, wynikających w szczególności: ze świadczeń wykonanych na rzecz jednostki przez kontrahentów jednostki, gdy kwotę zobowiązania można oszacować w sposób wiarygodny; z obowiązku wykonania, związanych z bieżącą działalnością, przyszłych świadczeń wobec nieznanych osób, których kwotę można oszacować, mimo że data powstania zobowiązania nie jest jeszcze znana, w tym z tytułu napraw gwarancyjnych i rękojmi za sprzedane produkty długotrwałego użytku. 12
Odpisy biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do upływu czasu. Czas i sposób rozliczenia jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Przychody ze sprzedaży są uznawane w momencie wydania towaru lub wykonania usługi. Sprzedaż wykazuje się w wartości netto, tj. bez uwzględnienia podatku od towarów i usług oraz z uwzględnieniem wszelkich udzielonych rabatów. Ceny sprzedaży ustalane są na podstawie zaakceptowanych kosztorysów. Podatek dochodowy od osób prawnych jest wpłacany zaliczkowo na podstawie art. 25 pkt 6 Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych (Dz.U. z 2000 nr 54 poz. 654 z późniejszymi zmianami). W trakcie roku w księgach podatek jest ujmowany zgodnie z płatnościami zrealizowanymi na podstawie powyższego artykułu. Na koniec roku dokonywane jest pełne rozliczenie podatku. W związku z tym efektywna stopa procentowa podatku na koniec roku jest wyższa niż wykazywana w trakcie roku. W 2014 r. nie dokonano zmian wyceny, które wywierałyby istotny wpływ na sprawozdania finansowe. 13
3. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE a. Rachunek wyników za Q2 2014 rok 2014 rok 2013 rok 2014 rok 2013 okres 01-04-14 do 30-06-14 okres 01-04-13 do 30-06-13 okres 01-04-14 do 30-06-14 okres 01-04-13 do 30-06-13 Dane w PLN Skonsolidowane Skonsolidowane A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 16 773 328,67 8 788 611,51 3 292 680,31 5 394 674,90 I. Przychód netto ze sprzedaży produktów 16 899 279,49 8 594 971,51 3 285 629,13 5 201 034,90 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmiejszenie wartość ujemna) -100 852,00 0,00 0,00 0,00 III. Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów -25 098,82 193 640,00 7 051,18 193 640,00 B. Koszty działalności operacyjnej 16 077 878,81 7 799 254,45 3 030 132,48 4 908 984,46 I. Amortyzacja 65 186,52 22 054,49 13 779,37 11 591,36 II. Zużycie materiałów i energii 262 746,55 532 461,77 141 380,79 502 641,10 III. Usługi obce 13 139 207,50 6 387 535,35 2 575 251,30 3 777 401,69 IV. Podatki i opłaty, w tym: 56 760,73 11 508,67 786,00 10 814,44 podatek akcyzowy 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 2 247 541,42 483 214,40 149 220,31 264 881,11 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 179 418,92 24 722,25 5 292,47 10 560,43 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 31 449,02 62 557,52 49 458,29 55 894,33 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 95 568,15 275 200,00 94 963,95 275 200,00 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A B) 695 449,86 989 357,06 262 547,83 485 690,44 D. Pozostałe przychody operacyjne 186 802,73 33 927,86 50 673,55 26 013,24 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne 186 802,73 33 927,86 50 673,55 26 013,24 E. Pozostałe koszty operacyjne 67 334,91 24 520,71 22 368,24 23 763,40 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 14 299,09 0,00 3 399,50 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Inne koszty operacyjne 53 035,82 24 520,71 18 968,74 23 763,40 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G H) 814 917,68 998 764,21 290 853,14 487 940,28 14
rok 2014 rok 2013 rok 2014 rok 2013 okres 01-04-14 do 30-06-14 okres 01-04-13 do 30-06-13 okres 01-04-14 do 30-06-14 okres 01-04-13 do 30-06-13 Dane w PLN Skonsolidowane Skonsolidowane G. Przychody finansowe 115 628,77 5 880,83 117 213,58 4 170,25 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 6 931,22 5 880,83 3 567,79 4 170,25 od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2 792,34 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Inne 108 697,55 0,00 113 645,79 0,00 H. Koszty finansowe 8 944,85 4 686,71 5 638,92 2 739,63 I. Odsetki, w tym: 8 600,52 1 941,17 3 792,50 1 229,23 dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Inne 344,33 2 745,54 1 846,42 1 510,40 I. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jedn.podporządkowanych 0,00 0,00 0,00 0,00 J. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G H +/ I) 921 601,60 999 958,33 402 427,80 489 370,90 K. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (K.I. K.II) 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 L. Odpis wartości firmy 241 707,78 24 940,03 0,00 0,00 I. Odpis wartości firmy jednostki zależne 241 707,78 24 940,03 0,00 0,00 II. Odpis wartości firmy jednostki współzależne 0,00 0,00 0,00 0,00 M. Odpis ujemnej wartości firmy 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Odpis ujemnej wartości firmy jednostki zależne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odpis ujemnej wartości firmy jednostki współzależne 0,00 0,00 0,00 0,00 N. Zysk (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0,00 0,00 0,00 0,00 O. Zysk (strata) brutto (M+/-N-O+P+/-Q) 679 893,82 975 018,30 402 427,80 489 370,90 P. Podatek dochodowy -286 393,80 115 795,00 40 836,00 115 795,00 Q. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 0,00 0,00 R. Zyski (straty) mniejszości 217 358,66 127 646,86 0,00 0,00 S. Zysk (strata) netto (R-S-T+/-U) 748 928,96 731 576,44 361 591,80 373 575,90 15
b. Rachunek wyników rok 2014 rok 2013 rok 2013 rok 2014 rok 2013 rok 2013 okres 01-01-14 do 30-06-14 okres 01-01-13 do 30-06-13 okres 01-01-13 do 31-12-13 okres 01-01-14 do 30-06-14 okres 01-01-13 do 30-06-13 okres 01-01-13 do 31-12-13 Dane w PLN Skonsolidowane Skonsolidowane Skonsolidowane A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 29 872 274,21 17 200 613,97 34 743 945,67 5 423 538,04 10 284 913,48 21 003 278,80 I. Przychód netto ze sprzedaży produktów 29 761 234,46 17 006 973,97 34 467 745,67 5 313 122,86 10 091 273,48 20 727 078,80 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmiejszenie wartość ujemna) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 111 039,75 193 640,00 276 200,00 110 415,18 193 640,00 276 200,00 B. Koszty działalności operacyjnej 28 135 110,93 15 972 714,69 31 597 051,03 5 091 466,53 9 629 106,91 19 504 548,51 I. Amortyzacja 126 728,23 51 191,45 100 765,83 27 395,07 28 326,39 55 760,32 II. Zużycie materiałów i energii 533 579,15 740 537,41 2 112 660,40 230 826,70 694 486,56 2 000 631,60 III. Usługi obce 22 165 724,48 13 775 081,61 25 700 086,43 4 351 758,92 8 006 224,39 15 852 660,62 IV. Podatki i opłaty, w tym: 120 942,12 27 707,80 60 431,96 11 956,80 24 777,15 31 326,51 podatek akcyzowy 0,00 0,00 3 747,66 0,00 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 4 336 219,32 930 049,71 2 904 245,18 261 645,24 484 960,74 1 084 437,01 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 480 621,06 69 760,41 166 895,91 27 542,93 41 814,73 61 816,59 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 275 728,42 103 186,30 275 123,44 85 376,92 73 316,95 142 715,86 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 95 568,15 275 200,00 276 841,88 94 963,95 275 200,00 275 200,00 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A B) 1 737 163,28 1 227 899,28 3 146 894,64 332 071,51 655 806,57 1 498 730,29 D. Pozostałe przychody operacyjne 302 939,70 114 417,69 387 878,32 57 334,34 49 219,66 127 357,34 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 48 640,22 28 675,35 0,00 0,00 0,00 II. Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne 302 939,70 65 777,47 359 202,97 57 334,34 49 219,66 127 357,34 E. Pozostałe koszty operacyjne 194 391,32 55 925,53 196 508,98 28 572,65 54 836,82 101 288,09 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 14 038,91 4 333,92 13 800,49 3 399,50 4 333,92 4 333,92 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 10 000,00 0,00 0,00 10 000,00 III. Inne koszty operacyjne 180 352,41 51 591,61 172 708,49 25 173,15 50 502,90 86 954,17 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G H) 1 845 711,66 1 286 391,44 3 338 263,98 360 833,20 650 189,41 1 524 799,54 16
rok 2014 rok 2013 rok 2013 rok 2014 rok 2013 rok 2013 okres 01-01-14 do 30-06-14 okres 01-01-13 do 30-06-13 okres 01-01-13 do 31-12-13 okres 01-01-14 do 30-06-14 okres 01-01-13 do 30-06-13 okres 01-01-13 do 31-12-13 Dane w PLN Skonsolidowane Skonsolidowane Skonsolidowane G. Przychody finansowe 134 513,53 12 223,48 73 410,98 124 975,85 10 454,91 25 947,25 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 19 575,09 12 223,48 73 382,84 10 037,41 10 454,91 25 947,25 od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 5 553,98 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Inne 114 938,44 0,00 28,14 114 938,44 0,00 0,00 H. Koszty finansowe 41 419,69 13 414,29 84 983,25 32 737,05 4 403,32 54 037,27 I. Odsetki, w tym: 36 283,36 4 867,02 8 539,93 27 114,72 1 667,59 4 489,18 dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 1 902,40 0,00 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Inne 5 136,33 8 547,27 76 443,32 5 622,33 2 735,73 49 548,09 I. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jedn.podporządkowanych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 J. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G H +/ I) 1 938 805,50 1 285 200,63 3 326 691,71 453 072,00 656 241,00 1 496 709,52 K. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (K.I. K.II) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 L. Odpis wartości firmy 483 175,98 49 880,06 95 614,72 0,00 0,00 0,00 I. Odpis wartości firmy jednostki zależne 483 175,98 49 880,06 95 614,72 0,00 0,00 0,00 II. Odpis wartości firmy jednostki współzależne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 M. Odpis ujemnej wartości firmy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Odpis ujemnej wartości firmy jednostki zależne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odpis ujemnej wartości firmy jednostki współzależne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 N. Zysk (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 O. Zysk (strata) brutto (M+/-N-O+P+/-Q) 1 455 629,52 1 235 320,57 3 231 076,99 453 072,00 656 241,00 1 496 709,52 P. Podatek dochodowy -197 358,80 115 795,00 400 625,35 55 562,00 115 795,00 311 509,00 Q. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 R. Zyski (straty) mniejszości 614 549,46 157 239,91 659 683,55 0,00 0,00 0,00 S. Zysk (strata) netto (R-S-T+/-U) 1 038 438,86 962 285,67 2 170 768,09 397 510,00 540 446,00 1 185 200,52 17
c. Aktywa 30-06-2014 30-06-2013 31-12-2013 30-06-2014 30-06-2013 31-12-2013 AKTYWA Skonsolidowane Skonsolidowane Skonsolidowane A. AKTYWA TRWAŁE 11 472 100,34 1 289 045,99 1 557 960,88 13 773 114,76 2 466 091,38 4 881 678,96 I. Wartości niematerialne i prawne 527 038,93 72 386,42 82 365,23 47 766,40 62 096,44 54 931,42 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Wartość firmy 234 246,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne 292 792,23 72 386,42 82 365,23 47 766,40 62 096,44 54 931,42 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 8 953 003,73 665 067,41 776 335,09 0,00 0,00 0,00 1. Wartość firmy jednostki zależne 8 953 003,73 665 067,41 776 335,09 0,00 0,00 0,00 2. Wartość firmy jednostki współzależne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Rzeczowe aktywa trwałe 783 914,33 149 060,16 181 383,21 256 126,11 85 911,23 69 404,93 1. Środki trwałe 465 208,33 149 060,16 181 383,21 71 126,11 85 911,23 69 404,93 a) Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 225 786,01 30 894,61 40 718,16 0,00 0,00 0,00 c) Urządzenia techniczne i maszyny 201 872,94 117 107,22 111 297,71 67 117,99 85 911,23 0,00 d) Środki transportu 7 267,38 0,00 8 304,78 0,00 0,00 0,00 e) Inne środki trwałe 30 282,00 1 058,33 21 062,56 4 008,12 0,00 0,00 2. Środki trwałe w budowie 318 706,00 0,00 0,00 185 000,00 0,00 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Należności długoterminowe 319 057,91 0,00 0,00 102 117,00 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 319 057,91 0,00 0,00 102 117,00 0,00 0,00 V. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 0,00 13 321 337,25 2 206 723,71 4 730 612,61 1. Nieruchomości 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00 13 321 337,25 2 206 723,71 4 730 612,61 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 13 321 337,25 2 206 723,71 4 730 612,61 udziały lub akcje 0,00 0,00 0,00 12 071 837,25 507 223,71 3 031 112,61 inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00 1 249 500,00 1 699 500,00 1 699 500,00 18
30-06-2014 30-06-2013 31-12-2013 30-06-2014 30-06-2013 31-12-2013 AKTYWA Skonsolidowane Skonsolidowane Skonsolidowane b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 udziały lub akcje 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 889 085,44 402 532,00 517 877,35 45 768,00 111 360,00 26 730,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 889 085,44 402 532,00 517 877,35 45 768,00 111 360,00 26 730,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 B. AKTYWA OBROTOWE 17 562 184,94 9 434 246,38 15 757 124,05 4 483 866,82 7 756 623,27 5 508 417,95 I. Zapasy 11 898,09 207 190,00 11 898,09 0,00 207 190,00 0,00 1. Materiały 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Towary 11 898,09 0,00 11 898,09 0,00 0,00 0,00 5. Zaliczki na dostawy 0,00 207 190,00 0,00 0,00 207 190,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe 11 489 916,26 8 435 689,89 10 360 688,09 3 386 973,76 6 800 081,98 4 279 716,19 1. Należności od jednostek powiązancyh 0,00 683 380,88 693 082,04 273 368,77 553 168,80 1 033 290,76 a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: 0,00 683 380,88 693 082,04 273 368,77 553 168,80 706 670,76 do 12 miesięcy 0,00 683 380,88 693 082,04 273 368,77 553 168,80 706 670,76 powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 326 620,00 2. Należności od pozostałych jednostek 11 489 916,26 7 752 309,01 9 667 606,05 3 113 604,99 6 246 913,18 3 246 425,43 a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: 10 950 144,88 6 238 023,50 9 167 169,54 2 983 444,20 4 823 964,39 3 117 311,05 do 12 miesięcy 10 950 144,88 6 238 023,50 9 167 169,54 2 983 444,20 4 823 964,39 3 117 311,05 powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 204 775,44 31 664,19 245 290,02 22 437,88 23 576,36 100 086,65 c) inne 334 995,94 1 482 621,32 255 146,49 107 722,91 1 399 372,43 29 027,73 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19
30-06-2014 30-06-2013 31-12-2013 30-06-2014 30-06-2013 31-12-2013 AKTYWA Skonsolidowane Skonsolidowane Skonsolidowane III. Inwestycje krótkoterminowe 5 650 876,18 786 091,94 5 153 915,74 1 002 888,94 744 076,74 1 155 912,72 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 5 650 876,18 786 091,94 5 153 915,74 1 002 888,94 744 076,74 1 155 912,72 a) w jednostkach zależnych i współzależnych 0,00 0,00 0,00 258 173,97 0,00 0,00 udziały lub akcje 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00 258 173,97 0,00 0,00 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b) w jednostkach stowarzyszonych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 udziały lub akcje 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 c) w pozostałych jednostkach 1 501 500,00 0,00 10 500,00 0,00 0,00 0,00 udziały lub akcje 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 inne papiery wartościowe 1 500 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 udzielone pożyczki 1 500,00 0,00 10 500,00 0,00 0,00 0,00 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 4 149 376,18 786 091,94 5 143 415,74 744 714,97 744 076,74 1 155 912,72 środki pieniężne w kasie i na rachunku 3 684 394,08 785 991,94 5 133 234,36 744 388,47 743 976,74 1 145 979,59 inne aktywa pieniężne 464 982,10 100,00 10 181,38 326,50 100,00 9 933,13 inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 409 494,41 5 274,55 230 622,13 94 004,12 5 274,55 72 789,04 Aktywa razem 29 034 285,28 10 723 292,37 17 315 084,93 18 256 981,58 10 222 714,65 10 390 096,91 20