Sprawozdanie Zarządu LWSM Wrzeszcz w Gdańsku z działalności Spółdzielni za 06 r. Część I. Sprawy ogólne. Wprowadzenie Zarząd Spółdzielni w 06 roku pracował w składzie:. Prezes Zarządu - Andrzej Complak. Z-ca Prezesa Zarządu ds. finansowo-ekonomicznych - Barbara Wireńska Zarząd Spółdzielni w okresie sprawozdawczym tj. w 06 roku pracował kolegialnie, poza sprawami będącymi w indywidualnej kompetencji każdego z jej członków. Na swoich cotygodniowych posiedzeniach Zarząd zajmował się całokształtem działalności Spółdzielni, a szczególnie sprawami ekonomiczno-finansowymi, członkowsko-mieszkaniowymi, eksploatacyjnymi oraz remontowymi. W okresie od.0. do 3..06 roku Zarząd odbył 46 posiedzeń, na których podjął 450 uchwał. Wszystkie starania Zarządu w 06 roku dążyły do pełnej realizacji przyjętych planów. Budynki Spółdzielni są coraz starsze, coraz częściej zdarzają się awarie i nieprzewidziane prace. Wymaga to bardzo dużo nakładów finansowych, aby utrzymać je w pełnej sprawności eksploatacyjnej i technicznej, Wszystkie dotychczas prowadzone prace remontowe znacznie poprawiają ich stan techniczny i przedłużąją ich eksploatację. Wykonanie przyjętych zadań do realizacji oraz tych nieprzewidzianych będzie przedmiotem działań Zarządu przez wiele lat. Zarząd będzie je skutecznie realizował. Stan finansowy Spółdzielni na dzień 3..06 r. był dobry. Posiadaliśmy pełną płynność finansową. Wszystkie zadania w zakresie eksploatacyjnym i remontowym zostały wykonane.
Wynik finansowy Spółdzielni stanowi nadwyżkę kosztów nad przychodami. Omówienie szczegółowe tego wyniku zawarte jest w części II. Sprawy ekonomiczno finansowe. Gospodarowanie funduszem remontowym w 06 roku, zarówno w zakresie finansowym jak i rzeczowym było prawidłowe i zgodne z planem. Omówienie szczegółowe tego tematu zawarte jest w części III. Sprawy Techniczno eksploatacyjne. Kancelaria Prawna, działająca zgodnie z zawartą umową ze Spółdzielnią, w 06 roku prowadziła sprawy sądowe, głównie dotyczące sporów o należności pieniężne.. Zasoby Spółdzielni W 06 roku Spółdzielnia gospodarowała na obszarze około 8 hektarów. W skład zasobów wchodziły: a) 78 budynków mieszkalnych liczących: - 939 mieszkań o powierzchni użytkowej 47.950 m - 46 lokali użytkowych w najmie o powierzchni użytkowej 4.30 m - lokal użytkowy z prawem odrębnej własności o powierzchni użytkowej 39 m - 5 lokali użytkowych na potrzeby własne Spółdzielni o powierzchni użytkowej 74 m b) 6 pawilonów handlowo-usługowych, wolnostojących w których mieści się : - 5 lokali użytkowych w najmie o powierzchni użytkowej.883 m - lokal użytkowy na potrzeby własne Spółdzielni o powierzchni użytkowej 3 m b) 78 garaży o powierzchni użytkowej 4.575 m W zasobach Spółdzielni na dzień 3..06 roku zamieszkiwały 5.603 osób. Spółdzielnia liczy 3.3 członków.
Struktura zasobów mieszkaniowych według kryterium prawa do lokalu liczona według ilości mieszkań na dzień 3..06 roku przedstawiała się następująco: - 3 mieszkań na warunkach lokatorskiego prawa do lokalu co stanowi 0,44% całości zasobów mieszkaniowych Spółdzielni - 873 mieszkań na warunkach własnościowego prawa do lokalu co stanowi 9,7% całości zasobów mieszkaniowych - 050 mieszkań na odrębną własność co stanowi 69,75% całości zasobów mieszkaniowych - 3 mieszkania na umowę najmu co stanowi 0,0% całości zasobów mieszkaniowych Struktura zasobów mieszkaniowych według kryterium prawa do lokalu liczona według udziału w nieruchomości na dzień 3..06 roku przedstawiała się następująco: - 3 mieszkań na warunkach lokatorskiego prawa do lokalu wraz z pomieszczeniami przynależnymi co stanowi 0,43% całości zasobów mieszkaniowych Spółdzielni - 873 mieszkań na warunkach własnościowego prawa do lokalu wraz z pomieszczeniami przynależnymi co stanowi 8,3% całości zasobów mieszkaniowych - 050 mieszkań na odrębną własność wraz z pomieszczeniami przynależnymi co stanowi 7,8% całości zasobów mieszkaniowych - 3 mieszkania na umowę najmu wraz z pomieszczeniami przynależnymi co stanowi 0,08% całości zasobów mieszkaniowych Ogółem w 06 roku podpisano 4 akty notarialne w sprawie przeniesienia prawa do lokalu na odrębną własność, w tym związane z przekształceniem lokatorskiego prawa na odrębną własność. Szczegółowe dane o poszczególnych budynkach, przedstawiające powierzchnię użytkową: działki, mieszkań, pomieszczeń przynależnych do mieszkań oraz innych lokali i garaży znajdujących w danym budynku, uwzględniające w/w strukturę oraz udział poszczególnych praw do lokalu w danym budynku według stanu na dzień 3..06 roku przedstawia załączona Tabela Nr 3
4
5
Działalność społeczno-kulturalna Na podstawie 3 Statutu LWSM Wrzeszcz Spółdzielnia prowadzi działalność społeczną. Oświatową i kulturalną na rzecz członków i ich środowiska. Działalność prowadzona jest w klubach Gawra i Impuls i finansowana z opłat za używanie lokali mieszkalnych ( 0,05 zł/m ) i od najemców lokali użytkowych ( 0,58 zł/m ), a także z opłat za organizowane zajęcia i imprezy, za wynajęcia sali na okolicznościowe imprezy. Szczegóły ponoszonych kosztów i otrzymywanych przychodów z tej działalności zawarte są w załącznikach do wykonanie planu finansowego za 06 rok w części II. Sprawy ekonomiczno-finansowe. Działalność społeczna, oświatowa i kulturalna na rzecz członków i ich środowiska prowadzona jest w Klubach osiedlowych Gawra i Impuls. W obu Klubach prowadziliśmy nieodpłatnie zajęcia gimnastyki rehabilitacyjnej dla Pań 50+. W klubie Gawra dla naszych mieszkańców prowadziliśmy nieodpłatnie zajęcia, na których można było doskonalić swobodę wypowiedzi w języku angielskim. W ramach marszu po zdrowie odbywaliśmy wyprawy z kijami nordic walking. W czasie wakacji i ferii zimowych w Klubie Gawra nieodpłatnie organizowano zajęcia i imprezy dla dzieci w wieku od 6 do lat. Dla miłośników książki prowadziliśmy punkt biblioteczny, z założeniem możliwości wymiany przeczytanych już książek, magazynów i obejrzanych płyt DVD na inne. W ramach odpłatnych zajęć w Klubie Gawra odbywały się zajęcia ruchowe prowadzone przez profesjonalnie wykształconą kadrę legitymującą się odpowiednimi certyfikatami. Można było wybrać z oferty zajęcia jogi ogólnej, jogi dla seniora, zajęcia taneczne zumba oraz sztuki walki AIKIDO dla dorosłych i dzieci. W klubach dorośli mieszkańcy Spółdzielni korzystali z możliwości organizowania imprez rodzinnych i towarzyskich. Sale wynajmowano odpłatnie na zebrania, szkolenia i prezentacje. Pozyskiwane z wynajmu środki finansowe przeznaczano na działalność merytoryczną klubów. W klubach odbywały się też zebrania i posiedzenia organów Spółdzielni. 6
Część II. Sprawy ekonomiczno finansowe. Realizacja planu finansowego za 06 rok Plan finansowy na 06 rok został zatwierdzony Uchwałą Rady Nadzorczej Nr /6 w dniu 6.0.06 r. Przewidywał: planowane wydatki ( koszty działalności ) w wysokości 0.488.900,00 zł planowane wpływy ( przychody z działalności ) w wysokości 0.96.900,00 zł planowany podatek dochodowy od osób prawnych w wysokości 474.000,00 zł Realizacja planu finansowego na dzień 3..06 r. przedstawia się następująco : Rzeczywiste poniesione koszty działalności ogółem 0.940.845,46 zł, co stanowi 0, % wykonania planu. Rzeczywiste uzyskane przychody z działalności ogółem.037.44,63 zł, co stanowi 00,4 % wykonania planu. Rzeczywisty naliczony podatek dochodowy od osób prawnych 4.65,00 zł co stanowi 87,0% wykonania planu. Wynik finansowy Spółdzielni z działalności za 06 rok, po odjęciu podatku dochodowego od osób prawnych, stanowi nadwyżkę kosztów nad przychodami i wynosi 35.865,83 zł. Wynik ten podlega podziałowi na poszczególne działalności. Sposób podziału tego wyniku jest przedstawiony w dalszej części tego sprawozdania. Bezpośredni wpływ na ten wynik finansowy miało: - rozliczenie energii elektrycznej za 05 rok w kwocie -09.97,89 zł (ujęte w wyniku 05 roku jako wartość dodatnia - zmiana wykonawcy usługi sprzątania terenów zewnętrznych powodująca wzrost kosztów, bez dokonania w 06 roku zmiany opłat 8.534,66 zł - utracone przychody z najmu lokali użytkowych w związku z brakiem okresowych wynajęć tych lokali i zmian ( zmniejszenia) stawek najmu nowego najemcy po przetargu - 5.969,8 zł W ciągłości bilansowej wynik finansowy Spółdzielni jest dodatni i wynosi na dzień 3..06 roku + 37.475,3 zł ( wynik 3..05 + 453.340,96 zł wynik 06 roku 35.865,83 zł) Od.0.007 roku uzyskane dochody z najmu lokali użytkowych, reklam oraz dzierżaw gruntu i dachów są opodatkowane tym podatkiem. 7
Spowodowało to rozszerzenie ewidencji księgowej i dostosowanie jej do ustalania dwóch wyników finansowych: z gospodarki zasobami mieszkaniowymi ( zwolnionej z opodatkowania ) i z pozostałej działalności gospodarczej ( opodatkowanej ) Wynik finansowy spółdzielni mieszkaniowych jest dzielony na rodzaje działalności. Z działalności gospodarki zasobami mieszkaniowymi ( zwolnionej z opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych ) wynik finansowy za 06 rok stanowi nadwyżkę kosztów nad przychodami ( wartość ujemna ) i wynosi.57.9,86 zł ( w tym.38.840,56 zł wynoszą ogółem koszty ogólne zarządzania Spółdzielnią przypadające na tę działalność, ustalone udziałem do przychodów tej działalności ). Na wynik ten składają się następujące pozycje: - nadwyżka kosztów nad przychodami lokali mieszkalnych - 7.486,85 zł - nadwyżka kosztów nad przychodami garaży - 3,74 zł - koszty ogólne -.38.840,56 zł - koszty i przychody finansowe + 3.88,79 zł - koszty i przychody operacyjne + 66.750,50 zł ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ -.57.9,86 zł Wynik ten jest ujęty w bilansie jak zawsze w pozycji Rozliczenia międzyokresowe. Pierwsze trzy pozycje wyniku są związane bezpośrednio z nieruchomościami. Pozostałe pozycje rozliczane są na poszczególne nieruchomości według struktury powierzchni użytkowej mieszkań. Art.4 ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych zobowiązuje do prowadzenia odrębnie dla każdej nieruchomości ewidencji i rozliczeń przychodów i kosztów związanych z eksploatacją i utrzymaniem danej nieruchomości oraz eksploatacją i utrzymaniem nieruchomości stanowiących mienie spółdzielni. W LWSM Wrzeszcz jest prowadzona taka ewidencja i rozliczenie w postaci zestawień wszystkich rodzajów kosztów i przychodów związanych z daną nieruchomością oraz bezpośrednim wynikiem finansowym danej nieruchomości. Stanowi ona załącznik do bilansu Spółdzielni. Poniższa Tabela nr przedstawia zestawienie ogółem przychodów i kosztów oraz wyników finansowych poszczególnych nieruchomości wynikające z tej ewidencji. 8
Zestawienie wyników finansowych na budynkach za 06 r Mieszkania Lp. Budynek Wynik z 05 roku Wynik 06 roku BO ( koszty) Rozliczenie wynik 05 Ogółęm 06 Ogółęm 06 Wynik 06 w tym.0.05 wyni 05 r. ( różni 4-3) Koszty Przychody (7-6) k.ogólne 3 4 5 6 7 8 9. Biała 3 8 04,5 9 987,8 973,56 7 08,69 0 805,78-5,9 5 84,60. Biała 6 9 96,07 0 007, 0 046,4 9 955,5 07 395,0-560,4 5 866,67 3. Chrobr 0 9 868,5 9 77,4-0 40,84 65 585,6 48 88,80-6 766,46 576,4 4. Chrobr 6 76,03 9 89,3-6 94,7 6 58,79 49 645,3-936,66 695, 5. Chrobr 4 8 30,86 9 948,48-8 354,38 66 87,87 5 87,56-5 585,3 86,4 6. Chrob 8/0 0 375,4 9 890,66-0 484,58 59 947,08 47 8, - 665,96 787,36 7. Danusi 4A 4 809,6 8 0,56-6 599,05 50 79,63 39 660,45-059,8 0 65,4 8. Lelewela 7 0,00 888,35 888,35 8 898,4 94 6,6-4 636,88 88,43 9. Lelewel 7A 4 88,70 8 60,8-6 557,88 3 660, 08 34,73-4 45,48 3 608,80 0. Lelew/ 7 40,56 6 9,70-08,86 39 8,0 3 6,97-7 495,3 8 35,7. L.Wen8A 0 83,3 5 44,83-5 388,48 36 079,7 6 907,88-9 7,9 7 036,90. L.Wen 8B 9 76,55 0 509,57 33,0 76 956,6 59 44,9-7 54,34 3 587,53 3. L.Wen 8D 0 709,8 0 43,95-465,86 68 733,6 55 90,80-8,36 3 44,08 4. L.Wen 8E 0 599,08 0 885,67 86,59 7 96,95 57 8,88-3 94,07 4 073,80 5. L.Wen 8F 3 056,9 0 860,99-95,0 74 946,49 58 588,3-6 358,8 4 04,79 6. Mickiew /3 754,87 7 393,37 4 638,50 3 040,87 07 99,8-4 74,05 6 36,90 7. Mickiew 8 56,3 3 435,58 3 874,6 3 58,59 80 45,74-43 9,85 4 934,8 8. Wyspiań 5 0 767,67 7 358,95 6 59,8 69 498,44 37 909,3-3 589, 33 9,69 9. Wysp 38/40 0,00 34 333,63 34 333,63 30 0, 06 64,34-3 577,77 4 03,6 I. Wrz.Dolny 08 870,37 303 497,86 94 67,49 836 60,4 470 447,9-366 6,5 354 089,44. W.Polsk 7 5 54,53 4 08,63-45,90 5 304,06 0 00,59-5 03,47 5 3,87. R.Ostrows 44 406,0 36 760,00-7 646,0 5 6,9 08 557,5-43 604,68 47 55,89 3. R.Ostrows 4 55 83,45 36 750,59-9 06,86 37 973,5 97 00,44-40 97,08 47 53,57 4. L.Stok 4 7 54,56 36 755,39-34 786,7 48 9,87 00 487,7-47 704,5 47 59,6 5. Partyz 9/93 38 65,95 6 99,55-63,40 07 50,5 85 89,99-357,53 969,07 6. Partyz 95/97 3 64,9 6 993,0-6 7,7 05 346,40 84 485,0-0 86,39 969,74 7. Partyz 99 6 363,09 6 999,7-9 363,37 06 87,05 85 570,9-56,76 978,48 8. Partyz 0 7 00,87 7 033, 3,35 05 454,7 85 500,99-9 953,7 0,68 9. Partyz 03 809,5 7 37,68-4 436,84 44 66,7 35 986,84-8 675,43 9 55,87 0. Partyz 05 6 409,8 8 336,43-8 07,75 5 865,93 39 9,6-944,3 0 778,00. Partyz 07 3 747,6 8 305,88-5 44,8 54 053,8 4 697,89-355,93 0 738,37. Partyz 09 4 565,4 8 300,00-6 65,4 54 587,39 4 64,8-944,57 0 730,76 3. Reymont 7 33 95,88 8 03,0-5 884,87 80 435,6 48 34,93-3 093,68 36 40,34 4. Reymont 34 4 968,87 36 746,7-6,6 4 866,63 94 757,79-48 08,84 47 508,64 5. Słowac 36A 37 500,38 0 604,50-6 895,88 40 455,96 5 63,8-4 83,4 6 638,84 6. Słowac 40A 4 034,87 5 984,0-6 050,85 008,3 9 060,68-8 947,64 0 665,7 7. Słow 47/5 78,44 033,08 50,64 4 09,6 55,7-9 836,9 8 485,89 8. Słowack 59 54 883,60 8 03,0-6 85,59 78 46,03 44 93,05-33 5,98 36 40,34 9. Słowack 6 48 78, 39 43,4-9 537,8 47 003,47 00 5,8-46 788,9 50 736,6 0. Zamenh 8 54,6 9 084,75-3 456,4 56 33,4 45 045,54-85,60 745,4. Batorego 33 36 95,77 8 09,6-8 93,6 66 896,83 33 7,49-33 75,34 36 5,56. Batorego 34 44 858,47 5 40,5-9 77,96 98 4,84 79 76,97-8 44,87 9 574,63 3. Batorego 35 9 90,7 9 43,98 9 53,7 83 683,36 48 006,56-35 676,80 38 04,5 4. Batorego 37 9 698,77 8 77,94 8 579,7 74 066,77 40 576,55-33 490, 36 589,85 5. Batorego 39 33 37,8 9 079,03-4 48,78 78 77,58 43 774,88-34 997,70 37 595,9 6. De Gaulla 8 0,00 8 577,46 8 577,46 45 994,64 38 306,8-7 688,36 9 599,5 9
7. Grun 9/98 5 07,96 97 608,38-7 464,58 3 98,55 6 459,0-04 739,54 39 989,05 8. Grunwa 6 0,00 53 568,84 53 568,84 85 80, 74 38,44-663,68 8 83,64 9. Grunwal 0 7,67 436,38 63,7 44 8,33 8,03-990,30 7 74,38 30. Partyzant 7 9 37, 9 990,09 67,98 59 383,05 46 86,8-556,87 95,87 Wrz. -66 II. Górny 9 50,9 755 588,8 9,37 4 5 05,58 3 34 877,80-87 73,78 8 98,93. a 5 56,4 8 49,66 6 688,4 7 78,5 04 36, -3 466,39 3 594,47. a 7 0,00 3 466,6 3 466,6 80 089,5 66 845,3-3 44,9 5 793,90 3. a 9 9 58,93 60,3 36,30 77 3,83 6 773,07-4 450,76 5 03,5 4. a 3 059,50 8 47,54 5 88,04 3 36,40 0 9,3-7,09 3 59,56 5. L.Góra 5 0,00 63 8,30 63 8,30 447 47,75 379 83,7-67 45,58 77 406, 6. L.Góra 8 0,00 8 956,85 8 956,85 86 578,50 56 90,5-9 677,35 3 45,04 7. L.Góra 3 0,00 8 357,4 8 357,4 9 739,58 64 57,70-7,88 3 898,78 8. L.Góra 5 0,00 8 605,7 8 605,7 76 9,07 54 99,54-98,53 3 444,74 9. L.Góra 7 6 875,64 44 54,39 37 666,75 333 647,05 84 975,8-48 67,87 57 587,45 0. L.Góra 9 7 499,7 9 653,9 54,74 56 649,60 9 575,58-7 074,0 5 409,95. Mazowiec 3 479,7 5 5, 4 03,94 5 64, 6 98,8-5 443,84 9 847,78. Mazowiec 5 3 037,66 9 80,4-36,5 36 549,35 670,06-4 879,9 5 600,70 3. Mazowiec 7 3 34,83 6 349,38-5 965,45 9 7,5 49 569,3-4 60,8 34 066,0 4. a 37 0,00 49 387, 49 387, 339 863,35 96 49,88-43 63,47 58 555,3 5. a 39 0,00 0 80,8 0 80,8 49 89,4 7 648,3-7,0 5 6,4 6. a 4 40 07,4 38 397,9-70, 6 77,57 7 356,4-44 8,33 49 64,48 7. a 43 39 374, 3 009,4-7 364,79 5 685,73 85 840,79-39 844,94 4 383,85 8. a 5 4 83,56 44 370, 39 537,65 34 56,79 9 68,8-50 637,98 57 364,69 9. a 53 903, 565,84 9 66,6 6 69,88 38 90,47-3 77,4 9 74,55 0. a 55 8 409,49 8 99,59-09,90 3 00,60 05 88,08-5 7,5 3 59,54. a 57 8 544,54 4 554,97-3 989,57 98 664, 8 078,88-7 585,3 8 87,68. a 59 0,00 46 70,3 46 70,3 334 7,9 86 379,36-48 33,93 58 757,9 3. a 6 0,00 3 805,7 3 805,7 7 404,64 96 73,37-3 3,7 38 899,40 4. a 63 5 348,9 9 457,6-5 89,75 34 967,04 59, -3 374,93 5 55,6 5. a 65 6 763,4 55 58,3 48 87,9 47 779,0 355 073,74-6 705,36 7 839,7 6. a 67 4 49,76 30 090,4 5 670,38 34 596,0 95 346,5-39 49,95 38 90,54 7. a 69 734,37 9 57,36-477,0 35 93,54 09 43,45-6 49,09 4 897,5 8. a 7 0 47,49 9 33,86-83,63 37 70,69 09 676,6-7 494,07 4 866,8 9. Trawki 9/7 3 98,65 48 530,7 6 33,06 363 385,4 3 77,5-50 658,7 6 7,77 III. Niedźwied 369 40,6 858 485,8 489 345,56 6 078 575,87 5 4 64,04-963 95,83 07 45,9 mieszk 500 50,8 97 57,50 47 05,68 067 37,87 9 909 949,75-57 88, 38 840,56 Garaże. zes Lelewel 0,00 606,47 606,47 5 07,69 7 09,7 0,0. ZesWyspian 0,00 547,99 547,99 3 7,0 4 488,90 777,80 3. ZesChrobr 0,00 858,80 858,80 8 54,40 8 663,8 508,78 4. ZesL.Wened 0,00 073,5 073,5 6 783,8 8 00,0 46,9 I. Wrz.Dolny 0 6 086,5 6 086,5 3 757,00 8 56,89 4 804,89. zesbatorego 0,00 7,6 7,6 54,03 378,8 4,5. ZesSłowack 0,00 36,55 36,55 437,46 448,87,4 3. Zes Partyz 0,00 7 8,5 7 8,5 4 4,83 7 986,87 3 745,04 II. Wrz.Górny 0 8 330,69 8 330,69 6 933,3 84,0 4 880,70. Zesp I Góral 0,00 743,99 743,99 6 9,9 7 55,89 95,98. Zes II Góral 0,00 3 949,56 3 949,56 04, 9 730,85-373,36 3. ZesIII Góral 0,00 6 03, 6 03, 83,86 6 53,0-5 9,85 0
4. Zes IV Góral 4,5 0,00-4,5 0 536,87 4 78,4-6 58,46 5. ZesV Góral 0,00 7 356,07 7 356,07 8 97,6 378,5 45,36 6. ZespTrawki 0,00,86,86 899,76 756,76 857,00 III. Niedźwied 4,5 84,59 87,08 5 5,77 4 83,44-9 689,33 Ogółem garaże 4,5 36 70,79 36 89,8 9,09 9 08,35-3,74 GZM 500 933,33 954 74,9 453 340,96 59 449,96 0 00 58,0-57 9,86 38 840,56 Zgodnie z art. 6 ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych różnica między kosztami eksploatacji i utrzymania danej nieruchomości zarządzanej przez spółdzielnię, a przychodami z opłat zwiększa odpowiednio przychody lub koszty eksploatacji i utrzymania danej nieruchomości w roku następnym. Z pozostałej działalności gospodarczej ( opodatkowanej podatkiem dochodowym od osób prawnych ) wynik finansowy stanowi nadwyżkę przychodów nad kosztami i wynosi.53.59,03 zł ( wartość dodatnia ) ( w tym koszty ogólne zarządzania spółdzielnią działalności ). w kwocie 46.485,77 zł ustalone udziałem w przychodach tej Po odjęciu należnego podatku dochodowego od osób prawnych w kwocie 4.65,00 zł wynik finansowy netto tej działalności wynosi.84.46,03 zł. Na wynik ten składają się następujące pozycje: - nadwyżka przychodów nad kosztami z lokali użytkowych +.39.8,44 zł - przychody z reklam, dzierżaw i anten + 30.50,8 zł - nadwyżka przychodów nad kosztami z dział społ kultural + 35.9,78 zł - przychody i koszty finansowe +.483,36 zł - koszty i przychody operacyjne + 5.465,40 zł - pozostałe przychody i koszty + 3.77,00 zł - koszty ogólne - 46.485,77 zł - podatek dochodowy od osób prawnych - 4.65,00 zł +.84.46,03 zł Wynik ten ujęty jest w bilansie jako Zysk netto do podziału. Podziału tego zysku dokonuje Walne Zgromadzenie. Zebranie Przedstawicieli w dniu 30.0 007 roku Uchwałą nr 5/07 uchwaliło zasady podziału nadwyżki bilansowej ( zysku ). Zgodnie z tymi zasadami w pierwszej kolejności nadwyżka bilansowa ( zysk ) zostanie przeznaczona na pokrycie niedoboru z działalności gospodarki zasobami
mieszkaniowymi, a z pozostałej części zostanie przeznaczona na dofinansowanie funduszu remontowego. Propozycja podziału nadwyżki bilansowej ( zysku ) zgodnie z wyżej wymienionymi zasadami przedstawia się następująco: - na pokrycie kosztów gospodarki zasobami mieszkaniowymi.84.46,03 zł, w tym na pożytki z nieruchomości wspólnej 96.89,7 zł. Pożytki na nieruchomości za 06 rok Lp. Adres Reklamy Anteny. Grunwaldzka 9/98 89,69 45 90,39 67 0,08. Grunwaldzka 6 44,74 44,74 3. Wyspiańskiego 5 748,57 748,57 4. Wyspiańskiego 38/40 8 058,64 8 058,64 5. Mickiewicza /3 7 37,3 7 37,3 6. De Gaulla 8 4 35,57 4 35,57 7. Lelewela 7 3 7,30 3 7,30 8. Mazowiecka 3 445,06 445,06 50 898,88 45 90,39 96 89,7 Różnica pomiędzy kosztami i przychodami nieplanowanymi (operacyjne i finansowe ) wynosi 39.65,05 zł i stanowi dodatkowy dochód. Średnie wynagrodzenie brutto pracowników Spółdzielni za 06 r. wynosiło 3.340 zł Średnie wynagrodzenie brutto w gospodarce narodowej za 06 r. według informacji GUS wynosiło 4.047, zł. Średnioroczne zatrudnienie w etatach w 06 r. wynosiło 54,67 etatu. Koszty ogólne Spółdzielni w 06 r. wynosiły ogółem.700.36,33 zł i w stosunku do planu zostały wykonane w 99,47 %. Koszty ogólne Spółdzielni obciążają: - gospodarkę zasobami mieszkaniowymi.38.840,56 zł co stanowi 8,9% całości - działalność gospodarczą 46.485,77 zł co stanowi 7,% całości Stanowią one,9 % całości poniesionych kosztów działalności Spółdzielni. Zostaną one w wyniku podziału zysku omówionej powyżej. sfinansowane z działalności gospodarczej Koszty ogólne Spółdzielni dotyczące gospodarki zasobami mieszkaniowymi za 06 r. w przeliczeniu na m powierzchni użytkowej mieszkań wynoszą,7 zł miesięcznie. Poniższa Tabela nr 3 wraz z załącznikami przedstawia w szczegółach realizacje planu finansowego za 06 r. z podziałem na w/w działalności.
3
4
5
6
7
8
. Windykacja należności za używanie lokali Wg stanu na 3..06 r. zadłużenie członków Spółdzielni z tytułu opłat za używanie lokali mieszkalnych wynosiło ogółem 988.087,7 zł co stanowi 5,69 % rocznego przychodu z tego tytułu. Poniższa Tabela nr 4 przedstawia strukturę zadłużenia na koniec każdego kwartału 06 roku z uwzględnieniem zadłużenia członków występującym w poszczególnych Administracjach Spółdzielni. Analiza zaległości w opłatach za używanie lokali mieszkalnych i garaży w 06 r. Stan na.0.06 Stan na 3.03.06 Stan na 30.06.06 Stan na 30.09.06 Stan na 3..06 Lp. Wyszczeg Kwota Ilość Kwota Ilość Kwota Ilość Kwota Ilość Kwota Ilość w zł w zł w zł w zł w zł 3 4 5 6 7 8 9 0. W Dolny 7 733,63 77 35 76,76 53 39 383,37 79 09 986,3 48 34 735,87 83. W Górny 34 694, 383 349 005,75 364 380 05,7 47 73 04,54 345 353 8,36 464 3. Niedźwied 600 345,35 490 6 07,49 494 593 697,70 59 4 56,47 47 493 360,36 457 4. Garaże 986,5 07 5 383,85 00 5 06,6 94 4 993,0 86 6 709, 08 Sp-nia 08 759,4 57 59,85 8 348,50 9 809 60,4 05 988 087,7 W tym:. 0 do 3 W Dolny 58 78,7 60 44 933,5 30 34 4,58 5 8 83,47 8 50 454,73 65 W Górny 3 08,89 339 6 033,3 309 87 404,8 350 63 79,6 9 57 585,88 44 Niedźwied 7 8,3 453 34 55,44 43 5 7,8 49 35 80,40 4 4 494,40 43 Garaże 60,80 88 449,65 83 64,63 80 985,53 69 5,93 94 od 0 do 3 m 408 59,54 040 396 94,56 954 75 0,84 0 8 88,0 909 45 047,94 06. 3 do 6 m W Dolny 6 087,5 30 993,96 5 760,93 4 446,5 9 7 839,9 0 W Górny 46 7,54 0 74 804,8 30 68 64,0 4 39 363,83 6 58 393,48 4 Niedźwied 6 909,7 3 33 45,47 45 7 688,6 55 63 60,6 9 65 607, 8 Garaże 806,48 5 08,75 0 83,78 7 40,90 68,78 6 od 3 do 6 m 36 54,8 70 40 07,99 00 9 56,97 8 5 67,60 75 4 5,66 58 3. Pow 6 m W Dolny 4 864,39 5 59 835,65 8 8 397,86 3 69 707,59 66 44,95 8 W Górny 63 963,68 4 58 67,6 5 4 536,5 35 69 94,09 8 37 303,00 6 Niedźwied 3 54,95 4 54 336,58 7 33 79,73 35 355,45 3 58,75 6 Garaże 8 568,87 4 905,45 7 3 083,85 7 766,67 6 3 54,4 8 pow 6 m 536 65,89 47 475 45,30 57 63 809,69 90 464 770,80 67 40 58, 48 Ogółem ++3 08 759,4 57 59,85 8 348,50 9 809 60,4 05 988 087,7 Wskaźnik zaległości 6,8% 5,4% 5,96% 4,68% 5,69% 9
Z analizy zaległości w opłatach za używanie lokali mieszkalnych i garaży wynika, że nastąpiło zmniejszenie ogólnej kwoty zadłużenia na dzień 3..06 roku w stosunku do 3..05 roku. Zmniejszenie zadłużenia wynosi 93.67,53 zł. Struktura zmniejszenia zadłużenia przedstawia się następująco: - od 0 do 3 m-cy zwiększenie o 6.455,40 zł - od 3 do 6 m-cy zwiekszenie o 6.006,85 zł - powyżej 6 m-cy zmniejszenie o 6.33,78 zł ( w tym wzrost o 3.76,97 zł dotyczy przyrostu zadłużenia 0 osób z nakazami zapłaty z lat 0-06, a temat ten szczegółowo omówiony jest w dalszej części sprawozdania ). Zmniejszeniu uległ wskaźnik zaległości, który na 3..06 r. wynosi 5,69%, a na koniec 05 roku wynosił 6,8%. Zwiększyła się ilość członków zadłużonych. Na koniec 05 roku ilość zadłużonych wynosiła 57, a na koniec 06 roku ilość zadłużonych wynosiła. Poniższa Tabela nr 5 przedstawia analizę szczegółową zaległości w opłatach za używanie lokali mieszkalnych przypadających na poszczególne budynki oraz zespoły garażowe według stanu na dzień 3..06 r. łącznie z wyliczonym wskaźnikiem zaległości. Zaległości w opłatach za używanie lokali mieszkalnych przypadające na poszczególne budynki Lp. Wyszczególnienie Stan na 3..06 r. Przychody Wskaź Ilość Kwota w tym: roczne zaległ ogółem 0-3 m-cy 3-6 m-cy powyż 6 m Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość. Biała 3 8 8 806,33 7 6 47,74 333,59 84 779,53 4,77. Biała 6 7 35 44,56 5 5 698,48 30,66 8 44,4 96 0,73 8,06 3. Chrobrego 0 6 4 50,78 4 85, 3 695,57 80 305,3 5,6 4. Chrobrego 4 397,95 3 36,44 6,5 79 36,,76 5. Chrobrego 4 3 3 55,9 5,56 634,35 88 473,39 3,57 6. Chrobrego 8/0 6 76,57 5 900,6 86,3 78 409,55 3,5 7. Danusi 4A 4 887,64 4 887,64 59 94,5,50 8. Lelewela 7 0 03,07 4 5,47 5 50,60 70 74, 5,88 9. Lelewela 7A 968,44 0 3 755, 73,3 6 490,09 80 979,4 6,6 0. Lelewela / 4 877,73 4 877,73 63 758,04,38. L.Wenedy 8A 4 555,63 4 555,63 46 9,95,0. L.Wenedy 8B 0 6 344,55 0 6 344,55 96 63,9 6,57 3. L.Wenedy 8D 0 9 40,06 8 50,97 7 79,09 96 70,47 9,56 4. L.Wenedy 8E 5 5 96,46 3 046,97 4 49,49 98 854,69 5,37 5. L.Wenedy 8F 0 00,56 0 00,56 0 98,4 0,98 6. Mickiewicza /3 5 5 46,97 4 3 66,97 484,00 65 88,4 3,0 7. Mickiewicza 8 4 5 935,54 4 5 935,54 3 398,57,84 8. Wyspiańskiego 5 3 75,67 0 08,60 544,07 477,38,69 9. Wyspiańskiego 38/40 8 7 730,45 7 3 58,9 4 48,6 6 88,43 4,78 0
I. Wrz.Dolny 83 34 735,87 65 50 454,73 0 7 839,9 8 66 44,95 494 990,79 5,40. W.Polskiego 7 45,37 0 0,00 45,37 43 8,68 5,67. R.Ostrowskiej 33 6 039,7 3 0 848,89 5 90,38 370 60,93 4,33 3. R.Ostrowskiej 4 9 0 96,69 8 6 63,35 4 663,34 35 536,33 3, 4. L.Stok 4 6 588,0 5 8 85,5 3 30,77 370 58,54 3,3 5. Partyzantów 9/93 8 5 4,33 8 5 4,33 45 689,8 3,5 6. Partyzantów 95/97 5 5 547, 5 5 547, 43 0,9 3,88 7. Partyzantów 99 0 6 86, 0 6 86, 46 339,0 4,69 8. Partyzantów 0 8 4 35,47 8 4 35,47 44 400,3 3,0 9. Partyzantów 03 9 4,6 9 4,6 59 745,59 3,75 0. Partyzantów 05 6 380,3 6 380,3 7 094,87,9. Partyzantów 07 6 33 58,84 5 093,3 3 488,7 75 953,54 44,. Partyzantów 09 5 496,69 5 496,69 74 305,35 3,36 3. Reymonta 7 6 8 958,99 5 6 64,80 37,9 67 783,6 3,35 4. Reymonta 34 8 6 945,64 4 8 87,9 37,3 3 6 800,40 354 3,97 7,6 5. Słowackiego 36A 5 5 646,7 5 5 646,7 3,4,65 6. Słowackiego 40A 3 6 496,04 7 53,56 3 75,9 5 30,57 70 040,7 9,70 7. Słowackiego 47/5 6 5 470,3 6 5 470,3 96 90,75,78 8. Słowackiego 59 0 3 753,05 9 6 346,74 7 406,3 83 86,57 8,37 9. Słowackiego 6 0 6 860,69 9 4 808,4 05,45 374 37,6,83 0. Zamenhoffa 8 6 59,05 6 59,05 85 890,79,85. Batorego 33 7 0 87,5 5 5 879,84 4 99,3 33 7,7 4,66. Batorego 34 3 0 38,84 4 809,40 5 573,44 37 658,9 7,54 3. Batorego 35 9 44 406,83 6 7 37,74 3 37 69,09 63 48,6 6,88 4. Batorego 37 5 7 99,3 3 4 75,78 93,53 46 34,5,9 5. Batorego 39 6 3,40 8 770,5 57,5 3 035,0 56 873,97 8,69 6. De Gaulla 8 3 080,35 3 080,35 67 75,8,60 7. Grunwaldzka 9/98 37 5 83,0 3 3 390, 6 44,98 35 973,94 7,3 8. Grunwaldzka 6 6 88,9 3 736,65 3 08,7 0 93,66 6,67 9. Grunwaldzka 7 4 584,4 5 695,5 86,07 4 6 07,8 37,,58 30. Partyzantów 7 5 467,5 5 467,5 85 30,79,7 II. Wrz. Górny 464 353 8,36 44 57 585,88 4 58 393,48 6 37 303,00 5 90 686,03 5,99. a 5 4 7,5 4 7,5 8 586,,59. a 7 5 850,6 5 850,6 9 58,9,38 3. a 9 4 3 58,7 3 369,75 788,5 3 0,,79 4. a 4 3 3,4 4 3 3,4 78 5,36,8 5. L.Góra 5 36 43 8,4 3 3 66,69 846,39 4 7 709,6 6 50,07 7,06 6. L.Góra 8 6 95 038,40 4 7 44,75 3 900,7 83 695,38 78 38,05 34,4 7. L.Góra 3 8 34 43,4 7 6,66 89,76 8 633,9,8 8. L.Góra 5 3 30,5 0 4 966,50 695,49 5 468,5 67 6,3 4,9 9. L.Góra 7 6 6 766,57 5 8 48,78 8 84,79 47 538,6 5,68 0. L.Góra 9 0 8 93,66 0 8 93,66 0 8,65 3,7. Mazowiecka 3 4 806,03 5 505,00 7 30,03 5 6,77 5,68. Mazowiecka 5 0 3 47,6 9 6 9,00 6 856,6 96 85,76 6,68 3. Mazowiecka 7 53,66 6 976, 5 547,55 55 57,49 4,90 4. a 37 30 759,75 9 8 447,05 3 3,70 499 03,90 4,36 5. a 39 5 7 599,86 4 4 85,77 747,09 09 383,48 3,63 6. a 4 8 5 75,70 8 5 75,70 388 599,99,48 7. a 43 3 846,48 3 846,48 30 49,96,0 8. a 5 8 7 0,57 7 8 6,07 8 400,50 489 99,08 3,47 9. a 53 0 6 450,86 8 7 699,00 4 060,90 4 690,96 50 76,37 6,56 0. a 55 7 4 90,33 7 4 90,33 97 39,45,49
. a 57 5 4 68,35 4 89,85 3 348,50 55 99,04,67. a 59 3 8 37,9 30 4 6,88 4 00,4 506 884,89 3,6 3. a 6 5 5 493,36 3 7 90,54 87,78 4 78,04 338 5,7 7,54 4. a 63 4 73,04 4 73,04 98 60,3 0,59 5. a 65 4 3 33,3 3 5 587,53 7 545,70 589 76,34 3,9 6. a 67 4 6 388,4 4 6 388,4 336 35,7,90 7. a 69 9 303,0 7 66,00 6,8 7 550,73 9 70,44 6,38 8. a 7 3 5 439,34 4 095,07 765,5 9 579, 9 569,05 8,06 9. Trawki 9/7 43 35 770,49 39 3 636,87 5 795,50 6 338, 594 73,07 6,0 III. Nied 457 493 360,36 43 4 494,40 8 65 607, 6 3 58,75 8 87 557,98 5,56 Ogółem 04 98 378,59 0 4 535,0 5 4 839,88 40 47 003,70 7 68 34,80 5,68 mieszkania Garaże zespół Lelewela 3 75,34 3 75,34 7 09,7,04 Zespół Wyspianskiego 6,5 6,5 4 489,68 0,4 Zespół Chrobrego 3 30,89 3 30,89 8 663,8 3,50 Zespół L.Wenedy 8 876,93 6 05,6 77,77 8 00,0,89 Wrz.Dolny 5 6,67 3 489,90 0 0,00 77,77 8 56,67 7,9 zespół Batorego 4 5,66 3,06 70,4 438,9 378,8,93 Zespół Słowackiego 448,87 0,00 Zespół Partyzantów 4 4,73 4,83 5,39 569,5 7 986,87 6,35 Wrz.Górny 8 664,39 434,89,80 4 007,70 84,0 7,63 Zespół I a 4 49,5 3 7,5 465,37 7 55,89 6,88 Zespół II a 0 553,95 7 047,64 36,74 69,57 9 730,85 5,97 Zespół III a 6,73 6,73 6 654,96,90 Zespół IV a 3 338,6 4,9 3,4 4 78,4 7,90 Zespół V a 5 39,49 5 39,49 378,5,0 Zespół Trawki 3, 3, 756,76,7 Niedźwied 55 783,06 49 588,4 4 459,98 734,94 4 955,39 6,63 Ogółem 08 6 709, 94 5,93 6 68,78 8 3 54,4 9 33,08 7,7 garaże Spółdzielnia 988 087,7 06 45 047,94 58 4 5,66 48 40 58, 7 360 566,88 5,69 Z analizy powyższego zestawienia wynika, że na ogólną ilość 78 budynków Spółdzielni, bez zaległości powyżej 3 miesięcy jest 7 budynków, co stanowi około 35% całości. W 6 budynkach Spółdzielni występują zaległości od 3 do 6 miesięcy, co stanowi około 33% całości, a w 5 budynkach występują zaległości powyżej 6 miesięcy co stanowi około 3% całości. Analiza wskaźników zaległości w opłatach za 06 rok ( udział % zaległości w przychodach ) w poszczególnych budynkach wykazała, że: a) najwyższe wskaźniki w poszczególnych administracjach to: - Wrzeszcz Dolny Biała 6 (8,06%), L. Wenedy 8E(5,37%) L. Wenedy 8D (9,56%), - Wrzeszcz Górny Partyzantów 07 ( 44,% ), Batorego 35 ( 6,88% ),
Grunwaldzka (,58%), Słowackiego 40A (9,70%) - Niedźwiednik L. Góra 8 ( 34,4% ), L. Góra 3 (,8%) b) najniższe wskaźniki w poszczególnych administracjach to: - Wrzeszcz Dolny L. Wenedy 8F ( 0,98% ), - Wrzeszcz Górny De Gaulla 8(,60%), Partyzantów 7 (,7%), Słowackiego 6 (,83%), Zamenhoffa 8 (,85%) - Niedźwiednik a 63 (0,59%),a 43 (,0%),a 4 (,48%) c) średnie wskaźniki w poszczególnych administracjach to: - Wrzeszcz Dolny 5,40% - Wrzeszcz Górny 5,99% - Niedźwiednik 5,56% Wskaźnik ogólny zaległości w opłatach za lokale mieszkalne dla całej Spółdzielni wynosi 5,68%. Nie bez znaczenia w utrzymaniu takiego poziomu zaległości są dodatki mieszkaniowe uzyskane z Urzędu Miejskiego w Gdańsku przez osoby znajdujące się w trudnej sytuacji finansowej, a spełniające warunki określone ustawą. W 06 roku z dodatków mieszkaniowych skorzystało 7 osób, a ogólna kwota tych dodatków, która wpłynęła do Spółdzielni w 06 roku z Urzędu Miejskiego, wynosiła 43.545,8 zł. Windykacja należności z tytułu opłat za używanie lokali jest jednym z podstawowych działań Zarządu, aby nie dopuścić do radykalnego zwiększenia zamrożonych środków finansowych. Zadłużenia członków powyżej 3 miesięcy podlegają szczegółowej analizie. Do każdej osoby posiadającej takie zadłużenie kierowane jest wezwanie do zapłaty. Następnie, w przypadku braku spłaty i reakcji członka na wezwanie, sprawa zaległości jest kierowana do Kancelarii Prawnej celem wystąpienia do sądu z pozwem o zapłatę. W ciągu całego 06 roku przeanalizowano szczegółowo zaległości 05 osób, posiadających zadłużenie powyżej 3 miesięcy, na łączną kwotę 63.767,33 zł. W trakcie przygotowań poszczególnych spraw do Kancelarii Prawnej zostały dokonane spłaty całkowite lub częściowe w 7 sprawach na ogólną wartość 383.990,6 zł, co stanowi ok. 6% wartości rozpatrywanych spraw. Do Kancelarii Prawnej i do sądu skierowano spraw na kwotę 88.668,56 zł. 3
Ogółem w 06 roku zostało wydanych 0 nakazów zapłaty należności za nie terminowe regulowanie opłat na ogólną kwotę należności głównej 8.48,9 zł oraz koszty sądowe i koszty zastępstwa procesowego na kwotę 9.975,00 zł. Do 3..06 roku spłacone zostały należności objęte nakazem na ogólną wartość należności głównej w kwocie.086,53 zł, a także koszty sądowe i koszty zastępstwa procesowego. Dokonane spłaty stanowią ok. 4% całej wartości należności objętych nakazem zapłaty z 06 roku. Wśród zadłużonych powyżej 6 miesięcy znajdują się osoby, które mimo nakazów zapłaty w dalszym ciągu zalegają z opłatami, a ich należności systematycznie rosną na skutek nie płacenia bieżących opłat. Jest ich ogółem 0, a kwota ich zadłużenia na dzień 3..06 roku wynosi ogółem 34.407,4 zł. Nakazy zapłaty wydane dla tych osób z lat 007-05 wynoszą łącznie 95.06,44 zł. Przyrost ich należności w 06 roku wynosi ogółem 3.76,97 zł, a zadłużenie całej Spółdzielni w części dotyczącej zaległości powyżej 6 miesięcy zmniejszyło się o 6.33,78. Zadłużenie tych osób stanowi 77% wartości zadłużenia powyżej 6 miesięcy i 33% wartości ogólnego zadłużenia całej Spółdzielni. Struktura tych zadłużonych mieszkań przedstawia się następująco: - 8 mieszkań spółdzielczych własnościowych ( zadłużenie 3.45,90 zł) - mieszkanie spółdzielcze lokatorskie ( zadłużenie.43,43 zł ) - mieszkań na odrębną własność ( zadłużenie 8.8,09 zł ) Wobec tych osób podjęte zostały następujące działania: - nakazy zapłaty ( wobec 4 osób ) - skierowanie do komornika ( wobec 9 osób ) - licytacja z ograniczonego prawa rzeczowego ( 4 osób ) - nieuregulowane sprawy spadkowe ( osoba) - wezwania do zapłaty ( 5 osób) Dalsze działania w zakresie windykacji trwają na bieżąco. W 06 roku, na wniosek Zarządu, Rada Nadzorcza kontynuowała działania, podjęte w lipcu 008 roku, w zakresie rozpatrywania zaległości osób, wobec których dotychczasowa windykacja nakazami zapłaty i skierowaniem do komornika nie przynosiła skutku. 4
Rada Nadzorcza w 06 roku rozpatrywała zaległości osób na ogólną wartość zadłużenia 6.66,3 zł. Efektem tych działań były spłaty całkowite lub częściowe 9 osób na ogólna kwotę 3.485,95 zł, co stanowi ok.5% rozpatrywanego zadłużenia. Poniższa Tabela nr 6 obrazuje wielkości zadłużeń w ostatnich pięciu latach. Analiza zaległości w opłatach za używanie lokali mieszkalnych i garaży Stan na 3..0 Stan na 3..03 Stan na 3..04 Stan na 3..05 Stan na 3..06 Lp. Wyszczeg Kwota Ilość Kwota Ilość Kwota Ilość Kwota Ilość Kwota Ilość w zł w zł w zł w zł w zł 3 4 5 6 7 8 9 0. W Dolny 06 30,94 89 33 760,64 3 8 39,55 87 7 733,63 77 34 735,87 83. W Górny 38 978,58 405 43 7,49 456 43 89,8 474 34 694, 383 353 8,36 464 3. Niedźwiednik 6 689,83 503 703 6,06 56 665 96,96 578 600 345,35 490 493 360,36 457 4. Garaże 03,66 07 6 383,46 3 6 688,9 46 986,5 07 6 709, 08 Sp-nia 058 995,0 04 66 96,65 36 34 05,88 385 08 759,4 57 988 087,7 w tym:. 0 do 3 m-c W Dolny 57 749,9 74 7 406,40 06 56 46,38 68 58 78,7 60 50 454,73 65 W Górny 39 093,77 365 5 008,0 406 57 03,35 433 3 08,89 339 57 585,88 44 Niedźwiednik 06 480,50 444 08 08,75 453 38 40,33 58 7 8,3 453 4 494,40 43 Garaże 907,58 84 489,8 96 3 438,5 60,80 88 5,93 94 0 do 3 m-c 405 3,4 067 434,44 6 455 07,57 50 408 59,54 040 45 047,94 06. 3 do 6 m-c W Dolny 7 898,04 9 883,98 8 48,97 4 6 087,5 7 839,9 0 W Górny 46 443,6 3 75 8,4 34 53 003,36 5 46 7,54 0 58 393,48 4 Niedźwiednik 07 46,5 4 6 543,34 4 98 87,98 35 6 909,7 3 65 607, 8 Garaże 885,68 74,74 8 778,97 3 806,48 5 68,78 6 3 do 6 m-c 7 473,03 86 5 98,47 94 8 859,8 87 36 54,8 70 4 5,66 58 3. Pow 6 m-c W Dolny 30 655,6 6 39 470,6 6 43 76,0 5 4 864,39 5 66 44,95 8 W Górny 43 44,65 7 86 035,07 6 3 793,47 6 63 963,68 4 37 303,00 6 Niedźwiednik 98 963,8 7 378 858,97 38 38,65 5 3 54,95 4 3 58,75 6 Garaże 8 30,40 3 5,44 7 470,7 8 568,87 4 3 54,4 8 Pow 6 m-c 48 90,84 5 67 55,74 7 597 39,03 48 536 65,89 47 40 58, 48 Ogółem ++3 058 995,0 04 66 96,65 36 34 05,88 385 08 759,4 57 988 087,7 Wskaźnik zaległości 6,77% 7,49% 7,% 6,8% 5,69% Z przedstawionej tabeli wynika, że poziom zadłużenia w ostatnich pięciu latach jest porównywalny i raczej stabilny, a wskaźnik zaległości w granicach 5-7% należy uznać za niski. Występujące wielkości zadłużeń nie powodują zachwiania gospodarki 5
finansowej Spółdzielni, ponieważ Spółdzielnia posiada przez cały ten okres pełną płynność finansową. Zadłużenie lokali użytkowych, wynajętych na podstawie umów najmu, opłat za reklamy, dzierżawy gruntów i dachów na dzień 3..06 r. wynosiło ogółem 73.4,60 zł co stanowi 6,6 % rocznego przychodu z tego tytułu. Poniższa Tabela nr 7 przedstawia strukturę tego zadłużenia na koniec każdego kwartału 06 roku. Analiza zaległości w opłatach za używanie lokali użytkowych, reklam, dzierżaw gruntów i dachów w 06 r. Lp. Wyszczególnien Stan na.0.06 Stan na 3.03.06 Stan na 30.06.06 Stan na 30.09.06 Stan na 3..06 Iloś Iloś Iloś Iloś Kwota ć Kwota ć Kwota Ilość Kwota ć Kwota ć w zł w zł w zł w zł w zł 3 4 5 6 7 8 9 0. Najem l.użytkow 5 648,56 43 3 50,55 55 86 466,7 36 76 955,3 4 35 646,5 35. Reklamy 35,34 0 4 576,85 0 6 54,4 9 9 47,4 9 56,3 8 3. Anteny 7 497, 3 4 80,99 4 584, 7 4,98 7 4,98 4. Dzierżawy 9 46, 9 9 009,4 83,73 9 5 636,7 6 96,6 9 Sp-nia 43 707,3 65 5 557,8 78 39 748,89 55 39 43,07 6 73 4,60 54 Struktura zaległości. od 0 do 3 m-cy Najem l.użytkow 09 366,4 36 66 879,7 46 76 47,89 3 85 078,49 3 97 90,79 5 Reklamy 35,34 0 6 894,8 7 5,67 5 6 79,46 7 5 648,60 4 Anteny 7 497, 3 4 80,99 4 584, 7 4,98 7 4,98 Dzierżawy 5 953,87 8 4 57,06 0 5 66,46 6 676,0 873,96 7 0 do 3 34 3,85 57 83 66,04 65 9 0,3 35 00 347,3 4 3 837,33 38. od 3 do 6 m-cy Najem l.uzytkow 36,59 5 356,98 5 60 546,03 7 44 536,48 4 83 66,46 6 Reklamy 7 68,57 3 30,57 4 7 55, 3 3 507,7 4 Anteny Dzierżawy 096,87 3 50,80 3 do 6 36,59 60 039,55 8 73 945,47 3 5 79,60 7 00 670,97 3. powyżej 6 m-cy Najem l.uzytkow 04 99,55 6 03 93,86 4 49 77,79 6 47 340,6 7 54 08,90 4 Reklamy 5 99,56 Anteny Dzierżawy 3 9,4 4 438,36 4 80,40 3 960,5 4 4 80,40 powyżej 6 m-cy 08,79 7 08 35, 5 54 593,9 7 67 93,34 58 903,30 5 Ogółem ++3 43 707,3 65 5 557,8 78 39 748,89 55 39 43,07 6 73 4,60 54 Wskaźnik zaległości 5,63% 4,74% 6,87% 6,37% 6,5% Z przedstawionej analizy wynika, że zadłużenie to zwiększyło się. Zwiększenie w stosunku do 05 roku wynosi 9.704,37 zł.. Wzrósł wskaźnik zadłużenia, który na koniec 06 roku wynosi 6,5%, a dla porównania na koniec 05 roku wynosił 6
5,63%. Zmniejszyła się natomiast ilość zadłużonych. Na koniec 06 wynosi 54, a dla porównania na koniec 05 wynosiła 65. Największą grupę stanowią najemcy z zaległościami w wysokości do trzech miesięcy. Zaległości te wynoszą 3.837,33 zł. Dotyczą 38 pozycji i większości zostały uregulowane w pierwszych dniach stycznia 07 roku. Na pisemne wystąpienie użytkownika lokalu i uzasadnienie powodu braku zapłaty Zarząd wyraża zgodę na spłatę w ratach, w określonych terminach. Najemców nie płacących w terminie swoje należności, po bezskutecznym wezwaniu do zapłaty, Zarząd kieruje na drogę postępowania sądowego celem odzyskania należności. Zgodnie z postanowieniami 8 Statutu Spółdzielni od nie wpłaconych w terminie opłat za używanie lokali Spółdzielnia pobiera odsetki ustawowe. Z tytułu wpłaconych w 06 roku odsetek ustawowych za nie terminowe regulowanie należności Spółdzielnia otrzymała ogółem 38.05,03 zł. 3. Podstawowe wskaźniki charakteryzujące sytuację majątkową i finansową Spółdzielni a) Pokrycie majątku trwałego kapitałem własnym 0 03 04 05 06 Fundusze własne 40 086 687,5 38 784 8,6 37 86 076,96 35 789 8,46 34 56 86,05 Majatek trwały 39 6 76,76 38 58 753,4 36 457 403,59 35 034 55,3 33 58 496,3 wskaźnik 0,0 0,37 0,00 0,5 0,78 Majątek trwały jest w pełni pokryty funduszami własnymi ( ponad 00% ) b) Obciążenie majątku trwałego zobowiązaniami 0 03 04 05 06 Zobowiązania ogółem 3 3 07,54 3 76 36,0 3 397 380,55 3 73 98,38 3 49 9,70 Majatek trwały 39 6 76,76 38 58 753,4 36 457 403,59 35 034 55,3 33 58 496,3 Wskaźnik 8, 8,6 9,3 9,3 0, Udział zobowiązań w finansowaniu majątku jest nieznaczny i świadczy o dobrej sytuacji finansowej Spółdzielni c) Wskaźnik szybkości spłaty zobowiązań 0 03 04 05 06 Aktywa obrotowe 5 54 9,0 5 66 576,83 6 078 05,86 5 954 07,4 6 04 345,47 Zobowiązania krótkoterminowe 3 3 07,54 3 76 36,0 3 397 380,55 3 73 98,38 3 49 9,70 Wskaźnik,7,73,79,8,8 7
Spółdzielnia jest w stanie szybko regulować zobowiązania, co świadczy o dobrej płynności finansowej. Wielkość tego wskaźnika winna wynosić co najmniej. Wskaźnik znacznie powyżej pozwala na okresowe lokowanie środków pieniężnych w bankach w postaci lokat terminowych. Z tytułu uzyskanych odsetek bankowych Spółdzielnia w 06 roku otrzymała ogółem 9.587,39 zł. d) Wskaźnik szybkości obrotu należności 0 03 04 05 06 należności krótkoterminowex 365 dni 654 448,8 90 86,9 007 49,98 690 565,4 00 6,8 przychody ze sprzedaży 9 376 00,93 0 663,86 0 869 66,74 0 86 0,37 0 80 90,98 Wskaźnik 3 34 35 30 35 Spółdzielnia przeciętnie otrzymuje swoje należności co 35 dni. Cykl ten uległ zwiększeniu w stosunku do 05 roku o 5 dni. e) Wskaźnik struktury majątku 0 03 04 05 06 Majatek trwały 39 6 76,76 38 58 753,4 36 457 403,59 35 034 55,3 33 58 496,3 Majatek obrotowy 5 54 9,0 5 66 576,83 6 078 05,86 5 954 07,4 6 04 345,47 Wskaźnik 7,5 6,76 6,00 5,88 5,4 Określa strukturę majątku czyli ile razy majątek trwały jest większy od majątku obrotowego. f) Wskaźnik struktury kapitału 0 03 04 05 06 Kapitały własne 40 086 687,5 38 784 8,6 37 86 076,96 35 789 8,46 34 56 86,05 Kapitał obcy 3 3 07,54 3 76 36,0 3 397 380,55 3 73 98,38 3 49 9,70 Wskaźnik,40,84 0,95 0,93 0,07 Określa strukturę kapitału czyli ile razy kapitał własny jest większy od kapitału obcego. g) Wskaźnik ogólnej sytuacji finansowej 0 03 04 05 06 Wskaźnik struktury kapitału,40,84 0,95 0,93 0,07 Wskaźnik struktury majątku 7,5 6,76 6,00 5,88 5,4 Wskaźnik,74,75,8,86,86 Wysoki wskaźnik ogólnej sytuacji finansowej pokazuje, że sytuacja finansowa Spółdzielni jest dobra. Ogólna sytuacja ekonomiczno finansowa Spółdzielni wykazuje stabilizację. 8
Przedstawione węzłowe wskaźniki obrazują sytuację ekonomiczno - finansową Spółdzielni jako dobrą. Pozwala to stwierdzić, że kontynuacja działalności Spółdzielni w najbliższej przyszłości jest niezagrożona. 3. Fundusz remontowy Spółdzielni analiza finansowa za 06 r. Plan finansowy funduszu remontowego został zatwierdzony Uchwałą Rady Nadzorczej nr 4/6 w dniu.03.06 r. i obejmował: Stan funduszu na początek roku w kwocie 56.044,03 zł Planowane wpływy w kwocie 3.96.600,00 zł Planowane wydatki w kwocie 3.35.644,03 zł Dodatkowo z odpisu z zysku Uchwałą Nr 3/6 Walnego Zgromadzenia przeznaczono na dofinansowanie funduszu remontowego 00.000,00 zł. Kwota ta została ujęta do planu po korekcie w pozycji wpływów i wydatków. Wykonanie funduszu remontowego wg stanu na 3..06 r. przedstawia się następująco : Wpływy ogółem 3.48.06,65 zł co stanowi 00,64 % planu Wydatki ogółem 3.49.637,40 zł co stanowi 99,33 % planu Na dzień 3..06 r. stan funduszu remontowego wynosi 44.63,8 zł Poniżej zamieszczona jest Tabela nr 8 przedstawiająca wykonanie planu finansowego funduszu remontowego za 06 roku. Fundusz remontowy - plan i wykonanie za 06 r. Wykonanie Plan 06 r. Wykonanie % Lp. Wyszczególnienie 3..5 po korekcie 3..06 wykon 3 4 5 6 I Stan fund.na początek roku 3 857,3 56 044,03 56 044,03 00,00 II Zwiększenia ogółem /wpływy/ 3 476 64,79 3 396 600,00 3 48 06,65 00,64 w tym:. Odpis podst.lokali mieszk. 3 8 03,58 3 8 500,00 3 8 559,5 99,97. Odpis na remonty dzwigów 4 3,50 4 00,00 7,50 98,35 9
3. Zwrot za szkody 938,7 4 49,63 4. Odpis z zysku 80 000,00 00 000,00 00 000,00 00,00 III Zmniejszenia ogółem /wydatki/ 3 434 078,07 3 45 644,03 3 49 637,40 99,33 w tym:. Wykonawcy obcy 956 606,76 768 584,39 747 55,97 98,8. Program oszczędzania energii 477 47,3 684 059,64 68 085,43 99,88 IV Stan fund.na koniec roku ( I + II - III ) 56 044,03 0,00 44 63,8 Po nowelizacji ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych, od sierpnia 007 roku spółdzielnie mieszkaniowe nie otrzymują już dodatkowych środków finansowych zasilających fundusz remontowy z tytułu przekształceń mieszkań lokatorskich, ponieważ przekształcenia te odbywają się za nominalną wartość umorzenia ( pomocy państwa przy spłacie kredytów ), która spółdzielnie mieszkaniowe w całości przekazują do budżetu państwa. W 007 roku wpływy zostały w znaczący sposób obniżone na skutek zmiany przepisów ( ustawa o spółdzielniach mieszkaniowych oraz ustawa o podatku dochodowym od osób prawnych ). Wpływy i wydatki z funduszu remontowego w ostatnich pięciu latach obrazuje poniższa Tabela nr 9. Analiza wykonanie planu funduszu remontowego w latach 0-06 Lp. Wyszczególnienie Wykonanie Wykonanie Wykonanie Wykonanie Wykonanie 3..0 3..03 3..04 3..05 3..06 I Stan na początek roku.347,60 8.987,6 45.364,4 3.857,3 56.044,03 II Zwiększenia ogółem 3.8.770,34 3.93.3,76 3.94.693,7 3.476.64,79 3 48 06,65 w tym:. Odpis podst.lok mieszk..999.960,34 3.75.975,6 3.78.79,67 3.8.03,58 3 8 559,5. Odpis na rem dzwigów 8.80,00 7.57,50 5.58,64 4.3,50 7,50 3.. Inne 37,86 938,7 4 49,63 4. Odpis z zysku 80.000,00 00 000,00 III Zmniejszenia ogółem 3..30,68 3.56.755,6 3.36.00,7 3.434.078,07 3 49 637,40 w tym:. Wykonawcy obcy.486.45,80.333.597,53.43.837,03.956.606,76 747 55,97. Remonty własne.634.678,88.93.58,08.08.363,4.477.47,3 68 085,43 IV. Stan na koniec roku 8.987,6 45.364,4 3.857,3 56.044,03 44 63,8 ( I+II-III) 30
Zgodnie z art. 4 ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych w LWSM Wrzeszcz prowadzona jest odrębnie dla każdej nieruchomości ewidencja wpływów i wydatków funduszu remontowego. Ewidencja ta w formie tabelarycznej dla każdej nieruchomości zawiera wszystkie rodzaje wpływów i wydatków tej nieruchomości dotyczące funduszu remontowego. Zamieszczona poniżej Tabela nr 0 przedstawia zestawienie wpływów i wydatków z funduszu remontowego za okres od.08.007 do 3..06 roku wynikające z wyżej wymienionej ewidencji. Wpływy i wydatki funduszu remontowego dla nieruchomości za okres od.08.007 do 3..06 roku Lp. Adres Ogółem Ogółem Różnica wpływy wydatki (wpływywydatki ). Biała 3 38 057,9 00 50,96 7 806,96. Biała 6 38 366,55 4 544,93 03 8,6 3. Chrobrego 0 54 788,45 7 079,8 37 709,7 4. Chrobrego 56 389,08 50 58,4 5 870,84 5. Chrobrego 4 58 306,9 33 6,35 5 45,57 6. Chrobrego 8/0 57 386,63 38 8, 9 68,4 7. Danusi 4A 3 9, 8 868,68 49 3,54 8. Lelewela 7 96 665,38 397 960,03-0 94,65 9. Lelewela 7A 37 805,65 7 347,67 46 457,98 0. Lelewela / 00 757,9 88 993,88 764,03. L.Wenedy 8A 86 609,67 68 800,4-8 90,75. L.Wenedy 8B 68 86,99 89 6,0-0 335, 3. L.Wenedy 8D 63 007,6 95 89,4-3 8,5 4. L.Wenedy 8E 73 9,30 07 09,7-33 799,97 5. L.Wenedy 8F 7 86,78 7 45,5-54 598,37 6. Mickiewicza /3 3 694,0 04 53,07 7 7,3 7. Mickiewicza 8 56 36,99 76 84,80-45 677,8 8. Wyspiańskiego 5 407 755,0 89 648,74 38 06,8 9. Wyspiańskiego 38/40 95 793,77 3 53,68 64 6,09 I. Wrz.Dolny 4 46 585,69 3 870 57,87 546 47,8. W.Polskiego 7 65 378,77 59 75,7 5 663,60. R.Ostrowskiej 635 89,8 440 498,88 95 393,93 3. R.Ostrowskiej 4 639 357,04 446 078,43 93 78,6 4. L.Stok 4 644 778,56 763 664,78-8 886, 5. Partyzantów 9/93 70 394,75 359 00, -88 606,47 6. Partyzantów 95/97 70 40,59 353 88,54-83 45,95 7. Partyzantów 99 70 509,3 33 654,8-43 44,86 8. Partyzantów 0 7 04, 338 438,46-67 396,35 9. Partyzantów 03 7 38,58 40 84, 76 476,36 0. Partyzantów 05 3 653,69 70 956,76 6 696,93. Partyzantów 07 3 67,46 00 30,55 3 856,9. Partyzantów 09 3 073,88 37 98,45-5 844,57 3. Reymonta 7 446 046,00 43 867,0 3 78,98 3
4. Reymonta 34 638 3,8 43 75,53 05 569,75 5. Słowackiego 36A 38 07,33 55 847,68 7 59,65 6. Słowackiego 40A 54 506,93 6 788,34 7 78,59 7. Słowackiego 47/5 350 904,06 9 4,9 59 49,77 8. Słowackiego 59 446 386,04 464 097,6-7 7, 9. Słowackiego 6 64 464,40 630 83,7-6 348,77 0. Zamenhoffa 8 44 56,78 08 888,8 35 67,97. Batorego 33 445 863,6 478 536,58-3 67,97. Batorego 34 40 99,46 344 755,7-03 86,6 3. Batorego 35 467 950,79 546 900,60-78 949,8 4. Batorego 37 450 74,97 539 53,5-88 978,8 5. Batorego 39 460 8,49 45 003,04 45 78,45 6. De Gaulla 8 8 47,03 93 88,3 4 38,80 7. Grunwaldzka 9/98 50 507,79 08 085,66-56 577,87 8. Grunwaldzka 6 9 334,6 4 0,9 87 3,97 9. Grunwaldzka 37 5,3 5 005,70 46 506,53 30. Partyzantów 7 6 495,99 44 0,0 7 473,79 II. Wrz. Górny 0 6 465,90 9 806 965,8 455 500,09. a 5 9 034,53 36 585,0-5 550,67. a 7 94 50,85 46 49,55-5 78,70 3. a 9 85 7,00 74 40,64-89 3,64 4. a 9 37,3 358 399,00-67 6,68 5. L.Góra 5 05 96,87 805 4,98 46 053,89 6. L.Góra 8 45 890,68 460 95,50-34 404,8 7. L.Góra 3 46 694,08 9 889,6 96 804,8 8. L.Góra 5 40 737,0 404 08,04 6 655,97 9. L.Góra 7 777 88,0 8 4,5-503 96,4 0. L.Góra 9 340 309,06 57 7,65-3 96,59. Mazowiecka 3 367 364,49 357 5,08 9 853,4. Mazowiecka 5 37 05,88 39 96,50-990,6 3. Mazowiecka 7 4 45,67 439 38,8-6 9,5 4. a 37 788 87,39 0 809,7-3 98,88 5. a 39 340 00,06 33 93,4 6 087,65 6. a 4 6 78,5 808 486,57-97 08,4 7. a 43 509 35,50 763 96,7-53 945, 8. a 5 778 865,95 44 93,70-466 057,75 9. a 53 359 08,76 447 466,4-88 383,38 0. a 55 89 44,33 36 94,64-36 75,3. a 57 3 607,7 35 470,95-93 863,78. a 59 789 066,65 354 550,30 434 56,35 3. a 6 58 004,0 8 646,3 345 357,89 4. a 63 309 6,4 76 379, 33 33,0 5. a 65 977 607,58 8 305,56-40 697,98 6. a 67 56 37,65 745 980,4-9 65,76 7. a 69 306 433,65 376 65,99-69 83,34 8. a 7 306 359,44 4 870,60-05 5,6 9. Trawki 9/7 77 50,40 0 009,58 65 40,8 III. Niedźwiednik 3 935 669,57 4 89 984,0-957 34,63 Ogółem Sp-nia mieszkania 8 64 7,6 8 570 07,88 44 63,8 3
3. Podsumowanie spraw finansowych Spółdzielnia prowadzi racjonalną gospodarkę finansową. Nie posiada zobowiązań przeterminowanych wobec dostawców usług zarówno eksploatacyjnych, jak i remontowych. Wszystkie faktury płacone są na bieżąco. Spółdzielnia posiada pełną płynność finansową. Nie korzysta z kredytowania. Część III. Sprawy techniczno-eksploatacyjne. Informacja o wykonaniu rzeczowego planu remontów w 06 r. Rzeczowy plan remontów na 06 rok został opracowany na podstawie corocznych przeglądów technicznych budynków i znajdujących się w nich urządzeniach takich jak np. dźwigi, hydrofornie, węzły kolektorowe, a także na podstawie wizji lokalnych, analizowanych pism lokatorów oraz zgłaszanych wniosków na częściach Walnego Zgromadzenia. Tworzenie planu i jego realizacja odbywa się pod nadzorem Komisji Technicznej Rady Nadzorczej. Rzeczowy plan robót remontowych jest corocznie zatwierdzany przez Radę Nadzorczą. Na 06 rok rzeczowy plan remontów został określony na ogólną kwotę 3.50.000,00 zł i zatwierdzony Uchwałą Rady Nadzorczej Nr 6/5 w dniu 5 grudnia 05 roku. Wyboru wykonawców poszczególnych prac remontowych, wynikających z zatwierdzonego planu rzeczowego robót remontowych, dokonuje komisja przetargowa zgodnie z zasadami określonymi w regulaminie ogłaszania i przeprowadzania przetargów na roboty remontowe w Spółdzielni. 33