Rada Unii Europejskiej Bruksela, 7 sierpnia 2017 r. (OR. en) 11629/17 AGRI 415 AGRIFIN 79 FIN 503 PISMO PRZEWODNIE Od: Data otrzymania: 25 lipca 2017 r. Do: Nr dok. Kom.: Dotyczy: Sekretarz Generalny Komisji Europejskiej, podpisał dyrektor Jordi AYET PUIGARNAU Jeppe TRANHOLM-MIKKELSEN, Sekretarz Generalny Rady Unii Europejskiej COM(2017) 409 final SPRAWOZDANIE KOMISJI DLA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY w sprawie wydatków EFRG System wczesnego ostrzegania nr 6-7/2017 Delegacje otrzymują w załączeniu dokument COM(2017) 409 final. Zał.: COM(2017) 409 final 11629/17 mg DGB 1B PL
KOMISJA EUROPEJSKA Bruksela, dnia 24.7.2017 r. COM(2017) 409 final SPRAWOZDANIE KOMISJI DLA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY w sprawie wydatków EFRG System wczesnego ostrzegania nr 6-7/2017 PL PL
SPIS TREŚCI 1. Wprowadzenie... 3 2. Dochody przeznaczone na EFRG... 3 3. Uwagi na temat dotychczasowego wykonania budżetu EFRG na rok 2017... 4 4. Wykorzystanie dochodów przeznaczonych na EFRG... 6 5. Wnioski... 6 ZAŁĄCZNIK 1: DOTYCHCZASOWE WYKORZYSTANIE ŚRODKÓW EFRG STAN NA DZIEŃ 31.5.2017 R. 2
1. WPROWADZENIE Niniejsze sprawozdanie stanowi aktualizację informacji na temat wykonania budżetu Europejskiego Funduszu Rolniczego Gwarancji (EFRG) na rok 2017 za okres od dnia 16 października 2016 r. do dnia 31 maja 2017 r. Tabela w załączniku zawiera porównanie rzeczywistego poziomu wykonania budżetu do prognozowanego profilu wydatków opartego na systemie wczesnego ostrzegania, ustanowionego na podstawie przepisów art. 28 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013. Poniżej przedstawiono krótki komentarz dotyczący niektórych artykułów budżetowych, które wykazują najbardziej znaczące rozbieżności między przewidywanym a faktycznym poziomem wykonania budżetu na rok 2017. 2. DOCHODY PRZEZNACZONE NA EFRG Na podstawie przepisów art. 43 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 dochody za rok 2017 z tytułu korekt finansowych dokonanych na mocy decyzji dotyczących rachunkowości i kontroli zgodności rozliczeń oraz nieprawidłowości uznaje się za dochody przeznaczone na finansowanie wydatków w ramach EFRG. Zgodnie z tymi przepisami dochody przeznaczone na określony cel mogą być wykorzystywane na finansowanie dowolnych wydatków w ramach EFRG. W przypadku, gdy część tych dochodów nie zostanie wykorzystana w danym roku budżetowym, zostaje ona automatycznie przeniesiona na następny rok budżetowy 1. W budżecie EFRG na 2017 r. uwzględniono: ostatnie szacunki Komisji dotyczące potrzeb w zakresie finansowania środków rynkowych i płatności bezpośrednich, szacunkową kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel, która ma wpłynąć w trakcie roku budżetowego, a także przeniesioną kwotę salda dochodów przeznaczonych na określony cel pozostałą do wykorzystania z poprzedniego roku budżetowego. We wniosku dotyczącym kwoty środków na EFRG w budżecie na 2017 r. Komisja uwzględniła całkowitą przewidywaną kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel i zwróciła się o przydzielenie w budżecie na 2017 r. środków na poziomie obliczonym przez odjęcie szacunkowej kwoty dochodów przeznaczonych na określony cel od kwoty przewidywanego zapotrzebowania. Władza budżetowa przyjęła budżet EFRG z uwzględnieniem przewidywanej kwoty dochodów przeznaczonych na określony cel. 1 Art. 14 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE, Euratom) nr 966/2012 w sprawie zasad finansowych mających zastosowanie do budżetu ogólnego Unii stanowi, że wewnętrzne dochody przeznaczone na określony cel są przenoszone tylko na jeden rok. W związku z tym, w celu zapewnienia należytego zarządzania budżetem, te dochody przeznaczone na określony cel są zasadniczo wykorzystywane w pierwszej kolejności, przed wszelkimi zatwierdzonymi środkami przedmiotowego artykułu budżetowego. 3
W chwili opracowywania budżetu na 2017 r. Komisja szacowała, że dostępne dochody przeznaczone na określony cel wyniosą 2 732 mln EUR. Mianowicie: według szacunków przewidywana kwota dochodów przeznaczonych na określony cel wygenerowanych w roku budżetowym 2017 miała wynieść 1 430 mln EUR (z tytułu korekt wynikających z kontroli zgodności rozliczeń oraz nieprawidłowości spodziewano się uzyskać odpowiednio 1 278 mln EUR i 152 mln EUR); kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel, która prawdopodobnie zostanie przeniesiona z roku budżetowego 2016 na rok 2017, oszacowano na 1 302 mln EUR. Komisja przeznaczyła te dochody, szacowane na kwotę 2 732 mln EUR, na następujące systemy: 400 mln EUR na fundusze operacyjne dla organizacji producentów w sektorze owoców i warzyw oraz 2 332 mln EUR na system płatności podstawowej. Suma zatwierdzonych środków i dochodów przeznaczonych na określony cel, o których mowa powyżej, odpowiada: 855 mln EUR przeznaczonym na fundusze operacyjne dla organizacji producentów w sektorze owoców i warzyw oraz 17 628 mln EUR przeznaczonym na system płatności podstawowej. W załączniku, w którym przedstawiono dotychczasowe wykonanie budżetu na 2017 r. za okres do 31 maja 2017 r., dane dotyczące środków budżetowych na poziomie artykułu dla sektora owoców i warzyw oraz dla płatności bezpośrednich niezwiązanych z wielkością produkcji nie uwzględniają wymienionych wyżej dochodów przeznaczonych na określony cel. Stanowią one zatwierdzone środki na te artykuły i wynoszą odpowiednio 661,5 mln EUR oraz 33 191,8 mln EUR. Przy uwzględnieniu dochodów przeznaczonych na te artykuły całkowite kwoty przewidziane w budżecie na 2017 r. wynoszą 1 061,5 mln EUR dla sektora owoców i warzyw oraz 35 523,8 mln EUR dla płatności bezpośrednich niezwiązanych z wielkością produkcji. 3. UWAGI NA TEMAT DOTYCHCZASOWEGO WYKONANIA BUDŻETU EFRG NA ROK 2017 3.1. Środki rynkowe Poziom wykorzystania środków na interwencje na rynkach produktów rolnych był o 95,2 mln EUR wyższy niż zakładano. Biorąc pod uwagę fakt, że dochody przeznaczone na określony cel dla sektora owoców i warzyw wyniosły 400 mln 4
EUR, wynikiem jest niepełne wykorzystanie środków w wysokości 53,0 mln EUR w porównaniu z prognozowanym profilem wydatków. 3.1.1. Owoce i warzywa (+ 92,0 mln EUR) Przekroczenie profilu wydatków wynoszące 92,0 mln EUR jest wyeliminowane, biorąc pod uwagę dochody przeznaczone dla tego sektora, co prowadzi do różnicy w wysokości 56,2 mln EUR (zob. przypis (*) w załączniku). Niewielkie rozbieżności w stosunku do profilu wydatków nie są zaskakujące, ponieważ pomoc dla grup producentów na rzecz wstępnego uznania jest stopniowo wycofywana, a tempa wykorzystania środków budżetowych przeznaczonych na bieżące środki wyjątkowe nie można wiarygodnie oszacować. 3.1.2. Produkty sektora uprawy winorośli (+ 93,3 mln EUR) W przypadku programów wsparcia dla sektora uprawy winorośli nadal obserwuje się przyspieszone tempo wdrażania wskazane w poprzednim sprawozdaniu, w szczególności jeśli chodzi o wydatki na promocję oraz restrukturyzację i przekształcanie winnic. 3.1.3. Mleko i przetwory mleczne ( 113,7 mln EUR) Ważnym czynnikiem wpływającym na taki poziom wykonania budżetu w ramach tego artykułu jest realizacja nadzwyczajnej pomocy dostosowawczej dla sektorów hodowlanych 2. Kwota 350 mln EUR w środkach przeznaczonych na ten program pomocy została zapisana w pozycji 05 02 12 99 Inne środki (mleko i przetwory mleczne). Ponieważ jednak niektóre państwa członkowskie zdecydowały się przyznać część pomocy producentom w innych sektorach hodowlanych, wykorzystanie środków w ramach tego artykułu jest niższe niż przewidziane w budżecie. W odniesieniu do wykorzystania tej nadzwyczajnej pomocy dostosowawczej, jak również programu ograniczania produkcji mleka (ujętego w budżecie na poziomie 150 mln EUR), zgodnie z profilem wykorzystania szacuje się, że wydatki w okresie kwalifikowalności do dnia 30 września 2017 r. będą rozłożone równomiernie. 3.1.4. Wieprzowina, jaja i drób, produkty pszczelarskie i inne produkty zwierzęce (+ 14,0 mln EUR) Nadmierny poziom wykorzystania w porównaniu z profilem wynika głównie z zastosowania nadzwyczajnej pomocy dostosowawczej wymienionej w pkt 3.1.3 powyżej, przez co wydatki na pomoc przyznawaną w sektorze wieprzowiny zadeklarowano w tym artykule, podczas gdy całkowitą kwotę środków budżetowych zapisano w artykule 05 02 12 Mleko i przetwory mleczne. W rezultacie występuje nadmierne wykorzystanie zatwierdzonych środków na ten artykuł, które pokryto dzięki przeniesieniu środków z artykułu budżetowego 05 02 12. 2 Sektor mleka i przetworów mlecznych, wołowiny i cielęciny, wieprzowiny oraz mięsa baraniego i koziego. 5
3.2. Płatności bezpośrednie Poziom wykorzystania środków budżetowych na płatności bezpośrednie był niższy o 321,2 mln EUR od profilu wykorzystania. Przy uwzględnieniu dochodów przeznaczonych na określony cel w tym rozdziale budżetu (zob. także pkt 2 powyżej), odnotowano wykorzystanie środków niższe od zakładanego o około 2,5 mld EUR. Należy jednak zauważyć, że wykorzystanie 34,9 mld EUR do dnia 31 maja 2017 r. stanowi w rzeczywistości znaczną poprawę w porównaniu z wykorzystaniem 30,5 mld EUR w tym samym momencie w ubiegłym roku, który był pierwszym rokiem wdrażania systemów płatności bezpośrednich, uzgodnionych w ramach reformy WPR z 2013 r. W przypadku różnych systemów realizacja płatności bezpośrednich wyraźnie się poprawiła w porównaniu z sytuacją w tym samym okresie w roku budżetowym 2016. 3.2.1. Płatności bezpośrednie niezwiązane z wielkością produkcji ( 71,8 mln EUR) W tym przypadku poziom wydatków w porównaniu do założeń budżetowych nie daje pełnego obrazu sytuacji ze względu na dochody przeznaczone na określony cel w ramach systemu płatności podstawowej (zob. również pkt 2 powyżej). Przy uwzględnieniu dochodów przeznaczonych na określony cel płatności wynoszą o 2 205,9 mln EUR mniej niż założono w profilu wykonania (zob. przypis (*) w załączniku), co jednak stanowi poprawę w porównaniu z tym samym okresem w roku budżetowym 2016 (różnica w wysokości 9 525,3 mln EUR). Komisja bada co miesiąc poziomy wykonania budżetu oraz prognozy wydatków w poszczególnych państwach członkowskich. W tym momencie rozbieżność można uznać za tymczasową, a do końca roku budżetowego opóźnienie w realizacji płatności bezpośrednich niezwiązanych z wielkością produkcji powinno ulec zmniejszeniu. 3.2.2. Pozostałe rodzaje płatności bezpośrednich ( 249,3 mln EUR) Stosunkowo niski poziom wykorzystania zatwierdzonych środków w stosunku do profilu zużycia odzwierciedla pozytywną zmianę w porównaniu z poprzednim rokiem ( 440,9 mln EUR). Niższy od przewidywanego poziom realizacji uważa się za tymczasowy i przewiduje się, że na koniec roku budżetowego pozostałe płatności bezpośrednie zostaną wdrożone zgodnie z planem. 4. WYKORZYSTANIE DOCHODÓW PRZEZNACZONYCH NA EFRG Tabela w załączniku pokazuje, że do końca maja 2017 r. zebrano dochody przeznaczone na określony cel w wysokości 739,5 mln EUR. Mianowicie: dochody z korekt wynikających z decyzji dotyczących rachunkowości i kontroli zgodności w wysokości 656,2 mln EUR, przy czym do końca roku budżetowego spodziewane są wciąż dodatkowe kwoty; dochody z tytułu nieprawidłowości w wysokości 80,6 mln EUR, przy czym do końca roku budżetowego spodziewane są dodatkowe kwoty oraz 6
pozostała część dochodów pochodzących z opłat wyrównawczych za mleko w wysokości 2,7 mln EUR. Kwota dochodów przeznaczonych na określony cel przeniesiona z 2016 na 2017 r. wynosi 1 304 mln EUR. W efekcie całkowita kwota dochodów przeznaczonych na określony cel dostępna w dniu 31 maja 2017 r. na finansowanie wydatków EFRG wyniosła 2 043,5 mln EUR, przy czym w trakcie roku budżetowego spodziewane są wciąż dodatkowe kwoty. 5. WNIOSKI Dotychczasowe wykorzystanie środków budżetowych EFRG na 2017 r. w okresie do dnia 31 maja 2017 r. wskazuje, że miesięczne kwoty zwrócone państwom członkowskim są niższe niż przewidywany profil wykorzystania o 254,8 mln EUR. Różnica ta jednak znacząco się zmniejszyła w porównaniu ze stanem na dzień 31 marca 2017 r. Udostępniono już kwotę 2 043,5 mln EUR z dochodów przeznaczonych na określony cel, a w trakcie roku budżetowego spodziewane są wciąż dodatkowe kwoty. W chwili obecnej Komisja spodziewa się, że poziom wykorzystania środków na wydatki związane z rynkiem oraz płatności bezpośrednie powinien zwiększyć się w najbliższych miesiącach, zwłaszcza dla niektórych państw członkowskich, oraz że wszystkie płatności bezpośrednie zostaną zrealizowane zgodnie z pierwotnymi założeniami poczynionymi na etapie uzgadniania budżetu na 2017 r. Ponadto Komisja uważa, że kwota dochodów przeznaczonych na określony cel, która będzie dostępna do końca roku, wystarczy do sfinansowania zarówno funduszy operacyjnych dla organizacji producentów w sektorze owoców i warzyw, jak i systemu płatności podstawowej. 7