DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO Katowice, dnia 19 lipca 2018 r. Poz. 4814 SPRAWOZDANIE NR 1 PREZYDENT MIASTA CHORZÓW z dnia 4 lipca 2018 r. Prezydent Miasta Chorzów Rady Miasta Chorzów z dnia 21 czerwca 2018 roku Zgodnie z art. 13 pkt 7 ustawy z dnia 20 lipca 2000 r. o ogłaszaniu aktów normatywnych i niektórych innych aktów prawnych (tekst jednolity Dz. U. z 2017 r. poz. 1523) przedkładam sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta Chorzów za 2017 rok. Prezydent Miasta Chorzów Andrzej Kotala

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 2 Poz. 4814

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 3 Poz. 4814

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 4 Poz. 4814

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 5 Poz. 4814

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 6 Poz. 4814

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 7 Poz. 4814

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 8 Poz. 4814

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 9 Poz. 4814

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 10 Poz. 4814

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 11 Poz. 4814

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 12 Poz. 4814

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 13 Poz. 4814

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 14 Poz. 4814

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 15 Poz. 4814

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 16 Poz. 4814 PREZYDENT MIASTA CHORZÓW Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Miasta Chorzów za rok 2017 Chorzów, marzec 2018 roku

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 17 Poz. 4814 WPROWADZENIE Wypełniając postanowienia wynikające z art. 267 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2017, poz. 2077z późn. zm.) - Prezydent Miasta jako organ wykonawczy przedstawia Radzie Miasta oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Miasta Chorzów za 2017 rok. Niniejsze sprawozdanie, sporządzone zostało w oparciu o dane liczbowe wynikające z dokumentacji księgowej, a także zgodnie z wymogami określonymi przez organ stanowiący w uchwale Nr L/958/10 z dnia 24.06.2010r. w sprawie sposobu opracowania oraz trybu zatwierdzania przez Radę Miasta informacji półrocznych i sprawozdań rocznych z wykonania budżetu Miasta Chorzów, planu finansowego samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej i samorządowych instytucji kultury oraz informacji o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej. obejmuje w I części: 1) dochody z poszczególnych źródeł w podziale na dochody bieżące i majątkowe, w tym także z tytułu dotacji i płatności na finansowanie programów z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych, 2) wydatki budżetowe z uwzględnieniem poszczególnych grup paragrafów wydatkowych w układzie działów klasyfikacji budżetowej, tj.: a) wydatki bieżące z wyodrębnieniem: - wydatków jednostek budżetowych, w tym wynagrodzeń i składek od nich naliczanych oraz wydatków związanych z realizacją ich statutowych zadań, - dotacji na zadania bieżące, - świadczeń na rzecz osób fizycznych, - wydatków na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych, w części związanej z realizacją zadań Miasta, - wypłat z tytułu poręczeń i gwarancji udzielonych przez Miasto, przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, - wydatków na obsługę długu Miasta. b) wydatki majątkowe z wyodrębnieniem wydatków na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych, w części związanej z realizacją zadań Miasta, 3) przychody i rozchody budżetu Miasta, 4) dane dotyczące stopnia realizacji planu finansowego samorządowego zakładu budżetowego - ZK PGM. 5) wykonanie planu dochodów i wydatków wyodrębnionych rachunków samorządowych jednostek budżetowych prowadzących działalność określoną w ustawie o systemie oświaty, gromadzących na tych rachunkach dochody określone uchwałą Rady Miasta Chorzów. Część II zawiera informację o kształtowaniu się zaawansowania realizacji programów wieloletnich ujętych w WPF. Wieloletniej Prognozy Finansowej, w tym o stopniu Część III informacji zawiera dane dotyczące wykonania planów finansowych połączonych od 1 sierpnia 2017 roku samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej: SP ZOZ Zespołu Szpitali Miejskich oraz SP ZOZ Chorzowskiego Centrum Pediatrii i Onkologii, a także samorządowych instytucji kultury, dla których Miasto Chorzów jest organem założycielskim tj.: Domu Kultury BATORY, Chorzowskiego Centrum Kultury, Muzeum i Miejskiej Biblioteki Publicznej. 2

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 18 Poz. 4814 Zmiany w budżecie Miasta Chorzów dokonane w trakcie jego realizacji w 2017 roku Rada Miasta Chorzów podczas sesji w dniu 22 grudnia 2016 roku przyjęła uchwałę Nr XXX/544/16 w sprawie uchwały budżetowej Miasta Chorzów na rok 2017, określającą podstawowe parametry budżetowe w następujących wielkościach: DOCHODY 681.716.377,79 zł WYDATKI 723.907.269,00 zł bieżące majątkowe bieżące majątkowe 531.840.521,79 zł 149.875.856,00 zł 518.707.716,00 zł 205.199.553,00 zł DEFICYT 54.680.046,21 zł 42.190.891,21 zł 12.489.155,00 zł Poziom realizacji zarówno dochodów, jak również wydatków budżetowych na przestrzeni 2017 roku był na bieżąco monitorowany. Na podstawie dokonanych analiz wprowadzano niezbędne zmiany strony dochodowej budżetu miasta w przypadku osiągania ponadplanowych wpływów do budżetu, zmian wynikających z decyzji Wojewody Śląskiego, decyzji Ministra Rozwoju i Finansów czy też spodziewanej niższej realizacji dochodów z niektórych źródeł. Zmieniające się w ciągu roku budżetowego realia, konieczność zwiększenia przyznanych limitów wydatków bieżących placówek oświatowych w związku z podwyżkami wynagrodzeń w tej sferze działalności, stopień zaawansowania realizacji zadań inwestycyjnych, czy też konieczność wprowadzenia dodatkowych środków przyznanych w formie dotacji na realizację zadań zleconych lub własnych, wprowadzenia nowych zadań inwestycyjnych do planu budżetu były przyczyną dokonanych korekt planu strony wydatkowej budżetu. W oparciu o obowiązujące przepisy prawa wynikające z ustawy o finansach publicznych, a także zapisy zawarte w cytowanej wyżej uchwale budżetowej, w której Rada Miasta udzieliła Prezydentowi stosownych upoważnień, dokonywane były w 2017 roku zmiany w planie budżetu Miasta. Zgodnie z powyższym budżet zmieniany był w trybie uchwał organu stanowiącego oraz zarządzeń Prezydenta Miasta. Wyszczególnienie Plan wg uchwały budżetowej Nr XXX/544/16 z dnia 22.12.2016 r. wynikające z uchwał Rady Miasta Zmiany planu wynikające z zarządzeń Prezydenta Miasta Plan po zmianach na koniec okresu sprawozdawczego Zmiana % planu DOCHODY 681 716 377,79-87 139 346,13 27 397 330,40 621 974 362,06-8,8% Dochody bieżące 531 840 521,79 15 950 081,39 26 253 676,40 574 044 279,58 7,9% Dochody majątkowe 149 875 856,00-103 089 427,52 1 143 654,00 47 930 082,48-68,0% WYDATKI 723 907 269,00-82 126 242,86 26 973 629,40 668 754 655,54-7,6% Wydatki bieżące 518 707 716,00 24 206 668,81 25 725 691,40 568 640 076,21 9,6% Wydatki majątkowe 205 199 553,00-106 332 911,67 1 247 938,00 100 114 579,33-51,2% DEFICYT/NADWYŻKA -42 190 891,21-5 013 103,27 423 701,00-46 780 293,48 10,9% PRZYCHODY 54 680 046,21 4 855 210,27 0,00 59 535 256,48 8,9% ROZCHODY 12 489 155,00 265 808,00 0,00 12 754 963,00 2,1% dla W wyniku zmian dokonanych w trakcie roku 2017 prognozowane dochody ogółem uległy zmniejszeniu o 8,8 % w stosunku do planu pierwotnego, tj. o kwotę per saldo 59.742.015,73 zł, z tego dochody bieżące ostatecznie wzrosły 3

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 19 Poz. 4814 łącznie o 42.203.757,79 zł (tj. o 7,9 %), przy równoczesnym obniżeniu dochodów majątkowych o kwotę 101.945.773,52 zł (tj. o 68,0 %). Największy wpływ na zmianę wysokości planowanych dochodów, a w konsekwencji także wydatków miały dokonane w trakcie okresu sprawozdawczego zmiany polegające na zwiększeniu planowanych wielkości budżetowych w grupie dochodów bieżąc y c h dotyczyły przede wszystkim dotacji celowych z budżetu państwa wynikających z otrzymanych decyzji Wojewody łącznie o kwotę per saldo 25.226.806,4 zł, w tym m.in.: a) na realizację wypłat świadczeń w ramach zadania zleconego Pomoc państwa w wychowywaniu dzieci Program 500+ o blisko 14,5 mln zł, głównie, b) na wypłaty świadczeń rodzinnych, świadczeń z funduszu alimentacyjnego i zasiłków dla opiekunów o prawie 3,48 mln zł oraz jako wsparcie finansowe zadań i programów realizacji zadań pomocy społecznej o 2,7 mln zł. c) na zadania mające na celu wsparcie dostępu do książek, podręczników, materiałów edukacyjnych i ćwiczeniowych o ponad 1,4 mln zł. Istotne zmiany dotyczyły także planu subwencji ogólnej (zwiększenie łącznie o 4.943.905 zł), szczególnie części oświatowej subwencji ogólnej. Na powyższą zmianę planu składają się: a) zwiększenie części oświatowej subwencji o 2.827.785,00 zł, b) zwiększenie środków na uzupełnienie dochodów powiatów o 113.220 zł, c) zwiększenie środków na uzupełnienie na utrzymanie rzecznych przepraw promowych oraz na remonty, utrzymanie, ochronę i zarządzanie drogami krajowymi i wojewódzkimi w granicach miast na prawach powiatu (z przeznaczeniem na remont nawierzchni jezdni drogi krajowej DK79 ul. Katowicka w Chorzowie o kwotę 2.002.900 zł) Zmiany planowanych wielkości dochodów bieżących dotyczyły także projektów i programów realizowanych przez Miasto oraz jego jednostki organizacyjne z dofinansowaniem środkami zewnętrznymi, w tym unijnymi o 3.101.236,76 zł. Plan budżetu dostosowano w trakcie roku do zaktualizowanych harmonogramów realizacji poszczególnych projektów, przy jednoczesnym wprowadzeniu nowych zadań. Ponadto poza wymienionymi zmianami stosunkowo znaczny wzrost odnotowano w grupie pozostałych dochodów o kwotę per saldo 5.469.531,63 zł, przy czym najwyższy poziom wzrostu wykazano w 094 - Wpływy z rozliczeń/zwrotów z lat ubiegłych (zwrot odzyskanego za lata ubiegłe podatku VAT), w którym plan podwyższono o ponad 2,4 mln zł oraz w 2950 - Wpływy ze zwrotów niewykorzystanych dotacji oraz płatności o ponad 1.1 mln zł, z czego 1,09 mln zł stanowi zwrot przez KZK GOP nadpłaty dotacji. Natomiast w grupie dochodów o charakterze majątkowym zmiany po stronie planu wynikają z przede wszystkim: 1) ze zmniejszenia o łączną kwotę 102.995.000 zł planowanych wpływów dotacji i środków ze źródeł zewnętrznych, związanych z realizacją zadania inwestycyjnego zrealizowanego z dofinansowaniem ze środków europejskich (Zmiana przebiegu drogi krajowej DK 79 od węzła z ul. Chorzowską w Katowicach do Al. Jana Pawła II w Bytomiu); 2) zwiększenia planu dotacji i środków przeznaczonych na inwestycje o kwotę per saldo 1,6 mln zł, a w szczególności korekty planu dotacji celowej z budżetu państwa na realizację zadania własnego Przebudowa drogi powiatowej 9401S - ulica Kościuszki w Chorzowie na odcinku od ul. Moniuszki do ul. Parkowej. Szczegółowo zmiany w poszczególnych grupach dochodów bieżących i majątkowych budżetu Miasta przedstawiają się następująco: Wyszczególnienie Plan wg uchwały budżetowej Zmiany planu Plan po zmianach RAZEM: 681 716 377,79-59 742 015,73 621 974 362,06 Dochody bieżące 531 840 521,79 42 203 757,79 574 044 279,58 Wpływy podatkowe 79 560 270,00 668 345,00 80 228 615,00 Wpływy z opłat 39 019 104,00 594 641,33 39 613 745,33 Dochody z majątku gminy 7 198 623,00 916 885,00 8 115 508,00 4

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 20 Poz. 4814 Wyszczególnienie Plan wg uchwały budżetowej Zmiany planu Plan po zmianach Dotacje celowe z budżetu państwa 113 637 444,00 25 226 806,40 138 864 250,40 Dotacje otrzymane od innych jednostek samorządu terytorialnego 699 996,00 918 262,00 1 618 258,00 Dotacje otrzymane z funduszy celowych 542 200,00 118 749,52 660 949,52 Odsetki 513 177,21 105 089,15 618 266,36 Pozostałe dochody 13 348 097,00 5 469 531,63 18 817 628,63 Subwencje ogólne z budżetu państwa 138 043 702,00 4 943 905,00 142 987 607,00 Środki z budżetu Unii Europejskiej oraz inne środki pochodzące ze źródeł zagranicznych 3 373 088,00 3 101 236,76 6 474 324,76 Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 135 745 609,58-53 666,00 135 691 943,58 Wkład krajowy do programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 159 211,00 193 972,00 353 183,00 Dochody majątkowe 149 875 856,00-101 945 773,52 47 930 082,48 Dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności 290 000,00 0,00 290 000,00 Dochody ze sprzedaży majątku 17 498 437,00 82 093,00 17 580 530,00 Dotacje i środki z budżetu UE oraz innych źródeł zagranicznych 120 792 811,00-93 937 152,00 26 855 659,00 Dotacje i środki przeznaczone na inwestycje 11 294 608,00-8 090 714,52 3 203 893,48 Po analizie stopnia realizacji wydatków, rozstrzygnięć postępowań przetargowych dokonano także zmian w zakresie przyznanych limitów na wydatki, szczególnie w grupie zadań wieloletnich. Zmiany w zakresie wydatków budżetu Miasta 2017 r. dotyczyły następujących grup wydatkowych: Wyszczególnienie Plan wg uchwały budżetowej Zmiany planu Plan po zmianach Razem: 723 907 269,00-55 152 613,46 668 754 655,54 Wydatki bieżące 518 707 716,00 49 932 360,21 568 640 076,21 Wydatki jednostek: 321 739 795,24 28 251 458,83 349 991 254,07 113 201 229,83 14 132 786,51 127 334 016,34 Wynagrodzenia i składki od nich naliczane 208 538 565,41 14 118 672,32 222 657 237,73 Dotacje na zadania bieżące 73 667 539,76 323 652,20 73 991 191,96 Świadczenia na rzecz osób fizycznych 110 144 168,00 21 100 972,16 131 245 140,16 Wydatki na programy finansowane z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 4 212 245,00 3 956 931,08 8 169 176,08 Wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji 3 935 972,00-3 400 040,92 535 931,08 Obsługa długu 5 007 996,00-300 613,14 4 707 382,86 Wydatki majątkowe 205 199 553,00-105 084 973,67 100 114 579,33 Inwestycje oraz zakupy inwestycyjne 204 699 553,00-108 384 973,67 96 314 579,33 w tym: Wydatki majątkowe na programy z art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 136 581 329,00-104 858 537,88 31 722 791,12 Zakup i objęcie akcji oraz wniesienie wkładów do spółek prawa handlowego 500 000,00 3 300 000,00 3 800 000,00 W stosunku do budżetu pierwotnego przyjętego uchwałą budżetową Rady Miasta Chorzów na rok 2017 planowane wydatki ogółem zmniejszono o łączną kwotę per saldo 55.152.613,46 zł, tj. o 7,62 %, z tego wydatki majątkowe per saldo o 105.084.973,67 zł, przy równoczesnym wzroście planowanych wydatków bieżących o kwotę per saldo 49.932.360,21 zł. Tak znacząca zmiana wysokości planowanych wydatków jest przede wszystkim konsekwencją korekty planu budżetu w zakresie wydatków o charakterze majątkowym w związku z rezygnacją z realizacji zadania "Zmiana przebiegu drogi krajowej DK79 od węzła z ul. Chorzowską w Katowicach do Al. Jana Pawła II w Bytomiu" w konsekwencji braku dofinansowania środkami UE oraz wycofaniu się z realizacji zadania przez Miasto Bytom. Natomiast w zakresie wydatków bieżących najwyższe kwotowo zmiany planu odnotowano w grupie: 5

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 21 Poz. 4814 1) ś wia dc ze ń na r zec z os ób fi zy c zny c h o łączną kwotę przekraczającą 21,1mln zł. Zmiany w tej kategorii wydatków wynikały głównie z korekty planu zadań finansowanych z dotacji celowych, przede wszystkim w zakresie - Pomocy państwa w wychowywaniu dzieci, jak również świadczeń rodzinnych i świadczeń z funduszu alimentacyjnego. 2) wydatk ów jednostek - zwiększenie planu wynosi łącznie blisko 28,3 mln zł. Zmiany dotyczą w równej mierze wydatków statutowych jednostek budżetowych, jak i wynagrodzeń oraz naliczanych od nich składek, przy czym korekty w grupie wynagrodzeń dotyczyły przede wszystkim jednostek realizujących zadania w sferze oświaty i wychowania. 3) wydatki na programy fi nansowane z ud ziałem ś rodk ów o k tóry c h mowa w art. 5 us t. 1 pk t 2 i 3 podwyższono plan łącznie o ponad 3,9 mln zł, w tym między innymi na zadaniu: Stawiam na zmiany o kwotę 1.620.704,00 zł, Stawiamy na kompetencje zawodowe o 1.007.070 zł oraz 'Projekt "Razem można więcej" aktywizacja społeczna osób z dzielnicy Chorzowa - Centrum o 476.999 zł, Lepsza szkoła- Lepsza przyszłość o 668.592 zł. 4) wypłaty z ty tułu poręc zeń i gwarancji odnotowano najwyższe zmniejszenie zaplanowanej wielkości wydatków budżetowych o kwotę 3,4 mln zł. Powyższa korekta planu była możliwa z uwagi na bieżące regulowanie zobowiązań przez podmioty, którym udzielono poręczeń. W trakcie 2017 roku podwyższono także plan przychodów o kwotę per saldo 4.855.210,27 zł, tj. o 8,9 %. Zmian w przychodach dokonano zarówno poprzez korekty przychodów z zaciągniętych pożyczek w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach o kwotę per saldo 403.202 zł, jak również zwiększenie planu przychodów z tytułu wolnych środków na rachunku bieżącym budżetu Miasta wynikających z rozliczeń wyemitowanych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek z lat ubiegłych (art. 217 u.f.p.) o kwotę 4.383.325,15 zł oraz podwyższenia planu w pozycji dotyczącej przychodów ze spłat pożyczek udzielonych ze środków publicznych o 68.683,12 zł. Planowane rozchody budżetu Miasta także uległy zmianie. Zostały podwyższone o 2,1 %, tj. o kwotę per saldo 265.808 zł. Wprowadzono zmiany polegające na zmniejszeniu pozycji dotyczącej spłat pożyczek o kwotę 434.192 zł oraz pożyczek udzielonych z budżetu gminy o kwotę 2,3 mln zł. Ponadto zwiększono o 3 mln zł pozycję dot. wykupu papierów wartościowych, w związku z podjęta decyzją o wcześniejszym wykupie serii G11 obligacji komunalnych wyemitowanej w 2011 r. W wyniku wprowadzonych zmian, plan budżetu miasta Chorzów na dzień 31.12.2017 r. wynosił: Dochody 621.974.362,06 zł bieżące majątkowe 574.044.279,58 zł 47.930.082,48 zł Wydatki 668.754.655,54 zł bieżące majątkowe ` 568.640.076,21 zł 100.114.579,33 zł DEFICYT 46.780.293,48 zł 59.535.256,48 zł 12.754.963,00 zł 6

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 22 Poz. 4814 Dane ogólne o realizacji budżetu Miasta w 2017 roku na tle lat 2014-2016 Realizacja podstawowych kategorii budżetu miasta Chorzów za okres styczeń - grudzień 2017 roku prezentuje się następująco: Realizacja głównych kategorii budżetowych w 2017 roku 800 000 000,00 700 000 000,00 600 000 000,00 500 000 000,00 400 000 000,00 300 000 000,00 200 000 000,00 100 000 000,00 0,00-100 000 000,00 Dochody Wydatki Deficyt/Nadwyzka Przychody Rozchody Plan pierwotny 2017r. Plan po zmianach 2017 r. Wykonanie Zgodnie z danymi wynikającymi ze sprawozdań wykonanie dochodów na koniec 2017 r. wyniosło 587.339.058,79 zł, tj. 94,43 % planu po zmianach. Plan dochodów bieżących w stosunku do planu po zmianach wykonano w 99,67 %, tj. kwotą 572.131.846,15 zł. Realizacja dochodów majątkowych ostatecznie wyniosła 31,73 % planu po zmianach, a zatem zamknęła się kwotą 15.207.212,64 zł.. Pozyskane dochody ogółem były niższe od planowanych o kwotę per saldo 34.635.303,27 zł, w tym dochody bieżące o 1.912.433,43 zł, natomiast dochody majątkowe o 32.722.869,84 zł były niższe od planu po zmianach na 31.12.2017 r. W 2017 roku wydatki ogółem Miasta zaplanowane w wysokości 668.754.655,54 zł zostały zrealizowane w 91,4 % tj. w kwocie 611.272.332,29 zł. Na wydatki ogółem złożyły się wydatki bieżące oraz wydatki majątkowe, z czego te pierwsze wyniosły 546.024.094,91 zł, tj. 96,02 % planu po zmianach oraz 89,33 % zrealizowanych wydatków ogółem. Największą pozycję wśród wydatków bieżących stanowiły wydatki ponoszone przez jednostki budżetowe realizujące zadania służące zaspokojeniu potrzeb mieszkańców Miasta Chorzowa (54,88 % wykonanych wydatków ogółem). Ponadto na świadczenia na rzecz osób fizycznych przeznaczono łącznie 127.903.371,14 zł, tj. 20,92 % wydatków ogółem. Kolejną pozycję wydatków ogółem stanowią wydatki majątkowe ( 10,67 %), które w 2017 roku zrealizowano w wysokości 65.248.237,38 zł, czyli 65,17% założonego planu. Wykonanie grupy wydatków majątkowych obejmuje wydatki na inwestycje i zakupy inwestycyjne z łączną kwotą 61.448.237,38 zł stanowiąca 10,05 % wydatków ogółem, w tym wydatki majątkowe na programy z art. 5 w wysokości 13.500.648,28 zł, stanowiące 2,21 % wydatków ogółem, oraz wniesienie wkładów do spółek, w których Miasto posiada udziały w kwocie 3.800.000 zł (0,62% zrealizowanych wydatków ogółem). Wśród zadań inwestycyjnych najwięcej środków przeznaczono na inwestycje drogowe (ponad 17,8 mln zł) oraz inwestycje prowadzone w obiektach oświatowych (ponad 14,5 mln zł). Jako dotacje dla połączonych Szpitali na realizację zadań inwestycyjnych przekazano łącznie ponad 7,5 mln zł), na inwestycje w gospodarce mieszkaniowej, w tym na odpłatne nabycie na rzecz Miasta Chorzów prawa własności lub użytkowania wieczystego nieruchomości wydatkowano łącznie ponad 7,2 mln zł oraz na inwestycje prowadzone w obiektach sportowych 7,2 mln zł, z czego 3 mln zł na zakup akcji Ruch Chorzów S.A. 7

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 23 Poz. 4814 Porównanie realizacji podstawowych kategorii budżetu Miasta Chorzów za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2017 roku z wielkościami wykonania budżetu za analogiczny okres lat 2013 2016 przedstawiono w poniższym zestawieniu tabelarycznym. Wyszczególnienie Wykonanie za 2013 r. Wykonanie za 2014 r. Wykonanie za 2015 r. Wykonanie za 2016 r. Plan po zmianach rok 2017 Wykonanie % wykonania DOCHODY 463 189 856,72 484 650 035,93 496 231 309,38 548 143 039,30 621 974 362,06 587 339 058,79 94,43% bieżące 434 965 697,09 458 204 073,31 468 207 047,08 530 867 021,86 574 044 279,58 572 131 846,15 99,67% majątkowe 28 224 159,63 26 445 962,62 28 024 262,30 17 276 017,44 47 930 082,48 15 207 212,64 31,73% WYDATKI 468 801 910,00 493 384 945,47 514 447 020,47 595 123 074,47 668 754 655,54 611 272 332,29 91,40% bieżące 402 209 505,19 423 748 817,48 436 578 440,42 504 394 702,50 568 640 076,21 546 024 094,91 96,02% majątkowe 66 592 404,81 69 636 127,99 77 868 580,05 90 728 371,97 100 114 579,33 65 248 237,38 65,17% Deficyt/Nadwyżka -5 612 053,28-8 734 909,54-18 215 711,09-46 980 035,17-46 780 293,48-23 933 273,50 51,16% Realizacja dochodów budżetowych w latach 2013-2017 700 000 000,00 600 000 000,00 500 000 000,00 400 000 000,00 300 000 000,00 200 000 000,00 100 000 000,00 0,00 17 276 017,44 15 207 212,64 28 224 159,63 26 445 962,62 28 024 262,30 434 965 697,09 458 204 073,31 468 207 047,08 530 867 021,86 572 131 846,15 2013 2014 2015 2016 2017 bieżące majątkowe Źródło: analiza sprawozdań RB-27S z wykonania dochodów budżetu Miasta za IV kw. za lata 2013-2017 Na przestrzeni lat 2013 2017 dochody Miasta systematycznie rosły. Potwierdzają to przyrosty zrealizowanych kwot dochodów ogółem między poszczególnymi latami. Pomiędzy rokiem 2013 a 2017 dochody budżetu Miasta Chorzów wzrosły o 26,8 %, przy czym tempo wzrostu dochodów w latach 2013 2016 kształtowało się następująco: 2014/2013 4,63%, 2015/2014-2,39% oraz 2016/2015 10,46 %. Osiągnięte w 2017 roku dochody w łącznej kwocie ponad 572,1 mln zł w stosunku do dochodów ogółem roku ubiegłego są wyższe o blisko 39,2 mln zł, tj. 7,15 % przy wykonaniu na poziomie 94,43 % przyjętej prognozy. Dynamika dochodów w podziale na bieżące i majątkowe przedstawia się następująco: 2014/2013 2015/2014 2016/2015 2017/2016 Dochody bieżące 105,34% 102,18% 113,38% 107,77% Dochody majątkowe 93,70% 105,97% 61,65% 88,02% Analiza dynamiki dochodów przynosi dwa zasadnicze wnioski: dochody bieżące Gminy stale rosną. Jest to z jednej strony wynikiem zwiększonych wpływów podatków i opłat lokalnych, w tym głównie z tytułu podatku od nieruchomości, ale przede wszystkim udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT), subwencji, dotacji celowych z budżetu państwa, zdeterminowanych środkami o znacznym wolumenie na realizację rządowego programu Rodzina 500+. Sukcesywny wzrost dochodów bieżących jest przeciwwagą dla niższych niż planowano dochodów majątkowych, które w latach 2013 2017 wykazywały dużą zmienność, a w ostatnim roku analizowanego okresu odnotowano dalszy ich spadek. Jest to efekt przede wszystkim znacznego spadku wpływu dotacji przekazywanych w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich i innych środków zagranicznych niepodlegających zwrotowi oraz płatności z budżetu środków europejskich w związku z zakończeniem 8

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 24 Poz. 4814 poprzedniej perspektywy finansowej i opóźnieniem wpływu środków z nowej perspektywy na lata 2014-2020 z uwagi na przedłużające się procedury. Prowadzone są w dalszym ciągu intensywne działania mające na celu uzupełnienie dochodów Miasta o przedmiotowe środki nie tylko w zakresie zadań majątkowych, ale także na projekty bieżące realizowane przez chorzowskie placówki głównie w ramach zadań oświatowych. Analogicznie jak dochody, można przeanalizować również wydatki Miasta Chorzów poniesione w latach 2013 2017 w podziale na bieżące i majątkowe. Realizacja wydatków budżetowych w latach 2013-2017 700 000 000,00 600 000 000,00 500 000 000,00 400 000 000,00 300 000 000,00 200 000 000,00 100 000 000,00 0,00 90 728 371,97 65 248 237,38 77 868 580,05 66 592 404,81 69 636 127,99 546 024 094,91 402 209 505,19 423 748 817,48 436 578 440,42 504 394 702,50 2013 2014 2015 2016 2017 bieżace majątkowe Analiza dynamiki wykazuje, iż tempo wzrostu wydatków w ciągu ostatnich 5 lat kształtowało się następująco: 2014/2013 2015/2014 2016/2015 2017/2016 Wydatki ogółem 105,24% 104,27% 115,68% 102,71% Wydatki bieżące 105,36% 103,03% 115,53% 108,25% Wydatki majątkowe 104,57% 111,82% 116,51% 71,92% Łącznie na przestrzeni lat 2013 2017 wydatki wzrosły o 30,39 %, co w zestawieniu z dynamiką dochodów na poziomie -26,8 % oznacza, że zasoby finansowe Gminy na przestrzeni 5 analizowanych lat nie uległy wzrostowi, przy czym zaznaczyć należy iż w tym samym okresie o ile wydatki bieżące rosły w tempie przybliżonym do dochodów bieżących, o tyle wydatki majątkowe rosły szybciej niż dochody majątkowe. Podobnie jak w zakresie dochodów bieżących, również po stronie wydatków bieżących, które w znacznej części mają charakter obligatoryjny, ich dynamika została zdeterminowana przede wszystkim środkami na realizację programu rządowego Rodzina 500+. Jednocześnie wzrosły także wydatki przeznaczone na działania realizowane w ramach oświaty, w tym wydatki na wynagrodzenia i pochodne oraz wydatki w formie dotacji dla niepublicznych placówek oświatowo wychowawczych. Zwiększenie skali prowadzonych inwestycji w Mieście, widoczne na przestrzeni omawianego okresu, przełożyło się na wzrost środków przekazanych na ten cel. Jednak w 2017 roku w porównaniu do 2016 roku z budżetu Miasta wydatkowano o 28,08 % mniej środków na finansowanie zadań inwestycyjnych. Niższy poziom tych wydatków zdeterminowany został m.in. przez następujące czynniki: brak złożonych ofert w przetargach, wpływ ofert znacząco przekraczających kwotę zaplanowaną na sfinansowanie zadania skutkujące koniecznością ponowienia postępowania przetargowego. Przy dużych inwestycjach występowały przypadki wydłużenia procedury postępowania przetargowego z uwagi na odwołania, czy też unieważnienia przetargów, co opóźniło zakończenie postępowania, a tym samym rozpoczęcie realizacji inwestycji. W efekcie spowodowało to brak możliwości efektywnego wykorzystania środków zaplanowanych w budżecie Miasta w 2017 roku i konieczność przesunięcia środków na rok 2018 z uwagi na zmianę terminu realizacji. 9

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 25 Poz. 4814 W 2017 roku inwestycje w znacznej części finansowane były kredytem zaciągniętym w Europejskim Banku Inwestycyjnym. Podejmowane na przestrzeni ostatnich lat działania mające na celu oszczędne i efektywne gospodarowanie środkami publicznymi przeznaczonymi na realizację zadań Miasta, w szczególności w obszarach, które generują najwyższe koszty bieżące. Konsekwentna racjonalizacja tych wydatków pozwala na wypełnienie obowiązujących reguł fiskalnych odnoszących się do utrzymania zarówno na etapie planowania, jak również realizacji budżetu dodatniej relacji pomiędzy dochodami i wydatkami bieżącymi. Poziom generowanych nadwyżek operacyjnych wpływa tym samym na zdolność do finansowania wydatków o charakterze majątkowym. Poniżej przedstawiono podstawowe wielkości dochodów budżetowych w zakresie planu pierwotnego wynikającego z uchwały budżetowej, planu po zmianach oraz jego wykonania za okres lat 2013 2017. 800 000 000,00 700 000 000,00 600 000 000,00 500 000 000,00 Dochody budżetu Miasta Chorzów w latach 2013-2017 - plan i wykonanie 548 143 039,30 484 650 035,93 496 231 309,38 463 189 856,72 587 339 058,79 400 000 000,00 300 000 000,00 200 000 000,00 100 000 000,00 0,00 800 000 000,00 700 000 000,00 600 000 000,00 500 000 000,00 400 000 000,00 300 000 000,00 200 000 000,00 100 000 000,00 0,00 460 411 051,00 2013 2014 2015 2016 2017 Plan pierwotny Plan po zmianach Wykonanie Wydatki budżetu Miasta Chorzów w latach 2013 2017 plan i wykonanie 468 801 910,00 474 548 563,00 502 297 038,86 487 793 583,86 472 767 529,00 493 384 945,47 514 447 020,47 490 021 922,00 501 054 160,28 528 824 960,28 524 863 598,00 492 810 262,00 595 123 074,47 611 272 332,29 2013 2014 2015 2016 2017 544 134 845,03 504 367 819,03 525 909 503,00 580 642 206,00 645 744 675,97 589 635 061,18 723 907 269,00 681 716 377,79 668 754 655,54 621 974 362,06 Plan pierwotny Plan po zmianach Wykonanie 10

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 26 Poz. 4814 WYNIK BUDŻETU Przyjęty w uchwale budżetowej planowany deficyt w wysokości 42.190.891,21 zł w wyniku zmian dokonywanych w planie na przestrzeni okresu sprawozdawczego na dzień 31.12.2017 roku wzrósł do poziomu 46.780.293,48 zł, co stanowi 7,52% w relacji do planowanych dochodów. W 2017 roku zrealizowane wydatki przekroczyły poziom uzyskanych dochodów ogółem. Wynik finansowy przyjął wartość ujemną i wynosił 23.933.273,50 zł, co stanowiło 4,07% w relacji do uzyskanych dochodów. Zaznaczyć jednak trzeba, iż kwota ta stanowi 51,16% założonego planu. Ustawa o finansach publicznych określa kilka źródeł sfinansowania ujemnego wyniku finansowego. Miasto Chorzów sfinansowało deficyt budżetu głównie środkami pochodzącymi z zaciągniętych kredytów i pożyczek w łącznej wysokości 21.690.725,78 zł (90,63% wartości deficytu). oraz wolnymi środkami (2.242.547.72 zł) stanowiącymi źródło pokrycia 9,37% wartości deficytu. W analogicznym okresie poprzedniego roku budżetowego łączny deficyt wyniósł 46.980.035,17. zł i stanowił 8,57% osiągniętych dochodów. Dla porównania w analogicznym okresie 2015 roku budżet zamknął się deficytem w wysokości 18.215.711,09 zł, stanowiącym 3,67 % w relacji do wykonanych dochodów. Najniższy deficyt odnotowano w 2013 roku na poziomie 5.612.053,28 zł, tj. 1,21 % w relacji do zrealizowanych dochodów. Wynik budżetu Miasta Chorzów w latach 2013 2017 - plan i wykonanie -23 933 273,50 2017-46 980 035,17-18 215 711,09 2016 2015-8 734 909,54 2014-5 612 053,28 2013 Wykonanie Plan po zmianach Plan pierwotny -60 000 000,00-50 000 000,00-40 000 000,00-30 000 000,00-20 000 000,00-10 000 000,00 0,00 Reguła maksymalnego poziomu wydatków bieżących jednostki samorządu terytorialnego, zapisana w art. 242 ustawy o finansach publicznych, wskazuje, iż wydatki bieżące j.s.t. nie mogą przekroczyć dochodów bieżących powiększonych o nadwyżkę budżetu z lat ubiegłych lub wolne środki pozostające na rachunku bieżącym budżetu wynikające z rozliczeń wyemitowanych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek z lat ubiegłych, w części finansującej deficyt budżetu. Nadwyżka operacyjna za rok 2017 osiągnęła wartość równą 26.107.751,24 zł, co oznacza spełnienie reguły maksymalnego dopuszczalnego poziomu wydatków bieżących. Poniższy wykres prezentuje zestawienie wzajemnych zależności między analogicznymi grupami dochodów i wydatków, tj. między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi. 11

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 27 Poz. 4814 Poziom i dynamika dochodów bieżących oraz wydatków bieżących w latach 2013-2017 700 000 000,00 32 756 191,90 34 455 255,83 26 107 751,24 31 628 606,66 600 000 000,00 26 472 319,36 500 000 000,00 400 000 000,00 300 000 000,00 200 000 000,00 100 000 000,00 434 965 697,09 402 209 505,19 458 204 073,31 423 748 817,48 0,00 2013 2014 2015 2016 2017 Dochody bieżące Wydatki bieżące nadwyżka operacyjna Liniowy (Dochody bieżące) Liniowy (Wydatki bieżące) 468 207 047,08 436 578 440,42 530 867 021,86 504 394 702,50 572 131 846,15 546 024 094,91 Jak widać na powyższym wykresie, dochody bieżące charakteryzowały się sumarycznie podobną dynamiką jak wydatki bieżące. Linie zielona oraz niebieska oznaczające liniowy trend, odpowiednio dochodów bieżących oraz wydatków bieżących, biegną równolegle. W efekcie poziom nadwyżki bieżącej, która określa zdolność jednostki do regulowania zobowiązań wynikających z zaciągniętych kredytów i pożyczek, a więc do spłaty rat kapitałowych i odsetek, a także na zdolność do samodzielnego finansowania inwestycji, jest najwyższa w 2014 roku. W porównaniu do nadwyżki operacyjnej roku 2016 osiągnięta na koniec 2017 roku nadwyżka operacyjna jest niższa o ponad 364 tys. zł, a jednocześnie niższa od nadwyżki roku 2014 o ponad 8,3 mln zł. Po uwzględnieniu przychodów z tytułu wolnych środków w wysokości 15.240.584,27 zł nadwyżka zamyka się kwotą 41.348.335,51 zł. PRZYCHODY BUDŻETU MIASTA. W 2017 roku przychody budżetu zostały wykonane w łącznej kwocie 76.040.374,20 zł, czyli były o 7% niższe od środków zgromadzonych w 2016 r., przy czym realizacja ta wynosi 127,72 % założonego planu. Dane liczbowe w zakresie realizacji w omawianym okresie sprawozdawczym planowanych przychodów podane zostały w poniższym zestawieniu w relacji do 2016 roku. Par. Wyszczególnienie Wykonanie 2016 Struktura % Rok 2017 % Plan po zmianach Wykonanie 2016 wykonania Struktura % Przychody ogółem 81 797 977,33 100,00% 59 535 256,48 76 040 374,20 127,72% 100,00% 951 952 950 Przychody ze spłat pożyczek udzielonych ze środków publicznych Przychody z zaciągniętych pożyczek i kredytów na rynku krajowym Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy 12 342 627,67 15,09% 3 452 116,33 9 864 872,00 285,76% 12,97% 50 083 209,69 61,23% 51 699 815,00 50 934 917,93 98,52% 66,98% 19 372 139,97 23,68% 4 383 325,15 15 240 584,27 347,69% 20,04% Blisko 87,03% przychodów ogółem pochodziło z dwóch tytułów: kredytów i pożyczek oraz z wolnych środków liczonych jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu jednostki samorządu terytorialnego, wynikająca z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych. Kredyty i pożyczki w kwocie przekraczającej 50,9 mln zł 12

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 28 Poz. 4814 stanowiły 66,98% zrealizowanych przychodów ogółem. W ramach tej pozycji na rachunek bankowy Miasta przekazana została na podstawie zawartych umów łączna kwota 934.917,93 zł w formie pożyczek udzielonych przez WFOŚiGW na zadania inwestycyjne realizowane przez ZK PGM mające na celu likwidację niskiej emisji oraz termomodernizacje budynków mieszkalnych. Ponadto na rachunek Miasta wpłynęła kwota 50,0 mln zł, tj. II transza zaciągniętego w Europejskim Banku Inwestycyjnym kredytu, przeznaczonego na finansowanie strategicznych dla rozwoju Miasta inwestycji wpisanych do Wieloletniej Prognozy Finansowej, ze szczególnym uwzględnieniem przedsięwzięć współfinansowanych środkami Unii Europejskiej, ale także niektórych zadań rocznych ujętych w uchwale budżetowej na dany rok. Finansowaniem objęte zostały projekty inwestycyjne w kilku sektorach, tj. m.in. w sektorze drogowym, edukacji, rewitalizacji przestrzeni miejskich, sportu, energii i efektywności energetycznej, budownictwa mieszkaniowego i socjalnego. Natomiast wolne środki w kwocie ok. 19,4 mln zł stanowią 20,04% przychodów ogółem. Pozostałe 15,09%, tj. 9.864.872 zł stanowią wpływy ze spłat udzielonych ze środków Miasta pożyczek i pochodzą od: a) Polskiego Czerwonego Krzyża Śląskiego Zarządu Okręgowego z siedzibą w Katowicach 34.872 zł, b) SP ZOZ Zespołu Szpitali Miejskich - 9.000.000 zł, c) Zgromadzenia Sióstr św. Wincentego a Paulo prowadzącego Dom Pomocy Społecznej św. Wincentego z siedzibą w Chorzowie 130.000,00 zł, d) Starochorzowskiego Centrum Sportu SOKÓŁ 700.000 zł. Wykonanie w omawianej pozycji przychodów jest niższe o 33.900 zł, z uwagi na umorzenie pożyczki udzielonej w 2017 roku ze środków budżetu Miasta Polskiemu Związkowi Niewidomych Dom Pomocy Społecznej im. Kazimierza Jaworka z siedzibą w Chorzowie z przeznaczeniem na zakup samochodu przystosowanego do przewozu niepełnosprawnych, podopiecznych Domu. Niezależnie od powyższego, zgodnie z art. 89 ustawy o finansach publicznych, jednostki samorządu terytorialnego poza zaciąganiem zobowiązań długoterminowych służących m.in. finansowaniu planowanego deficytu czy spłacie wcześniej zaciągniętych zobowiązań, mogą zaciągać kredyty, pożyczki, a także emitować papiery wartościowe na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu. W 2017 roku korzystając z tej takiej delegacji Miasto Chorzów zdecydowało się na uruchomienie kredytu w rachunku bieżącym do wysokości 10 mln zł. Powyższe zobowiązanie zaciągnięte zostało w ramach umowy na obsługę bankową Miasta Chorzów zawartej z ING Bank Śląski S.A. Ponadto, do czasu uruchomienia kolejnej II transzy kredytu EBI zaciągnięto, w ramach ustalonego uchwałą Rady Miasta limitu, kredyt krótkoterminowy na sfinansowanie przejściowego deficytu w kwocie 10 mln zł. Obydwa powyższe zobowiązania zostały spłacone zgodnie z zawartymi umowami do 31.12.2017 roku. ROZCHODY BUDŻETU MIASTA Rozchody budżetu zrealizowano kwotą 22.418.862,09 zł, na którą składają się: 1) pożyczki udzielone ze środków gminy w kwocie 9.663.900, stanowiące 43,11 % rozchodów ogółem, 2) spłaty pożyczek zaciągniętych w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach w wysokości 504.962,13 zł (udział w rozchodach ogółem na poziomie 2,25 %), 3) spłaty rat kredytu obrotowego nieodnawialnego, zaciągniętego w 2010 roku w Banku PKO SA na finansowanie planowanego deficytu budżetu Miasta Chorzów w kwocie 3.249.999,96 zł, stanowiącej 14,5 % rozchodów ogółem, 4) wykup trzech Serii obligacji komunalnych na łączną kwotę 9 mln zł. Udział tej pozycji rozchodów wyniósł 40,14% rozchodów ogółem. Wszystkie płatności w zakresie spłaty zaciągniętych pożyczek, kredytów oraz wyemitowanych obligacji komunalnych przekazywano terminowo, zgodnie z harmonogramami spłat określonymi w poszczególnych umowach. W omawianym 13

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 29 Poz. 4814 okresie sprawozdawczym decyzją Zarządu Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej zostały umorzone ostatnie raty pożyczek na łączną kwotę 968.434,80 zł. INFORMACJA O STANIE ZOBOWIĄZAŃ MIASTA CHORZÓW Saldo zadłużenia na dzień 31.12.2017 roku wyniosło 207.427.920,78 zł, przy czym relacja zadłużenia do dochodów budżetowych 2017 roku wynosi 35,32%. Poniższe zestawienie tabelaryczne przedstawia strukturę zobowiązań Miasta wg tytułów dłużnych. Zestawienie stanu zobowiązań wg tytułów dłużnych na 31.12.2017 roku Wyszczególnienie Zobowiązania wg tytułów dłużnych: Kredyty, pożyczki, obligacje Kwota zadłużenia ogółem na 31.12.2016 roku Kwota zadłużenia ogółem na 31.12.2017 roku Ogółem wierzyciele krajowi sektor finansów publicznych banki komercyjne/pozostałe podmioty wierzyciele zagraniczni podmioty należące do strefy euro 171 009 701,52 zł 207 427 920,78 zł 107 368 812,78 zł 10 818 812,50 zł 96 550 000,28 zł 100 059 108,00 zł 171 008 179,53 zł 207 427 920,78 zł 107 368 812,78 zł 10 818 812,50 zł 96 550 000,28 zł 100 059 108,00 zł Kredyty długoterminowe 63 059 108,24 zł 109 809 108,28 zł 9 750 000,28 zł 0,00 zł 9 750 000,28 zł 100 059 108,00 zł Pożyczki 4 353 062,49 zł 3 814 583,49 zł 3 814 583,49 zł 3 814 583,49 zł 0,00 zł 0,00 zł Obligacje komunalne 95 800 000,00 zł 86 800 000,00 zł 86 800 000,00 zł 0,00 zł 86 800 000,00 zł 0,00 zł umowy nienazwane z terminem zapłaty dłuższym niż 1 rok 7 796 008,80 zł 7 004 229,01 zł 7 004 229,01 zł 7 004 229,01 zł 0,00 zł 0,00 zł (raty) Wymagalne zobowiązania 1 521,99 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł w tym z tytułu: dostaw towarów i usług 1 521,99 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł Wykazane w sprawozdaniu Rb-Z zobowiązania Miasta wg. stanu na dzień 31.12.2017 r. są zobowiązaniami długoterminowymi i zgodnie z obowiązującymi przepisami wykazane zostały w pozycji: kredyty i pożyczki. W ujęciu wartościowym, najwyższa kwotowo część zadłużenia przypada na papiery wartościowe o łącznej wartości 86,8 mln zł. Stanowią one 41,85% zobowiązań ogółem. Na rok 2017 w uchwale budżetowej zaplanowano wykup dwóch serii obligacji, o łącznej wartości 6 mln zł. Celem dalszego obniżenia stanu zadłużenia, po dokonaniu stosownych zmian w planie rozchodów, w m-cu grudniu dokonano wykupu jeszcze jednej serii obligacji o wartości 3 mln zł. Kolejnym tytułem dłużnym są kredyty w łącznej kwocie 109.809.108,28 zł zł, stanowiącej 52,94 % zobowiązań ogółem z czego 48,24% stanowi zadłużenie z tytułu kredytu zaciągniętego w Europejskim Banku Inwestycyjnym, przy czym poziom zadłużenia wobec tego wierzyciela w stosunku do ubiegłego roku o równowartość II transzy kredytu w kwocie 50 mln zł. W tej kategorii zadłużenia mieszczą się także pożyczki, które Miasto zaciągnęło na realizację proekologicznych projektów inwestycyjnych. Zobowiązania wobec Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach z tytułu niespłaconych pożyczek stanowią 1,84 % ogólnej kwoty zobowiązań samorządu wliczanych do długu publicznego. Na koniec 2016 roku wskaźnik ten wynosił 2,55%. Zmiany w powyższych wielkościach w stosunku do roku poprzedniego wynikają z zaciągnięcia nowych oraz spłaty dotychczasowych zobowiązań, przy czym na poziom długu z tego tytułu miały wpływ także umorzenia pożyczek na łączną kwotę 968.434,80 zł. 14

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 30 Poz. 4814 Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 28 grudnia 2011 r. w sprawie szczegółowego sposobu klasyfikacji tytułów dłużnych zaliczanych do Państwowego Długu Publicznego (Dz. U. Nr 298, poz. 1767) do kwoty długu wliczono także umowy nienazwane o terminie zapłaty dłuższym niż 1 rok, które wywołują skutki ekonomiczne podobne do umowy pożyczki lub kredytu, a przy tym planowanych spłat tej części kwoty długu dokonuje się z wydatków budżetu. Na koniec 2016 roku zadłużenie z tego tytułu wynosiło 7.796.008,80 zł. W 2017 roku zapłacono ratę roczną w wysokości 866.223,20 zł. W trakcie roku budżetowego na podstawie Decyzji Zarządu Województwa Śląskiego wzrosły zobowiązania z tego tytułu o pozostałą do zwrotu kwotę dotacji stanowiącej dofinansowanie Adaptacji pomieszczeń CHCK w Chorzowie przy Sienkiewicza na funkcję gastronomiczną, tj. o kwotę 223.330,23 zł. W okresie II półrocza 2017 roku dokonano zwrotu dotacji z wydatków budżetu płatnych w ratach miesięcznych na łączna kwotę 148.886,82 zł. A zatem pozostałe do zapłaty w 2018 roku obciążenie budżetu z tego tytułu wynosi 74.443,41 zł. Ostatecznie łączne zobowiązanie wg stanu na dzień 31 grudnia 2017 roku umów nienazwanych z terminem dłuższym niż 1 rok wynosi 7.004.229,01 zł. Struktura zadłużenia Miasta Chorzów na dzień 31.12.2017 roku 60,00% 41,85% 52,94% 40,00% 20,00% 1,84% 3,38% 0,00% Obligacje komunalne Kredyty długoterminowe Pożyczki Umowy nienazwane z terminem zapłaty dłuższym niż 1 rok (raty) Szczegółową informację dotyczącą kształtowania się zobowiązań Miasta Chorzów w latach 2013-2017 przedstawia poniższe zestawienie zawierające informację o dokonanych w 2017 roku spłatach rat kredytów i pożyczek, wykupie obligacji komunalnych, wynikających z zawartych umów oraz o umorzeniach pożyczek. Wyszczególnienie Rok zaciągnięcia Kwota zobowiązania Kwota zobowiązania wg stanu na dzień 31.12.2013 r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień 31.12.2014 r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień 31.12.2015 r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień 31.12.2016 r. Spłata zobowiązań w 2017 umorzenia Kwota zobowiązania wg stanu na dzień 31.12.2017 r. Termin spłaty zobowiązania wynikający z umowy KREDYTY 78 500 000,00 25 000 000,10 20 000 000,16 16 250 000,20 63 059 108,24 3 249 999,96 0,00 109 809 108,28 PEKAO S.A. 2010 32 500 000,00 22 750 000,12 19 500 000,16 16 250 000,20 13 000 000,24 3 249 999,96 0,00 9 750 000,28 2020 Europejski Bank Inwestycyjny (I transza) Europejski Bank Inwestycyjny (II transza) 2016 50 059 108,00 0,00 0,00 0,00 50 059 108,00 0,00 0,00 50 059 108,00 2045 2017 50 000 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50 000 000,00 2045 POŻYCZKI 12 924 039,78 6 778 748,20 6 069 635,00 5 609 358,96 4 353 062,49 504 962,13 968 434,80 3 814 583,49 WFOŚiGW 131/2008 WFOŚiGW 235/2008 WFOŚiGW 81/2009 WFOŚiGW 178/2009 WFOŚiGW 184/2009 WFOŚiGW 270/2009 WFOŚiGW 144/2010 WFOŚiGW 327/2010 WFOŚiGW 366/2010 2008 62 178,00 zł 31 080,00 24 864,00 18 648,00 12 432,00 6 216,00 0,00 6 216,00 2018 2008 1 634 497,00 zł 980 688,00 817 240,00 653 792,00 572 068,00 0,00 572 068,00 0,00 2019 2009 102 582,00 zł 57 699,00 44 877,00 32 055,00 19 233,00 12 822,00 0,00 6 411,00 2018 2009 158 012,00 zł 88 866,00 69 118,00 49 370,00 29 622,00 19 748,00 0,00 9 874,00 2018 2009 52 606,00 zł 29 574,00 14 420,00 7 848,00 1 276,00 1 276,00 0,00 0,00 2018 2009 944 797,00 zł 629 863,00 503 891,00 383 826,00 295 254,00 0,00 295 254,00 0,00 2019 2010 464 168,00 zł 298 964,00 232 084,00 132 810,80 65 930,80 65 930,80 0,00 0,00 2018 2010 132 312,00 zł 105 840,00 88 200,00 70 560,00 52 920,00 17 640,00 0,00 35 280,00 2019 2010 106 567,00 zł 72 308,00 57 088,00 17 670,00 2 450,00 2 450,00 0,00 2018 15

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 31 Poz. 4814 Wyszczególnienie WFOŚiGW 378/2010 WFOŚiGW 262/2011 WFOŚiGW 347/2011 WFOŚiGW 43/2012 WFOŚiGW 79/2012 WFOŚiGW 103/2012 WFOŚiGW 205/2012 WFOŚiGW 83/2013 WFOŚiGW 143/2013 WFOŚiGW 197/2013 WFOŚiGW 16/2014 WFOŚiGW 125/2014 WFOŚiGW 151/2014 WFOŚiGW 61/2015 WFOŚiGW 62/2015 WFOŚiGW 83/2015 WFOŚiGW 90/2015 WFOŚiGW 96/2015 WFOŚiGW 21/2017 WFOŚiGW 22/2017 WFOŚiGW 94/2017 WFOŚiGW 95/2017 Rok zaciągnięcia Kwota zobowiązania Kwota zobowiązania wg stanu na dzień 31.12.2013 r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień 31.12.2014 r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień 31.12.2015 r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień 31.12.2016 r. Spłata zobowiązań w 2017 umorzenia Kwota zobowiązania wg stanu na dzień 31.12.2017 r. Termin spłaty zobowiązania wynikający z umowy 2010 224 014,00 zł 186 677,00 156 809,00 126 941,00 98 000,00 8 394,40 89 605,60 0,00 2020 2011 215 035,00 zł 203 492,00 188 136,00 172 780,00 157 424,00 15 356,00 0,00 142 068,00 2027 2011 81 754,00 zł 77 651,00 69 479,00 61 307,00 53 135,00 8 172,00 0,00 44 963,00 2023 2012 115 500,00 zł 232 200,00 232 200,00 232 200,00 229 127,69 27 156,00 0,00 201 971,69 2023 2012 228 567,00 zł 217 680,00 195 912,00 174 144,00 152 376,00 21 768,00 0,00 130 608,00 2023 2012 80 098,00 77 594,00 67 582,00 57 570,00 47 558,00 10 013,00 11 507,20 26 037,80 2021 2012 195 135,00 195 135,00 174 590,00 154 050,00 133 510,00 20 540,00 0,00 112 970,00 2023 2013 193 918,00 193 918,00 170 414,00 146 910,00 123 406,00 23 504,00 0,00 99 902,00 2022 2013 458 980,00 458 980,00 437 120,00 393 408,00 349 696,00 43 712,00 0,00 305 984,00 2024 2013 505 182,00 505 182,00 297 124,00 271 726,00 241 534,00 30 192,00 0,00 211 342,00 2024 2014 97 233,00 0,00 94 861,00 85 373,00 75 885,00 9 488,00 0,00 66 397,00 2024 2014 581 859,00 0,00 581 859,00 552 767,00 438 205,00 19 996,00 0,00 418 209,00 2025 2014 92 268,00 0,00 92 268,00 85 322,00 76 098,00 9 224,00 0,00 66 874,00 2025 2015 83 383,00 0,00 0,00 83 383,00 79 230,00 8 340,00 0,00 70 890,00 2026 2015 180 125,00 0,00 0,00 180 125,00 171 114,00 18 012,00 0,00 153 102,00 2026 2015 246 460,00 0,00 0,00 246 460,00 233 460,00 25 940,00 0,00 207 520,00 2025 2015 255 164,00 0,00 0,00 255 164,00 241 704,00 26 856,00 0,00 214 848,00 2025 2015 411 242,00 0,00 0,00 411 242,00 400 414,00 43 288,00 0,00 357 126,00 2026 2017 211 405,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 970,00 0,00 206 435,00 2027 2017 165 087,93 0,00 0,00 0,00 0,00 3 957,93 0,00 161 130,00 2027 2017 314 855,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 314 855,00 2028 2017 243 570,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 243 570,00 2028 OBLIGACJE 39 750 000,00 55 133 000,00 78 235 000,00 98 800 000,00 95 800 000,00 9 000 000,00 86 800 000,00 Seria D11 2011 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 0,00 0,00 0,00 30.09.2016 Seria E11 2011 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 0,00 30.09.2017 Seria F11 2011 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 0,00 3 000 000,00 30.09.2018 Seria G11 2011 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 0,00 30.09.2019 Seria H11 2011 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 0,00 3 000 000,00 26.10.2020 Seria I11 2011 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 0,00 3 000 000,00 27.12.2021 Seria J11 i Seria K11 2011 4 500 000,00 4 500 000,00 4 500 000,00 4 500 000,00 4 500 000,00 0,00 4 500 000,00 27.12.2022 Seria A13 2013 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00 0,00 12.09.2017 Seria B13 2013 6 500 000,00 6 500 000,00 6 500 000,00 6 500 000,00 6 500 000,00 0,00 6 500 000,00 12.09.2018 Seria C13 2013 1 250 000,00 1 250 000,00 1 250 000,00 1 250 000,00 1 250 000,00 0,00 1 250 000,00 13.12.2019 Seria D13 2013 3 500 000,00 3 500 000,00 3 500 000,00 3 500 000,00 3 500 000,00 0,00 3 500 000,00 13.12.2019 Seria E13 2013 3 750 000,00 3 750 000,00 3 750 000,00 3 750 000,00 3 750 000,00 0,00 3 750 000,00 23.12.2019 Seria F13 2013 2 000 000,00 2 000 000,00 2 000 000,00 2 000 000,00 2 000 000,00 0,00 2 000 000,00 13.12.2020 Seria G13 2013 2 750 000,00 2 750 000,00 2 750 000,00 2 750 000,00 2 750 000,00 0,00 2 750 000,00 23.12.2020 Seria H13 2013 3 883 000,00 3 883 000,00 3 883 000,00 3 883 000,00 3 883 000,00 0,00 3 883 000,00 23.12.2020 Seria A14 2014 5 000 000,00 0,00 5 000 000,00 5 000 000,00 5 000 000,00 0,00 5 000 000,00 13.10.2021 Seria B14 2014 5 000 000,00 0,00 5 000 000,00 5 000 000,00 5 000 000,00 0,00 5 000 000,00 25.11.2022 Seria C14 2014 5 000 000,00 0,00 5 000 000,00 5 000 000,00 5 000 000,00 0,00 5 000 000,00 15.12.2023 Seria D14 2014 3 500 000,00 0,00 3 500 000,00 3 500 000,00 3 500 000,00 0,00 3 500 000,00 15.12.2024 Seria E14 2014 3 500 000,00 0,00 3 500 000,00 3 500 000,00 3 500 000,00 0,00 3 500 000,00 15.12.2025 Seria F14 2014 2 175 000,00 0,00 2 175 000,00 2 175 000,00 2 175 000,00 0,00 2 175 000,00 15.12.2026 16

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 32 Poz. 4814 Wyszczególnienie Rok zaciągnięcia Kwota zobowiązania Kwota zobowiązania wg stanu na dzień 31.12.2013 r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień 31.12.2014 r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień 31.12.2015 r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień 31.12.2016 r. Spłata zobowiązań w 2017 umorzenia Kwota zobowiązania wg stanu na dzień 31.12.2017 r. Termin spłaty zobowiązania wynikający z umowy Seria G14 2014 1 500 000,00 0,00 1 500 000,00 1 500 000,00 1 500 000,00 0,00 1 500 000,00 17.11.2027 Seria H14 2014 427 000,00 0,00 427 000,00 427 000,00 427 000,00 0,00 427 000,00 17.11.2028 Seria L15 2015 5 000 000,00 0,00 0,00 5 000 000,00 5 000 000,00 0,00 5 000 000,00 19.10.2021 Seria M14 2015 3 565 000,00 0,00 0,00 3 565 000,00 3 565 000,00 0,00 3 565 000,00 19.10.2022 Seria N15 2015 5 000 000,00 0,00 0,00 5 000 000,00 5 000 000,00 0,00 5 000 000,00 02.11.2023 Seria P15 2015 3 000 000,00 0,00 0,00 3 000 000,00 3 000 000,00 0,00 3 000 000,00 28.12.2025 Seria Q15 2015 3 000 000,00 0,00 0,00 3 000 000,00 3 000 000,00 0,00 3 000 000,00 28.12.2025 Seria R15 2015 3 000 000,00 0,00 0,00 3 000 000,00 3 000 000,00 0,00 3 000 000,00 28.12.2026 Seria T15 2015 1 000 000,00 0,00 0,00 1 000 000,00 1 000 000,00 0,00 1 000 000,00 28.12.2027 Ogółem stan zadłużenia 86 911 748,30 104 304 635,16 120 659 359,16 163 212 170,73 12 754 962,09 968 434,80 200 423 691,77 Zobowiązania wymagalne 3 652,40 0,00 438,60 1 521,99 Ogółem stan zadłużenia 86 915 400,70 104 304 635,16 120 659 797,76 163 213 692,72 12 754 962,09 968 434,80 200 423 691,77 Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu (umowy nienazwane z terminem zapłaty dłuższym niż 1 rok -raty) 0,00 0,00 0,00 7 796 008,80 7 004 229,01 2023 Ogółem stan zadłużenia 86 915 400,70 104 304 635,16 120 659 797,76 171 009 701,52 12 754 962,09 968 434,80 207 427 920,78 PORĘCZENIA Wartość nominalna niewymagalnych zobowiązań z tytułu udzielonych poręczeń i gwarancji na koniec okresu sprawozdawczego wynosiła 12.987.267,23 zł. W stosunku do roku ubiegłego wartość ta zmniejszyła się o 22,6 %. Dla porównania wartość nominalna niewymagalnych zobowiązań z tytułu udzielonych poręczeń w latach 2012 2015 kształtowała się następująco: na koniec 2013 wynosiły 54.432.147,24 zł, w 2014 roku wynosiły 46.932.583,39 zł, a na koniec 2015 roku wynosiły 20.298.610,23 zł, w roku 201616.771.897,23 zł. Tak znaczące spadki wartości tychże potencjalnych zobowiązań w ostatnich latach są efektem dokonanych wyższych niż zakładano spłat zobowiązań przez CHŚPWiK oraz zwolnienia zabezpieczenia w formie poręczenia cywilnego w przypadku 2 umów dot. zadania "Zaopatrzenie w wodę i oczyszczanie ścieków w Chorzowie Świętochłowicach. Na przestrzeni 2017 roku Prezydent Miasta nie korzystał z upoważnienia Rady Miasta wynikającego z 16 pkt 4 uchwały budżetowej na rok 2017, tym samym nie udzielił żadnego poręczenia. Aktualny wykaz udzielonych poręczeń i gwarancji wg stanu na dzień 31.12.2017 roku zawiera poniższe zestawienie tabelaryczne: Nazwa beneficjenta na czyją rzecz Kwota gwarancji /poręczenia Wartość nominalna niewymagalnych zobowiązań z tytułu poręczeń i gwarancji na dzień 31.12.2016 Wartość nominalna niewymagalnych zobowiązań z tytułu poręczeń i gwarancji na dzień 31.12.2017 Z jakiego tytułu / na jaki okres Od do RTBS Spółka z o. o Bank Gospodarstwa Krajowego 750 000,00 zł 300 000,00 zł 275 000,00 zł Poręczenie kredytu - budynek przy ul. Rębaczy 13.08.1999 13.08.2028 RTBS Spółka z o. o Bank Gospodarstwa Krajowego 300 000,00 zł 130 000,00 zł 120 000,00 zł Poręczenie kredytu - budynek przy ul. Ratuszowej14 02.08.2000 02.08.2029 SP ZOZ Chorzowskie Centrum Pediatrii i Onkologii im. dr. E. Hankego SP ZOZ Chorzowskie Centrum Pediatrii i Onkologii im. dr. E. Hankego ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. 6 000 000,00 zł 832 220,66 zł 620 413,66 zł 16 000 000,00 zł 7 444 398,00 zł 5 738 375,00 zł Poręczenie kredytu - Kompleksowa modernizacja budynku B1 z rozbudową - adaptacja poddasza na działalność medyczną Poręczenie kredytu - Modernizacja i rozbudowa budynku B1 etap II - blok operacyjny wraz z wyposażeniem 20.02.2006 31.12.2020 27.04.2009 31.01.2021 17

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 33 Poz. 4814 Nazwa beneficjenta SPZOZ Zespół Szpitali Miejskich w Chorzowie Chorzowsko- Świętochłowickie Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji na czyją rzecz ING Bank Śląski S.A. Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej Kwota gwarancji /poręczenia Wartość nominalna niewymagalnych zobowiązań z tytułu poręczeń i gwarancji na dzień 31.12.2016 Wartość nominalna niewymagalnych zobowiązań z tytułu poręczeń i gwarancji na dzień 31.12.2017 6 000 000,00 zł 1 600 000,00 zł 1 000 000,00 zł 11 178 516,00 zł 4 571 300,00 zł 3 352 300,00 zł Poręczenie kredytu inwestycyjnego - Rozbudowa pawilonu Nr 1 wraz z modernizacją sali operacyjnych Poręczenie pożyczki - "Zaopatrzenie w wodę i oczyszczanie ścieków w Chorzowie - Świętochłowicach" Z jakiego tytułu / na jaki okres Od do 20.08.2009 30.04.2019 29.07.2010 31.10.2020 RTBS Spółka z o.o Bank Gospodarstwa Krajowego 500 000,00 zł 500 000,00 zł 500 000,00 zł Poręczenie kredytu na przedsięwzięcie inwestycyjno-budowlane budynek przy ul. K Miarki 19.10.2010 25.09.2045 SPZOZ Zespół Szpitali Miejskich w Chorzowie ING Bank Śląski S.A. 2 000 000,00 zł 750 000,00 zł 750 000,00 zł Poręczenie - umowa o 1-5 letni kredyt złotowy w rachunku bankowym 21.12.2012 21.01.2018 Stowarzyszenie SZTYG.art Województwo Śląskie pełniące rolę Instytucji Zarządzającej RPO WSL 631 178,57 zł 631 178,57 zł 631 178,57 zł Poręczenie - umowy o dofinansowanie realizacji projektu ze środków EFRR 2013 30.05.2019 77 197 694,57 zł 16 771 897,23 zł 12 987 267,23 zł X X W omawianym okresie sprawozdawczym nie zaistniała konieczność spłaty zobowiązań z tytułu udzielonych poręczeń. Z uwagi na fakt przekazania z rachunku bankowego SP ZOZ Chorzowskiego Centrum Pediatrii i Onkologii ostatniej raty przypadającej do spłaty w 2017 roku z dwóch kredytów dopiero 02.01.2018 roku, wartość poręczeń na dzień 31.12.2017 roku jest wyższa o 171.862 zł w stosunku do założeń przyjętych na podstawie zawartych umów. INFORMACJA O STANIE NALEŻNOŚCI MIASTA CHORZÓW Materiałem wyjściowym do analizy struktury należności były sprawozdania Rb-N za rok 2017, z których wynika następujący poziom należności Miasta: Lp. Wyszczególnienie Kwota należności ogółem na 31.12.2017 roku krajowych sektor finansów publicznych w tym od dłużników : z tego : pozostali dłużnicy krajowi zagranicznych Należności wg tytułów 315 967 833,10 zł 315 952 183,61 zł 6 934 119,26 zł 309 018 064,35 zł 15 649,49 zł N1 papiery wartościowe (N1.1+N1.2) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 N1.1 krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 N1.2 długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 N2 pożyczki (N2.1+N2,2) 8 481 502,37 8 481 502,37 5 025 330,73 3 456 171,64 0,00 N2.1 krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 N2.2 długoterminowe 8 481 502,37 8 481 502,37 5 025 330,73 3 456 171,64 0,00 N3 gotówka i depozyty (N3.1+N3.2+N3.3) 37 467 382,41 37 467 382,41 18 748,57 37 448 633,84 0,00 N3.1 gotówka 18 748,57 18 748,57 18 748,57 0,00 0,00 N3.2 depozyty na żądanie 12 348 633,84 12 348 633,84 0,00 12 348 633,84 0,00 N3.3 depozyty terminowe 25 100 000,00 25 100 000,00 0,00 25 100 000,00 0,00 N4 należności wymagalne (N4.1+N4.2) 256 139 691,57 256 124 492,76 745 698,45 255 378 794,31 15 198,81 18

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 34 Poz. 4814 N5 Lp. Wyszczególnienie N4.1 z tytułu dostaw towarów i usług Kwota należności ogółem na 31.12.2017 roku krajowych sektor finansów publicznych w tym od dłużników : z tego : pozostali dłużnicy krajowi zagranicznych 187 825 930,16 187 825 930,16 2 624,01 187 823 306,15 0,00 N4.2 pozostałe 68 313 761,41 68 298 562,60 743 074,44 67 555 488,16 15 198,81 pozostałe należności (N5.1+N5.2+N5.3) N5.1 z tytułu dostaw towarów i usług 13 879 256,75 13 878 806,07 1 144 341,51 12 734 464,56 450,68 907 376,51 907 376,51 59 756,99 847 619,52 0,00 N5.2 z tytułu podatków i składek na ubezpieczenia społ. N5.3 z tytułu innych niż wymienione powyżej 3 790 795,90 3 790 795,90 808 662,08 2 982 133,82 0,00 9 181 084,34 9 180 633,66 275 922,44 8 904 711,22 450,68 Informacja o stanie należności obejmuje zbiorczo wszystkie jednostki organizacyjne Miasta, tj. jednostki budżetowe oraz samorządowy zakład budżetowy ZK PGM. Na koniec IV kwartału 2017 roku należności wyniosły łącznie 315.967.833,10 zł, z czego 6.934.119,26 zł tj., 2,19 % należności ogółem, tworzyły należności od dłużników zaliczanych do sektora finansów publicznych. Natomiast należności pozostałych dłużników krajowych z kwotą 309.018.064,35 zł uczyniły łącznie 97,8% należności ogółem wykazanych w sprawozdaniu Rb-N sporządzonym na koniec 2017 roku. Głównymi dłużnikami w tej grupie były: 1) gospodarstwa domowe - 232.348.406,60 zł, 2) przedsiębiorstwa niefinansowe - 39.047.832,90 zł, 3) banki - 37.448.724,64 zł, 4) pozostałe krajowe instytucje finansowe oraz instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych - 173.100,21 zł. Pozostałe 0,01% należności ogółem to należności od dłużników zagranicznych. W odniesieniu do analogicznego okresu 2016 roku należności ogółem wzrosły o 74.521.541,40 zł, tj. o 30,9%, przy czym należności wymagalne wzrosły odpowiednio o 27,2%. Wysoki wzrost w stosunku do ubiegłego roku odnotowano w pozycji gotówka i depozyty o 89,7%, z uwagi na wysoki poziom lokat terminowych. Dla porównania w roku 2016 łączna wartość należności wyniosła 241.446.291,70 zł, w roku 2015-193.924.408,17 zł, w roku 2014-188.889.848,64 zł zaś w roku 2013 167.602.167,61 zł. Bardziej miarodajną informację przynosi analiza kształtowania się należności wymagalnych, które na koniec okresu sprawozdawczego wyniosły 256.139.691,57 zł (dla porównania w roku 2016-201.290.316,57 zł), co oznacza ich wzrost, w porównaniu do roku ubiegłego o kwotę 54.849.375,0 zł. Należności wymagalne pochodziły m.in. z niewyegzekwowanych podatków i opłat lokalnych (w tym za gospodarowanie odpadami), czynszów, opłat z tytułu najmu i dzierżawy mienia komunalnego, zaległości w opłacie z tytułu wzrostu wartości gruntu, użytkowania wieczystego, należności z tytułu wypłaconego a nie spłaconego funduszu alimentacyjnego oraz zaliczek alimentacyjnych lat ubiegłych, odpłatności za żłobki i przedszkola, a także należności od pacjentów za pobyt w Izbie Wytrzeźwień oraz należności od Urzędów Skarbowych dotyczące pobieranych przez te urzędy wpływów z tytułu karty podatkowej, podatku od czynności cywilno-prawnych oraz podatku od spadków i darowizn. W stosunku do wykazanych w sprawozdaniu należności stosuje się czynności mające na celu ich wyegzekwowanie. Wysyłane są monity, wystawiane są tytuły wykonawcze, ponadto sprawy kierowane są na drogę postępowania sądowego, a także podejmowane są działania windykacyjne. Podobnie jak przed rokiem, najwyższą kwotę należności wymagalnych wśród jednostek organizacyjnych Miasta Chorzów stanowią w dalszym ciągu należności samorządowego zakładu budżetowego ZK PGM, które na koniec 2017 roku wyniosły 178.317.176,82 zł. W stosunku do roku ubiegłego wolumen należności wymagalnych tego podmiotu 19

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 35 Poz. 4814 wzrósł o ponad 53,5 mln zł, a zatem o 42,9 %. Na powyższą kwotę należności Zakładu Komunalnego PGM składają się głównie należności: 1) wymagalne wynikające z charakteru działalności ZK PGM 23.013.062,82 zł, 2) dotyczące zaległości czynszowych skierowane na drogę postępowania sądowego i egzekucyjnego 148.957.287,79 zł, 3) z tytułu rozrachunków z właścicielami przejętych nieruchomości 756.042,58 zł, 4) z tytułu zasadzonych wyroków za wyrządzone szkody 476.308,16 zł, 5) z tytułu naliczonych kar umownych 68.797,19 zł, 6) należności z tyt. Pozostałej sprzedaży 45.678,28 zł. Należności wymagalne wykazywane przez jednostkę - Urząd Miasta wynoszą 14.100.614,27 zł (6,06 % kwoty należności wymagalnych ogółem), z których najwyższą pozycję stanowią zaległości: a) z tytułu wzrostu wartości gruntu 4.255.651,10 zł, b) z tytułu dzierżawy nieruchomości 1.678.438,28 zł c) zaległości z tyt. wieczystego użytkowania (łącznie osoby prawne i fizyczne) 1.522.453,72 zł. d) Z tytułu opłat za usuwanie pojazdów - 1.138.855,76 zł. Znaczące, co do wielkości kwoty należności związane są m.in. z: gospodarką odpadami (962.185,86 zł), mandatami i grzywnami nakładanymi przez SM (450.069,43 zł), wpływami lokalowymi (699.120,40 zł), kosztami postępowania sądowego (569.712,74 zł), karami (464.776,33 zł), kosztami egzekucyjnymi (259.655,48 zł), odpłatnym nabyciem prawa własności i użytkowaniem wieczystym (197.335,86 zł), usługami (136.514,37 zł), grzywnami, karami pieniężnymi od osób fizycznych (92.656,25 zł), odsetkami od pożyczek udzielonych przez j.s.t. (337.821,74 zł). Ponadto kwota należności w wysokości 1.124.383,12 zł dotyczy rozliczeń z lat ubiegłych. Ośrodek Pomocy Osobom Uzależnionym i ich Rodzinom wykazał w swoim sprawozdaniu należności wymagalne w kwocie 6.296.980,32 zł. Są to głównie należności od pacjentów za pobyt w Izbie Wytrzeźwień. Powiatowy Urząd Pracy wykazał należności wymagalne w kwocie 1.126.287,18 zł dotyczące należności z tytułu nienależnie pobranych świadczeń przez osoby bezrobotne, należności z tytułu zwrotów: kosztów szkoleń, środków na podjęcie działalności gospodarczej, środków na wyposażenie /doposażenie stanowiska pracy, zwrotów z tytułu udzielonych pożyczek na rozpoczęcie działalności gospodarczej (w tej pozycji ujęto sprawy dochodzone na drodze postepowania sądowego). W powyższej kwocie należności zawarta jest ponadto zasądzona wyrokiem sądowym należność od osoby bezrobotnej w kwocie 696,50 zł. Kolejnym podmiotem wykazującym stosunkowo wysoką kwotę należności wymagalnych jest Miejski Zarząd Ulic i Mostów. Należności tej jednostki organizacyjnej Miasta opiewają na kwotę 827. 747,10 zł, co stanowi 0,32 % łącznej kwoty należności wymagalnych. Na powyższą kwotę składają się przede wszystkim należności z tytułu opłat zajęcia pasa drogowego oraz opłat za parkowanie w Specjalnej Strefie Parkowania. Przypadające Miastu Chorzów należności wymagalne w organie zamknęły się na koniec 2017 roku kwotą 26.679.986,10 zł, Wskaźnik udziału tych należności w ogólnej kwocie należności wymagalnych wynosi 10,41 %. Główną pozycją należności wymagalnych są podobnie jak w latach poprzednich należności z tytułu zaległych podatków w kwocie 25.936.911,66 zł. W stosunku do wszystkich należności Miasta i jego jednostek organizacyjnych podejmowane są działania windykacyjne, począwszy od rozpoczynającego procedurę wysyłania monitów, poprzez kierowanie spraw na drogę postępowania sądowego aż do ostatecznej egzekucji komorniczej. 20

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 36 Poz. 4814 Poniżej przedstawiono szczegółowe zestawienie należności wymagalnych w podziale na poszczególne jednostki organizacyjne: Lp. Wyszczególnienie Kwota należności w tym: należności wymagalne 1. Zakład Komunalny PGM 188 711 411,75 178 317 176,82 2. Ośrodek Pomocy Osobom Uzależnionym i ich Rodzinom 6 375 360,02 6 296 980,32 3. Ośrodek Pomocy Społecznej 30 574 339,71 27 069 282,12 4. Młodzieżowy Dom Kultury 6 500,03 0,00 5. Poradnia Psychologiczno - Pedagogiczna 4 792,02 0,00 6. ZEFO 6 589,44 0,00 7. Przedszkola 1 362 120,45 90 287,59 8. Szkoły Podstawowe 952 324,21 32 072,01 9. Szkoły ponadgimnazjalne 512 451,89 58 969,93 10. Żłobek 39 215,70 2 176,40 11. Domy Pomocy Społecznej "Republika" i "Nadzieja" 1 851,25 0,00 12. Placówka Opiekuńczo Wychowawcza Nr 1 255,46 0,00 13. MZUiM 8 697 437,22 827 747,10 14. MORiS 262 803,90 18 239,25 15. Powiatowy Urząd Pracy 1 781 268,34 1 126 287,18 16. Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego 93 074,45 93 011,48 17. Środowiskowy Dom Samopomocy dla Osób z Zaburzeniami Zdrowia Psychicznego 18 081,26 0,00 18. Centrum Kształcenia Zawodowego i Ustawicznego 19 699,28 0,00 19. Zespoły Szkół Specjalnych 26 839,95 724,62 20. Urząd Miasta 22 813 323,32 15 526 750,65 21. ORGAN 53 708 093,45 26 679 986,10 w tym: Urzędy Skarbowe 1 551 736,52 743 074,44 należności z tyt. udzielonych pożyczek 3 292 884,33 0,00 należności z tytułu gotówki i depozytów na żądanie 19 342 545,86 0,00 a) depozyty na żądnie -5 757 454,14 0,00 b) depozyty terminowe 25 100 000,00 0,00 należności z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych inne niż wymienione powyżej 9 241,12 0,00 0,00 należności z tytułu podatków należnych gminie 29 511 685,62 25 936 911,66 a) depozyty na żądanie 592 640,14 b) pozostałe 28 919 045,48 25 936 911,66 Należności ogółem 315 967 833,10 256 139 691,57 21

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 37 Poz. 4814 DOCHODY Zgromadzone w 2017 roku dochody w budżecie Miasta w kwocie 587.339.058,79 zł przekroczyły poziom ubiegłoroczny o prawie 39,2 mln zł. Struktura dochodów ogółem nieznacznie zmieniła się w stosunku do roku 2016, tj. zmniejszył się udział subwencji z 25,5 % do 24,3 %. Natomiast zwiększył się udział dochodów własnych z 50,4% do 51,4%. O wzroście poziomu wykonania dochodów tej kategorii w stosunku do roku 2016 zadecydowały w głównej mierze wpływy uzyskane z dwóch źródeł: udziałów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa, których realizacja jest wyższa o ponad 11,8 mln zł oraz wpływy podatkowe wyższe o blisko 4,5 mln zł. Tylko te dwa źródła dopowiadają za ok 72,9 % ogólnej wartości zrealizowanych dochodów własnych, a dodając do nich jeszcze wpływy z opłat 85,65 % dochodów własnych. Wzrósł także udział dochodów transferowych przekazywanych Miastu w formie dotacji celowych z 24,1 % w 2016 roku do 24,3 % w roku 2017, co wiąże się ze wzrostem dotacji przeznaczonych na wspieranie rodzin, klasyfikowane w nowoutworzonym dziale 855. Uwzględniając powyższy ustawowy podział źródeł pozyskiwania dochodów samorządowych struktura dochodów zrealizowanych w 2017 na tle lat 2013 2016 graficznie przedstawia się następująco: Struktura dochodów budżetu miasta w latach 2013-2017 2017 2016 2015 2014 2013 51,4% 24,3% 24,3% 50,4% 25,5% 24,1% 54,9% 28,7% 16,5% 52,5% 29,3% 18,2% 51,8% 30,0% 18,2% Dochody własne Subwencje Dotacje W poniższym zestawieniu tabelarycznym przedstawiono stopień realizacji dochodów budżetowych za okres 2017 roku w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej, na tle wykonania w analogicznym okresie lat 2013-2016. Natomiast omówienie najważniejszych źródeł dochodów budżetu Miasta za 2017 rok przedstawiono na kolejnych stronach niniejszego sprawozdania. 22

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 38 Poz. 4814 Dz. rok 2013 rok 2014 rok 2015 rok 2016 rok 2017 Zmiany w ujęciu bezwzględnym Wykonanie na dzień 31.12. Wskaźnik udziału Wykonanie na dzień 31.12. Wskaźnik udziału Wykonanie na dzień 31.12. Wskaźnik udziału Wykonanie na dzień 31.12. Wskaźnik udziału Wykonanie na dzień 31.12. kwotowym kol. 4 - kol. 2 Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym kol. 6 - kol. 4 Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym kol.8 - kol. 6 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 Wskaźnik udziału Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym kol.10 - kol. 8 010 8 805,00 0,00% 9 381,09 0,00% 11 355,49 0,00% 15 457,24 0,00% 14 638,36 0,00% 576,09 1 974,40 4 101,75-818,88 050 2 800,00 0,00% 2 000,00 0,00% 1 800,00 1 800,00 0,00% 2 500,00 0,00% -800,00-200,00 0,00 700,00 400 0,00 0,00% 0,00 0,00% 23 427,68 0,00% 39 131,65 0,01% 400 000,00 0,07% 0,00 23 427,68 15 703,97 360 868,35 500 1 008,50 0,00% 809,61 0,00% 539,46 0,00% 589,48 0,00% 1 041,85 0,00% -198,89-270,15 50,02 452,37 600 15 600 918,68 3,37% 15 741 221,89 3,25% 5 299 745,01 1,07% 4 885 857,05 0,89% 3 027 143,96 0,52% 140 303,21-10 441 476,88-413 887,96-1 858 713,09 630 548 740,40 0,12% 0,18 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% -548 740,22-0,18 0,00 0,00 700 21 978 101,38 4,74% 18 497 624,66 3,82% 31 879 022,35 6,42% 22 233 227,48 4,06% 25 029 097,14 4,26% -3 480 476,72 13 381 397,69-9 645 794,87 2 795 869,66 710 951 270,61 0,21% 1 004 942,97 0,21% 1 029 577,89 0,21% 1 068 037,53 0,19% 1 026 056,50 0,17% 53 672,36 24 634,92 38 459,64-41 981,03 750 2 282 463,50 0,49% 2 790 871,45 0,58% 4 018 181,27 0,81% 2 360 254,72 0,43% 2 590 258,30 0,44% 508 407,95 1 227 309,82-1 657 926,55 230 003,58 751 17 393,93 0,00% 500 682,52 0,10% 633 505,41 0,13% 79 342,85 0,01% 55 069,66 0,01% 483 288,59 132 822,89-554 162,56-24 273,19 752 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00 0,00 754 6 688 515,21 1,44% 6 604 633,59 1,36% 6 656 249,69 1,34% 6 802 636,89 1,24% 7 214 539,37 1,23% -83 881,62 51 616,10 146 387,20 411 902,48 755 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 247 200,00 0,05% 250 416,00 0,04% 0,00 0,00 247 200,00 3 216,00 756 201 236 688,60 43,45% 217 256 314,70 44,83% 209 526 923,54 42,22% 213 181 032,46 38,89% 229 924 593,70 39,15% 16 019 626,10-7 729 391,16 3 654 108,92 16 743 561,24 758 140 353 475,28 30,30% 143 731 900,70 29,66% 143 485 124,57 28,91% 141 367 247,65 25,79% 145 281 530,47 24,74% 3 378 425,42-246 776,13-2 117 876,92 3 914 282,82 801 10 302 796,44 2,22% 11 567 933,65 2,39% 12 586 251,46 2,54% 15 018 014,20 2,74% 16 329 325,20 2,78% 1 265 137,21 1 018 317,81 2 431 762,74 1 311 311,00 851 4 197 628,02 0,91% 4 374 364,95 0,90% 3 643 840,16 0,73% 3 669 310,58 0,67% 0,00 0,00% 176 736,93-730 524,79 25 470,42-3 669 310,58 852 49 834 640,94 10,76% 51 337 045,69 10,59% 51 988 814,99 10,48% 106 150 507,50 19,37% 19 774 919,86 3,37% 1 502 404,75 651 769,30 54 161 692,51-86 375 587,64 853 1 770 787,98 0,38% 2 163 909,10 0,45% 978 497,98 0,20% 1 415 024,46 0,26% 885 248,07 0,15% 393 121,12-1 185 411,12 436 526,48-529 776,39 854 971 037,20 0,21% 1 001 413,51 0,21% 1 000 441,46 0,20% 951 200,80 0,17% 810 272,41 0,14% 30 376,31-972,05-49 240,66-140 928,39 855 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 103 234 294,43 17,58% 0,00 0,00 0,00 103 234 294,43 900 1 520 812,53 0,33% 1 943 811,05 0,40% 18 830 932,69 3,79% 24 534 992,43 4,48% 24 966 992,01 4,25% 422 998,52 16 887 121,64 5 704 059,74 431 999,58 921 167 499,93 0,04% 426 545,10 0,09% 510 706,31 0,10% 158 128,35 0,03% 106 143,17 0,02% 259 045,17 84 161,21-352 577,96-51 985,18 926 4 754 472,59 1,03% 5 694 629,52 1,17% 4 126 371,97 0,83% 3 964 045,98 0,72% 3 109 946,49 0,53% 940 156,93-1 568 257,55-162 325,99-854 099,49 Razem 463 189 856,72 100,00% 484 650 035,93 100,00% 496 231 309,38 100,00% 548 143 039,30 100,00% 587 339 058,79 100,00% 21 460 179,21 11 581 273,45 51 911 729,92 39 196 019,49 23

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 39 Poz. 4814 Natomiast zamieszczone na kolejnych stronach zestawienie przedstawia kształtowanie się dochodów budżetu Miasta Chorzów w okresie sprawozdawczym wg działów klasyfikacji budżetowej w poddziale na wynikające z ustaw ustrojowych zadania gminy i powiatu z wyodrębnieniem dochodów bieżących i majątkowych. REALIZACJA DOCHODÓW ZA 2017 roku w tym: DZIAŁ Wyszczególnienie PLAN PO ZMIANACH WYKONANIE % wykonania GMINA POWIAT Plan po zmianach wykonanie % % Plan po zmianach wykonanie wykonania wykonania DOCHODY OGÓŁEM 621 974 362,06 587 339 058,79 94,43% 465 577 743,71 452 337 046,09 97,16% 156 396 618,35 135 002 012,70 86,32% dochody bieżące 574 044 279,58 572 131 846,15 99,67% 440 610 230,44 438 814 581,02 99,59% 133 434 049,14 133 317 265,13 99,91% dochody majątkowe 47 930 082,48 15 207 212,64 31,73% 24 967 513,27 13 522 465,07 54,16% 22 962 569,21 1 684 747,57 7,34% 010 Rolnictwo i łowiectwo 11 933,38 14 638,36 122,67% 11 933,38 14 638,36 122,67% 0,00% dochody bieżące 11 933,38 14 638,36 122,67% 11 933,38 14 638,36 122,67% 0,00% dochody majątkowe 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00% 050 Rybołówstwo i rybactwo 2 500,00 2 500,00 100,00% 2 500,00 2 500,00 100,00% 0,00% dochody bieżące 2 500,00 2 500,00 100,00% 2 500,00 2 500,00 100,00% 0,00% dochody majątkowe 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Wytwarzanie i 400 zaopatrywanie w energię 400 000,00 400 000,00 0,00% 400 000,00 400 000,00 0,00% 0,00% elektryczną, gaz i wodę dochody bieżące 400 000,00 400 000,00 0,00% 400 000,00 400 000,00 0,00% 0,00% dochody majątkowe 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 500 Handel 750,00 1 041,85 138,91% 750,00 1 041,85 138,91% 0,00% dochody bieżące 750,00 1 041,85 138,91% 750,00 1 041,85 138,91% 0,00% dochody majątkowe 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00% 600 Transport i łączność 17 103 946,59 3 027 143,96 17,70% 1 336 856,38 1 422 025,96 106,37% 15 767 090,21 1 605 118,00 10,18% dochody bieżące 1 336 856,38 1 422 025,96 106,37% 1 336 856,38 1 422 025,96 106,37% 0,00 0,00% dochody majątkowe 15 767 090,21 1 605 118,00 10,18% 0,00 0,00 0,00% 15 767 090,21 1 605 118,00 10,18% 630 Turystyka 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% dochody bieżące 0,00% 0,00 0,00% 0,00% dochody majątkowe 0,00% 0,00% 0,00% 700 Gospodarka mieszkaniowa 31 263 497,76 25 029 097,14 80,06% 26 176 346,97 20 165 521,56 77,04% 5 087 150,79 4 863 575,58 95,61% dochody bieżące 11 894 044,76 11 994 785,61 100,85% 6 806 893,97 7 131 210,03 104,76% 5 087 150,79 4 863 575,58 95,61% dochody majątkowe 19 369 453,00 13 034 311,53 67,29% 19 369 453,00 13 034 311,53 67,29% 0,00% 710 Działalność usługowa 1 038 332,00 1 026 056,50 98,82% 13 000,00 11 098,40 0,00% 1 025 332,00 1 014 958,10 98,99% dochody bieżące dochody majątkowe 1 038 332,00 0,00 1 026 056,50 0,00 98,82% 0,00% 13 000,00 11 098,40 85,37% 0,00% 1 025 332,00 1 014 958,10 750 Administracja publiczna 3 152 254,48 2 590 258,30 82,17% 2 997 951,48 2 435 958,15 81,25% 154 303,00 154 300,15 100,00% dochody bieżące 2 516 149,00 2 306 545,80 91,67% 2 361 846,00 2 152 245,65 91,13% 154 303,00 154 300,15 100,00% 98,99% 0,00% 24

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 40 Poz. 4814 DZIAŁ 751 Wyszczególnienie PLAN PO ZMIANACH WYKONANIE % wykonania Plan po zmianach REALIZACJA DOCHODÓW ZA 2017 roku GMINA wykonanie % wykonania w tym: Plan po zmianach dochody majątkowe 636 105,48 283 712,50 0,00% 636 105,48 283 712,50 0,00% 0,00 0,00 0,00% Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz 55 085,00 55 069,66 99,97% 55 085,00 55 069,66 99,97% 0,00 0,00 0,00 zł sądownictwa dochody bieżące dochody majątkowe 55 085,00 0,00 55 069,66 0,00 99,97% 0,00% 752 Obrona narodowa 600,00 0,00 0,00% 600,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% dochody bieżące dochody majątkowe 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 7 841 098,00 7 214 539,37 92,01% 757 656,00 131 303,06 17,33% 7 083 442,00 7 083 236,31 100,00% dochody bieżące dochody majątkowe 7 209 788,00 631 310,00 7 209 539,37 5 000,00 100,00% 0,79% 131 346,00 626 310,00 131 303,06 0,00 99,97% 0,00% 7 078 442,00 5 000,00 7 078 236,31 5 000,00 100,00% 100,00% 755 Wymiar sprawiedliwości 250 416,00 250 416,00 100,00% 0,00 0,00 0,00% 250 416,00 250 416,00 100,00% dochody bieżące dochody majątkowe 250 416,00 0,00 250 416,00 0,00 100,00% 0,00% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% 250 416,00 0,00 250 416,00 0,00 100,00% 0,00% 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających 225 525 528,69 229 924 593,70 101,95% 194 854 192,69 198 873 624,12 102,06% 30 671 336,00 31 050 969,58 101,24% osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem dochody bieżące dochody majątkowe 225 525 528,69 229 924 593,70 101,95% 0,00% 194 854 192,69 198 873 624,12 102,06% 0,00% 30 671 336,00 31 050 969,58 101,24% 0,00% 758 Różne rozliczenia 145 494 080,85 145 281 530,47 99,85% 72 550 917,85 72 338 357,47 99,71% 72 943 163,00 72 943 173,00 100,00% dochody bieżące dochody majątkowe 145 494 080,85 0,00 145 281 530,47 0,00 99,85% 0,00% 72 550 917,85 0,00 72 338 357,47 0,00 99,71% 0,00% 72 943 163,00 0,00 72 943 173,00 0,00 100,00% 0,00% 801 Oświata i wychowanie 29 233 536,62 16 329 325,20 55,86% 18 235 076,88 12 642 727,06 69,33% 10 998 459,74 3 686 598,14 33,52% dochody bieżące dochody majątkowe 17 879 941,83 11 353 594,79 16 050 254,59 279 070,61 89,77% 2,46% 55 085,00 14 071 861,09 4 163 215,79 55 069,66 12 438 286,02 204 441,04 99,97% 0,00% 88,39% 4,91% 3 808 080,74 7 190 379,00 POWIAT wykonanie 3 611 968,57 74 629,57 851 Ochrona zdrowia 3 289 089,00 3 305 031,84 100,48% 1 141 707,00 1 182 648,94 103,59% 2 147 382,00 2 122 382,90 98,84% dochody bieżące dochody majątkowe 3 289 089,00 3 305 031,84 100,48% 0,00% 1 141 707,00 1 182 648,94 103,59% 0,00% 2 147 382,00 2 122 382,90 98,84% 0,00% 852 Pomoc społeczna 21 154 082,04 19 774 919,86 93,48% 14 444 282,04 13 020 102,62 90,14% 6 709 800,00 6 754 817,24 100,67% dochody bieżące 21 153 982,04 19 774 919,86 93,48% 14 444 282,04 13 020 102,62 90,14% 6 709 700,00 6 754 817,24 100,67% % wykonania 0,00% 0,00% 94,85% 0,00% 25

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 41 Poz. 4814 DZIAŁ Wyszczególnienie PLAN PO ZMIANACH WYKONANIE % wykonania Plan po zmianach REALIZACJA DOCHODÓW ZA 2017 roku GMINA wykonanie % wykonania w tym: Plan po zmianach dochody majątkowe 100,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 100,00 0,00 0,00% 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 1 200 828,89 885 248,07 73,72% 446 346,13 148 968,77 33,38% 754 482,76 736 279,30 97,59% dochody bieżące dochody majątkowe 1 200 828,89 0,00 885 248,07 0,00 73,72% 0,00% 446 346,13 0,00 148 968,77 0,00 33,38% 0,00% 754 482,76 0,00 736 279,30 0,00 97,59% 0,00% 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 1 032 095,00 810 272,41 78,51% 1 031 795,00 808 703,37 78,38% 300,00 1 569,04 523,01% dochody bieżące dochody majątkowe 1 032 095,00 0,00 810 272,41 0,00 78,51% 0,00% 1 031 795,00 808 703,37 78,38% 0,00% 300,00 1 569,04 523,01% 0,00% 855 Rodzina 105 711 695,00 103 234 294,43 97,66% 103 401 822,00 100 994 960,79 97,67% 2 309 873,00 2 239 333,64 96,95% dochody bieżące dochody majątkowe 105 711 695,00 0,00 103 234 294,43 0,00 97,66% 0,00% 103 401 822,00 100 994 960,79 97,67% 0,00% 2 309 873,00 2 239 333,64 96,95% 0,00% 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 25 076 582,33 24 966 992,01 99,56% 24 582 494,48 24 471 706,29 99,55% 494 087,85 495 285,72 100,24% dochody bieżące dochody majątkowe 24 963 968,33 112 614,00 24 966 992,01 0,00 100,01% 0,00% 24 469 880,48 112 614,00 24 471 706,29 0,00 100,01% 0,00% 494 087,85 0,00 495 285,72 0,00 100,24% 0,00% 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 103 750,23 106 143,17 102,31% 103 750,23 106 143,17 102,31% 0,00 0,00 0,00% dochody bieżące dochody majątkowe 103 750,23 0,00 106 143,17 0,00 102,31% 0,00% 103 750,23 0,00 106 143,17 0,00 102,31% 0,00% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% 926 Kultura fizyczna i sport 3 032 680,20 3 109 946,49 102,55% 3 032 680,20 3 109 946,49 102,55% 0,00 0,00 0,00% dochody bieżące dochody majątkowe 2 972 865,20 59 815,00 3 109 946,49 0,00 104,61% 0,00% 2 972 865,20 59 815,00 3 109 946,49 0,00 104,61% 0,00% 0,00 0,00 POWIAT wykonanie 0,00 0,00 % wykonania 0,00% 0,00% 26

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 42 Poz. 4814 CHARAKTERYSTYKA WYKONANIA DOCHODÓW BIEŻĄCYCH ZA 2017 ROK WEDŁUG ŹRÓDEŁ POCHODZENIA Zaplanowane na rok 2017 bieżące dochody budżetowe Miasta, po uwzględnieniu korekt planu dokonanych w ramach posiadanych uprawnień przez Radę Miasta i Prezydenta Miasta, w łącznej wysokości 574.044.279,58 zł zrealizowano w 99,67 %, tj. w kwocie 572.131.846,15 zł. Realizacja dochodów bieżących budżetu Miasta, stanowiących w nim zdecydowaną większość dochodów ogółem, przedstawia się następująco wg stanu na dzień na 31.12.2017 roku: UDZIAŁY W PODATKACH STANOWIĄCYCH DOCHÓD BUDŻETU PAŃSTWA Wiodącą pozycją dochodów własnych Miasta są udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa, tj. udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych PIT i prawnych CIT, które po subwencjach generuje najwyższy dochód. Poziom oraz wydajność tego źródła dochodów zdeterminowane są stanem koniunktury gospodarczej, jak również polityką podatkową Państwa. Wykonane w okresie sprawozdawczym udziały w podatkach PIT i CIT stanowią 23,58 % dochodów ogółem. Realizacja prognozowanych dochodów z tego tytułu przebiegała prawidłowo. Świadczy o tym wskaźnik wykonania prognozy rocznej na tle porównywalnych danych za ostatnie 4 lata. 140 000 000,00 120 000 000,00 100 000 000,00 80 000 000,00 60 000 000,00 40 000 000,00 20 000 000,00 0,00 Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych Udziały w podatku dochodowym od osób prawnych 2013 2014 2015 2016 2017 Ostateczna kwota wykonania 138.514.640,79 zł, przekroczyła założony plan po zmianach o 2,08 %. W porównaniu z wykonaniem za analogiczny okres roku poprzedniego wykonanie dochodów w tej kategorii jest wyższe o ponad 11 mln zł, przy czym ten wzrostowy trend utrzymuje się w grupie dochodów z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT). Do kasy miejskiej wpłynęło z tego tytułu 131.259.193 zł (102,27 % planu), co stanowi 22,35%, co oznacza, że co czwarta złotówka, która wpływa do budżetu Miasta Chorzów, pochodzi z tego źródła. Na uzyskaną kwotę składają się udziały (37,89%) gminy 103.311.401 zł oraz (10,25%) powiatu 27.947.792 zł. Dochody z PIT w omawianym okresie sprawozdawczym wzrosły o 10,1% tj. o kwotę ponad 11,9 mln zł w porównaniu do analogicznego okresu roku 2016, a jednocześnie przewyższają wykonanie 2015 roku o ponad 19,2 mln zł. Na przestrzeni ostatnich 4 lat dochody miasta z tyt. udziału w PIT wzrosły o blisko 34,7 mln zł, tj. o 35,9 %. Zwiększenie tych wpływów wynika przede wszystkim z poprawy koniunktury gospodarczej. 27

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 43 Poz. 4814 Wysokość udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych (CIT), od podatników tego podatku, posiadających siedzibę na obszarze Miasta Chorzów, wg ustawy wynosiły w 2017 roku w części gminnej i powiatowej odpowiednio: 6,71 % i 1,4 %. W omawianym okresie sprawozdawczym do kasy miejskiej wpłynęło łącznie z tego tytułu 7.255.447,79 zł, co stanowi 1,24 % zrealizowanych dochodów ogółem. Wpływy te są o ponad 133,7 tys. zł niższe od uzyskanych w tym samym czasie roku ubiegłego. Poziom dochodów z tego źródła zależy od tak wielu zróżnicowanych czynników, iż trudno jest miarodajnie określić ich ostateczną wielkość możliwą do uzyskania na koniec roku. Szczegółowe wykonanie udziałów w PIT i CIT na dzień 31 grudnia 2017 roku na tle lat 2013 2016 kształtuje się w następujący sposób: Wyszczególnienie Wykonanie 2013 2014 2015 2016 2017 UDZIAŁY PIT i CIT OGÓŁEM 103 800 513,86 112 983 573,23 120 963 893,52 126 654 168,80 138 514 640,79 UDZIAŁY W PODATKU DOCHODOWYM OD 96 584 969,00 106 300 109,00 112 039 360,00 119 264 990,00 131 259 193,00 PIT OSÓB FIZYCZNYCH Gmina 75 817 276,00 83 496 089,00 88 074 346,00 93 818 152,00 103 311 401,00 Powiat 20 767 693,00 22 804 020,00 23 965 014,00 25 446 838,00 27 947 792,00 UDZIAŁY W PODATKU DOCHODOWYM OD 7 215 544,86 6 683 464,23 8 924 533,52 7 389 178,80 7 255 447,79 CIT OSÓB PRAWNYCH Gmina 5 969 786,42 5 529 844,48 7 383 929,62 6 108 233,50 6 008 169,71 Powiat 1 245 758,44 1 153 619,75 1 540 603,90 1 280 945,30 1 247 278,08 WPŁYWY Z PODATKÓW Miasto Chorzów podobnie jak i inne miasta na prawach powiatu uzyskało w 2017 roku zaliczane do dochodów własnych bieżące dochody z podatków, których elementy konstrukcyjne częściowo mogą być kształtowane przez władze Miasta. Ogółem wpływy z tego tytułu wyniosły łącznie 81.597.833,05 zł, co stanowi 101,71 % planu po zmianach wynoszącego 80.228.615,0 zł. Wykonanie to jest wyższe o blisko 4,5 mln zł od wpływów roku ubiegłego. Udział procentowy wpływów z podatków w uzyskanych dochodach ogółem na koniec 2017 roku wyniósł 13,89 %, natomiast udział w zrealizowanych dochodach bieżących 14,26 %. Dla porównania w roku 2016 i 2015 udziały te w zrealizowanych dochodach ogółem kształtowały się odpowiednio poziomie 14,07 % oraz 15,57%, a w odniesieniu do dochodów bieżących odpowiednio 14,52% i 16,5 %. Poniższe zestawienie prezentuje realizację wpływów z poszczególnych podatków w roku 2017 w relacji do lat 2014-2016: Wyszczególnienie 2014 WPŁYWY Z PODATKÓW Struktura % 2015 Struktura % 2016 Struktura % 2017 Struktura % Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym 2015/2014 Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym 2016/2015 Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym 2016/2015 75 458 939,89 100,00% 77 241 764,08 100,00% 77 099 139,78 100,00% 81 597 833,05 100,00% 1 782 824,19-142 624,30 4 498 693,27 Podatek od nieruchomości 69 693 869,68 92,36% 71 314 432,88 92,33% 71 180 025,55 92,32% 74 789 552,24 91,66% 1 620 563,20-134 407,33 3 609 526,69 Podatek rolny 47 597,50 0,06% 37 697,52 0,05% 38 109,72 0,05% 40 248,20 0,05% -9 899,98 412,20 2 138,48 Podatek leśny 3 567,00 0,00% 3 962,00 0,01% 8 491,00 0,01% 8 461,00 0,01% 395,00 4 529,00-30,00 Podatek od środków transportowych 949 285,36 1,26% 895 269,88 1,16% 777 497,90 1,01% 801 980,50 0,98% -54 015,48-117 771,98 24 482,60 28

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 44 Poz. 4814 Wyszczególnienie 2014 Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej Podatek od spadków i darowizn Podatek od czynności cywilnoprawnych Struktura % 2015 Struktura % 2016 Struktura % 2017 Struktura % Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym 2015/2014 Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym 2016/2015 Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym 2016/2015 228 621,09 0,30% 197 113,24 0,26% 177 071,74 0,23% 174 321,83 0,21% -31 507,85-20 041,50-2 749,91 852 871,96 1,13% 449 019,83 0,58% 1 467 170,09 1,90% 471 214,74 0,58% -403 852,13 1 018 150,26-995 955,35 3 683 127,30 4,88% 4 344 268,73 5,62% 3 450 773,78 4,48% 5 312 054,54 6,51% 661 141,43-893 494,95 1 861 280,76 O takim poziomie wykonania zdecydował przede wszystkim znaczący wzrost w porównaniu z ubiegłym rokiem wpływów z podatku od nieruchomości o ponad 3,6 mln zł (wykonanie w stosunku do założeń planowych 100,04 %) oraz wpływów z uzależnionego od wahań koniunkturalnych podatku od czynności cywilnoprawnych o blisko 1,9 mln zł. Przekroczenie planu w zakresie podatku od czynności cywilnoprawnych świadczy o lepszej sytuacji w gospodarce krajowej oraz na rynku lokalnym. W 2017 r. zawarto bowiem więcej, niż pierwotnie planowano, transakcji i umów notarialnych, od których odprowadzono przedmiotowy podatek (wykonanie na poziomie 147,56 % planu po zmianach. Podatek od nieruchomości pozostaje ciągle głównym źródłem dochodów własnych z podatków lokalnych stanowiąc 91,7 % wpływów tej grupy dochodów. Wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych zrealizowano kwotą 63.739.250,92 zł (98,21% planu po zmianach), przy czym należy zaznaczyć iż baza podatkowa w tym czasie powiększyła się o 269 podmiotów w wyniku nabycia nieruchomości stanowiących własność osób fizycznych. Natomiast w podatku od nieruchomości pobieranego od osób fizycznych ustalony plan został wykonany w 112,09 %, przewyższając tym samym o ponad 1,18 mln zł wykonanie 2016 roku. Podatek ustalono dla ponad 25 tys. nieruchomości stanowiących własność osób fizycznych. Jednocześnie w stosunku do 3.074 nieruchomości prowadzone były postępowania podatkowe mające na celu opodatkowanie ich zgodnie ze stanem faktycznym i prawnym, jak również kontynuowane były czynności sprawdzające i kontrolne umożliwiające bieżącą weryfikację informacji o nieruchomościach usytuowanych na terenie Miasta. Równie wysokie wykonanie w stosunku do założeń planowych wykazał podatek rolny (134,58 %), nie ma on jednak większego znaczenia w skali całego budżetu. Powyżej 100 % wykonania w stosunku do planu po zmianach wykazały ponadto: 1) podatek od środków transportowych 109,66%, którego realizacja w stosunku do roku ubiegłego wzrosła o ponad 24 tys. zł. Wzrost ten jest wypadkową zmian w zakresie liczby zarejestrowanych pojazdów 2) oraz podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej (115,06 % ). Wysoki stopień realizacji planu roku 2017, nie przekłada się na kwotowy wzrost w stosunku do roku ubiegłego. Wysokość uzyskiwanych wpływów od osób fizycznych prowadzących niektóre rodzaje działalności usługowej lub wytwórczo usługowej z roku na rok ulega obniżeniu. W stosunku do roku 2014 wpływy zmniejszyły się ponad 54 tys. zł. Konstrukcja tego podatku powoduje, iż Miasto nie ma żadnego wpływu na kształtowanie się dochodów z w/w źródła. Natomiast w przypadku podatku od spadków i darowizn odnotowano najniższy procent wykonania w odniesieniu do założonego na rok 2017 planu (49,6 %).Wielkość wpływów z tego podatku uzależniona jest od ilości i wartości umów darowizn i przeprowadzonych spraw spadkowych. Dla wysokości wpływów duże znaczenie ma wartość nieruchomości, a także stopień pokrewieństwa darczyńców i obdarowanych. Uprawnienia samorządu w zakresie pozyskiwania wpływów z tego źródła są podobne do uregulowań w podatku od czynności cywilnoprawnych. 29

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 45 Poz. 4814 WPŁYWY Z OPŁAT Przyjęta uchwałą budżetową wielkość prognozowanych dochodów z tytułu opłat oszacowano na łączną kwotę 39.019.104 zł, którą w trakcie roku podwyższono do 39.613.745,33 zł. Na koniec grudnia ubiegłego roku realizacja dochodów zamknęła się kwotą 38.339.473,72 zł, stanowiącą 96,78 % planu rocznego. Wskaźnik udziału wpływów z opłat w dochodach ogółem uplasował się na poziomie 6,53 p.p., a jednocześnie na poziomie 6,7 p.p. wykonanych dochodów bieżących. Realizacja dochodów z tego źródła w poszczególnych pozycjach planu budżetowego w relacji do lat 2015-2016 przedstawia się następująco: Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wpływy z opłat 39 019 104,00 39 613 745,33 38 339 473,72 96,78% 6,53% Wpływy z opłaty skarbowej 900 000,00 900 000,00 915 181,34 101,69% 0,16% Wpływy z opłaty komunikacyjnej 1 602 000,00 1 752 000,00 1 577 794,00 90,06% 0,27% Wpływy z opłaty targowej 400 000,00 400 000,00 325 189,90 81,30% 0,06% Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych 2 350 000,00 2 350 000,00 2 410 722,52 102,58% 0,41% Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw 26 511 000,00 26 511 000,00 26 663 882,89 100,58% 4,54% Wpływy z opłaty eksploatacyjnej od przedsiębiorstw górniczych węgla kamiennego 0,00 0,00 74,26 0,00% Wpływy z opłat z tytułu zagospodarowania odpadów 0,00 2 000,00 25 101,82 1255,09% 0,00% Wpływy z opłat za koncesje i licencje 17 000,00 17 000,00 26 363,00 155,08% 0,00% Wpływy z opłat egzaminacyjnych oraz opłat za wydawanie świadectw, dyplomów, zaświadczeń certyfikatów i ich 0,00 884,00 3 666,00 414,71% 0,00% duplikatów Wpływy z opłat za wydanie prawa jazdy 270 000,00 290 000,00 273 845,50 94,43% 0,05% Wpływy z opłat za korzystanie z wychowania przedszkolnego 1 310 892,00 1 310 892,00 938 321,91 71,58% 0,16% Wpływy z opłat za korzystanie z wyżywienia w jednostkach realizujących zadania z zakresu wychowania 3 165 856,00 3 359 224,00 2 483 486,87 73,93% 0,42% przedszkolnego Wpływy od rodziców z tytuły odpłatności za utrzymanie dzieci (wychowanków) w placówkach opiekuńczo-wychowawczych 48 300,00 48 300,00 46 641,06 96,57% 0,01% Wpływy z różnych opłat 2 444 056,00 2 672 445,33 2 649 202,65 99,13% 0,45% O realizacji dochodów w kategorii opłat w głównej mierze zadecydowały wpływy z opłat pobieranych na podstawie odrębnych ustaw. Tylko w ramach tej kategorii do kasy miejskiej wpłynęło 26.663.882,89 zł, tj. 69,55% wartości dochodu odprowadzonego do budżetu z opłat (dla porównania w 2016 roku na koniec okresu sprawozdawczego uzyskano dochód niższy o ponad 284,8 tys. zł). Najwyższe wpływy uzyskano z tyt. opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi 23.024.891,60 zł, co stanowi 100,18 % uchwalonego planu (60,06 % ogólnej kwoty wpływów z opłat oraz 3,92 % zrealizowanych dochodów ogółem). Dochód może być przeznaczony wyłącznie na wskazane przez ustawodawcę cele związane z funkcjonowaniem systemu gospodarowania odpadami komunalnymi. Pobrane w tej grupie dochody obejmowały ponadto wpływy z opłat ze Strefy Płatnego Parkowania w wysokości 2.513.358,04 zł, stanowiące 102,59 % planu po zmianach i 6,56% wykonanych dochodów ogółem z opłat. W relacji do wpływów 2016 roku dochody te są wyższe o ponad 155,6 tys. zł. Pobrane dochody tej pozycji pochodzą ze sprzedaży biletów i abonamentów parkingowych. Natomiast wpływy z opłaty za zajęcie pas a drogowego z kwotą 1.123.417,25 zł przekroczyły założoną prognozę osiągając 106,99 %, 30

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 46 Poz. 4814 co jest efektem wysokiej aktywności firm realizujących przedsięwzięcia w sieciach: telekomunikacyjnych, wodociągowo kanalizacyjnych oraz firm budowlanych prowadzących przedsięwzięcia na terenie Miasta. Powyższa kwota stanowi 2,93 % ogólnej kwoty wpływów z opłat. Na podstawie wydanych decyzji udzielających pozwolenia na budowę lub rozbiórkę uzyskano ponadto kwotę 2.016 zł za przygotowanie i wydanie dziennika budowy oraz 200 zł tytułem opłaty za wpis do rejestru żłobków i klubów dziecięcych. Żadnych wpłat nie wniesiono natomiast tytułem: opłaty planistycznej z tytułu wzrostu wartości gruntu w związku ze zmianą planu zagospodarowania przestrzennego. W 2017 nie wydano żadnych decyzji, pozostały jedynie do ściągnięcia zaległości. Podobnie w zakresie opłaty adiacenckiej nakładanej przez gminę w oparciu o przepisy ustawy o gospodarce nieruchomościami, w związku ze wzrostem wartości działek budowlanych spowodowanym podziałem, scaleniem lub zainwestowaniem gminy w infrastrukturę nie uzyskano żadnych wpływów. W tym przypadku także pozostały do ściągnięcia zaległości. Na ostatecznym wyniku wpływów z opłat zaważyły ponadto: 1) zwiększone wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych 2.410.722,52 zł. W stosunku do roku ubiegłego wpływy wzrosły zaledwie o 1,1 tys. zł. Dochód z zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych zależy od ilości wydanych zezwoleń i funkcjonujących punktów sprzedaży, jak również od ilości sprzedanego alkoholu w roku poprzedzającym obowiązek wniesienia opłaty. Zrealizowane z tego źródła wpływy przeznaczane na finansowanie zadań z zakresu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych, a także na zwalczanie narkomanii., stanowiły 6,29 % dochodów z opłat ogółem. 2) niższe niż planowano wpływy z opłat za korzystanie z wyżywienia w jednostkach realizujących zadania z zakresu wychowania przedszkolnego z kwotą 2.483.486,87 zł stanowiącą 73,93% planu po zmianach oraz 6,48 % wykonanych wpływów z opłat ogółem. W stosunku do roku ubiegłego odnotowano wzrost dochodów z tego tytułu o ponad 292,5 tys. zł. Niższe niż przewidywano wykonanie spowodowane jest zmianą przepisów dotyczących sposobu pobierania opłat, które do końca 2016 roku pobierane były z góry, natomiast od początku stycznia br. pobierane są z dołu czyli po zakończeniu miesiąca za który naliczana jest opłata. 3) niższe wpływy z opłat za korzystanie z wychowania przedszkolnego, stanowiące 2,45% łącznej kwoty zrealizowanych opłat. W okresie sprawozdawczym do kasy miejskiej wpłynęło w ramach tej pozycji 938.321,91 zł, co stanowi 71,58 % planu po zmianach. Wpływy te są o ponad 242,1 tys. zł niższe od wykonania za analogiczny okres 2016 roku, co związane jest ze zmianą przepisów w zakresie pobierania tej opłaty. Zgodnie z wprowadzoną nowelizacją przepisu opłata pobierana jest tylko za wychowanie przedszkolne dzieci w wieku do lat 5. 4) wpływy z opłaty komunikacyjnej oraz opłaty za wydanie prawa jazdy klasyfikowanej zrealizowano w łącznej kwocie przekraczającej 1,8 mln zł, stanowiącej 90,7 % planu po zmianach, a równocześnie niższej o ponad 30 tys. zł od wykonania za rok ubiegły. 5) wyższe kwotowo niż w 2016 roku wykonanie wpływów z tytułu opłaty skarbowej (0,16 % wykonanych dochodów ogółem). Stopień realizacji planu wynosi w tej pozycji 101,69 %. Dochody tego źródła pochodzą z opłat wnoszonych od pełnomocnictw, od wydawanych zaświadczeń i aktów Urzędu Stanu Cywilnego, a także od wydawanych decyzji dotyczących m.in. pozwoleń na budowę. Dochody z tej opłaty można oszacować jedynie w przybliżeniu, na podstawie osiągniętych wpływów z lat poprzednich. 6) wpływy z różnych opłat w kwocie 2.649.202,65 zł, stanowiącej 99,13 % planu po zmianach, w ramach której najwyższe wpływy pochodzą z opłat za szczególne korzystanie ze środowiska (1.485.856,95 zł), opłaty związane z geodezją i kartografią 310.889,90 zł) oraz opłaty za przyjęcie oświadczeń o wstąpieniu w związek małżeński poza USC (31.000 zł), dochody z tytułu reklam (36.512,66 zł). 7) niższe wpływy z opłaty targowej. Realizacja ukształtowała się na poziomie 325.189,90 zł, co daje 81,3% planu. W porównaniu do analogicznego okresu 2016 roku wpływy z tego tytułu są niższe o ponad 31

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 47 Poz. 4814 18,5 tys. zł, co związane jest z systematycznym spadkiem liczby sprzedających na targowiskach, szczególnie w okresie zimowym, niekorzystnymi warunkami w okresie letnim (upały) oraz mniejszą liczbą odpustów. Najniższe kwotowo wpływy nie przekraczające 50 tys. zł uzyskano z opłat wnoszonych przez biologicznych rodziców za pobyt dziecka w instytucjonalnej oraz rodzinnej pieczy zastępczej. (46.641,06 zł) oraz tytułem opłat za koncesje i licencje (26.363 zł tj. 155,08 % założonego planu). DOCHODY Z MAJĄTKU Jednym ze źródeł bieżących dochodów własnych są wpływy pochodzące z gospodarowania majątkiem gminy, z zarządzania tym majątkiem, które systematycznie zasilają budżet Miasta. Dochody zaliczane do tej kategorii dochodów oszacowano na rok 2017 po dokonanych zmianach w łącznej kwocie 8.115.508 zł. Uzyskane na przestrzeni 2017 roku wpływy z majątku gminy i powiatu w kwocie 7.036.892,92 zł stanowią 86,71% skorygowanej prognozy, a jednocześnie 1,2 % wykonanych dochodów ogółem. W stosunku do analogicznego okresu roku 2016 dochody te nominalnie są niższe per saldo o blisko 76,8 tys. zł. Na wielkość dochodów w tej grupie miał wpływ przede wszystkim poziom realizacji dochodów pobieranych w oparciu o ustawę o gospodarce nieruchomościami tytułem opłat za użytkowanie wieczyste nieruchomości. O ile w tej pozycji odnotowano spadek łącznie o ponad 345,8 tys. zł, o tyle wpływy z opłat za trwały zarząd, użytkowanie i służebności oraz opłat z tytułu najmu dzierżawy są wyższe łącznie o 269 tys. zł. W okresie ostatnich dwóch lat dochody bieżące z majątku kształtowały się w poszczególnych pozycjach planu następująco: Wyszczególnienie Wykonanie za rok 2016 Plan wg uchwały budżetowej Plan po zmianach Rok 2017 Wykonanie za rok 2017 % wykonania planu % udział w wykonaniu Odchylenie 2017/2016 Dochody z majątku gminy 7 113 662,82 7 198 623,00 8 115 508,00 7 036 892,92 86,71% 1,20% -76 769,90 Wpływy z opłat za trwały zarząd, użytkowanie i służebności 308 953,17 217 511,00 217 511,00 399 203,82 183,53% 0,07% 90 250,65 Trwały zarząd 52 428,49 52 500,00 52 500,00 52 726,32 100,43% 0,01% 297,83 Użytkowanie 4 154,31 5 111,00 5 111,00 5 641,47 110,38% 0,00% 1 487,16 Służebności 252 370,37 159 900,00 159 900,00 340 836,03 213,16% 0,06% 88 465,66 Wpływy z opłat z tytułu użytkowania wieczystego nieruchomości 4 127 109,77 4 217 758,00 5 214 135,00 3 781 339,64 72,52% 0,64% -345 770,13 Opłaty za użytkowanie wieczyste gruntu od osób fizycznych 1 552 037,93 1 734 927,00 1 734 927,00 1 700 549,91 98,02% 0,29% 148 511,98 Opłaty za użytkowanie wieczyste gruntów od osób prawnych 1 997 554,95 2 242 122,00 2 242 122,00 2 029 055,25 90,50% 0,35% 31 500,30 Oddanie w wieczyste użytkowanie gruntów zabudowanych. i niezabudowanych (I Opłaty) 577 516,89 240 709,00 1 237 086,00 51 734,48 4,18% 0,01% -525 782,41 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora 2 677 599,88 2 763 354,00 2 683 862,00 2 856 349,46 106,43% 0,49% 178 749,58 finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze Dochody z najmu 1 681 637,07 1 675 213,00 1 595 721,00 1 630 360,27 102,17% 0,28% -51 276,80 Dzierżawa nieruchomości zabudowanych i niezabudowanych 995 839,26 1 087 941,00 1 087 941,00 1 225 831,25 112,67% 0,21% 229 991,99 Czynsz za dzierżawę obwodów łowieckich 123,55 200,00 200,00 157,94 78,97% 0,00% 34,39 Do źródeł dochodów z majątku zalicza się także dochody z najmu i dzierżawy. Prognozowane dochody z tego tytułu zostały zrealizowane w 106,43 % w stosunku do planu po zmianach (kwotowo uzyskano: 2.856.349,46 zł). Wpływy te stanowią 0,49 p.p. zrealizowanych dochodów ogółem. Na powyższą kwotę 32

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 48 Poz. 4814 wpływów złożyły się dochody uzyskiwane przez Wydziały Urzędu Miasta oraz jednostki organizacyjne Miasta w niżej wymienionych działach klasyfikacji budżetowej: Wyszczególnienie Wykonanie za rok 2016 Plan po zmianach 2017 Wykonanie za rok 2017 % wykonania planu Struktura odchylenie 2017/2016 Razem: 2 677 599,88 2 683 862,00 2 856 349,46 106,43% 100,00% 178 749,58 Dochody z tytułu najmu pomieszczeń 1 681 637,07 1 595 721,00 1 630 360,27 102,17% 57,08% -51 276,80 600 Transport i łączność 24 921,22 48 500,00 50 317,06 103,75% 1,76% 25 395,84 750 Administracja publiczna 583,95 662,00 661,5 99,92% 0,02% 77,55 801 Oświata i wychowanie 31 547,47 37 303,00 29 112,72 78,04% 1,02% -2 434,75 851 Ochrona zdrowia 13 920,58 14 334,00 17 491,74 122,03% 0,61% 3 571,16 852 Pomoc społeczna 4 172,62 8 258,00 120 1,45% 0,00% -4 052,62 853 Pozostałe zadania z zakresu polityki społecznej 19 199,67 20 664,00 19 141,20 92,63% 0,67% -58,47 926 Kultura i sport 1 587 291,56 1 466 000,00 1 513 516,05 103,24% 52,99% -73 775,51 Dzierżawa nieruchomości zabudowanych i niezabudowanych 995 839,26 1 087 941,00 1 225 831,25 112,67% 42,92% 229 991,99 700 Gospodarka nieruchomościami i gruntami 995 839,26 1 087 941,00 1 225 831,25 112,67% 42,92% 229 991,99 Czynsz za dzierżawę obwodów łowieckich 123,55 200,00 157,94 78,97% 0,01% 34,39 010 Rolnictwo i łowiectwo 123,55 200,00 157,94 78,97% 0,01% 34,39 Analiza dochodów uzyskanych w 2017 roku w tej pozycji planu wykazała, iż podobnie jak w latach ubiegłych zdecydowana większość wpływów z majątku gminy to wpływy uzyskiwane z tytułu udostępniania obiektów sportowych przez MORiS. W okresie sprawozdawczym jednostka ta odnotowała wpływy na poziomie niższym o ponad 73,7 tys. w stosunku do roku ubiegłego. Najwyższy przyrost dochodów odnotowano w zakresie wpływów uzyskiwanych przez Wydział Zarzadzania Nieruchomościami z tyt. dzierżawy nieruchomości zabudowanych i niezabudowanych. Czynsze dzierżawne pobierane są zgodnie z zawartymi umowami. W trakcie roku podejmowano szereg działań, które przyniosły poprawę poziomu realizacji tychże dochodów (do osób zalegających z opłatami wysłano upomnienia, kilka spraw dot. zaległości skierowano na drogę sądową oraz do egzekucji komorniczej). WPŁYWY Z ODSETEK Ta grupa bieżących dochodów własnych zasiliła budżet Miasta w okresie 2016 roku kwotą 1.231.812,08 zł stanowiącą 86,15 % planu rocznego, a jednocześnie 0,22 p.p. zrealizowanych dochodów ogółem. Na omawianą grupę wpływów składają się : Wyszczególnienie Wykonanie za rok 2015 Wykonanie za rok 2016 plan pierwotny plan po zmianach Rok 2017 wykonanie % wykonania planu Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym 2017/2016 Wpływy z odsetek 2 664 303,11 1 231 812,08 513 177,21 618 266,36 713 716,91 115,44% -518 095,17 Wpływy z odsetek od dotacji oraz płatności: wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 74,00 233,00 0,00 261,00 28,00 2 270 051,83 493 109,32 347 913,00 347 913,00 615 100,38 176,80% 121 991,06 Pozostałe odsetki 325 773,87 403 694,66 140 852,00 144 352,00 86 337,72 59,81% -317 356,94 Odsetki od pożyczek udzielonych przez jednostkę samorządu terytorialnego 68 403,41 334 775,10 24 412,21 126 001,36 12 017,81 9,54% -322 757,29 W stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego dochody z tego źródła są niższe o ponad 518 tys. zł. Poziom wykonania tej pozycji dochodów w stosunku do 2015 roku obniżył się natomiast o ponad 1,9 mln zł, co powiązane jest przede wszystkim z regulowaniem przez podatników zaległości z tytułu odsetek od 33

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 49 Poz. 4814 nieterminowych wpłat podatków i opłat. Wykonanie wpływów z tytułu odsetek od nieterminowych wpłat podatków i opłat obejmuje odsetki od nieterminowo regulowanych należności objętych ordynacją podatkową oraz odsetki od nieterminowych wpłat. Realizacja tej pozycji dochodów budżetowych obejmuje także wpływy z opłaty prolongacyjnej. Uzyskana w 2017r. kwota 615.100,38 zł, stanowi realizację prognozy rocznej na poziomie 176,8%. Jest to jednocześnie poziom wyższy od ubiegłorocznego o ponad 121,9 tys. zł. Wpływy z tytułu pozostałych odsetek, w stosunku do wykonania za 2016 rok są niższe o ponad 317,3 tys. zł. Wynika to z faktu, iż zgodnie z przyjętą interpretacją odsetki od lokat czasowo wolnych środków finansowych ewidencjonowane były w 2017 roku w 0970. Najniższe kwotowo wpływy na poziomie 12.017,81zł uzyskano jako dochód z odsetek od udzielonej ze środków budżetowych oprocentowanej pożyczki dla Starochorzowskiego Centrum Sportu SOKÓŁ. Natomiast Spółka Akcyjna Ruch Chorzów w restrukturyzacji nie uregulowała swojego zobowiązania z tego tytułu. POZOSTAŁE DOCHODY Kolejną grupą dochodów własnych Miasta, są tzw. pozostałe dochody własne, które w okresie sprawozdawczym zrealizowano łączną kwotą 20.468.544,44 zł, stanowiącą 108,77 % planu po zmianach ustalonego na 2017 rok. Wpływy te są wyższe o ponad 6,17 mln zł w stosunku do wykonania za rok ubiegły. Do dochodów tych zaliczymy te dochody własne jednostki samorządu terytorialnego, które nie znalazły się w analizowanych wcześniej grupach, tj. 1) DOCHODY Z KAR PIENIĘŻNYCH I GRZYWIEN OKREŚLONYCH W ODRĘBNYCH PRZEPISACH Głównymi źródłami dochodów tej grupy są wpłaty o charakterze sankcyjnym - grzywny, mandaty, wpływy z kar pobierane zarówno od osób fizycznych, jak również od osób prawnych. Prognozowane wpływy 2017 roku zostały zrealizowane w okresie sprawozdawczym w wysokości 163.018,33 zł, stanowiącej 108,13 % planu po zmianach. Na kwotę tą składają się przede wszystkim dochody pochodzące z grzywien i kar nakładanych w formie mandatu przez Straż Miejską (122.476,54 zł), wpływy z kar za niedopełnienie obowiązku ubezpieczenia upraw rolnych (3.851,13 zł), kara na rzecz Miasta wynikająca z wyroku sądowego celem naprawienia szkody (900 zł), w tym przez firmy zajmujące się czyszczeniem ulic, placów i chodników w mieście, kary nałożone przez Wydział Podatków i Opłat Lokalnych oraz Biuro Egzekucji i Windykacji (34.274,90 zł) oraz kary związane z licencjami (1.000 zł). 2) DOCHODY ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ ZADAŃ ZLECONYCH Ten swoisty dochód potrącany jest przez samorząd przy odprowadzaniu do budżetu państwa środków uzyskanych przy realizacji zadań zleconych, na które administracja rządowa przekazuje dotacje. Uzyskiwane dochody stanowią 5% lub 25% z osiągniętych dochodów budżetu państwa. W 2017 roku planowane dochody z tego tytułu wynoszące 4.595.421 zł zrealizowano w 97,93 %, tj. kwotą 4.500.398,89zł. W stosunku do dochodów uzyskanych w takim samym okresie ubiegłego roku, wpływy tegoroczne są wyższe o ponad 1,5 mln zł. Na dochody tej pozycji składają się: 1) wpływy z dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa z tytułu opłat za udostępnianie danych z rejestru mieszkańców i rejestru zamieszkania cudzoziemców oraz opłat za udostępnianie danych z Rejestru Dowodów Osobistych, a także za udostępnianie dokumentacji związanej z dowodami osobistymi, w kwocie 333,28 zł, 2) wpływy z dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z gospodarowaniem mieniem Skarbu Państwa (4.266.384,96 zł), 3) wpływy z dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa z tytułu prowadzonych postępowań egzekucyjnych w stosunku do dłużników alimentacyjnych 260.996,37 zł, Karta Dużej Rodziny 4,14 zł 34

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 50 Poz. 4814 4) wpływy z tytułu odpłatności osób korzystających z usług ŚDŚ 1.578,27 zł oraz usług opiekuńczych - 292,89 zł, 5) z tytułu grzywien i kar nakładanych przez PINB 50,07 zł, 6) z najmu lokalu w budynku KP PSP 300 zł 7) z tytułu opłat za wydanie kart parkingowych dla osób niepełnosprawnych 463,05 zł. 3) ŚRODKI OTRZYMANE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK ZALICZANYCH DO SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH NA REALIZACJĘ ZADAŃ BIEŻĄCYCH JEDNOSTEK ZALICZANYCH DO SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH W 2017 ROKU Miasto Chorzów otrzymało na rachunek bieżący kwotę 400.000 zł na podstawie uchwały Zgromadzenia Samorządowego Chorzowsko Świętochłowickiego Związku Wodociągów i Kanalizacji z nadwyżki finansowej powstałej w wyniku działalności Związku. 4) POZOSTAŁE DOCHODY, W TYM DOCHODY UZYSKIWANE PRZEZ JEDNOSTKI BUDŻETOWE Prognozowane kwoty pozostałych dochodów bieżących ustalone na podstawie przewidywanej liczby świadczonych usług i obowiązujących cen jednostkowych, należnych dochodów na podstawie ustaw lub umów w łącznej wysokości 13.663.450,52 zł, zrealizowano w okresie 2017 roku w 112,7 % tj. kwotą 15.403.654,5 zł stanowiącą 2,21 % dochodów ogółem. Wpływy z tytułu kosztów egzekucyjnych, opłaty komorniczej i kosztów upomnień Wpływy z dywidend Wpływy z usług Wpływy z rozliczeń/zwrotów z lat ubiegłych Wpływy z tytułu kar i odszkodowań wynikających z umów Wpływy z otrzymanych spadków, zapisów i darowizn w postaci pieniężnej Wpływy z różnych dochodów Wpływy do budżetu nadwyżki dochodów własnych lub środków obrotowych Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nad miernej wysokości Wpływy ze zwrotów niewykorzystanych dotacji oraz płatności 245 748,88 zł 266 640,00 zł 7 197 218,26 zł 2 582 689,47 zł 1 994 460,71 zł 3 627,30 zł 1 735 491,93 zł 50 680,99 zł 47 840,00 zł 168 966,92 zł 1 110 290,04 zł Ponadto w okresie sprawozdawczym uzyskano kwotę 1.472,72 zł stanowiącą wpływ za lata ubiegłe z tytułu opłaty produktowej, która nie jest obecnie zaliczana do katalogu dochodów gminy. SUBWENCJE Planowana kwota subwencji ogólnej przyjęta w uchwale w wysokości 138.043.702 zł, skorygowana po ustawie budżetowej do kwoty 140.269.982 zł, na przestrzeni okresu sprawozdawczego zwiększona została o dodatkowe środki w łącznej wysokości per saldo 2.717.625,00 zł., tj. do kwoty 142.987.607 zł. Kwotowo największą część subwencji ogólnej tworzy część oświatowa 128.996.546 zł, co stanowi 98,52% otrzymanej przez Miasto Chorzów subwencji ogółem. Środki finansowe z tytułu części oświatowej subwencji ogólnej przekazane Miastu przez Ministerstwo Finansów, zostały przeznaczone na finansowanie zadań 35

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 51 Poz. 4814 realizowanych przez chorzowskie szkoły i placówki oświatowo-wychowawcze w zakresie oświaty i wychowania oraz edukacyjnej opieki wychowawczej. W porównaniu z analogicznym okresem 2016 roku oznacza to wzrost o ponad 2,8 mln zł, tj. o 2,25%, z czego część oświatowa subwencji dla gminy wzrosła o 6,08 p.p. przy jednoczesnym obniżeniu o 0,88 p.p. subwencji oświatowej dla powiatu. Zmniejszenie kwoty części oświatowej subwencji ogólnej dla powiatu w stosunku do roku 2016. związane jest przede wszystkim ze spadkiem liczby uczniów i słuchaczy szkół ponadgimnazjalnych. Spadek ten dotyczy przede wszystkim placówek niepublicznych. W minionym roku Minister Rozwoju i Finansów na wniosek Ministra Edukacji Narodowej przyznał dodatkowe środki z rezerwy części oświatowej subwencji ogólnej z przeznaczeniem na dofinansowanie: 1) doposażenia szkół i placówek w zakresie świetlic w sprzęt szkolny i pomoce dydaktyczne gimnazjach publicznych prowadzonych (dotowanych) przez jednostki samorządu terytorialnego, funkcjonujących w roku szkolnym 2016/2017 jako szkoły samodzielne lub w zespołach szkół ze szkołami ponadgimnazjalnymi, a od września 2017 r. przekształcanych w szkoły podstawowe w kwocie 103.307 zł; 2) remontów bieżących sanitariatów w gimnazjach publicznych prowadzonych (dotowanych) przez jednostki samorządu terytorialnego, funkcjonujących w roku szkolnym 2016/2017 jako szkoły samodzielne lub w zespołach szkół ze szkołami ponadgimnazjalnymi, a od września 2017 r. przekształcanych w szkoły podstawowe w celu dostosowania ich do potrzeb dzieci młodych w kwocie 320.394,00 zł; 3) doposażenia pomieszczeń do nauki w gimnazjach publicznych prowadzonych (dotowanych) przez jednostki samorządu terytorialnego, funkcjonujących w roku szkolnym 2016/2017 jako szkoły samodzielne lub w zespołach szkół ze szkołami ponadgimnazjalnymi, a od września 2017 r. przekształcanych w szkoły podstawowe w kwocie 139.594zł; 4) kosztów związanych z wypłatą odpraw dla nauczycieli zwalnianych w trybie art. 20 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. Karta Nauczyciela albo art. 225 ustawy z dnia 14 grudnia 2016 r. przepisy wprowadzające ustawę Prawo Oświatowe, w tym także przechodzących na emeryturę na podstawie art. 88 ustawy Karta Nauczyciela w kwocie 50.000 zł; 5) doposażenia pomieszczeń w szkołach rozpoczynających kształcenie w zawodach, w których szkoły te dotychczas nie prowadziły kształcenia, w tym do przeprowadzania egzaminów praktycznych potwierdzających kwalifikacje w szkołach rozpoczynających kształcenie w roku 2017 w wysokości 30.000 zł; Jednocześnie dokonano korekty części oświatowej subwencji ogólnej w części gminnej o 41.790 zł w związku z zawyżoną liczba dzieci podaną w systemie informacji oświatowej przez jedna z chorzowskich placówek. W 2017 roku w ramach subwencji ogólnej odnotowano dalszy spadek wykonania w zakresie subwencji równoważącej. Zrealizowana w łącznej kwocie 11.874.941 zł stanowiącej 2,02 % dochodów ogółem jest niższa o ponad 564,4 tys. zł. od wykonania za analogiczny okres 2016 roku, przy czym wielkość wpływów części równoważącej subwencji ogólnej dla gminy uległa obniżeniu o 5,41 p.p. tj. o kwotę 556,8 tyszł. Część równoważącą subwencji w zakresie zadań gminnych Miasto otrzymuje w związku z ponoszeniem wydatków na dodatki mieszkaniowe w przeliczeniu na 1 mieszkańca wyższych od 80% średnich wydatków na dodatki mieszkaniowe wszystkich gmin miejskich. Zmniejszenie wydatków Miasta na ten cel przekłada się na obniżenie kwoty przekazywanej subwencji równoważącej. Natomiast wpływy z tytułu subwencji równoważącej w części powiatowej ustalanej z uwzględnieniem wydatków na rodziny zastępcze, a także ustalana w zależności od długości dróg wojewódzkich i krajowych znajdujących się w granicach Miasta zrealizowana została w stosunku do dochodów roku ubiegłego w kwocie niższej o 7,6 tys. zł. Dodatkowo budżet roku 2017 uzupełniony został środkami w postaci transferu z budżetu państwa w kwocie 2.116.120 zł. Powyższa kwota stanowiła uzupełnienie dochodów powiatu o środki w wysokości: 36

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 52 Poz. 4814 1) 113.220 zł - Przekazane Miastu z rezerwy subwencji ogólnej proporcjonalnie do wysokości udziału dotacji otrzymanych przez powiat na realizację bieżących zadań własnych z zakresu prowadzenia domów pomocy społecznej, w łącznej kwocie dotacji na ten cel otrzymanych przez wszystkie powiaty, 2) 2.002.900 zł - na remont nawierzchni jezdni DW 902 (DTŚ) na terenie miasta Chorzów. Poniżej zaprezentowano kształtowanie się wpływów z tytułu subwencji ogólnej w podziale na poszczególne jej części za analogiczny okres, tj. na dzień 31 grudnia w latach 2013 2017. Wyszczególnienie Wykonanie w latach Dynamika 2013 2014 2015 2016 2017 2014/2013 2015/2014 2016/2015 2017/2016 Odchylenie kwotowe 2017/2016 Część oświatowa 123 766 776 126 194 275 128 809 132 126 146 797 128 996 546 101,96% 102,07% 99,96% 100,15% 2 849 749 gmina 46 986 157 49 621 313 53 636 720 56 843 536 60 301 315 105,61% 108,09% 105,98% 106,08% 3 457 779 powiat 76 780 619 76 572 962 75 172 412 69 303 261 68 695 231 99,73% 98,17% 92,19% 99,12% -608 030 Część równoważąca 15 241 020 15 789 363 13 435 018 12 439 372 11 874 941 103,60% 85,09% 78,78% 88,39% -564 431 gmina 12 528 839 13 821 517 11 473 732 10 299 959 9 743 129 110,32% 83,01% 89,77% 94,59% -556 830 powiat 2 712 181 1 967 846 1 961 286 2 139 413 2 131 812 72,56% 99,67% 109,08% 99,64% -7 601 Uzupełnienie subwencji Środki na uzupełnienie dochodów powiatów Środki na utrzymanie rzecznych przepraw promowych oraz na remonty, utrzymanie, ochronę i zarządzanie drogami krajowymi i wojewódzkimi w granicach miast na prawach powiatu Razem subwencje ogólne z budżetu państwa 107 882 90 179 73 599 1 437 018 2 116 120 83,59% 81,61% 1952,50% 147,26% 679 102 107 882 90 179 73 599 69 799 113 220 83,59% 81,61% 94,84% 162,21% 43 421 0 0 0 1 367 219 2 002 900 0,00% 0,00% 0,00% 146,49% 635 681 139 115 678 142 073 817 142 317 749 140 023 187 142 987 607 102,13% 100,17% 98,56% 100,47% 2 964 420 Znaczącym źródłem dochodów Miasta są dotacje. Każdorazowa zmiana ich wysokości wpływa na strukturę dochodów ogółem. W roku 2017 Miasto Chorzów otrzymało 142.473.137,32 zł z tego tytułu, tj. o prawie 16 mln zł czyli o 12,70 % więcej, niż przed rokiem. Dotacje stanowiły 24,26% dochodów ogółem, wobec 23,06% w 2016 roku. Najwyższy wzrost miał miejsce w zakresie dotacji celowych z budżetu państwa o ponad 16,5 mln zł tj. o 13,92 % głównie w związku z realizacją programu Pomoc państwa w wychowaniu dzieci (program 500+). W nieznacznym stopniu zmieniła się struktura dotacji, w dalszym ciągu dotacje celowe z budżetu państwa stanowią wiodącą grupę (94,86% ogółem zrealizowanych dotacji), drugą zaś dotacje w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz innych środków zagranicznych niepodlegających zwrotowi lub płatności w ramach budżetu środków europejskich (3,54%). W 2016 roku było to odpowiednio: 93,84% i 4,12%. Udział dotacji otrzymywanych od innych jednostek samorządu terytorialnego kształtuje się na poziomie prawie niższym niż w roku ubiegłym i wynosi 0,98 % zrealizowanych dotacji ogółem (w roku 2016 1,28%). 37

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 53 Poz. 4814 DOTACJE CELOWE Z BUDŻETU PAŃSTWA Dotacje celowe z budżetu państwa, których plan w budżecie Miasta określono w wysokości 138.864.250,40 zł, zostały wykonane w 2017 roku w kwocie 135.143.727,11 zł tj. w 97,32%. Kwota ta stanowi 23,01 % zrealizowanych dochodów bieżących. Ta kategoria dochodów jednostki samorządu terytorialnego przeznaczona jest na ścisłe określone cele. Na przestrzeni ostatnich lat dochody budżetu Miasta z tytułu dotacji celowych z budżetu państwa wzrosły z blisko 61,3 mln zł w 2013 roku do ponad 118,6 mln zł w 2016 roku osiągając w 2017 roku poziom przekraczający 135,1 mln zł. Wielkość dotacji celowych można analizować biorąc pod uwagę globalne ich wartości w poszczególnych latach, ale bardziej istotna jest analiza ich wartości w poszczególnych podziałkach klasyfikacji budżetowej lub działań finansowanych w całości lub częściowo ze środków pochodzących z dotacji celowych. Wykonanie 2017 roku w grupie dotacji celowych z budżetu państwa w ramach dochodów bieżących obejmuje: 1. Dotacje celowe na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej oraz inne zadania zlecone ustawami Łącznie na zadania zlecone realizowane przez gminne i powiatowe jednostki organizacyjne uzyskano w 2017 roku 117.182.557,05 zł, co stanowi 19,95% zrealizowanych dochodów ogółem (dla porównania w 2015 roku wyniosły 48.677.733,21 zł w roku 2016 dotacje wyniosły 99.234.219,36 zł,). Z powyższej kwoty na realizację zadań gminnych przypada kwota 104.131.317,15 zł, a powiatowych 13.051.239,90 zł. Jak wynika z powyższej tabeli w części gminnej dochody z tytułu dotacji na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej w stosunku do roku 2016 wzrosły o 20 %, w części powiatowej o 4,77 %. Tak znaczący wzrost związany jest z wypłatą za pełny rok kalendarzowy świadczenia wychowawczego w ramach programu Rodzina 500+ w kwocie 61.855.356,72 zł ( w roku 2016 otrzymano na ten cel ponad 46,03 mln zł), a także zwiększeniem puli środków przyznanych na finansowanie świadczeń rodzinnych oraz świadczeń z funduszu alimentacyjnego oraz zasiłków dla opiekunów z 38,2 mln zł w 2016 roku do kwoty 39,6mln zł w 2017 roku). Od roku 2018, po zmianie klasyfikacji budżetowej, dotacje na ten cel ujmowane są w dziale 855 Rodzina, a nie jak dotychczas w dziale 852 Pomoc społeczna. Kolejną sferą działalności, do której skierowano znaczne środki pochodzące z dotacji celowej jest bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa. Na sfinansowanie kosztów interwencji ratowniczo gaśniczych, rozpoznawanie i przeciwdziałanie zagrożeniom oraz optymalizacji sieci Krajowego Systemu Ratowniczo Gaśniczego Miasto otrzymało łącznie 7.077.936,31 zł, tj. o 7,18 % środków więcej niż w roku poprzedzającym okres sprawozdawczy. Łącznie dotacje celowe na te dwie sfery działalności zleconej Miastu wpłynęło do budżetu Miasta 108.527.100,76 zł, tj. 97,77 % założonego planu, co stanowi 92,6 % zrealizowanych dochodów na zadania zlecone. Na realizację pozostałych działań w ramach zadań z zakresu administracji rządowej zleconych Miastu Wojewoda przekazał z budżetu Państwa dotacje celowe w kwocie 8.655.456,29 zł z przeznaczeniem na: Rolnictwo i łowiectwo 10 399,39 zł (98,04% planu) Gospodarka mieszkaniowa 597 190,62 zł (93,76% planu) Działalność usługowa 704 017,63 zł (99,83% planu) Administracja publiczna 1 479 522,26 zł (95,77% planu) Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 55 069,66 zł (99,97% planu) Wymiar sprawiedliwości 250 416,00 zł (100,00% planu) 38

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 54 Poz. 4814 Oświata i wychowanie 1 305 091,16 zł (86,86% planu) Dotacja przekazana na wsparcie dostępu do książek, podręczników, materiałów edukacyjnych i ćwiczeniowych, została wykorzystana poniżej planowanej kwoty z uwagi na mniejszą liczbę uczniów niż pierwotnie zakładano, zmiany ilości uczniów związane z przemieszczaniem się uczniów pomiędzy szkołami, jak również z uwagi na trudności z zakupem podręczników dostosowanych do indywidualnych potrzeb uczniów. Ochrona zdrowia 2 145 651,40 zł (99,23% planu) Pomoc społeczna 1 818 865,12 zł (87,71% planu) Na poziom wykonania planu w tej pozycji wpływ miał głównie spadek liczby uczestników pobytu dziennego i całodobowego w Środowiskowym Domu Samopomocy dla Osób z Zaburzeniami Zdrowia Psychicznego, jak również brak zmiany wysokości stawki dotacji na jednego uczestnika. Wymagana obecnie procedura pozyskania zaświadczeń lekarskich jest jednym z czynników utrudniających dostęp do szybkiego wdrożenia rehabilitacji środowiskowej, co skutkuje zaniechaniem podjęcia takiej formy rehabilitacji, a tym samym przyczynia się do zmniejszania liczby uczestników. Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 289 233,05 zł (94,75% planu) 2. Dotacje celowe na realizację własnych zadań bieżących Drugą co do wielkości grupą dotacji były otrzymane w 2017 roku dotacje celowe z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych. Łączny wpływ do kasy miejskiej z tego źródła dochodów wyniósł 17.764.224,12 zł, co stanowiło 3,02 % dochodów ogółem. W porównaniu do analogicznego okresu sprawozdawczego 2016 roku wpływy uzyskane z tego tytułu są niższe o kwotę per saldo 1,5 mln zł. Biorąc pod uwagę strukturę otrzymanych przez Miasto dotacji pod względem podziału na zadania gminne i powiatowe w grupie dotacji celowych na zadania własne gminy spadek wartości dotacji dotyczył zadań gminnych o ponad 1,8 mln zł. W ramach zadań realizowanych w części powiatowej odnotowano wzrost w stosunku do roku 2016 o ponad 306 tys. zł. Przyznane Miastu w ramach dotacji środki dotyczyły głównie sfery zadań wynikających z ustawy o pomocy społecznej (13.305.120,38 zł). Wsparcie finansowe zadań gminy, wśród których działaniami absorbującymi najwyższe kwotowo środki, była wypłata zasiłków okresowych i stałych, wyniosło w 2017 roku 7.260.573,99 zł, (o ponad 2,08 mln zł mniej niż w analogicznym okresie 2016 roku). Na realizowany z udziałem środków własnych Program "Pomoc Państwa w zakresie dożywiania" przekazano do budżetu miasta środki niższe niż w 2016 r. o 192,9 tys. zł, tj. kwotę 1.049.827,98 zł. Na opłacanie i refundacje składek na ubezpieczenie zdrowotne państwa za osoby uprawnione z budżetu wpłynęła kwota 294.779,37 zł. Natomiast na zadania własne powiatu otrzymano dotacje celowe z budżetu państwa jako wsparcie finansowe na prowadzenie domów pomocy społecznej o zasięgu ponadgminnym tj. na utrzymanie pensjonariuszy przyjętych do domów pomocy społecznej przed dniem 1 stycznia 2004 roku. Wpływy z tego tytułu wyniosły 3.445.398,66 zł, tj. o ponad 194 tys. zł więcej w porównaniu do analogicznego okresu 2016 roku. Najniższe wykonanie odnotowano w stosunku do planu po zmianach w zakresie finansowania, monitorowania oraz kontroli realizacji zadań w obszarze wspierania rodziny i systemu pieczy zastępczej, tj. na poziomie 84,4 % (69.681,93 zł). Na poziom wykonania wpłynęła absencja asystentów rodziny oraz koordynatora pieczy zastępczej. I tak, Na realizację zadań w pozostałych sferach działalności przekazano środki w łącznej kwocie 4.389.421,81 zł. Oświata i wychowanie 3 721 609,56 zł (99,83% planu) 1) Wymiana i modernizacja sprzętu w obiektach związanych z ochroną zdrowia z wyłączeniem programów polityki zdrowotnej (101.096,11 zł) 2) Wsparcie dostępu do książek, podręczników, materiałów edukacyjnych i ćwiczeniowych (40.000 zł), 3) Upowszechnianie wychowania przedszkolnego i wczesnej edukacji dzieci do podjęcia obowiązku szkolnego (3.311.999,52 zł), 4) Realizacja działań edukacyjnych, w tym wychowawczych, opiekuńczych, terapeutycznych i resocjalizacyjnych wobec dzieci i młodzieży zagrożonych marginalizacją i wykluczeniem społecznym (153.251 zł) 39

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 55 Poz. 4814 Edukacyjna opieka wychowawcza 667 812,25 zł (75,73% planu) Dotacja przeznaczona jest na finasowanie działań związanych wyrównaniem szans edukacyjnych dzieci i młodzieży. W tej pozycji planu odnotowano najniższy stopień wykonania w stosunku do planu, co wynika ze zmniejszenia liczby osób składających wnioski o refundacje wydatków z tytułu pomocy materialnej uczniom (stypendia socjalne). 3. Dotacje celowe na realizację zadań bieżących realizowanych na podstawie porozumień zawartych z organem administracji rządowej Najniższy odsetek w ramach dochodów otrzymanych w formie dotacji celowych z budżetu państwa wykazały dotacje na zadania realizowane na podstawie porozumień zawartych z organem administracji rządowej. Uzyskana w 2017 roku kwota 196.945,94 stanowiła 0,04% wykonanych dochodów ogółem i była wyższa o ponad 62 tys. zł w stosunku do wykonania roku 2016. W analizowanym okresie sprawozdawczym 2017 roku dotacje te przeznaczone były zgodnie z zawartymi porozumieniami na następujące zadania: w dziale w dziale 710 851 w dziale 852 Działalność usługowa Opieka nad miejscami pamięci narodowej oraz grobami i cmentarzami wojennymi Ochrona zdrowia Tworzenie grup wsparcia dla osób z otyłością Pomoc społeczna z tego: Program Osłonowy "Razem" Działania krajowe i współpraca międzynarodowa na rzecz społeczności romskiej 11 086,80 zł 41 604,50 zł 144 254,64 zł 37.300,00 zł 106.954,64 zł DOTACJE OTRZYMANE OD INNYCH JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO Na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień z innymi jednostkami samorządu terytorialnego zaplanowano na rok 2017 dotacje w łącznej wysokości 1.618.258 zł. Powyższą prognozę zrealizowano w 86,31 %, tj. kwotą 1.396.754,73 zł stanowiącą 0,24 % wykonanych dochodów ogółem. Jest to o 231 tys. zł mniej w stosunku do kwoty dochodów uzyskanym w porównywalnym okresie 2016 roku. Na mocy przepisów wynikających z zapisów zawartych w ustawie z dnia 7 września 1991 roku o systemie oświaty, ustawie o wspieraniu rodziny i systemie pieczy zastępczej oraz w ustawie o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych, jak również ustaw ustrojowych inne jednostki samorządu terytorialnego przekazały Miastu Chorzów dotacje, jako udział w kosztach realizacji powierzonego zadania. I tak, na: Zadania oświatowe jako zwrot kosztów dotacji udzielonej przez Gminę na uczniów będących mieszkańcami innych gmin uczęszczających do szkół podstawowych na terenie miasta Chorzów Prowadzenie działań związanych z profilaktyką i rozwiazywaniem problemów alkoholowych oraz integracji społecznej osób uzależnionych od alkoholu w stosunku do dowiezionych do Izby Wytrzeźwień funkcjonującej w ramach struktury Ośrodka Pomocy Osobom Uzależnionym i ich Rodzinom Miasta Rybnik, Bieruń, Świętochłowice oraz Siemianowice przekazały kwotę Dopłata za udział w warsztatach terapii zajęciowej Zwrot kosztów poniesionych na utrzymanie dzieci umieszczonych w placówkach opiekuńczo-wychowawczych w Chorzowie pochodzących z terenu innych powiatów Utrzymanie dzieci przebywających w rodzinach zastępczych 5.823,21 zł 602.500,00 zł 30.407,20 zł 420.955,74 zł 337.068,58 zł 40

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 56 Poz. 4814 DOTACJE Z FUNDUSZY CELOWYCH Prognozowane na rok 2017 dochody budżetu Miasta w kwocie 660.949,52 zł pochodzące ze środków państwowych funduszy celowych, zostały zrealizowane w kwocie 674.420,65 zł, stanowiącej 0,11 wykonanych dochodów ogółem. W stosunku do analogicznego okresu 2016 roku dochody z tego tytułu są niższe o 219,7 tys. zł (ok. 24,57 %). Na powyższe dochody złożyły się: 1. Dotacje ze środków Funduszu Pracy 526.240,00 zł a) dotacja przekazywana powiatowi na podstawie art. 108 ust 1h ustawy z dnia 20.04.2004 roku o promocji zatrudnienia i instytucjach rynku pracy (t.j.: Dz. U. 2017 r., poz. 1065 z późn. zm.) ze środków Funduszu Pracy w kwocie 392.200 zł. Środki z tego funduszu przeznaczone są na finansowanie kosztów wynagrodzeń pracowników Powiatowego Urzędu Pracy pełniących funkcje doradców klienta oraz składek na ubezpieczenia społeczne od tych wynagrodzeń, w celu ułatwienia samorządowi uzyskiwanie lepszej efektywności działań na rzecz aktywizacji osób bezrobotnych.. Przekazane przez Ministerstwo Pracy i Polityki Społecznej środki z Funduszu Pracy w roku 2017 są niższe o 48,47 % od przesłanych w roku 2016. b) środki z Funduszu Pracy przekazane przez Wojewodę Śląskiego na dofinansowanie kosztów wynagrodzenia asystentów rodzin w ramach "Programu Asystent Rodziny i Koordynator Rodzinnej Pieczy Zastępczej na rok 2017" w kwocie 100.160,65 zł. 2. Dotacje ze środków Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej z przeznaczeniem na dofinansowanie profilaktyki zdrowotnej dzieci w trakcie wyjazdów śródrocznych - 134.040 zł. Dotacje przekazywane były przez Fundusz w ratach zgodnie z podpisanymi umowami. Uzyskany dochód obejmuje wpływy za faktyczne poniesione koszty wyjazdów śródrocznych. Ostateczna wielkość dotacji uzależniona jest od zgłoszonych przez w/w placówki oświatowe potrzeb w tym zakresie. 3. Dotacje z przekazane przez Śląski Oddział Wojewódzki Narodowego Funduszu Zdrowia na podstawie zawartych umów w łącznej kwocie 48.020 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie programów polityki zdrowotnej: programu profilaktyki zakażeń wirusem brodawczaka ludzkiego (HPV) 17.078 zł oraz programu szczepień przeciwko grypie dla mieszkańców Chorzowa powyżej 60 roku życia 30.942 zł. DOTACJE I ŚRODKI NA ZADANIA BIEŻĄCE - ŚRODKI POCHODZĄCE ZE ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH I Z BUDŻETU UNII EUROPEJSKIEJ W tej kategorii dochodów w 2017 uzyskano wpływy w łącznej wysokości 5.038.971,65 zł stanowiącej 77,83 % planu po zmianach i 0,86 % wykonanych dochodów ogółem. W stosunku do wykonania roku 2016 nastąpił spadek o ponad 160,4 tys. zł. Dla porównania przedstawiono poniżej udział w/w środków w budżetach lat 2013-2016. Wyszczególnienie LATA 2013 2014 2015 2016 2017 Dochody ogółem 463 189 856,72 484 650 035,93 496 231 309,38 548 143 039,30 587 339 058,79 Dochody bieżące 434 965 697,09 458 204 073,31 468 207 047,08 530 867 021,86 572 131 846,15 ŚRODKI POCHODZĄCE ZE ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH I Z BUDŻETU UE 5 789 174,06 4 934 532,14 3 406 489,72 5 199 415,80 5 038 971,65 Wskaźnik udziału w dochodach ogółem 1,25% 1,02% 0,69% 0,95% 0,86% w dochodach bieżących 1,33% 1,08% 0,73% 0,98% 0,88% 41

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 57 Poz. 4814 W trakcie roku dokonano zmian w planie dochodów w tym źródle poprzez ich zwiększenie o kwotę per saldo ponad 3,1 mln zł. Podyktowane to było w znacznej mierze koniecznością wprowadzenia do planu budżetu środków na realizację nowych projektów z dofinansowaniem środkami unijnymi. Na wyżej wymienioną kwotę wpływów składają się dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich z poprzedniej perspektywy finansowej w łącznej wysokości 127.762,47 zł, jak również z nowej perspektywy finansowej na lata 2014-2020 w wysokości 2.945.988,16 zł. Prognozowane dochody zaplanowane do pozyskania w ramach Programów Wspólnoty Europejskiej z kwotą 1.962.876,74 zł stanowią 0,33% dochodów ogółem i są wyższe od wpływów analogicznego okresu 2016 roku o ponad 1,4 mln zł. W 2017 roku kontynuowane były działania mające na celu maksymalizację absorpcji środków unijnych oraz środków z innych źródeł pomocowych, które pozwoliłyby na dofinansowanie kosztów realizacji wybranych zadań i programów. Ostateczna jednak wielkość wpływów do budżetu uzależniona jest z jednej strony od realizacji poszczególnych zadań, ale przede wszystkim od akceptacji oraz rozstrzygnięć Instytucji/Agencji udzielających wsparcia finansowego, odpowiedzialnych za rozpatrywanie i akceptację wniosków o płatność. W ubiegłym roku źródłami dofinansowania wyszczególnionych projektów były między innymi środki pozyskane w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Śląskiego, Programu Operacyjnego Infrastruktura, środki z Fundacji Rozwoju Systemu Edukacji Agencja Narodowa Programu ERASMUS+, a także środki przyznane w ramach Polsko - Niemieckiej Współpracy Młodzieży. Otrzymane dotacje na projekty unijne przeznaczone były na realizację zadań prowadzonych zarówno przez Urząd Miasta, jak również przez jednostki organizacyjne podległe Miastu, w tym placówki oświatowe. W poniższej tabeli przedstawiono wykonanie prognozy dochodów w omawianym okresie sprawozdawczym w podziale na poszczególne projekty: Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie Środki z budżetu Unii Europejskiej oraz inne środki pochodzące ze źródeł zagranicznych 001696 % wykonania planu 3 373 088,00 6 474 324,76 5 038 971,65 77,83% GMINA 2 439 420,00 3 723 391,00 2 382 294,10 63,98% Wirtualny Chorzów - internetowa platforma informacji przestrzennej WPF (Nr UDA-RPSL.02.01.00-24-0255/15-00) 38 140,00 38 140,00 38 139,84 100,00% 009073 Projekt "Stawiam na zmiany" 1 454 336,00 1 531 386,00 524 777,39 34,27% 009078 CUMA-Projekt Centrum Usług Szkoleniowych i Aktywizacji Zawodowej dla Młodzieży w Chorzowie wspierającego ożywienie gospodarcze i społeczne zrewitalizowanego Rynku i 345 148,00 413 929,00 267 711,72 64,68% jego otoczenia 009156 Mój egzamin-moja przyszłość WND-RPSL.11.01.04-24- 006D/15-001 527 909,00 527 909,00 527 933,05 100,00% 009161 Gimnazjum Nr 7 w Chorzowie zdobywa szczyty kompetencji UDA-RPSL.11.01.04-24-005G/15-00 48 220,00 33 120,00 48 219,79 145,59% 009163 Projekt "Silver Learners" 25 667,00 25 667,00 0,00 0,00% 009168 Projekt "Razem można więcej" aktywizacja społeczna osób z dzielnicy Chorzowa -Centrum Nr UDA-RPSL.09.02.01-24- 0,00 384 029,00 135 455,85 35,27% 05B4/16-00 009169 Koordynator ZIT 0,00 9 000,00 0,00 0,00% 009174 Projekt polsko-niemieckiej szkolnej wymiany młodzieży Chorzów - Sittensen dofinansowanej ze środków Polsko-Niemieckiej Współpracy Młodzieży 0,00 23 926,00 21 768,00 90,98% 009175 009178 009183 Lepsza szkoła - Lepsza przyszłość- WND-RPSL.11.01.04-24- 02FO/17-003 Regionalny Program Operacyjny Województwa Śląskiego na lata 2014-2020 (Europejski Fundusz Społeczny) Kształty Europy w naszym plecaku - 2017-1-ES01-KA219-038387-4 Erasmus + "Dialogue For Youth Policy And Youth Participation" 590063-EPP-1-2017-1-AM-EPPKA2-CBY-EP-CSF 0,00 678 651,00 761 790,78 112,25% 0,00 39 034,00 39 033,54 100,00% 0,00 18 600,00 17 464,14 93,89% 42

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 58 Poz. 4814 009068 009072 009074 009075 009079 Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu POWIAT 933 668,00 2 750 933,76 2 656 677,55 96,57% Zintegrowane nauczanie przedmiotów ścisłych z perspektywą obliczeniową ERASMUS + - Nr 2014-1-PL01-KA201-003364 Wielokierunkowy rozwój kadry nauczycielskiej inwestycją na przyszłość ERASMUS+ Nr umowy 2015-1PL01-KA101-014769 Dobrze praktykować by dobrze pracować - Erasmus Nr umowy 2015-1-PL01-KA102-014939 Poznawanie, dzielenie się i docenianie naszego dziedzictwa kulturowego - 2015-ESO1-KA219-016034_2 Jadę na staż. Zagraniczne doświadczenia zawodowe szansą na rynku pracy osób w wieku 18-35 lat ze Śląska 32 322,00 35 221,00 0,00 0,00% 31 566,00 31 566,00 26 827,62 84,99% 112 805,00 112 805,00 104 414,55 92,56% 10 193,00 10 193,00 0,00 0,00% 5 670,00 5 670,00 2 344,28 41,35% 009149 Projekt: "Więcej niż umiejętności" - Erasmus+ 144 662,00 144 662,00 128 110,56 88,56% 009150 Program Erasmus+ "Pojedynek matematyczny" 39 597,00 39 597,00 21 007,86 53,05% 009157 Stawiamy na kompetencje zawodowe WND-RPSL.11.02.01-24- 03D2/16-002 556 853,00 556 853,00 556 581,90 99,95% 009160 Dobra praktyka czyni dobrego informatyka i elektronika 0,00 0,00 85 377,84 0,00% 009166 Projekt "Erasmus+ " Sport dla wszystkich, dbałość by wszyscy bawili się rozgrywkami sportowymi" 579752-EPP-1-201-1-PL- 0,00 77 035,00 0,00 0,00% SPO-SSCP 009167 Technikum Mechaniczno-Elektryczne im. Nikoli Tesli w Chorzowie szkołą pozytywnego wyboru 0,00 137 880,00 105 994,47 76,87% 009170 009171 Erasmus + "Działamy, indywidualizujemy, integrujemy - szkoła na miarę nowych wyzwań" Nr Um. 2017-1-PL01-KA101-037749 Erasmus + "Mój zawód w praktyce" 2017-1-PL01-KA102-037388 0,00 48 609,00 68 613,18 141,15% 0,00 373 324,00 373 324,14 100,00% 009172 Erasmus + "Potęga umiejętności" 2017-1-PL01-KA102-036738 0,00 510 251,76 510 251,76 100,00% 009173 009177 009179 009180 009181 009182 Erasmus + "Europejskie doświadczenia w kształceniu zawodowym gwarancją sukcesu" Nr 2017-1-PL01-KA102-036292 Erasmus + "Uczniowie ze specjalnymi potrzebami edukacyjnymi w szkole: wyzwanie włączenia" Erasmus + "Monument of friendship" 2017-1-DE03-KA219-035649_2 Erasmus + "SHS; Sporty, Healthy, safe" umowa nr: 2017-1- PL01-KA219-038662_1 Erasmus + "Angażowanie uczniów w proces uczenia poprzez innowacje" Erasmus + "Dobry plan, lepsza przyszłość" umowa nr 2017-1- PL01-KA219-038384_1 0,00 319 254,00 319 253,78 100,00% 0,00 30 200,00 30 734,91 101,77% 0,00 40 118,00 46 144,92 115,02% 0,00 115 747,00 115 747,48 100,00% 0,00 66 199,00 66 198,89 100,00% 0,00 95 749,00 95 749,41 100,00% WKŁAD KRAJOWY DO PROGRAMÓW FINANSOWANYCH Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 5 UST. 1 PKT 3 Zaplanowany w oparciu o zapisy wynikające z zawartych umów, jak również harmonogramów płatności wkład krajowy do programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 w łącznej wysokości 353.183 zł, zrealizowano w okresie od stycznia do g r u d n i a 2017 r. kwotą 2 1 9. 2 6 3, 1 8 zł, stanowiącą 62,08% prognozy rocznej. W strukturze dochodów budżetowych to źródło stanowiło 0,04 p.p. zrealizowanych dochodów ogółem. Pozyskane w 2017 roku dotacje, bez dodatkowych odsetek w tym zakresie, dotyczą następujących projektów i programów realizowanych przez Urząd Miasta oraz gminne i powiatowe jednostki budżetowe: 43

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 59 Poz. 4814 009078 CUMA-Projekt Centrum Usług Szkoleniowych i Aktywizacji Zawodowej dla Młodzieży w Chorzowie wspierającego ożywienie gospodarcze i społeczne 47 243,24 zł (64,67% planu) zrewitalizowanego Rynku i jego otoczenia 009156 Mój egzamin-moja przyszłość WND-RPSL.11.01.04-24-006D/15-001 29 026,92 zł (93,40% planu) 009157 Stawiamy na kompetencje zawodowe WND-RPSL.11.02.01-24-03D2/16-002 119 996,04 zł (70,08% planu) 009161 Gimnazjum Nr 7 w Chorzowie zdobywa szczyty kompetencji UDA-RPSL.11.01.04-24-005G/15-00 Lepsza szkoła - Lepsza przyszłość- WND-RPSL.11.01.04-24-02FO/17-003 009175 Regionalny Program Operacyjny Województwa Śląskiego na lata 2014-2020 (Europejski Fundusz Społeczny) Projekt "Razem można więcej" aktywizacja społeczna osób z dzielnicy Chorzowa - 009168 Centrum Nr UDA-RPSL.09.02.01-24-05B4/16-00 : 2 836,46 zł (141,40% planu) 7 411,73 zł (18,56% planu) 12 748,79 zł (35,53% planu). CHARAKTERYSTYKA WYKONANIA DOCHODÓW MAJĄTKOWYCH W 2017 ROKU Prognozowane dochody majątkowe wynoszące po dokonanych w okresie sprawozdawczym zmianach 47.930.082,48 zł, zrealizowano do końca grudnia 2017 roku kwotą 15.207.212,64 zł, stanowiącą 2,59 % wykonanych dochodów ogółem. W relacji do analogicznego okresu 2016 roku dochody te są niższe o blisko 2,1 mln zł. Dochody te maja charakter nieregularny i jednorazowy. W bieżącym roku utrzymana została dotychczasowa struktura dochodów majątkowych, do których zaliczamy dochody ze sprzedaży majątku, dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności oraz środki i dotacje na inwestycje. 1. DOCHODY ZE SPRZEDAŻY MAJĄTKU Nadal najwyższy udział w dochodach majątkowych własnych ma sprzedaż majątku. Prognozowane wpływy zaplanowano uwzględniając aktualnie obowiązujące przepisy prawne, a także dynamikę sprzedaży nieruchomości oraz lokali mieszkalnych. Ustalony w kwocie 17.580.530,00 zł plan dochodów ze sprzedaży majątku zrealizowano w 2017 roku kwotą 12.585.760,70 zł, tj. w 71,59%. Mimo, iż uzyskane ze sprzedaży majątku dochody są wyższe od wykonania za ten sam okres 2016 roku o ponad 1,16 mln zł, wartość tej sprzedaży jest potwierdzeniem mniejszego zainteresowania potencjalnych nabywców ogłaszanymi kwota 11,2 mln zł jest potwierdzeniem mniejszego zainteresowania potencjalnych nabywców ogłaszanymi przetargami na sprzedaż nieruchomości. Realizacja w zakresie poszczególnych pozycji dochodów ze sprzedaży majątku kształtuje się następująco: % % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie wykonania udział planu Dochody ze sprzedaży majątku 17 498 437,00 17 580 530,00 12 585 760,70 71,59 2,14% Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości 17 498 337,00 17 498 337,00 12 503 226,88 71,45 2,13% Wpływy z odpłatnego nabycia prawa własności 16 378 337,00 16 378 337,00 10 927 946,33 66,72 1,86% Sprzedaż lokali mieszkalnych na rzecz głównych 800 000,00 800 000,00 1 509 197,92 188,65 0,26% najemców Sprzedaż wolnych lokali mieszkalnych 255 000,00 255 000,00 38 711,26 15,18 0,01% Sprzedaż lokali użytkowych na rzecz głównych najemców 65 000,00 65 000,00 27 371,37 42,11 0,00% 44

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 60 Poz. 4814 % % wykonania udział planu 0,00 0,00 15 487,74 0 0,00% Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie Wpływy z tytułu odszkodowania za przejęte nieruchomości pod inwestycje celu publicznego Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych 100,00 82 193,00 67 046,08 81,57 0,01% Wpływy z odpłatnego nabycia prawa własności oszacowane na kwotę 17,5 mln zł zrealizowano w 71,59%. Z wyznaczonych do sprzedaży nieruchomości w udało się zbyć nieruchomości położone przy ulicach: Siemianowickiej, Akacjowej, Armii Krajowej, Klonowej, Kolejowej, Maciejkowickiej, Nomiarki, Truchana, Kadeckiej, 3-go Maja, Park Amelung, Długiej, Młyńskiej, Dworcowej, Ogrodowej, Truchana, 3-go Maja (należność rozłożona na raty miesięczne), Racławickiej, Michałkowickiej (należność rozłożona na raty roczne) oraz Pl. Powstańców Śląskich. Część dochodów związana jest ze zwrotem wywłaszczonej nieruchomości przy ul. Siemianowickiej, Kadeckiej (należność rozłożona na raty roczne), zamianą nieruchomości przy ul. Kościuszki Wolności, Siemianowickiej, jak również z dokonanymi wpłatami ustalonych w latach ubiegłych rat ze sprzedaży nieruchomości. Zgodnie założeniami Wieloletniej Prognozy Finansowej środki ze sprzedaży mają zapewnić finansowanie dla realizacji zamierzeń inwestycyjnych. Podejmowane są działania mające na celu intensyfikację sprzedaży nieruchomości. Jednak ostateczna wysokość dochodu na koniec roku, uzależniona jest od rozstrzygnięć przetargów na zbycie nieruchomości. Wpływy ze sprzedaży lokali mieszkalnych obejmujące dochody ze sprzedaży lokali mieszkalnych na rzecz najemców oraz w drodze przetargu, zostały zrealizowane w wysokości 1.547.909,18 tj. w 146,7% w stosunku do założonego planu. (dla porównania wpływy te są niższe o 317 tys zł od dochodu uzyskanego w 2016 roku). Wykonanie dochodów ze sprzedaży lokali mieszkalnych uzależnione jest od skorzystania przez najemców z przysługującego im pierwszeństwa w nabyciu nieruchomości oraz dokonania wpłaty ceny sprzedaży do końca roku budżetowego. Ujęte w wykonaniu dochody pochodzą częściowo ze sprzedaży 3 wolnych lokali mieszkalnych mieszczących się przy ul. Poniatowskiego, Wróblewskiego i Miechowickiej. Jednakże przeważająca część dochodu pochodzi z rat ustalonych na podstawie wcześniej podpisanych aktów notarialnych. Podobnie w przypadku sprzedaży lokali użytkowych uzyskany dochód w 2017 roku w kwocie 27.371,37 zł, stanowiącej 42,11 % planu po zmianach, pochodzi ze sprzedaży jednego lokalu użytkowego przy ul. Dąbrowskiego. W 2017 roku żadnych spraw nie skierowano na drogę postępowania sądowego. Kolejnym źródłem dochodów ze sprzedaży majątku są wpływy ze sprzedaży składników majątkowych. Dochód w kwocie 67.046,08 zł uzyskany był w 2017 roku przez Zespół Szkół Sportowych nr 1 (28.535,50 zł), Zespół Szkół Sportowych nr 2 (1.957,50 zł), Zespół Szkół Technicznych Nr 1 (2.851,40 zł), ZSG-U (620,18 zł), Centrum Kształcenia Zawodowego i Ustawicznego (538 zł), SP Nr 5 (32.093 zł), Wydział Obsługi Technicznej Urzędu Miasta (450,50 zł) ze sprzedaży zlikwidowanego sprzętu w trakcie remontów placówek (kaloryfery, grzejniki, rury, części kotłowni itp.). 2. PRZEKSZTAŁCENIE PRAWA UŻYTKOWANIA WIECZYSTEGO W PRAWO WŁASNOŚCI W omawianym okresie sprawozdawczym z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności osiągnięto dochody w wysokości 286.203,29 zł, stanowiącej 98,69% prognozy rocznej. 45

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 61 Poz. 4814 W porównaniu do analogicznego okresu 2016 roku zrealizowany dochód w tej pozycji jest niższy o 82,5 tys. zł. Realizacja tego dochodu przebiega prawidłowo. Raty ustalone w wydanych decyzjach są regulowane na bieżąco. W okresie I-go półrocza br. nie wydano nowych decyzji o przekształceniu. W przypadku braku wpłat wysyłane były upomnienia i tytuły wykonawcze, a 4 sprawy zostały skierowane do egzekucji. W omawianym okresie sprawozdawczym do budżetu Miasta wpłynęło łącznie w tej grupie dochodów 1.867.773,62 zł, co stanowi 58,3% prognozy rocznej. Istotny wpływ na tak niski poziom realizacji tej kategorii dochodów miało przede wszystkim nieprzekazanie przez Bank Gospodarstwa Krajowego dotacji z Funduszu Dopłat na projekt tworzenia lokali mieszkalnych powstających w wyniku realizacji przez towarzystwo budownictwa społecznego budowy przy ul. Kościuszki w Chorzowie (w 2017 r. zaplanowano kwotę 897.076 zł) oraz na projekt budowę nowego budynku mieszkalnego przy ul. Truchana 56 ( planowana kwota dotacji na rok 2017 395.718 zł). Środki zostaną przekazane na rachunek Miasta dopiero w 2018 roku. Wykonanie roku 2018 obejmuje dokonany przez ZK PGM zwrot niewykorzystanych dotacji celowych na finansowanie realizowanych zadań inwestycyjnych w łącznej kwocie 229.393,62 zł oraz zwrot dotacji dla Uniwersytetu Śląskiego na wydatki związane z rewitalizacją terenu kampusu chorzowskiego poprzez utworzenie strefy rekreacji nauki i zabawy dla Śląskiego Międzyuczelnianego Centrum Edukacji i Badań Interdyscyplinarnych w wysokości 28.262 zł. Na szczególną uwagę zasługują dochody majątkowe z tytułu dotacji i środków z budżetu UE oraz innych źródeł zagranicznych. Ich wartość wynika z podpisanych umów lub planowanych do podpisania w trakcie bieżącego roku, a także rozstrzygnięć postępowań konkursowych, akceptacji strony udzielającej pomocy lub innych dokumentów, z których wynika, iż Miasto otrzyma planowane środki. Na przestrzeni okresu objętego niniejszym sprawozdaniem dokonano stosownych korekt planu dostosowując go do zapisów wynikających z nowych umów lub aneksów do wcześniej podpisanych umów. W ramach tej grupy dochodów majątkowych wpływy w okresie objętym sprawozdaniem wyniosły 467.475,03 zł, tj 1,74 % planu. Oznacza to, iż uzyskano na realizację zadań współfinansowanych środkami Unii Europejskiej kwotę o wiele niższą niż w analogicznym okresie 2016 roku (o blisko 3 mln zł). Pozyskane 2017 roku środki dotyczą następujących projektów: 1) Wirtualny Chorzów internetowa platforma informacji przestrzennej 255.000,00 zł 2) Przebudowa i rozbudowa infrastruktury wychowania przedszkolnego w zdegradowanym budynku Przedszkola nr 9 przy ul. Omańkowskiej wraz z niezbędnym wyposażeniem 157.218,82 zł 3) Kształcenie w pracowniach zawodowych najnowszej generacji - absolwenci Technikum Mechaniczno- Elektrycznego im. Nikoli Tesli spełniają wymagania obecnego i przyszłego rynku pracy 8.033,99 zł 4) Lepsza szkoła - Lepsza przyszłość- WND-RPSL.11.01.04-24-02FO/17-003 Regionalny Program Operacyjny Województwa Śląskiego na lata 2014-2020 (Europejski Fundusz Społeczny) 47.222,22 zł 46

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 62 Poz. 4814 Podsumowanie: Podsumowując wykonanie dochodów majątkowych należy stwierdzić, iż niski procent wykonania wiąże się przede wszystkim z niską realizacją prognozowanych wpływów ze sprzedaży majątku, dotacji i środków europejskich. Dochody ze sprzedaży mienia determinowane są stanem koniunktury w gospodarce, w tym przede wszystkim na rynku obrotu nieruchomościami. Ciągle jeszcze brak jest oznak zdecydowanej poprawy. Mimo dużej liczby przetargów nieograniczonych na sprzedaż nieruchomości gruntowych, niewiele z nich kończy się pozytywnym rozstrzygnięciem. W 2017 roku mimo rozstrzygniętego przetargu nie doszło do podpisania aktu notarialnego związanego ze sprzedażą nieruchomości, co również miało wpływ na ostateczny wynik wykonania niższy o 11 mln zł. W 2017 roku przypadku projektów inwestycyjnych, dla których przyjęto dofinansowanie środkami unijnymi kontynuowane były działania mające na celu maksymalizację absorpcji środków w ramach nowej perspektywy finansowej na lata 2014-2020. Starania Miasta o nową pulę dotacji unijnych, jak również środków z innych źródeł zewnętrznych koncentrowały się na pozyskaniu dofinansowania na realizację niżej wymienionych zadań: Projekt Umowa Źródło finansowania Wykonanie instalacji źródeł odnawialnych z energii słonecznej (paneli fotowoltaicznych) w budynku Zespołu Szkół Sportowych nr 1 ul. Ryszki 55 w Chorzowie Kompleksowa termomodernizacja wraz z instalacją wentylacji w budynku Zespołu Szkół Sportowych nr 1 przy ul. Ryszki 55 w Chorzowie UDA-RPSL.04.01.01-24-0387/17-00 UDA-RPSL.04.03.01-24-03HH/16-00 RPO WSL 2014-2020 - EFRR RPO WSL 2014-2020 - EFRR Rok umowy 2017 2017 Termin realizacji wrzesień 2016 wrzesień 2019r. 07.07.2015-30.09.2019 Kwota dofinansowania 246 153,46 13 272 756,61 Usunięcie oraz utylizacja okładzin z płyt azbestowo cementowych (ścianki działowe, okładziny ścian) w Zespole Szkół Sportowych nr 1 ul. Ryszki 55 w Chorzowie UDA-RPSL.05.02.01-24-0724/16-00 RPO WSL 2014-2020 - EFRR 2017 07.07.2015-30.09.2019 647 952,86 Lepsza praktyka-lepszy start-modernizacja kompleksu warsztatów szkolnych w Zespole Szkół Gastronomiczno-Usługowych w Chorzowie UDA-RPSL.12.02.01-24-0468/16-00 RPO WSL 2014-2020 - EFRR 2017 28.04.2015-30.09.2017 505 898,07 Kompleksowa termomodernizacja wraz z likwidacją "niskiej emisji" poprzez wymianę źródła ciepła w nowej siedzibie Straży Miejskiej przy ul. Sobieskiego 3 w Chorzowie UDA-RPSL.04.03.01-24-03HG/16-00 RPO WSL 2014-2020 - EFRR 2017 08.07.2014-30.09.2016 626 309,67 Przebudowa systemów napowietrzania i obiegu wody dla zapewnienia prawidłowej gospodarki wodnej w stawach Amelung sposobem na skuteczną ochronę siedlisk cennych przyrodniczo w Chorzowie Modernizacja budynku byłego MDK1 przy ul. Dąbrowskiego 7 w Chorzowie na potrzeby Centrum Integracji Międzypokoleniowej Stworzenie Centrum Integracji Międzypokoleniowej Budowa centrum przesiadkowego chorzowskiego Rynku wraz z infrastrukturą towarzyszącą Remont wyodrębnionych lokali Zakładu Komunalnego PGM wraz z kompleksowym remontem budynku mieszkalnego przy ul. Truchana 64 w Chorzowie w celu adaptacji ich na lokale socjalne Termomodernizacja projekt i docieplenie ścian i dachu budynku Gimnazjum nr 4 przy ul. Śląskiej 3 w Chorzowie Wykonanie instalacji źródeł odnawialnych z energii słonecznej (paneli fotowoltaicznych) na basenie w Zespole Szkół Ogólnokształcących nr 2 przy ul. Harcerskiej w Chorzowie UDA-RPSL.05.04.01-24-080H/16-00 UDA-RPSL.10.02.01-24-0140/17-00 UDA-RPSL.04.05.01-24-025B/17-00 UDA-RPSL.10.02.01-24-0117/17-00 UDA-RPSL.04.03.01-24-03HF/16-00 Umowa w trakcie podpisywania RPO WSL 2014-2020 - EFRR RPO WSL 2014-2020 - EFRR RPO WSL 2014-2020 - EFRR RPO WSL 2014-2020 - EFRR RPO WSL 2014-2020 - EFRR RPO WSL 2014-2020 - EFRR 2017 2017 2017 2017 2017 03.08.2015-31.12.2018 07.07.2016-31.12.2019 08.10.2014-27.12.2019 październik 2015 listopad 2018 20.11.2013-31.10.2016 07-03-2014-31.08.2018 1 070 576,21 413 949,80 31 969 135,80 1 931 413,14 1 220 577,79 123 979,80 47

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 63 Poz. 4814 Projekt Umowa Źródło finansowania Razem można więcej aktywizacja społeczna osób z dzielnicy Chorzowa - Centrum Likwidacja niskiej emisji wraz z kompleksową termomodernizacją w budynku mieszkalnym znajdującym się przy ul. Hajduckiej 7-9 w Chorzowie Likwidacja niskiej emisji wraz z kompleksową termomodernizacją w budynku mieszkalnym znajdującym się przy ul. Hajduckiej 7-9 w Chorzowie Likwidacja niskiej emisji wraz z kompleksową termomodernizacją w budynku mieszkalnym znajdującym się przy ul. Gdańskiej 10 w Chorzowie Likwidacja niskiej emisji wraz z kompleksową termomodernizacją w budynku mieszkalnym znajdującym się przy ul. Gdańskiej 10 w Chorzowie Program wyrównywania różnic między regionami III - obszar D UDA-RPSL.09.02.01-24-05B4/16-00 RPO WSL 2014-2020 - EFS Rok umowy 2017 21/2017/13/OA/oe/P WFOŚiGW 2017 22/2017/16/OA/oekw/P WFOŚiGW 2017 94/2017/13/OA/oe/P WFOŚiGW 2017 95/2017/13/OA/oekw/P WFOŚiGW 2017 WRR/000084/12/D PFRON 2017 Termin realizacji 01.01.2017-31.12.2018 08.04.2015-31.12.2016 08.04.2015-31.12.2016 28.07.2015-31.12.2017 28.07.2015-31.12.2017 16.09.2016-28.02.2017 Kwota dofinansowania 817 158,45 211 405,00 165 087,93 314 855,00 243 570,00 157 325,00 Program wyrównywania różnic między regionami III - obszar D WRR/000085/12/D PFRON 2017 16.09.2016-30.04.2017 80 000,00 Program wyrównywania różnic między regionami III - obszar D Modernizacja krytej pływalni Zespołu Szkół Sportowych nr 1 przy ul. Ryszki 55 w Chorzowie Remont nawierzchni jezdni drogi krajowej nr 79 na terenie miasta Chorzów Przebudowa drogi powiatowej 9401S- ulica Kościuszki w Chorzowie na odcinku od ul. Moniuszki do ul. Parkowej Rewitalizacja i udostepnienie poprzemysłowego Dziedzictwa Górnego Śląska Rewitalizacja chorzowskiego Rynku WRR/000086/12/D PFRON 2017 2017/0186/2748/SubA /DIS/SZ bez umowy, decyzja ST8.4751.7.2017 289/2017/PRID POIS.08.01.00-00- 0074/17 Umowa w trakcie podpisywania Fundusz Rozwoju Kultury Fizycznej zadania inwestycyjnego w ramach programu rozwoju szkolnej infrastruktury sportowej - edycja 2017 Ministerstwo Infrastruktury i Budownictwa - rezerwa subwencji ogólnej Program rozwoju gminnej i powiatowej infrastruktury drogowej na lata 2016-2019 2017 16.09.2016-30.04.2017 23.03.2018-31.10.2019 71 050,00 2 417 800,00 2017 2017 2 002 900,00 2017 POIiŚ 2014-2020 2017 RPO WSL 2014-2020 - EFRR 19.04.2017-06.11.2017 30.03.2017-31.12.2019 25.02.2016-31.05.2019 1 605 118,00 15 031 723,59 7 693 545,89 Moduł I - Utworzenie lub wyposażenie Dziennego Domu Senior+ /Klubu Senior+"1) Umowa w trakcie podpisywania "Senior +" 01.04.2018-31.12.2018 299 999,99 50 na plus - rewitalizacja społeczna w Chorzowie RPSL.07.01.01-24- 06BC/17-00 RPO WSL 2014-2020 - EFS 2018 01.04.2018-31.03.2020 163 795,00 W dążeniu do maksymalizacji wyniku operacyjnego ważnym elementem jest dyscyplina w wydatkowaniu środków. Stąd konieczne było podjęcie działań oszczędnościowych w zakresie wydatków bieżących, dokładne analizowanie celowości ich wydatkowania, mimo ograniczeń wynikających także z faktu, znacznego obciążenia budżetu wydatkami obligatoryjnymi, szczególnie w sferze oświaty i wychowania. 48

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 64 Poz. 4814 zł. WYDATKI BUDŻETU MIASTA Plan wydatków budżetu na dzień 01.01.2017 r. wyniósł 723.907.269 zł i został zmniejszony w okresie sprawozdawczym o kwotę per saldo 55.152.613,46 zł (tj. 7,62 %), na co złożyło się zwiększenie planu wydatków bieżących o kwotę per saldo 49.932.360,21 zł oraz zmniejszenia planu wydatków majątkowych o kwotę per saldo 105.084.973,67 zł. W wyniku dokonanych na przestrzeni roku 2017 roku zmian plan wydatków budżetu Miasta Chorzów obejmujący realizację zadań własnych gminy i powiatu oraz zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami ostatecznie na 31 grudnia 2017 r. wyniósł 668.754.655,54 zł, w tym wydatków bieżących: 568.640.076,21 a wydatków majątkowych: 100.114.579,33 zł. zł740 000 000,00 zł720 000 000,00 zł700 000 000,00 723 907 269,00 zł zł680 000 000,00 zł660 000 000,00 668 754 655,54 zł zł640 000 000,00 zł620 000 000,00 zł600 000 000,00 611 272 332,29 zł zł580 000 000,00 zł560 000 000,00 zł540 000 000,00 plan według uchwały na dzien 01.01.2017 zł723 907 269,00 plan po zmianach na dzień 31.12.2017 zł668 754 655,54 wykonanie na dzień 31.12.2017 zł611 272 332,29 plan według uchwały na dzien 01.01.2017 plan po zmianach na dzień 31.12.2017 wykonanie na dzień 31.12.2017 Źródło: Budżet miasta Chorzów na 31.12.2017 r. Wydatki ogółem budżetu Miasta Chorzowa w ubiegłym roku zrealizowane zostały w kwocie: 611.272.332,29zł. Wskaźnik realizacji wydatków za 12 miesięcy ubiegłego roku wyniósł 91,40 % planu po 49

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 65 Poz. 4814 zmianach i jest o 0,76 punktu procentowego niższy w stosunku do wskaźnika za analogiczny okres roku ubiegłego. Poniższe zestawienie przedstawia strukturę wydatków budżetu miasta zrealizowanych na przestrzeni ostatnich lat,tj. 2014-2017 roku. sposób finansowania 2014 2015 2016 2017 zadania własne zadania zlecone zadania własne finansowane dotacją celową pomoc rzeczowa lub finansowa dla innych jst 414 492 067,00 44 961 275,18 425 837 550,60 48 800 733,21 462 090 845,84 99 291 136,08 455 828 000,66 117 187 441,55 22 247 149,08 21 763 824,73 20 652 153,25 19 588 441,44 208 000,00 315 484,20 541 494,84 698 562,00 zadania przejęte przez jst do realizacji w drodze umowy lub porozumienia 124 462,90 202 708,92 134 942,00 196 945,94 programy finansowane z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 6 159 138,12 13 315 537,16 8 094 894,13 13 126 869,73 zadania realizowane wspólnie jst zadania finans.dotacją celową z funduszy celowych z innymi 3 486 963,31 3 215 766,08 2 943 818,33 3 576 232,32 1 705 889,88 995 415,57 1 373 790,00 1 069 838,65 OGÓŁEM: 493 384 945,47 zł 514 447 020,47 zł 595 123 074,47zł 611 272 332,29zł Źródło: Sprawozdania cyfrowe rok 2014,2015,2016,2017 Analiza wydatków z uwagi na sposoby finansowania i wykonywania zadań wykazuje, iż największą tendencję wzrostową (kwotową i procentową) w stosunku do roku 2016 odnotowuje się w poniższych obszarach: Zadania zlecone wzrost w stosunku do roku 2016 na poziomie 118,02 %. Uruchomiono środki w łącznej wys. 117 187 441,55 zł (wykonanie na poziomie 97,45% planu). Wzrost spowodowany jest głównie kontynuacją realizacji programu rządowego realizowanego od kwietnia 2016 roku: Pomoc Państwa w wychowaniu dzieci 500+(wykonanie 61 855 356,72 zł, udział w wydatkach w grupie na poziomie 52,78 %). Pomoc rzeczowa lub finansowa dla innych jst wydatkowano 698 562 zł, co daje wskaźnik 127,34% - w roku 2017 uruchomiono standardowe wydatki na pomoc dla Chorzows k iej Filii Pedagogic znej Biblioteki W ojewódzk iej oraz na organizację programu Lato w mieście. Ponadto kontynuowano współpracę z innymi jst w zakresie zadań związanych z profilak tyk ą i rozwiąz y waniem problem ów alk oholowyc h. Miasto Chorzów otrzymało pomoc finansową w postaci dotacji celowej od Gminy Bieruń, Siemianowice Śląskie i Świętochłowice i przeznaczyło ją na w/w zadanie. Łącznie wydatkowano na ten cel 452.500 zł. Ponadto w formie pomocy finansowej dla GPE Skansen sfinansowane zostały nowe zadania o charakterze bieżącym: - Organizacja Fes tiwalu i m. Kazim ierza Grześ kowiak a; - Organizacja imprez plenerowyc h na terenie Skans enu (j armark i, dożynk i). Kwotowo odnotowuje się zatem wzrost o 157.067,16 zł, co nie jest wielkością imponującą w porównaniu z innymi wydatkami w skali całego Miasta. Głównym powodem wzrostu wydatków w opisanej grupie oprócz nowych zadań 50

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 66 Poz. 4814 bieżących opisanych wyżej była dotacja o charakterze inwestycyjnym, tj. Rozbudowa i modernizacja systemu Inspicjenta w Teatrze Rozrywki. Programy finansowane z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 w roku 2017 wydatkowano środki pochodzące z budżetu Unii (prefinansowanie) w kwocie 13.126.869,73 zł, tj o 62,16 % więcej niż w roku 2016. Taki wzrost spowodowany jest głównie zwiększeniem nakładów finansowych na inwestycje. Wydatkowano środki na zadania pn. Kompleksowa termomodernizacja wra z z i n s ta la c ją we n tyl a c j i i odnawialnych źródeł energetycznych w budynku Zespołu Szkół Sportowych nr 1 przy ul. Ryszki 55, Przebudowa i rozbudowa infrastruktury wychowania przedszkolnego w zdegradowanym budynku Przedszkola nr 9 przy ul. Om ańkows k iej wraz z niezbędnym jego wypos ażeniem, Ks ztałcenie w prac owniac h zawodowyc h najnows zej generacji absolwenci Technikum Mechaniczno Elek tryc znego im. Nik oli Tes li s pełniają wym agania obec nego i przyszłego rynku pracy, Gimnazjum nr 4 projekt i docieplenie ścian i dachu oraz realizację projektów pn. Stawiam na zmiany, Wirtualny Chorzów internetowa platforma informacji przestrzennej, Stawiamy na kompetencje zawodowe oraz Praktyka czyni mistrza czy Mój egzamin moja przyszłość. Zadania realizowane wspólnie z innymi jst - wzrost w stosunku do 2016 roku na poziomie 121,48 % spowodowany jest przede wszystkim zwiększeniem wydatków na zwrot kosztów za uczniów będących mieszkańcami Chorzowa uczęszczających do przedszkoli w innych gminach oraz na pokrycie kosztów utrzymania dzieci z Chorzowa przebywających na terenie innych powiatów. Natomiast największą spadkową (kwotową i procentową) w stosunku do roku 2016 odnotowuje się w poniższym obszarze: Zadania własne - spadek w stosunku do 2016 roku na poziomie 98,64 % spowodowany jest przede wszystkim przeniesieniem oraz kontynuacją rozpoczętych zadań np.: Adaptacja pomieszczeń Szkoły Podstawowej nr 25 na potrzeby Przedszkola nr 22, Projekt adaptacji budynku wraz z budową winy dla osób niepełnosprawnych w nowej siedzibie Ośrodka Pomocy Społecznej ul. Racławicka 19, Rewitalizacja chorzowskiego Rynku, Modernizacja obiektu przy Pl. Powstańców. Zadania finansowane dotacją celową z funduszy celowych- spadek w stosunku do 2016 roku na poziomie 77,87 % - w roku 2017 realizowano programy na rzecz promocji zatrudnienia, łagodzenie skutków bezrobocia i aktywizacji zawodowej, w ramach profilaktyki zdrowotnej dofinansowano wyjazdy śródroczne dzieci, wykorzystano środki na wspieranie rodziny i systemu pieczy zastępczej oraz wykonano I etap zadania pn. Zagospodarowanie terenu przy ul. Okrężnej budowa boiska oraz placu zabaw, siłowni plenerowej wykonanie ciągów pieszych, którego realizacja kontynuowana będzie w 2018 roku. Porównując poszczególne źródła finansowania wszystkich wydatków w okresie od 2014 2017 r. daje się zauważyć prawidłowość, polegającą na tym, że największy poziom wykonania osiągają wydatki finansowane dotacją celową na zadania z zakresu administracji rządowej oraz realizowane w drodze umowy lub porozumienia z organami administracji rządowej. Należy zaznaczyć, iż ponoszone z tego źródła wydatki podlegają procedurom 51

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 67 Poz. 4814 określonym przez Śląski Urząd Wojewódzki zarówno w zakresie comiesięcznego zapotrzebowania środków, jak i ich rozliczania. Wzrostem wykonania zamykają się corocznie wydatki o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 finansowane ze środków unijnych. Sytuacja taka jest spowodowana faktem, iż te zadania mają charakter wieloletni i niewykonanie planu w danym roku realizowania zadania skutkuje zwiększeniem planu o niewykorzystane środki w roku następnym. Zatem niższy poziom wykonania nie oznacza braku realizacji wydatku, natomiast daje informację o rozpoczęciu nowych z ewentualnym skutkiem zmiany planu w roku kolejnym. Poniżej przedstawiono dane dot. zmian w planie oraz realizacji wydatków ogółem w podziale na źródła finansowania w 2017 r. Wyszczególnienie Plan na dzień 01.01.2017 r. Zmiany Plan na dzień 31.12.2017 r. Wykonanie na dzień % 31.12.2017 r. wykon. RAZEM 723 907 269 zł -55 152 613,46 zł 668 754 655,54 zł 611 272 332,29 zł 91,40% zadania własne 481 771 740 zł 22 087 574,16zł 503 859 314,16 zł 455 828 000,66 zł 90,47% zadania zlecone z zakresu administracji rządowej i inne zadania zlecone ustawami jst zadania własne finansowane dotacją celową z budżetu państwa zadania przejęte przez jst do realizacji w drodze umowy lub porozumienia 99 056 424 zł 21 201 919,71 zł 120 258 343,71 zł 117 187 441,55 zł 97,45% 14 730 201 zł 5 641 974,69 zł 20 372 175,69 zł 19 588 441,44 zł 96,15% 13 000 zł 195 210,00 zł 208 210,00 zł 196 945,94 zł 94,59% programy finansowane z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 113 967 582 zł -95 634 787,54 zł 18 332 794,46 zł 13 126 869,73 zł 71,60% zadania własne finansowane dotacją celową z funduszy celowych zadania realizowane wspólnie z innymi jst Pomoc rzeczowa lub finansowa dla innych jst 1 444 732 zł -280 409,48 zł 1 164 322,52 zł 1 069 838,65 zł 91,89% 12 750 590 zł -8 889 915 zł 3 860 675,00 zł 3 576 232,32 zł 92,63% 173 000 zł 525 820,00 zł 698 820,00 zł 698 562,00 zł 99,96% Źródło: analiza wydatków budżetu miasta w 2017 roku W powyższej tabeli widać wyraźną tendencję obniżenia planu po zmianach w stosunku do planu pierwotnego w zadaniach realizowanych w oparciu o środki zewnętrzne (dotacje) oraz środki własne przeznaczone na dotacje (np. dla innych jst), natomiast wśród zadań finansowanych środkami na programy z art. 5 ust 1 pkt 2 i 3 widać spadek per saldo o 95.634.787,54 zł. Spadek wydatków własnych na uruchomienie wkładu własnego do zadań majątkowych na programy z art. 5 wynikał m.in. rezygnacji z realizacji zadań pn. Zmiana przebiegu drogi k rajowej DK 79 od węzła z ul. Chorzows k ą w Katowic ac h do Al., J ana Pawła II w B ytom iu (93,5 mln zł), Rewitalizac ja chorzows k iego Rynk u oraz zmniejszenia nakładów finansowych na zadanie Rozwój m ies zk alnictwa s oc jalnego, ws pom aganego i c hronionego oraz infras truk tury usługowo s połec znej - kompleksowa m odernizacja budynk ów m ies zk alnych przy ul. Truc hana 64 oraz wyodrębnionych lok ali ZK PGM w celu adaptacji 52

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 68 Poz. 4814 ich na mieszkania socjalne i Przebudowa i rozbudowa infrastruktury wychowania przedszkolnego w zdegradowanym budynku Przedszkola nr 9 przy ul. Om ańk ows k i ej wraz z jego niezbędnym wypos ażeniem. Zmniejszenie planu w ramach zadań realizowanych wspólnie z innymi jst odnosi się do zadania Zmiana przebiegu drogi k rajowej DK 79 od węzła z ul. Chorzows k ą w Kato wic ac h do Al., J ana Pawła II w B ytom iu (9,5 m l zł). Strukturę wydatków w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej oraz ich wykonanie w okresie od 01.01. 31.12.2017 roku w ujęciu działowym przedstawia poniższe zestawienie tabelaryczne oraz załączony wykres. Zestawienie to zawiera także dane wynikające z ewidencji księgowej, dotyczące zaangażowania środków budżetowych obciążającego plan finansowy wydatków z tytułu wykonanych wydatków oraz podjętych zobowiązań związanych z wypełnianiem zaplanowanych zadań. Dz. Plan wg uchwały budżetowej Plan po zmianach Zaangażowanie Wykonanie % wykonania Wskaźnik udziału 010 11 500 zł 24 107,38 zł 22 031,35 zł 22 031,35 zł 91,39% 0,00% 150 300 000,00 zł 300 000,00 zł 300 000,00 zł 100,00% 0,05% 600 160 503 427 zł 56 880 068,19 zł 49 412 413,81 zł 49 213 472,86 zł 86,52% 8,05% 630 165 352 zł 165 352,00 zł 160 329,95 zł 160 329,95 zł 96,96% 0,03% 700 13 404 624 zł 30 980 770,92 zł 11 173 091,15 zł 11 173 091,15 zł 36,06% 1,83% 710 1 758 632 zł 1 761 632,00 zł 1 612 151,55 zł 1 612 151,55 zł 91,51% 0,26% 750 44 571 715 zł 50 003 444,44 zł 44 082 739,08 zł 44 082 739,07 zł 88,16% 7,21% 751 18 500 zł 55 085,00 zł 55 069,66 zł 55 069,66 zł 99,97% 0,01% 752 600 zł 600,00 zł 0,00% 0,00% 754 9 799 856 zł 10 878 598,00 zł 10 711 083,73 zł 10 711 083,73 zł 98,46% 1,75% 755 250 416 zł 250 438,00 zł 250 416,00 zł 250 416,00 zł 99,99% 0,04% 757 8 943 968 zł 5 243 313,94 zł 3 629 179,47 zł 3 629 179,48 zł 69,22% 0,59% 758 6 340 480 zł 2 346 532,88 zł 3 086,85 zł 3 086,85 zł 0,13% 0,00% 801 195 899 711 zł 211 835 800,12 zł 205 457 896,89 zł 205 461 101,81 zł 96,99% 33,61% 803 336 000 zł 325 200,00 zł 25 200,00 zł 25 200,00 zł 7,75% 0,00% 851 14 864 872 zł 16 428 618,00 zł 14 092 230,54 zł 14 092 230,54 zł 85,78% 2,31% 852 54 844 540 zł 56 956 021,73 zł 55 085 646,90 zł 55 085 646,90 zł 96,72% 9,01% 853 5 621 639 zł 6 232 910,58 zł 5 891 939,89 zł 5 891 799,89 zł 94,53% 0,96% 854 15 591 041 zł 15 281 457,00 zł 14 832 467,18 zł 14 832 467,18 zł 97,06% 2,43% 855 102 539 923 zł 120 828 894,00 zł 117 395 000,72 zł 117 395 000,72 zł 97,16% 19,21% 900 49 044 129 zł 42 489 156,60 zł 39 397 505,15 zł 38 899 544,50 zł 91,55% 6,36% 921 17 036 351 zł 18 657 640,68 zł 17 759 836,20 zł 17 759 836,20 zł 95,19% 2,91% 926 22 359 993 zł 20 829 014,08 zł 20 616 852,90 zł 20 616 852,90 zł 98,98% 3,37% Razem 723 907 269 zł 668 754 655,54 zł 611 966 168,97 zł 611 272 332,29 zł 91,40% 100,00% Źródło: Sprawozdania cyfrowe z wykonania budżetu Miasta Chorzów za 2017 r. Pozycja zaangażowanie środków budżetowych pokazuje sumę wykonanych wydatków oraz podjętych krótkoterminowych zobowiązań finansowych związanych z funkcjonowaniem jednostki budżetowej i wypełnianiem przez nią określonych zadań statutowych. Dopiero po analizie tego wskaźnika możliwa jest kompletna i odpowiadająca rzeczywistości diagnoza wydatków Miasta. Zaangażowanie środków budżetowych na 31.12.2017 r. w stosunku do planu wydatków ogółem po przeprowadzonych w ciągu roku zmianach wyniosło 91,40 %. Dla porównania w roku 2016 wskaźnik wyniósł 92,16 %, w roku 2015 wskaźnik wyniósł - 94,56 %, natomiast w roku 2014-93,33 %. 53

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 69 Poz. 4814 Niezmiennie dominują podobnie jak w latach poprzednich wydatki na dwie sfery gospodarki miejskiej, tj. na zadania z zakresu oświaty i wychowania (dz. 801) oraz pomocy społecznej (dz. 852). Łącznie na te tylko obszary działalności miasta wydatkowano z budżetu do dnia 31 grudnia br. kwotę 260.546.748,71 zł (w roku 2011-243.899.055,88 zł, w roku 2012-260.087.737,03 zł, w roku 2013 264.928.638,66 zł, w roku 2014-271.395.106,93 zł, w 2015 roku 285.307.776,50 zł, a w roku 2016 335.200.477,68 w działach 801 i 852), stanowiącą 52,82% wszystkich wydatków ( w 2016 roku wskaźnik wyniósł 56,32%, w 2015 roku wskaźnik wyniósł 56,32%, w roku 2014-55,01%, w roku 2013 56,52%, w roku 2012-57,38 % wszystkich wydatków, w roku 2011 wskaźnik wyniósł 60,93 % - w działach 801 i 852). Struktura wydatków budżetu miasta Chorzów wg stanu na dzień 31.12.2017 roku 921 010 0,00% 150 0,05% 600 8,05% 630 0,03% 700 1,83% 710 0,26% 2,91% 926 3,37% 855 19,21% 900 6,36% 750 7,21% 751 0,01% 853 0,96% 854 2,43% 754 1,75% 755 0,04% 852 9,01% 758 7507,00% 0,59% 851 2,31% 803 0,00% 801 33,61% 010 150 600 630 700 710 750 751 754 755 757 758 801 803 851 852 853 854 855 900 921 926 Źródło: analiza wykonania wydatków budżetu miasta na 31.12.2017 W poniższym zestawieniu tabelarycznym przedstawiono wykonanie wydatków w podziale na działy za okres 12 miesięcy 2016 w porównaniu do analogicznego okresu 2017 roku. 54

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 70 Poz. 4814 Dz. Wykonanie na dzień 31.12 rok 2016 rok 2017 Wskaźnik udziału Wykonanie na dzień 31.12 Wskaźnik udziału Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym kol.4-kol.2 Zmiany w ujęciu względnym - % wzrost/spadek w stosunku do roku ubiegłego kol.4 : kol.2 1 2 3 4 5 6 7 010 24 004,13 zł 0,00% 22 031,35 zł 0,00% - 1 972,78 zł 91,78% 150 12 000 000,00 zł 2,02% 300 000,00 zł 0,05% - 11 700 000,00 zł 2,50% 600 52 539 649,84 zł 8,83% 49 213 472,86 zł 8,05% - 3 326 176,98 zł 93,67% 630 138 614,85 zł 0,02% 160 329,95 zł 0,03% 21 715,10 zł 115,67% 700 16 520 416,66 zł 2,78% 11 173 091,15 zł 1,83% - 5 347 325,51 zł 67,63% 710 1 696 760,21 zł 0,29% 1 612 151,55 zł 0,26% - 84 608,66 zł 95,01% 750 41 213 459,03 zł 6,93% 44 082 739,07 zł 7,21% 2 869 280,04 zł 106,96% 751 79 342,85 zł 0,01% 55 069,66 zł 0,01% - 24 273,19 zł 69,41% 754 13 893 582,95 zł 2,33% 10 711 083,73 zł 1,75% - 3 182 499,22 zł 77,09% 755 247 200,00 zł 0,04% 250 416,00 zł 0,04% 3 216,00 zł 101,30% 757 3 225 155,81 zł 0,54% 3 629 179,48 zł 0,59% 404 023,67 zł 112,53% 758 6 282,53 zł 0,00% 3 086,85 zł 0,00% - 3 195,68 zł 49,13% 801 183 688 770,09 zł 30,87% 205 461 101,81 zł 33,61% 21 772 331,72 zł 111,85% 803 36 000,00 zł 0,01% 25 200,00 zł 0,00% - 10 800,00 zł 70,00% 851 24 143 907,56 zł 4,06% 14 092 230,54 zł 2,31% - 10 051 677,02 zł 58,37% 852 151 511 707,59 zł 25,46% 55 085 646,90 zł 9,01% - 96 426 060,69 zł 36,36% 853 8 573 017,44 zł 1,44% 5 891 799,89 zł 0,96% - 2 681 217,55 zł 68,72% 854 14 450 124,75 zł 2,43% 14 832 467,18 zł 2,43% 382 342,43 zł 102,65% 855 0,00% 117 395 000,72 zł 19,21% 117 395 000,72 zł 0,00% 900 34 953 111,35 zł 5,87% 38 899 544,50 zł 6,36% 3 946 433,15 zł 111,29% 921 15 693 494,31 zł 2,64% 17 759 836,20 zł 2,91% 2 066 341,89 zł 113,17% 925 100 000,00 zł 0,02% 0,00% - 100 000,00 zł 0,00% 926 20 388 472,52 zł 3,43% 20 616 852,90 zł 3,37% 228 380,38 zł 101,12% Razem 595 123 074,47 zł 100,00% 611 272 332,29 zł 100,00% 16 149 257,82 zł 102,71% Źródło: sprawozdania RB-28 za lata 2015-2016 Otrzymane dane cyfrowe za rok 2017 wskazują na wzrost wydatków w stosunku do roku 2016 o 2,71 %, co kwotowo daje wartość 16.149.258 zł (porównanie roku 2016 do roku 2015 to kwota 68.676.054 zł), natomiast w stosunku do roku 2012 jest to kwota o 117.887.387 zł wyższa. Świadczy to o skali podejmowanych działań na rzecz Miasta. Największy wzrost kwotowy wydatków wiąże się z funkcjonowaniem jednostek działających w obszarze działu 852 Pomoc społeczna/ 855 - Rodzina, natomiast największy spadek dotyczy działu 150 Przetwórstwo przemysłowe. Wykonanie wydatków na przestrzeni okresu informacyjnego w podziale na poszczególne grupy rodzajowe paragrafów, zgodnie z układem zgodnym z Uchwałą Budżetową Miasta Chorzów przedstawiono w tabelach ujętych na ostatnich stronach niniejszego opracowania. Natomiast realizacja indywidualnych wydatków w poszczególnych działach z uwzględnieniem rodzaju budżetu omówiona została poniżej. 55

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 71 Poz. 4814 W roku 2017 założono plan pierwotny wydatków bieżących w wysokości 518.707.716 zł (w roku 2012 plan pierwotny wydatków bieżących wyniósł 387.662.914 zł,, w roku 2013-407.620.174 zł, natomiast w roku 2014-429.615.305 zł, w 2015 439.878.477 zł, w 2016 456.393.417 zł). Po dokonanych zmianach zarówno uchwałami Rady Miasta oraz Zarządzeniami Prezydenta ostatecznie plan wydatków bieżących po zmianach wyniósł 568.640.076,21 zł (w roku ubiegłym była to kwota 525.484.639,61 zł, w roku 2015-457.993.981,03 zł), a jego realizacja zamknęła się na poziomie 96,02 %, tj w kwocie 546.024.094,91 zł (w roku 2013-402.209.505,19 zł, w roku 2014-423.748.817,48 zł, w roku 2015-436.578.440,42 zł, w roku 2016 504.394.702,50 zł ). Wydatki bieżące w roku 2014, 2015, 2016 i 2017 600 000 000,00 zł 500 000 000,00 zł 400 000 000,00 zł 300 000 000,00 zł 200 000 000,00 zł 100 000 000,00 zł 0,00 zł 2014 2015 2016 2017 plan pierwotny plan po zmianach wykonanie Analiza wykresu wskazuje na pewną prawidłowość, mianowicie na przestrzeni poszczególnych okresów sprawozdawczych dochodzi na do zmiany planu in plus. Stosownie do potrzeb tworzone są nowe zadania, jednak 56

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 72 Poz. 4814 nadal priorytetem jest celowość i jakość dokonywanych wydatków. Wykonanie wydatków bieżących w poszczególnych działach przedstawia następująca tabela: Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące razem 518 707 716,00 568 640 076,21 546 024 094,91 96,02 100,00 010 Rolnictwo i łowiectwo 11 500,00 24 107,38 22 031,35 91,39 0,00 600 Transport i łączność 26 414 307,00 32 046 748,00 31 404 947,96 98,00 5,75 630 Turystyka 165 352,00 165 352,00 160 329,95 96,96 0,03 700 Gospodarka mieszkaniowa 4 432 524,00 4 866 581,79 3 952 945,46 81,23 0,72 710 Działalność usługowa 1 758 632,00 1 761 632,00 1 612 151,55 91,51 0,30 750 Administracja publiczna 42 179 620,00 47 381 591,33 42 588 404,91 89,88 7,80 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 18 500,00 55 085,00 55 069,66 99,97 0,01 752 O brona narodowa 600,00 600,00 0,00 0,00 0,00 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarow 9 554 856,00 10 578 017,00 10 464 016,26 98,92 1,92 755 Wymiar sprawiedliwości 250 416,00 250 438,00 250 416,00 099,99 0,05 757 O bsługa długu publicznego 8 943 968,00 5 243 313,94 3 629 179,48 69,22 0,66 758 Różne rozliczenia 3 300 480,00 1 616 532,88 3 086,85 0,19 0,00 801 O świata i wychowanie 177 132 153,00 195 483 239,04 190 924 737,03 97,67 34,97 803 Szkolnictwo wyższe 36 000,00 25 200,00 25 200,00 100,00 0,00 851 O chrona zdrowia 6 864 872,00 6 712 618,00 6 514 176,54 97,04 1,19 852 Pomoc społeczna 50 309 702,00 055 873 944,96 054 086 823,66 96,80 9,91 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 5 129 111,00 5 662 425,89 5 371 071,28 94,85 0,98 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 15 461 041,00 15 149 723,00 14 712 933,63 97,12 2,69 855 Rodzina 102 534 923,00 120 738 194,00 117 384 311,30 97,22 21,50 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 36 975 426,00 36 904 967,00 35 103 201,09 95,12 6,43 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 13 867 440,00 14 551 931,00 14 351 572,55 98,62 2,63 926 Kultura fizyczna 13 366 293,00 13 547 834,00 13 407 488,40 98,96 2,46 Dużą część wydatków pochłaniają działy 801 Oświata i wychowanie, 855 - Rodzina oraz 852- Pomoc społeczna. Łącznie wydatkowano na ten cel 362.395.871,99 zł, co stanowi 66,37% wszystkich wydatków bieżących. Finansowanie powyższych wydatków bieżących kształtowało się następująco: Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące 518 707 716,00 568 640 076,21 546 024 094,91 96,02 100,00 Gmina 391 906 030,00 431 787 757,80 412 827 573,44 95,61 75,61 GC Dotacje celowe na zadania własne gminy 11 611 010,00 15 004 902,59 14 282 335,30 95,18 2,62 GF Dotacje zfunduszy celowych dla gminy 150 000,00 268 749,52 234 080,65 87,10 0,04 GJ Pomoc rzeczowa lub f inansowa dla innych 4 000,00 529 820,00 529 562,00 99,95 0,10 GP Środki pozysk zinnych źródeł (gmina) 1 273 428,00 3 730 111,01 2 392 275,67 64,13 0,44 GR Porozumienia gminy zadm.rząd. 13 000,00 158 270,00 155 341,44 98,15 0,03 GS Porozumienia gminy zsamorządami 551 780,00 1 348 726,00 1 326 874,19 98,38 0,24 GW Zadania własne gminy 291 327 505,00 303 685 256,40 289 775 902,54 95,42 53,07 GZ Zadania zadm.rząd. zlecone gminie 86 975 307,00 107 061 922,28 104 131 201,65 97,26 19,07 Powiat 126 801 686,00 136 852 318,41 133 196 521,47 97,33 24,39 PC Dotacje celowe na zadania własne powiatu 3 116 491,00 3 756 675,10 3 700 988,14 98,52 0,68 PF Dotacje zfunduszy celowych dla powiatu 392 200,00 440 040,00 440 040,00 100,00 0,08 PJ Pomoc rzeczowa lub f inansowa dla innych 9 000,00 9 000,00 9 000,00 100,00 0,00 PP Środki pozysk zinnych źródeł (powiat) 2 399 272,00 3 833 422,00 3 263 419,66 85,13 0,60 PR Porozumienia powiatu zadm.rząd. 0,00 49 940,00 41 604,50 83,31 0,01 PS 2703810 2 703 810,00 2 511 949,00 2 249 358,13 89,55 0,41 PW Zadania własne powiatu 106 099 796,00 113 059 870,88 110 440 871,14 97,68 20,23 PZ Zadania zadm.rząd. zlecone powiatowi 12 081 117,00 13 191 421,43 13 051 239,90 98,94 2,39 Największy udział w wykonaniu wydatków mają środki własne. Łącznie w części powiatowej i gminnej (GW+PW) udział wyniósł 73,30 %, co daje kwotę 400.216.773,68 zł. 57

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 73 Poz. 4814 Sposób wykorzystania środków przedstawia poniższa tabelka: Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące 518 707 716,00 568 640 076,21 546 024 094,91 96,02 100,00 Dotacje na zadania bieżące 73 667 539,76 73 991 191,96 73 000 856,11 98,66 13,37 Obsługa długu 5 007 996,00 4 707 382,86 3 629 179,48 77,10 0,66 Świadczenia na rzecz osób fizycznych 110 144 168,00 131 245 140,16 127 903 371,14 97,45 23,42 Wydatki bieżące na programy z art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp zadań statutowych jednostek 4 212 245,00 8 169 176,08 6 048 408,20 74,04 1,11 113 201 229,83 127 334 016,34 116 138 309,23 91,21 21,27 Wynagrodzenia i składki od nich naliczane 208 538 565,41 222 657 237,73 219 303 970,75 98,49 40,16 Wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji 3 935 972,00 535 931,08 0,00 0,00 0,00 Najwięcej środków pochłaniają wynagrodzenia 219.303.970,75 zł. W grupie tej pokryte zostały koszty wynagrodzeń i pochodnych od wynagrodzeń pracowników zatrudnionych w jednostkach organizacyjnych utworzonych na terenie Chorzowa, wypłacane z tytułu umowy o pracę oraz wynagrodzenia osób fizycznych wykonujących m.in. umowy zlecenia, o dzieło na rzecz Miasta w różnych obszarach aktywności, zgodnych z zapisami ustaw o samorządzie gminnym i powiatowym. Kolejna grupa wydatków to wydatki rzeczowe wynikają z normatywnej konstrukcji jednostki sektora finansów publicznych i są bezpośrednią konsekwencją tej struktury. To środki uruchamiane wprost z budżetu przeznaczone na utrzymanie jednostek. W roku ubiegłym wykonanie zamknęło się kwotą 116.138.309,23 zł. Mocną pozycję wydatków stanowią również świadczenia na rzecz osób fizycznych. To środki, które wypłaca się bezpośrednio osobom fizycznym w postaci zasiłków, głównie beneficjentom Ośrodka Pomocy Społecznej oraz ekwiwalenty wynikające np. z przepisów bhp wypłacane pracownikom jednostek organizacyjnych. Są to wydatki transferowe, a więc mają charakter bezzwrotny i nieodpłatny. W omawianym okresie sprawozdawczym wykonanie zamknęło się wielkością 127.903.371,14 zł. Znaczne wydatki stanowią również dotacje na zadania określone odrębnymi ustawami. Stanowią one szczególny cel przeznaczenia i podlegają określonym procedurom rozliczenia. W roku 2017 wydatkowano 73.000.856,11 zł. Poniżej przedstawia się szczegółowy opis wydatków bieżących w poszczególnych działach: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Dane ogólne dot. wydatków bieżących: 58

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 74 Poz. 4814 Plan pierwotny - 11.500 zł Plan po zmianach - 24.107,38 zł Wykonanie - 22.031,35 zł % wykonania planu - 91,39 % W poszczególnych grupach rodzajowych paragrafów wykonanie przedstawia się następująco: Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące 11 500,00 24 107,38 22 031,35 91,39 100,00 Dotacje na zadania bieżące 1 500,00 1 500,00 807,96 53,86 03,67 zadań statutowych jednostek 10 000,00 22 607,38 21 223,39 93,88 96,33 W zakresie wydatków bieżących - uruchomiono kwotę 22.031,35 zł z przeznaczeniem na: Dotacje tj. wpłaty na rzecz Śląskiej Izby Rolniczej 807,96 zł (udział w wykonaniu na poziomie 3,67%). Wykonanie obejmuje wpłaty dokonywane przez Gminę wysokości 2% uzyskanych wpływów z podatku rolnego. Pozostałe zadania statutowe jednostki wydatkowano 21.223,39 zł (udział w wykonaniu na poziomie 96,33%). Sfinansowany został zwrot części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej przez producenta rolnego oraz wydatki związane z redukcyjnym odstrzałem zwierząt. Dział 600 Transport i łączność Dane ogólne dot. wydatków bieżących: Plan pierwotny - 26.414.307 zł Plan po zmianach - 32.046.748 zł Wykonanie - 31.404.947,96 zł % wykonania planu - 98,00 % Uruchomiono kwotę 31.404.947,96 zł (w roku 2013-21.482.877,53 zł, w roku 2014-24.595.659,94 zł, w roku 2015 24.768.606,89 zł, a w roku 2016 29.381.407,95). W stosunku do planu po zmianach wskaźnik procentowy wykonania osiągnął wartość 98,00 punktów. Wszystkie wydatki pokryte zostały ze środków własnych, w tym kwota 23.779.880,72 zł to środki gminne, kwota 7.621.259,53 zł to część powiatowa i kwota 3.807,71 zł wydatki na porozumienia gminy z innymi jst. W poszczególnych grupach rodzajowych paragrafów wykonanie przedstawia się następująco: Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące 26 414 307,00 32 046 748,00 31 404 947,96 98,00% 100,00% Dotacje na zadania bieżące 18 385 272,00 18 689 087,00 18 688 894,01 100,00% 59,51% 59

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 75 Poz. 4814 Świadczenia na rzecz osób fizycznych 10 000,00 13 000,00 11 976,79 92,13% 0,04% zadań statutowych jednostek 4 827 900,00 10 087 276,00 9 468 961,24 93,87% 30,15% Wynagrodzenia i składki od nich naliczane 3 191 135,00 3 257 385,00 3 235 115,92 99,32% 10,30% Dotacje - wydatkowano kwotę 18.688.894,01 zł (100 % planu) na którą składały się: 1. wpłaty do Komunikacyjnego Związku Komunalnego GOP, który zapewnia przewozy mieszkańców w mieście. W ubiegłym roku środki przekazano w następujących transzach: 3.114.182 zł (styczeń), 1.557.091 zł (transze miesięczne od lutego do października), 1.557.085,30 zł (listopad). W oparciu o uchwałę Związku Nr 82/2017 z dnia 27.12.2016 r. przekazano dotację w łącznej wysokości 18.685.086,30 zł, wydatkowano zatem 100% zaplanowanych środków. 2. dotacja celowa dla Gliwic w wys. 3.807,71 zł przekazana na podstawie porozumienia (P/113/2012) na realizację zadania Budowa sieci Szerokopasmowej dla Społeczeństwa Informacyjnego na terenie gmin Górnego Śląska wraz z punktami dostępu Hot-spot. Wydatek dotyczył opłaty za prawo wykorzystywania częstotliwości. W styczniu uregulowano opłatę na cały rok 2017. Świadczenia na rzecz osób fizycznych w obszarze działu 600 wydatkowano 11.976,79 zł z przeznaczeniem na pokrycie potrzeb pracowników Miejskiego Zarządu Ulic i Mostów, tj. na wypłatę ekwiwalentów za pranie odzieży, posiłki profilaktyczne oraz innych wynikających z przepisów BHP. Wykonanie osiągnęło poziom 92,13 % w stosunku do planu, jednak pokryło wszystkie potrzeby w tym względzie. zadań statutowych jednostki - druga co do wielkości grupa paragrafów związanych z transportem i łącznością. W ubiegłym roku wydatek zamknął się kwotą 9.468.961,24 zł (93,87 % wykonania planu). W ramach zadań występujących w tej grupie wydatków w roku 2017 zrealizowano: 1. Wydatki na drogach publicznych krajowych 5.858.808,07 zł. Wydatki dokonane przez Miejski Zarząd Ulic i Mostów objęły: bieżące remonty nawierzchni jezdni drogi krajowej DK 79ul.Katowicka łącznie 5.311.782,02 zł oraz bieżące utrzymanie i eksploatacja urządzeń inżynierii ruchu ( wymiana wyeksploatowanych latarń sygnalizacyjnych, wykonanie oznakowania poziomego, znaków drogowych pionowych, naprawa pylonów ) - łącznie 356.146,15 zł. 2. Wydatki obejmujące publiczne drogi w miastach na prawach powiatu 1.108.260,11 zł (87,61 % planu). Wydatkowano środki przeznaczone remonty bieżące jezdni i chodników w kwocie 340.329,60 zł. W ramach tej kwoty usunięto deformacje jezdni i chodników, zapadliska, uszkodzenia obrzeży i krawężników, krat, korpusów wykonano czyszczenie wypustów przykanalików itd. Ponadto w wydatkach ujęto wydatki na usługi w wys. 724.576,63 zł, w tym: na bieżące utrzymanie i eksploatację urządzeń inżynierii ruchu 711.193,12 zł, bieżące utrzymania dróg 13.383,51 zł oraz remonty obiektów mostowych 43.353,88 zł. 3. Wydatki bieżące związane z drogami publicznymi gminnymi w wys. 857.374,59 zł (85,74% planu). Podobnie jak wyżej były to standardowe wydatki na remonty 681.634,09 zł oraz bieżące utrzymanie i eksploatacja urządzeń inżynierii ruchu 175.740,50 zł. 4. Usługi remontowe oraz inne związane z drogami wewnętrznymi - łącznie wykorzystano 93.585,52 zł (85,08% planu). Wydatki związane były z pracami remontowymi. 5. Wydatki pozostałe w łącznej wysokości 1.550.932,95 zł, w tym: związane z kosztami utrzymania jednostki organizacyjnej pn. Miejski Zarząd Ulic i Mostów 857.943,19 zł oraz wydatki Urzędu w zakresie remontów 60

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 76 Poz. 4814 wiat przystankowych z uwagi na dużą ich dewastację 38.798,41 zł. Wydatki w kwocie 651.499,15 zł zostały wydatkowane usuwanie z dróg pojazdów zagrażającym bezpieczeństwu lub porządkowi ruchu. Koszty objęły usuwanie, przechowywanie, oszacowanie, sprzedaż lub zniszczenie pojazdów. Wynagrodzenia i składki od nich naliczane wydatkowano z budżetu środki w wys. 3.235.115,92 zł (99,32 % planu). Zabezpieczono koszty związane z zatrudnieniem pracowników w Miejskim Zarządzie Ulic i Mostów, w tym: wynagrodzenia pracowników 2.506.557,82 zł, nagrody jubileuszowe 34.466,73 zł, dodatkowe wynagrodzenie roczne 181.668,62 zł oraz składki na ubezpieczenie społeczne i Fundusz Pracy 512.422,75 zł. Podsumowując wydatki bieżące w dziale 600 należy stwierdzić, iż środki zostały wykorzystane w sposób efektywny i pozwoliły na zachowanie dotychczasowego standardu usług w zakresie transportu. Dla porównania w roku 2015 wykonanie wydatków bieżących w stosunku do roku 2014 wzrosło o 172.946,95 zł, natomiast w 2016 w stosunku do 2015 wzrosło o 4.612.801,06 zł, w 2017 w stosunku do 2016 roku obserwujemy wzrost o 2.023.540,01 zł, jednak wykonanie planu na poziomie 98,00 % wskazuje na realną realizację planowanych wydatków. Dział 630 Turystyka Dane ogólne dot. wydatków bieżących: Plan pierwotny - 165.352 zł Plan po zmianach - 165.352 zł Wykonanie - 160.329,95 zł % wykonania planu - 96,96 % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące 165 352,00 165 352,00 160 329,95 96,96% 100,00% Dotacje na zadania bieżące 52 000,00 52 000,00 51 850,00 99,71% 32,34% zadań statutowych jednostek 110 852,00 110 852,00 105 979,95 95,60% 66,10% Wynagrodzenia i składki od nich naliczane 2 500,00 2 500,00 2 500,00 100,00% 1,56% Wydatki bieżące realizowano w kwocie 160.329,95 zł, tj. 96,96 % planu (w roku 2013-152.907,08 zł, tj. 89,55 % planu, w roku 2014-139.232,50 zł, tj. 91,15 % planu, w roku 2015-133.111,18, tj. 93,57, w roku 2016 138.614,85 tj.91,41%). Działania w obszarze działu związanego z turystyką realizowano w formie dotacji oraz wydatków rzeczowych i wynagrodzeń. W grupie dotacje przekazano środki w łącznej wysokości 51.850 zł dla stowarzyszeń oraz Kościelnych Osób Prawnych z przeznaczeniem na organizację programów turystycznych. Beneficjentami środków było 5 stowarzyszeń oraz 1 podmiotu reprezentującego Kościelne Osoby Prawne. Ponadto Urząd Miasta w ramach zadań związanych ze statutową działalnością pokrył koszty: imprez turystycznych dla Chorzowian, prowadzenia Chorzowskiego Punktu Informacji Turystycznej, udziału w Międzynarodowych Targach Turystycznych GLOB 2017. Łącznie w tej grupie wydatkowano 105.979,95 zł (w roku 2014-95.587,50 zł, w rok u 2015 85.139,48 z, w roku 2016 84.304,85 zł ). W roku 2017 wyodrębniono również w ramach działań w obszarze Turystyka grupę paragrafów wynagrodzenia. Zrealizowano wydatki w wys. 2.500 zł celem pokrycia umów zleceń na prelekcje o tematyce związanej z turystyką oraz usługi przewodnickie. 61

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 77 Poz. 4814 Zatem podsumowując wydatki bieżące w dziale 630 należy zauważyć, iż w stosunku do roku 2016 nie zmienił się charakter wydatków, jednak uruchomione środki były wyższe o 21.715,10 zł. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Dane ogólne dot. wydatków bieżących: Plan pierwotny - 4.432.524,00 zł Plan po zmianach - 4.866.581,79 zł Wykonanie - 3.952.945,46 zł % wykonania planu - 81,23 % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące 4 432 524,00 4 866 581,79 3 952 945,46 81,23% 100,00% Dotacje na zadania bieżące 696 000,00 846 463,00 846 463,00 100,00% 21,41% Świadczenia na rzecz osób fizycznych 54 676,00 54 676,00 52 464,84 95,96% 1,33% zadań statutowych jednostek 3 373 457,00 3 654 051,79 2 816 275,72 77,07% 71,24% Wynagrodzenia i składki od nich naliczane 308 391,00 311 391,00 237 741,90 76,35% 6,01% Wydatki bieżące dot. zadań z zakresu gospodarki mieszkaniowej w omawianym okresie sprawozdawczym zamknęły się kwotą 3.952.945,46 zł ( w roku 2013-5.356.449,66 zł 93,30 %, w 2014-4.438.843,25 zł, w 2015-7.715.013,01 zł, w 2016 3.286.088,41 zł). Na wyższe wykonanie w stosunku do roku ubiegłego mają wpływ wydatki związane z realizacją. W stosunku do roku 2016 wykonanie wydatków jest wyższe 7,49%, co kwotowo daje wynik 666.857,05 zł. Wykonanie w poszczególnych grupach paragrafów oraz porównanie wydatków bieżących ogółem przedstawiają wykresy poniżej. Analiza przedstawionych poniżej danych pozwala na stwierdzenie, iż w powyższym obszarze działania nie można określić jednoznacznych trendów rozwoju. Wydatki nie mają wiadomych tendencji, chociaż istnieją tzw. wydatki stałe, jak te związane z gospodarowaniem mieniem oraz katastrofą na Międzynarodowych Targach Katowickich. Poza wydatkami stałymi w grupie paragrafów dotacje realizowane są wydatki, które w dużej mierze zależą od możliwości finansowych Miasta. Głównym beneficjentem tych środków jest Zakład Komunalny PGM. 62

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 78 Poz. 4814 Wykonanie wydatków wg grup paragrafów w latach 2012-2017 zł8 000 000,00 zł7 000 000,00 zł6 000 000,00 zł5 000 000,00 zł4 000 000,00 zł3 000 000,00 zł2 000 000,00 zł1 000 000,00 zł0,00 2012 rok 2013 rok 2014 rok 2015 rok 2016 rok 2017 rok wynagrodzenia z pochodnymi zł3 589,20 0,00 zł 0,00 zł 94 311,00 zł 264 814,70 zł 237 741,90 zł świadczenia na rzecz osób fizycznych zł90 045,70 162 193,84 zł 151 732,46 zł 58 112,10 zł 54 663,00 zł 52 464,84 zł wydatki statutowe jednost zł2 830 387,36 4 999 550,15 zł 3 968 222,98 zł 5 167 383,55 zł 1 956 420,05 zł 2 816 275,75 zł dotacje zł240 714,77 194 705,67 zł 318 887,81 zł 2 395 206,36 zł 1 010 190,66 zł 846 463,00 zł Świadczenia na rzecz osób fizycznych wydatkowano 52.464,84 zł tj. 95,96 % planu ( w roku 2013-162.193,84 zł w 2014-151.732,46 zł, tj. 99,30 %, w 2015-58.112,10 zł tj. 99,30%, w 2016 54.663,00 zł). W tej kategorii wydatków środki przeznaczono na uregulowanie na rzecz osób fizycznych należności zasądzonych wyrokami, w związku z katastrofą budowlaną na terenie Międzynarodowych Targów Katowickich w Chorzowie. Dokonano wypłat zasądzonych rent w wys. 52.464,84 zł (w roku 2013-158.763,22 zł, w 2014-149.663 zł, w 2015-54.663 zł, w 2016 54.663,00 zł). Łącznie w roku 2017 wydatkowano jednak mniej środków o 2.198,16 zł, jednak wszelkie zobowiązania w tym zakresie zostały uregulowane. Dotacje - w omawianym okresie sprawozdawczym transfer środków budżetowych w postaci dotacji zamknął się kwotą 846.463 zł. Środki w wysokości 696.000 zł to dotacja na dopłaty do stawki czynszu bazowego, zaś dotacja w wysokości 149.794 zł pokryła koszty rozbiórki budynków w zarządzie ZK PGM. Pokryte zostały również wydatki w wysokości 669 zł w związku ze zwrotem dotacji do Śląskiego Urzędu Wojewódzkiego. zadań statutowych jednostki - koszt zrealizowanych zadań w tej grupie zamknął się kwotą 2.816.275,72 zł co oznacza wzrost procentowy w stosunku do roku 2016 o 17,53 punktu oraz wzrost kwotowy o 859.855,67 zł. Wydatki w tej grupie dotyczyły: 1. Zakupu usług związanych m.in. z ogłoszeniami, tworzeniem podziałów geodezyjnych, z zabezpieczeniem mienia gminnego, modernizacją i nadzorem nad systemami SIP, ogłoszeniami prasowymi, koncepcją zagospodarowania przestrzennego - łącznie na zakup usług wydatkowano z budżetu 275.707,13 zł. 2. Zakupu materiałów i wyposażenia - zakup sprzęt komputerowego, urządzenie wielofunkcyjne, wkładów drukujących, bębnów, głowic do obsługi zadań związanych z gospodarką nieruchomościami, tonery o łącznej wartości 241.601,52 zł. 3. Zakupu usług obejmujących wykonanie ekspertyz analiz, opinii, tłumaczeń 57.928,29 zł. 63

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 79 Poz. 4814 4. Opłat za administrowanie i czynsze za budynki 24.081,94 zł 5. Różne opłaty i składki 117.009,72 zł 6. Podatek od nieruchomości 304.735,56 zł 7. Opłaty na rzecz budżetu państwa 1.119.460,88 zł za użytkowanie wieczyste gruntów Skarbu Państwa 8. Wypłaty odsetek, kar i odszkodowań na rzecz osób fizycznych i prawnych - 277.924,24 zł głównie wydatki związane z realizacją roszczeń osób poszkodowanych w katastrofie budowlanej na terenie MTK (260.000 zł) 9. Kary i odszkodowania wypłacane na rzecz osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych w wysokości 84.510,58 zł za czas oczekiwania na wskazanie lokali socjalnych bądź pomieszczeń tymczasowych 10. Koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego opłaty sądowe z KW, postępowania o odszkodowanie za MTK łącznie 42.495,20 zł. Wynagrodzenia i składki od nich zaliczane uruchomiono kwotę 237.741,90 zł 76,35 % planu z przeznaczeniem na realizację wynagrodzeń wraz ze składkami pracowników wykonujących następujące zadania: plan plan po % wykonania % udziału w Wyszczególnienie wykonanie pierwotny zmianach planu wykonaniu Wynagrodzenia i składki od nich naliczane 308 391,00 311 391,00 237 741,90 76,35 100,00 000000000 216 140,00 219 140,00 145 490,90 66,39 61,20 5.1.1.2 5.1.1.3 Zarządzanie mieniem Skarbu Państwa przez jednostki samorządu terytorialnego 75 787,00 81 898,00 81 898,00 100,00 34,45 Regulacja stanu prawnego nieruchomości w postępowaniach administracyjnych 10 403,00 6 948,00 6 948,00 100,00 2,92 5.2.1.2 Zaspokajanie roszczeń byłych właścicieli mienia przejętego przez Skarb Państwa i JST 6 061,00 3405,00 3405,00 100,00 1,43 W ramach wydatkowanych środków struktura wydatków ukształtowała się następująco: 186.752,17 zł wynagrodzenia osobowe pracowników, 12.392,16 zł - dodatkowe wynagrodzenie roczne, 33.964,00 składki na ubezpieczenia społeczne, 3.800,24 zł składki na Fundusz Pracy, 833,33 zł wynagrodzenia bezosobowe. Biorąc pod uwagę źródła finansowania zadań bieżących realizowanych w obrębie gospodarki mieszkaniowej parametry przedstawiają się następująco: środki własne 3.355.754,84 zł (84,89 % udział w wykonaniu), dotacje celowe z budżetu państwa na finansowanie zadań z zakresu administracji rządowej 597.190,62 zł (15,11% udział w finansowaniu wydatków bieżących w dziale 700). Dział 710 - Działalność usługowa Dane ogólne dot. wydatków bieżących: Plan pierwotny - 1.758.632,00 zł 64

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 80 Poz. 4814 Plan po zmianach - 1.761.632,00 zł Wykonanie - 1.612.151,55 zł % wykonania planu - 91,51 % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące 1 758 632,00 1 761 632,00 1 612 151,55 91,51% 100,00% Wydatki związane zrealizacją zadań 444 611,00 453 341,00 417 628,91 92,12% 25,91% statutowych jednostek Wynagrodzenia i składki od nich naliczane 1 314 021,00 1 308 291,00 1 194 522,64 91,30% 74,09% Poniżej przedstawiono wykres porównujący wydatki bieżące w podziale na grupy paragrafów. W stosunku do roku 2016 daje się zauważyć spadek wydatków bieżących o prawie 5%, tj. kwotowo o 84.608,66 zł. Spadek dotyczy zarówno grupy wynagrodzenia i składki od nich naliczone, jak również pozostałe wydatki statutowe jednostek. 1 400 000,00 zł 1 200 000,00 zł 1 000 000,00 zł 800 000,00 zł 600 000,00 zł 400 000,00 zł 200 000,00 zł 0,00 zł 2013 2014 2015 2016 2017 świadczenia na rzecz osób fizycznych 34 991,81 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł wydatki statutowe jednostek 370 650,28 zł 395 784,35 zł 424 813,49 zł 418 979,13 zł 417 528,91 zł wynagrodzenia i składki od nich naliczane 716 385,13 zł 1 219 430,17 zł 1 250 323,78 zł 1 277 781,08 zł 1 194 522,64 zł świadczenia na rzecz osób fizycznych wydatki statutowe jednostek wynagrodzenia i składki od nich naliczane Zadania statutowe jednostek - wykonanie na poziomie 92,12 %, tj. kwota 417.628,91 zł. Środki przeznaczono na: pokrycie kosztów bieżących funkcjonowania Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego 94.852,29 zł, sprawowanie opieki nad miejscami pamięci narodowej oraz grobami i cmentarzami 11.086,80 zł, obsługę ustawowej procedury opracowywania miejscowych planów zagospodarowania przestrzennego 195,32 zł, gromadzenie i aktualizację państwowego zasobu geodezyjnego i kartograficznego 35.289,60 zł. Ponadto 65

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 81 Poz. 4814 zabezpieczono wydatki rzeczowe, pokryto koszty usług remontowych, bieżących, koszty podnoszenia kwalifikacji zawodowych pracowników w związku z tworzeniem opracowań geodezyjnych i kartograficznych łącznie w kwocie 273.304,90 zł. Standardowo - pokryto koszt usługi związanej z pracami Gminnej Komisji Urbanistyczno- Architektonicznej 2.900 zł. Wydatki na zadania statutowe zmniejszyły się w stosunku do roku 2016 o 1.450,22 zł. Wynagrodzenia i składki od nich naliczane - wykonanie na poziomie 91,30 %, tj. kwota 1.194.522,64 zł. Kwota zabezpieczyła pokrycie kosztów prowadzenia ośrodka dokumentacji geodezyjnej i kartograficznej 657.907,90 zł, nadzoru budowlanego 515.614,74 zł oraz pozostałej działalności (jako wynagrodzenie wypłacane członkom Komisji Konkursowych i opiniodawczych na podstawie umowy zlecenia) na potrzeby Wydziału Architektury i Budownictwa 21.000 zł. Porównując wydatki w tej grupie do roku 2016 nastąpił spadek o 83.258,44 zł. Podsumowując wydatki w dziale 710 Działalność usługowa można stwierdzić, iż w omawianym okresie sprawozdawczym nie odbiegały one merytorycznie lecz kwotowo od przebiegu wykonania budżetu w w/w dziale w roku 2016. W stosunku do roku 2016 wydatki w tym zakresie zmniejszyły się o 84.608,66 zł (w 2016 w stosunku do 2015 zanotowano wzrost o 21.622,94 zł, w 2015 w stosunku do 2014 wzrost o 25.134,07 zł). Wykonanie zadań o charakterze usługowym na poziomie 91,51% oznacza, iż zadania zostały zrealizowane zgodnie z potrzebami wynikającymi ze struktury omawianego działu. Dział 750 - Administracja publiczna Dane ogólne dot. wydatków bieżących: Plan pierwotny - 42.179.620,00 zł Plan po zmianach - 47.381.591,33 zł Wykonanie - 42.588.404,91zł % wykonania planu - 89,88 % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące 42 179 620,00 47 381 591,33 42 588 404,91 89,88% 100,00% Dotacje na zadania bieżące 420 000,00 764 959,00 737 658,58 96,43% 1,73% Świadczenia na rzeczosób f izycznych 660 700,00 675 890,00 673 726,78 99,68% 1,58% Wydatki bieżące na programy zart. 5 ust. 1 540 409,00 623 909,74 418 007,34 67,00% 0,98% pkt 2 i 3 ufp Wydatki związane zrealizacją zadań 12 192 033,00 14 786 931,56 11 368 353,54 76,88% 26,69% statutowych jednostek Wynagrodzenia i składki od nich naliczane 28 366 478,00 30 529 901,03 29 390 658,67 96,27% 69,01% Zadania bieżące realizowane w ramach działu 750 Administracja publiczna zamknęły się w roku ubiegłym kwotą 42.588.404,91 zł ( w roku 2015-37.416.547,84 zł, w roku 2016 38.331.053,61 zł), tj. na poziomie 89,88% planu po zmianach i wynoszącego 47.381.591,33 zł. Uruchomiono środki we wszystkich grupach rodzajowych, należących do wydatków bieżących. Funkcjonowanie administracji publicznej generuje koszty, które mają charakter stały np. wynagrodzenia, wydatki rzeczowe, jak i incydentalny remonty, niektóre 66

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 82 Poz. 4814 ponadstandardowe usługi. Poniżej przedstawia się wykresy: wydatki bieżące ogółem w latach 2012 2017 oraz porównanie w grupach rodzajowych paragrafów w latach 2012-2017. 45000000 40000000 35000000 30000000 42 588 404,91 38 331 053,61 37 416 547,84 35 310 556,03 31 304 463,58 zł 30 765 641,22 zł 25000000 20000000 15000000 10000000 5000000 0 2012 2013 2014 2015 2016 2017 67

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 83 Poz. 4814 30 000 000,00 25 000 000,00 20 000 000,00 15 000 000,00 10 000 000,00 5 000 000,00 0,00 rok 2012 rok 2013 rok 2014 rok 2015 2016 2017 dotacje 439 217,80 417 033,76 364 799,54 373 531,27 381 863,37 737 658,58 wydatki statutowe 7 780 998,84 7 615 418,52 10 244 082,99 9 322 958,20 10 612 662,94 11 368 353,54 wynagrodzenia i pochodne 21 180 917,84 22 344 027,73 23 315 960,56 26 263 013,70 26 566 611,61 29 390 658,67 wydatki z art. 5 704 488,22 271 890,08 757 117,58 802 833,98 127 411,91 418 007,34 świadczenia 660 018,52 656 093,49 628 595,36 654 210,69 642 503,78 673 726,78 Kwotowy wzrost w stosunku do roku 2016 powyższych wydatków wyniósł 4.257.351,30 zł. W stosunku do wszystkich wydatków w omawianym dziale udział wydatków bieżących osiągnął wskaźnik 96,61 %. Szczegółowe wydatki w grupach rodzajowych paragrafów przedstawiły się następująco: Wydatki statutowe jednostek 11.368.353,54 4 zł, tj 76,88 % wykonania. Wykorzystane środki zabezpieczyły funkcjonowanie : 1. Rady Miasta oraz jednostki pomocniczej Rady Osiedla Maciejowice 10.027,31 zł z (29,13 % wykonania planu); 2. Urzędu Miasta 9.316.283,55 (76,93 % planu). W ramach powyższej kwoty dokonano m.in.: - zakupu druków, sprzętu, części, oprogramowania komputerowego, prenumeraty czasopism, zakupu książek i literatury fachowej, materiałów biurowych, środków czystości, paliwa i materiałów eksploatacyjnych do samochodów służbowych, mebli, wyposażenia biurowego, itd. - 1.729.792,39 zł ; - zakupu energii 409.653,85 zł ; - zakupu usług remontowych (m.in. sieci komputerowej, sprzętu komputerowego, konserwacja dźwigu osobowego, systemów antywłamaniowych, mechanizmów drzwi wejściowych, sieci co., instalacji wodnej i kominowej oraz pozostałych urządzeń, sprzętu i wyposażenia UM, remonty pomieszczeń, awaryjne naprawy) 323.058,95 zł; 68

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 84 Poz. 4814 - zakupu usług: zdrowotnych (25.006,05 zł), czystościowych, transportowych, telekomunikacyjnych, dostępu do sieci Internet, związanych z wykonywaniem ekspertyz i analiz, transportowych związanych z zabezpieczeniem dokumentów, obsługą delegacji, serwisami, studiami pracowniczymi, usług pocztowych, organizacja jubileuszy, usługi bankowe, zakup tablic rejestracyjnych, modernizacja i nadzór nad systemami komputerowymi, obsługę prawną itd. - 3.352.898,33 zł; - koszty podróży służbowych 211.521,67 zł ; - koszty opłat, szkoleń, postępowań sądowych i prokuratorskich 445.020,57 zł; - wpłaty na PFRON oraz odpisy na ZFŚS 804.311,82 zł; - opłat podatku od towarów i usług (VAT) 1.624.671,66. Ponadto dokonano wydatków związanych z zadaniami dotyczącymi promocji miasta realizowana przez chorzowskie jednostki organizacyjne oraz Urząd Miasta 1.470.924,33 zł w tym promocję w ramach Jarmarku Bożonarodzeniowego czy organizację Industriady Święta Szlaku Zabytków Techniki. Standardowo pokryte zostały również wydatki związane z kwalifikacją wojskową 7.009,74 zł, zakupem materiałów biurowych potrzebnych do przeprowadzenia zgromadzeń- 48,70 zł i wspólną obsługą jednostek samorządu terytorialnego, gdzie wykorzystano 321.971,96 zł. W ramach pozostałej działalności pokryto koszty m.in. Młodzieżowej Rady Miasta, dodatków tematycznych w prasie lokalnej i regionalnej oraz ogłoszeń, obwieszczeń związanych z wydaniem decyzji administracyjnych czy opłatą składek - łącznie 222.655,95 zł. Świadczenia na rzecz osób fizycznych wykonanie na poziomie 99,68 %, tj. 673.726,78 zł. Pokryto koszty diet radnych 652.161,08 zł oraz wypłatę ekwiwalentu za pranie odzieży ochronnej i roboczej w kwocie 4.201,53 zł oraz wydatki niezaliczone do wynagrodzeń w łącznej wysokości 17.364,17 zł. Wynagrodzenia wraz z pochodnymi 29.390.658,67 zł (96,27 % planu) W ramach omawianego działu ta grupa wydatków ma największy wskaźnik udziału w wykonaniu wydatków bieżących 69,01 %. Na przestrzeni 4 kwartałów 2017 roku w/w kwotę wydatkowano w związku z realizacją następujących zadań: 1. własnych związanych z funkcjonowaniem j.s.t. 24.058.952,56 zł, co daje 95,95 % wykonania (w roku 2013-19.028.011 zł, co daje 98,16 % wykonania, w roku 2014 20.464.552,26 zł, co daje 99,54 %, w roku 2015 23.080.872,66, co daje 99,20 %, w roku 23.380.066,67 zł, co daje 94,28 % wykonania). Od 2017 roku doszło nowe zadanie związane z pokryciem kosztów zatrudnienia osób wykonujących zadania związane ze wspólną obsługą jednostek samorządu terytorialnego. Na ten cel wydatkowano 2.257.202,64 zł. Ta sytuacja spowodowała zwiększone wydatki na obligatoryjne składki i dodatkowe wynagrodzenie roczne. 2. zleconych, nadzorowanych przez Wydział Spraw Obywatelskich i Cudzoziemców, Wydział Zarządzania Kryzysowego oraz Wydział Infrastruktury Śląskiego Urzędu Wojewódzkiego łącznie ze środkami własnymi uzupełniającymi dotację celową na wykonanie zadań zleconych 3.014.052,79 zł 3. z zakresu promocji jednostek samorządu terytorialnego 43.163,27 zł (79,56 % wykon.); 4. zleconych w ramach prowadzonej kwalifikacji wojskowej 17.287,41 zł ( 99,99% wykon.). Dotacje wykonanie 737.658,58 zł, tj 96,43 % planu. W omawianym okresie udzielone zostały dotacje dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych w wys. 227.749,32 zł z przeznaczeniem na promocję 69

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 85 Poz. 4814 jednostek samorządu terytorialnego poprzez realizację projektów z zakresu współpracy z zagranicą, na realizację programów turystycznych, sportowych, pedagogicznych, okolicznościowych czy kulturalnych. Pokryto również koszty składek członkowskich w Śląskim Związku Gmin i Powiatów, Związku Miast Polskich, Górnośląsko-Zagłębiowskiej Metropolii oraz Górnośląskim Związku Metropolitalnym łącznie 462.527.46 zł. Wydatki bieżące na programy z art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp w omawianym okresie wydatkowano w powyższym obszarze kwotę 418.007,34 zł, tj 67 % planu, z przeznaczeniem na zadanie : CUMA- Projekt Centrum Usług Szkoleniowych i Aktywizacji Zawodowej dla Młodzieży w Chorzowie wspierającego ożywienie gospodarczej i społeczne zrewitalizowanego Rynku i jego otoczenia wydatkowano kwotę 348.482,60 zł, w tym środki unijne 314.954,96 zł, środki krajowe 33.527,64 zł. Szczegółowe informacje na ten temat przedstawiono w części dot. sprawozdania z wykonania zadań ujętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej. Wirtualny Chorzów internetowa platforma informacji przestrzennej wydatkowano kwotę 47.524,74 zł, w tym środki unijne - 38.388,67 zł, środki krajowe 9.136.07 zł. Szczegółowe informacje na ten temat przedstawiono w części dot. sprawozdania z wykonania zadań ujętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej. Dialouge For Youth Policy And Youth Participatnion wydatkowano kwotę 22.000 zł, w tym środki unijne - 17.464,14 zł, środki krajowe 4.535,86 zł. Szczegółowe informacje na ten temat przedstawiono w części dot. sprawozdania z wykonania zadań ujętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej. Dział 751 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Dane ogólne dot. wydatków bieżących: Plan pierwotny - 18.500,00 zł Plan po zmianach - 55.085,00 zł Wykonanie - 55.069,66 zł % wykonania planu - 99,97 % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące 18 500,00 55 085,00 55 069,66 99,97% 100,00% Wydatki związane zrealizacją zadań 400,00 35 960,00 35 946,02 99,96% 65,27% statutowych jednostek Wynagrodzenia i składki od nich naliczane 18 100,00 19 125,00 19 123,64 99,99% 34,73% W powyższym dziale zaplanowano środki wyłącznie na wydatki bieżące w wysokości 55.085,00 zł, natomiast uruchomiono środki w wys. 55.069,66 zł (99,97% planu). Finansowanie wydatków w całości pochodziło z dotacji celowej z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej zlecone gminie. Wydatki zrealizowano w dwóch grupach rodzajowych: Wynagrodzenia i składki od nich naliczane ogółem wydatkowano 19.123,64 zł z przeznaczeniem na pokrycie kosztów umów na aktualizację rejestru wyborców. 70

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 86 Poz. 4814 zadań statutowych jednostki uruchomiono kwotę 35.946,02 zł na wydatki poniesione na zakup 47 nowych przeźroczystych urn wyborczych oraz zakup materiałów biurowych potrzebnych do przeprowadzenia aktualizacji rejestru wyborców. Dział 752 Obrona narodowa W ramach omawianego działu kwota 600,00 zł została wprowadzona dotacją celową na zadania zlecone do planu na szkolenie obronne administracji publicznej i przedsiębiorców oraz na akcje kurierską. Kwota ta nie została wydatkowana na potrzeby szkolenia oraz na akcję kurierską stąd też brak wykonania w omawianej pozycji. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dane ogólne dotyczące wydatków bieżących: Plan pierwotny - 9.554.856,00 zł Plan po zmianach - 10.578.017,00 zł Wykonanie - 10.464.016,26 zł % wykonania planu - 98,92 % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące 9 554 856,00 10 578 017,00 10 464 016,26 98,92% 100,00% Dotacje na zadania bieżące 70 000,00 78 000,00 76 824,27 98,49% 0,73% Świadczenia na rzeczosób f izycznych 341 077,00 317 569,00 317 568,63 100,00% 3,03% Wydatki związane zrealizacją zadań 1 443 104,00 2 363 494,00 2 287 582,47 96,79% 21,86% statutowych jednostek Wynagrodzenia i składki od nich naliczane 7 700 675,00 7 818 954,00 7 782 040,89 99,53% 74,37% Zadania bieżące z zakresu bezpieczeństwa publicznego zrealizowano w 2017 w wys. 10.464.016,26 zł (98,92 % planu po zmianach ustalonego na dzień 31.12.2017 w wys. 10.578.017 zł). Wydatki bieżące stanowią prawie 98% wszystkich wydatków w dziale 754. Poniżej zestawiono wielkości wydatków bieżących w latach 2013-2017 wraz z ich wewnętrzną strukturą. 71

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 87 Poz. 4814 zł- Źródło: Budżet miasta Chorzów w latach 2013-2017 Z powyższego zestawienia wynika, iż nastąpił wzrost wydatków bieżących w stosunku do roku 2016. Najbardziej ruchomą grupą rodzajową w dziale 754 są dotacje. Jest to związane z zadaniami mającymi na celu wspomaganie działań Policji na terenie Chorzowa. Wielkość środków przeznaczonych na dotacje każdorazowo podlega wewnętrznej ocenie związanej z możliwościami finansowymi Miasta, stąd wartość tego wydatku w poszczególnych latach jest różna. Szczegółowe informacje w podziale na grupy rodzajowe przedstawiają się następująco: Wynagrodzenia i składki od nich naliczone wykonanie w kwocie 7.782.040,89 zł. To najpoważniejsza grupa wydatków w omawianym dziale. Pochłonęła aż 72,65 % wszystkich wydatków w dziale 754 i 74,37 % wydatków bieżących. Wykonanie na poziomie 99,53 % planu po zmianach. Pokryte zostały koszty zatrudnienia osób wykonujących zadania: 1. Państwowej Straży Pożarnej (wynagrodzenia pracowników, członków korpusu służby cywilnej, funkcjonariuszy, nagrody, świadczenia roczne, umowy zlecenia, sorty mundurowe wraz z obligatoryjnymi składkami i dodatkowym wynagrodzeniem rocznym) 5.331.546,68 (100 % planu); 2. Straży Miejskiej (wypłata poborów, dodatków za przepracowane nadgodziny, dodatków za pracę w godzinach nocnych, za odłów bezpańskich zwierząt, prowizja za opłaty targowe, ekwiwalenty za czyszczenie odzieży służbowej oraz pochodne od powyższych i dodatkowe wynagrodzenie roczne) 2.450.494,21 zł (98,52 % planu). Świadczenia na rzecz osób fizycznych kwota 317.568,63 zł (100%) - to wydatki występujące: 72

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 88 Poz. 4814 1. w rozdz. 75411 Komendy Powiatowe Państwowej Straży Pożarnej. Wykonanie na poziomie 100 % planu w kwocie 317.568,63 zł pozwoliło na realizację wszystkich dotychczasowych zobowiązań wobec pracowników. I tak wypłacono: wydatki osobowe niezaliczone do uposażeń (równoważniki za remont, brak lokalu, pomoc mieszkaniową, przejazdy, zasiłek na zagospodarowanie, dopłata do wypoczynku) 277.568,63 zł oraz nagrody o charakterze szczególnym (Prezydenta Miasta z okazji Dnia Strażaka) - środki własne 40.000 zł. Dotacje dokonano wpłaty na Fundusz celowy Policji w wysokości 76.824,27 zł z przeznaczeniem na: 1. nagrody dla wyróżniających się na służbie funkcjonariuszy Policji - 30.000 zł 2. pokrycie kosztów przewozu słuchaczy Szkoły Policji w Katowicach do miejsc realizacji służb na terenie miasta 6.824,27 zł 3. dodatkowe patrole Policji w Mieście 40.000 zł Wydatki statutowe jednostek 2.287.582,47 zł (96,79% planu), na które składają się wydatki ponoszone przez: 1. Komendę Miejską Państwowej Straży Pożarnej 1.626.640 zł przeznaczono na zakup min. materiałów administracyjno-biurowych, papierniczych do sprzętu drukarskiego, akcesoriów komputerowych, prasy, paliwa, materiałów do konserwacji sprzętu i umundurowania, łączności, transportu, jednorazowego użytku, przeciwpożarowe, wyposażenia specjalnego indywidualnego i zbiorowego użytku, odzież ochronną, zakup sprzętu informatycznego, konserwacje, remonty i naprawy pomieszczeń, budynku i sprzętu, usługi transportowe, komunalne i mieszkaniowe, zdrowotne, krawieckie, pralnicze, konwoje, badania techniczne pojazdu, opłaty za media oraz zarząd gruntami, podatek od nieruchomości, itd. Wydatki w tym zakresie w większości były realizowane ze środków pochodzących z dotacji celowej na zadania z zakresu administracji rządowej wykonywane przez powiat. Miasto ze środków własnych w ubiegłym roku wyasygnowało dla Komendy Miejskiej PSP kwotę 160.219,00 zł na zakup paliwa, umundurowania, opłatę za dostarczone media, obsługę techniczną, informatyczną i poszerzenie oferty edukacyjnej CEP oraz na remont schodów w budynku KM PSP w Chorzowie. 2. Straż Miejską 139.321,34 zł (80,25% wykonania) - analogicznie jak wyżej poniesiono koszty związane z zabezpieczeniem potrzeb w zakresie zakupu materiałów i wyposażenia (bloczki mandatów karnych, druków służbowych, notatników itd.), mediów, usług remontowych, zdrowotnych, szkoleń itd. 3. Wydział Zarządzania Kryzysowego i Ochrony Ludności 389.047,44 zł. W ramach zadań związanych z obroną cywilną wydatkowano 247.004,26 zł na zakup sprzętu Obrony Cywilnej prawie 50 tys. zł i szkolenia Obrony Cywilnej ponad 19 tys.zł. Na usługę transmisji danych oraz utrzymanie systemu monitoringu wizyjnego wykorzystano 150.367,50 zł (98,80%). Wykorzystano środki na zakup materiałów i przedmiotów administracyjnobiurowych, konserwację systemów alarmowych, sprzętu, obchody Święta Niepodległości, szkolenia pracowników, utylizację masek. W zakresie wydatków na zarządzanie kryzysowe pokryto koszty posiedzenia Zespołu Reagowania Kryzysowego, interwencyjnego odłowu zwierząt, nieprzewidzialnych zdarzeń kryzysowych czy interwencyjne przyjęcie dzikich zwierząt do Leśnego Pogotowia Na realizację zadań z zakresu zarządzania kryzysowego wykorzystano 66.975,58 zł (89,8%). Ponadto w ramach pozostałej działalności realizowano zadania związane z projektem Bezpieczne Życie, Bezpiecznie kibicuję mądrze dopinguję młody kibic. Na ten cel uruchomiono środki w wys. 72.667,30 zł. Podsumowując zadania wykonywane w zakresie obszaru działu 754 należy stwierdzić, iż zgodnie z obowiązującymi przepisami podejmowano działania mające na celu zapewnienie spokoju, bezpieczeństwa w mieście. W roku 2017 odnotowano wzrost kosztów na bezpieczeństwo publiczne o 708.165,74 zł w stosunku do roku 2016. Dział 755 Wymiar sprawiedliwości 73

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 89 Poz. 4814 Dane ogólne dotyczące wydatków bieżących: Plan pierwotny - 250.416,00 zł Plan po zmianach - 250.438,00 zł Wykonanie - 250.416,00 zł % wykonania planu - 99,99 % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące 250 416,00 250 438,00 250 416,00 99,99% 100,00% Dotacje na zadania bieżące 121 451,76 121 451,76 121 451,76 100,00% 48,50% Wydatki związane zrealizacją zadań 104 493,83 112 153,92 112 131,92 99,98% 44,78% statutowych jednostek Wynagrodzenia i składki od nich naliczane 24 470,41 16 832,32 16 832,32 100,00% 6,72% Dotacje wykonanie 121.451,76 zł, tj 100,00 % planu. Wykorzystane środki w wysokości 121.451,76 zł na powierzenie zadania prowadzenia 2 punktów nieodpłatnej pomocy prawnej organizacjom pozarządowym (zgodnie zapisami ustawy o nieodpłatnej pomocy prawnej i edukacji prawnej). W wyniku rozstrzygnięcia otwartego konkursu ofert, przeprowadzonego w trybie ustawy o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie, Miasto powierzyło zadania następującym podmiotom: 1. Fundacji Honeste Vivere- zgodnie z umową nr 1787.2016 r. z 16.12.2016 r. przekazano środki w wysokości 60.725,88 zł 2. Stowarzyszeniu na Rzecz Rodziny- zgodnie z umową nr 1770.2016 z 16.12.2016 r. przekazano środki w wysokości 60.725,88 zł oraz wynagrodzenia i składki od nich naliczone - wykonane środki w wysokości 128.964,24 zł przeznaczone zostały na koszty wynagrodzeń adwokatów i radców prawnych udzielających nieodpłatnej pomocy prawnej na terenie Miasta Chorzów, wskazanych zgodnie z zawartymi przez Miasto porozumieniami przez Okręgową Radę Adwokacką w Katowicach oraz Radę Okręgowej Izby Radców Prawnych. Na realizację wyżej wymienionego zadania Miasto podpisało łącznie 11 umów ( z 5 adwokatami oraz 6 z radcami prawnymi). Ogółem na zadanie nieodpłatna pomoc prawna i edukacja prawna wydatkowano w roku 2017 roku środki w łącznej wysokości 250.416 zł. Przyznana dotacja została wykorzystana w 99,99%. Dział 757 Obsługa długu publicznego Dane ogólne dot. wydatków bieżących: Plan pierwotny - 8.943.968,00 zł Plan po zmianach - 5.243.313,94 zł Wykonanie - 3.629.179,48 zł % wykonania planu - 69,22 % 74

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 90 Poz. 4814 Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące 8 943 968,00 5 243 313,94 3 629 179,48 69,22% 100,00% Obsługa długu 5 007 996,00 4 707 382,86 3 629 179,48 77,10% 100,00% Wypłaty ztytułu poręczeń i gwarancji 3 935 972,00 535 931,08 0,00 0,00% 0,00% W strukturze wydatków ogółem poniesionych przez miasto w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2017 roku środki wykorzystane w w/w dziale stanowiły 0,66 %. Uruchomiono środki w wysokości 3.629.179,48 zł, które przeznaczone zostały na następujące wydatki: Obsługa długu publicznego wykonanie 3.629.179,48 zł pokryto koszty odsetek od obligacji, koszty odsetek od kredytów zaciągniętych w Pekao S.A i Europejskim Banku Inwestycyjnym oraz koszty pożyczek zaciągniętych w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Pokryto koszty prowizji za udzielenie kredytu krótkoterminowego w ING Banku Śląskim S.A. Wpłaty z tytułu poręczeń i gwarancji planowana kwota po zmianach - 535.931,08 zł nie wystąpiła konieczność uruchomienia zaplanowanych środków wszystkie podmioty, które otrzymały poręczenia kredytów i pożyczek wywiązały się ze swoich zobowiązań finansowych, stąd nie odnotowano w tym dziale konieczności poniesienia jakichkolwiek wydatków z tego tytułu. W ubiegłorocznym budżecie zaplanowano następujące poręczenia: 1. Poręczenie kredytu udzielonego przez Bank Gospodarstwa Krajowego dla RTBS Sp.z o.o - budynek przy ul. Rębaczy 6.250,00 zł; 2. Poręczenie kredytu udzielonego przez Bank Gospodarstwa Krajowego dla RTBS Sp.z o.o - budynek przy ul. Ratuszowej 2.500,00 zł; 3. Poręczenie kredytu udzielonego przez ING Bank Śląski S.A dla Chorzowskiego Centrum Pediatrii i Onkologii - Kompleksowa modernizacja budynku B1 z rozbudową - adaptacja poddasza na działalność medyczną 17.338,08 zł,; 4. Poręczenie kredytu inwestycyjnego SP ZOZ ZSM udzielonego przez ING Bank Śląski - Rozbudowa pawilonu Nr 1 wraz z modernizacją sal operacyjnych 50.000,00 zł; 5. Poręczenie kredytu udzielonego przez ING BŚL dla Chorzowskiego Centrum Pediatrii i Onkologii Modernizacja i rozbudowa budynku B1 etap II - blok operacyjny wraz z wyposażeniem 155.093,00 zł; 6. Poręczenie pożyczki dla Chorzowsko-Świętochłowickiego Przedsiębiorstwa Wodociągów i Kanalizacji udzielonego przez WFOŚiGW Zaopatrzenie w wodę i oczyszczanie ścieków w Chorzowie Świętochłowicach 304.750,00 zł Mimo wzrostu wydatków w stosunku do roku ubiegłego, biorąc pod uwagę charakter przeznaczenia wydatków, odnotowano stosunkowo niską realizację w stosunku do założonego planu. Wynika to z faktu ujęcia w rozdziale wydatków przeznaczonych na ewentualne potencjalne spłaty kwot wynikających z udzielonych przez Miasto poręczeń i gwarancji. W analizowanym okresie sprawozdawczym wszystkie podmioty, którym udzielono takich poręczeń wywiązywały się regularnie ze swoich spłat, stąd nie odnotowano w tym dziale konieczności poniesienia jakichkolwiek wydatków z budżetu miasta z tego tytułu. Poniższy wykres przedstawia wydatki na obsługę długu w latach 2012 2017 w analogicznych okresach rocznych. 75

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 91 Poz. 4814 WYKONANIE WYDATKÓW FINANSUJĄCYCH OBSŁUGĘ DŁUGU PUBLICZNEGO 3 856 412 zł 3 629 179 zł 3 021 132 zł 2 855 221 zł 2 820 357 zł 3 225 156 zł 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Dział 758 Różne rozliczenia Uchwałą budżetową na rok 2017 założono w ramach tego działu rezerwy w łącznej wysokości 3.291.480 zł 1) ogólną w wysokości 1.000.000 zł; 2) celowe w łącznej wysokości: 2.291.480 zł z tego: a) z przeznaczeniem na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego w wysokości 1.531.000 zł; b) na odprawy w wysokości 760.480 zł. Ponadto w po stronie planu zaplanowano również środki przeznaczone na pokrycie wydatków z tytułu różnych rozliczeń finansowych w kwocie 32.604,88 zł. Na dzień 31 grudnia 2017 roku odnotowano realizację wydatków omawianego działu na poziomie 0,19% tj. w kwocie: 3.086,85 zł. Wydatkowana kwota przeznaczona została na wypłaty świadczeń rekompensujących utracone wynagrodzenia za odbyte ćwiczenia wojskowe. W trakcie 2017 roku przedmiotowe rezerwy zostały rozdysponowane na podstawie Zarządzeń Prezydenta Miasta zgodnie z wyszczególnieniem zaprezentowanym w poniższym zestawieniu tabelarycznym: Rezerwa ogólna została rozdysponowana na zadania realizowane przez niżej wymienionych dysponentów: 76

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 92 Poz. 4814 klasyfikacja wyszczególnienie plan dysponent Data 758,75818,4810 BA.005.PW.2017 E30 05.012017 851,85149,4280 008 006R,008 158R, Środki na profilaktyczne badania słuchu śród chorzowskich dzieci (2.100 zł), realizację Narodowego BA.012.PW.2017-8 950 zł ZA 26.01.2017 4300 008 139R Programu Zdrowia (3.000 zł), oraz działań z zakresu promocji zdrowia (3.850 zł) 758,75814,2940 Zwrot nienależnie uzyskanej kwoty w części powiatowej subwencji ogólnej za 2012 BA.020.PW.2017 r. -900 000 zł BA 13.02.2017 BA.089.PW.2017 750,75075,4300,010 036R Realizacja programu Bibliomeble -20 000 zł PR 30.06.2017 ZK 27.07.2017 BA.098.PW.2017 754,75421,4300,011 026R BA.101.PW.2017 921,92195,4300,010 045R Wydatki związane z działalnością kulturalną -1 000 zł KS 03.08.2017 754,75414,4300,011 220 Usługa transmisji danych oraz utrzymanie systemu monitoringu wizyjnego (3.000 zł) oraz zakup BA.137.PW.2017-5 000 zł ZK 05.10.2017 754,75414,6060,024 002 laptopów dla POADY (2.000 zl) BA.158.PW.2017 010,01095,4300,011 254 Redukcyjny odstrzał zwierząt -2 000 zł ZK 16.11.2017 BA.162.PW.2017 853,85395,4300,010 146R Miejski Program Aktywny Chorzów -10 000 zł ZA 23.11.2017 plan po zmianach (005 100) 7 050 zł RM Nr XXX/544/16 758,75818,4810 rezerwa celowa na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego (005 101) 1 531 000 zł BA.022.PW.2017 ZK 16.02.2017 754,75414,6050,024 061 BA.102.PW.2017 754,75421,4300,011 026R Środki na zagruzowanie budynków wraz z trwałym zabezpieczeniem terenu -45 000 zł ZK 03.08.2017 plan po zmianach (005 101) 1 470 000 zł RM Nr XXX/544/16 758,75818,4810 rezerwa celowa na odprawy (005 103) 760 480 zł 750,75023,4010 006 002, BA.009.PW.2017 Odprawa emerytalna OR (29.338 zł), Żłobek Miejski (12.855 zł) -42 193 zł OR, Z08 19.01.2017 855,85505,4010,006 002 BA.017.PW.2017 852,85219,4010 006 002 Odprawa emerytalna OPS (17.280 zł) -17 280 zł Z01 09.02.2017 BA.026.PW.2017 852,85219,4010 006 002 Odprawy emerytalne OPS (48.030 zł) -48 030 zł Z01 23.02.2017 BA.031.PW.2017 750,75023,4010 006 002 Odprawa emerytalna OR (60.480 zł) -60 480 zł OR 02.03.2017 BA.057.PW.2017 750,75023,4010 006 002 Odprawy emerytalne OR (65.878 zł), DPS "Republika" (15.390 zł) -81 268 zł OR,Z05 20.04.2017 852,85219,4010 006 002, BA.060.PW.2017 Odprawa emerytalna OPS (21.180 zł ), MORiS (17.832 zł) -39 012 zł Z01,KS1 27.04.2017 926,92604,4010,006 002 BA.071.PW.2017 750,75023,4010 006 002 Odprawa emerytalna OR (28.080 zł) -28 080 zł OR 18.05.2017 BA.080.PW.2017 852,85202,4010 006 002 Odprawa emerytalna DPS Nadzieja (13.884 zł) -13 884 zł Z04 16.06.2017 852,85219,4010 006 002, BA.083.PW.2017 Odprawy emerytalne OPS (23.460 zł), OR (27.120 zł) -50 580 zł Z01,OR 22.06.2017 750,75023,4010,006 002 BA.091.PW.2017 750,75023,4010 006 002 Odprawa emerytalna OR (26.760 zł) -26 760 zł OR 06.07.2017 BA.093.PW.2017 852,85202,4010 006 002 Odprawa rentowa DPS "Nadzieja" (15.697 zł) -15 697 zł Z04 13.07.2017 750,75023,4010 006 002 Odprawa pośmiertna OR (2.990 zł), odprawa emerytalna OPS (15.120 zł), odprawa emerytalna PUP BA.101.PW.2017 852,85219,4010,006 002-34 730 zł OR,Z01,DG1 03.08.2017 (16.620 zł) 853,85333,4010,006 002 BA..123.PW.2017 926,92604,4010 006 002 Odprawa emerytalna MORiS (24.350 zł) -24 350 zł KS1 21.09.2017 BA.136.PW.2017 750,75023,4010,006 002 Odprawy emerytalne OR (97.919 zł) -97 919 zł OR 05.10.2017 BA.139.PW.2017 750,75023,4010,006,002 Odprawy emerytalne OR (600 zł), Z01 (7.200 zł) -7 800 zł OR,Z01 12.10.2017 BA.158.PW.2017 852,85203,4010,008 044 Odprawa emerytalna ŚDS (17.746 zł) -17 746 zł Z06 16.11.2017 750,75023,3020, BA.165.PW.2017 Odprawy emerytalne MORiS (15.443 zł), OR odprawa pośmiertna (10.894 zł) -26 337 zł KS1,OR 30.11.2017 926,92604,4010,006 002 BA.175.PW.2017 750,75023,4010,006 002 Odprawa emerytalna OR (26.760 zł) -21 456 zł OR 21.12.2017 plan po zmianach (005 103) 106 878 zł plan po zmianach - rezerwy razem 1 583 928 zł Rezerwa ogólna została rozdysponowania w kwocie 992.950 zł. Rozdysponowanie rezerwy ogólnej na wydziały Urzędu Miasta w roku 2017 rozkładało się następująco: Biuro Polityki Zdrowotnej i Aktywizacji Społecznej 18.950 zł Wydział Edukacji 42.000 zł Wydział Budżetu i Analiz 900.000 zł Wydział Zarządzania Kryzysowego 11.000 zł Wydział Kultury, Sportu i Turystyki- 1.000 zł Wydział Promocji i Komunikacji Społecznej- 20.000 zł Dział 801 Oświata i wychowanie Dane ogólne dot. wydatków bieżących: Plan pierwotny - 177.132.153 zł Plan po zmianach - 195.483.239,04 zł Wykonanie - 190.924.737,03 zł 77

Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 93 Poz. 4814 % wykonania planu - 97,67 % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące 177 132 153,00 195 483 239,04 190 924 737,03 97,67% 100,00% Dotacje na zadania bieżące 15 853 996,00 16 297 916,80 16 065 901,66 98,58% 8,41% Świadczenia na rzeczosób f izycznych 402 810,00 442 526,00 415 785,84 93,96% 0,22% Wydatki bieżące na programy zart. 5 ust. 1 3 255 594,00 5 747 524,00 4 295 933,73 74,74% 2,25% pkt 2 i 3 ufp Wydatki związane zrealizacją zadań statutowych jednostek 29 674 656,00 34 670 771,53 32 869 446,62 94,80% 17,22% Wynagrodzenia i składki od nich naliczane 127 945 097,00 138 324 500,71 137 277 669,18 99,24% 71,90% Podstawowa część wydatków Miasta to realizacja zadań związanych z tą sferą działalności. Wskaźnik udziału wydatków bieżących na ten cel w wykonaniu ogółem wydatków budżetu Miasta Chorzów na dzień 31 grudnia 2017 roku ukształtował się na poziomie 34,97 % i jest najwyższym w budżecie. Wykonanie wydatków bieżących na koniec omawianego okresu sprawozdawczego zamknęło się kwotą 190.924.737,03 zł, stanowiącą 97,67 % planu po zmianach. Wydatkowane środki finansowe to obligatoryjne potrzeby w zakresie utrzymania chorzowskich placówek oświatowo wychowawczych, będących jednostkami organizacyjnymi miasta, a także dotacje dla szkół i placówek publicznych oraz niepublicznych prowadzonych przez organy inne niż jednostka samorządu terytorialnego. Wydatki bieżące w przedmiotowym dziale wzrosły o 11.867.251,62 zł w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Poniżej przedstawia się porównanie wydatków w podziale na grupy w roku 2015 2017. zł140 000 000,00 zł120 000 000,00 zł100 000 000,00 zł80 000 000,00 zł60 000 000,00 zł40 000 000,00 zł20 000 000,00 zł- 2015 rok 2016 rok 2017 rok dotacje zł14 314 146,49 zł12 470 657,75 zł16 065 901,66 świadczenia zł447 557,46 zł439 623,37 zł415 785,84 wydatki z art. 5 zł2 040 471,42 zł1 942 708,61 zł4 295 933,73 wydatki statutowe zł29 008 152,92 zł30 065 746,60 zł32 869 446,62 wynagrodzenia i składki zł129 956 730,85 zł134 138 749,08 zł137 277 669,18 Zestawienie wykonania uwidacznia wzrost we wszystkich grupach prócz świadczeń na rzecz osób fizycznych i tak: dotacje 3.592.243,91 zł (28,83%), wydatki bieżące na programy z art. 5 pkt 2 i 3 2.353.225,12 zł (21,13%), wydatki na realizację zadań statutowych 2.803.700,02 zł (9,33 %), wynagrodzenia i składki od nich naliczane 3.138.920,10 zł (2,34 %). W poszczególnych grupach rodzajowych paragrafów wydatkowanie środków przebiegało w sposób następujący: 78