Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA

2009 Raport roczny

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Aviva Litwa 1 czerwca 2009 roku spółki grupy Commercial Union Polska zmieniły nazwę na Aviva. Nazwy społek grupy Commercial Union Polska przed i po zmianie: Nazwa do 31 maja 2009 Nazwa od 1 czerwca 2009 Commercial Union Polska Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Commercial Union Polska Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Commercial Union Powszechne Towarzystwo Emerytalne BPH CU WBK SA Commercial Union Polska Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA BZ WBK-CU Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA BZ WBK-CU Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA 2

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans AKTYWA (w złotych) Stan na koniec 31 grudnia 2009 roku Stan na koniec 31 grudnia 2008 roku A. Wartości niematerialne i prawne 1.604.535 2.967.640 1. Wartość firmy 2. Inne wartości niematerialne i prawne i zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych 1.604.535 2.967.640 B. Lokaty 1.580.272.909 2.957.227.631 I. Nieruchomości 653.692 719.352 1. Grunty własne oraz prawo wieczystego użytkowania gruntu 80.603 82.499 2. Budynki i budowle oraz spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu 573.089 636.853 3. Inwestycje budowlane i zaliczki na poczet tych inwestycji II. Lokaty w jednostkach podporządkowanych 285.031.803 290.495.239 1. Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych 285.031.803 290.495.239 2. Pożyczki udzielone jednostkom podporządkowanym oraz dłużne papiery wartościowe emitowane przez te jednostki 3. Pozostałe lokaty III. Inne lokaty finansowe 1.294.587.414 2.666.013.040 1. Udziały, akcje, inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych 2. Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu 567.575.030 812.391.859 298.098.258 615.536.661 3. Udziały we wspólnych przedsięwzięciach lokacyjnych 4. Pożyczki zabezpieczone hipotecznie 2.186 27.412 5. Pozostałe pożyczki 3.848.037 4.794.062 6. Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych 51.047.365 1.233.263.046 7. Pozostałe lokaty 374.016.538 IV. Należności depozytowe od cedentów C. Aktywa netto ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający 11.007.707.064 9.440.648.209 D. Należności 108.403.317 42.731.242 3

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans AKTYWA (w złotych) Stan na koniec 31 grudnia 2009 roku Stan na koniec 31 grudnia 2008 roku I. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich 29.043.911 40.623.701 1. Należności od ubezpieczających, w tym: 29.030.405 40.571.274 1.1. od jednostek podporządkowanych 238.158 163.912 1.2. od pozostałych jednostek 28.792.247 40.407.362 2. Należności od pośredników ubezpieczeniowych, w tym: 13.506 52.427 2.1. od jednostek podporządkowanych 2.2. od pozostałych jednostek 13.506 52.427 3. Inne należności, w tym: 3.1. od jednostek podporządkowanych 3.2. od pozostałych jednostek II. Należności z tytułu reasekuracji, w tym: 181.003 881.299 1. od jednostek podporządkowanych 139.522 283.689 2. od pozostałych jednostek 41.481 597.610 III. Inne należności 79.178.403 1.226.242 1. Należności od budżetu 78.335.094 2. Pozostałe należności, w tym: 843.309 1.226.242 2.1. od jednostek podporządkowanych 29.786 287.437 2.2. od pozostałych jednostek 813.523 938.805 E. Inne składniki aktywów 11.086.777 27.695.170 I. Rzeczowe składniki aktywów 3.522.749 4.438.560 II. Środki pieniężne 7.533.028 23.225.610 III. Pozostałe składniki aktywów 31.000 31.000 F. Rozliczenia międzyokresowe 33.292.102 64.318.975 I. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywowane koszty akwizycji 30.387.436 23.454.496 III. Zarachowane odsetki i czynsze 322.146 38.118.059 IV. Inne rozliczenia międzyokresowe 2.582.520 2.746.420 AKTYWA RAZEM 12.742.366.704 12.535.588.867 4

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans PASYWA (w złotych) Stan na koniec 31 grudnia 2009 roku Stan na koniec 31 grudnia 2008 roku A. Kapitał własny 843.625.486 1.077.647.083 I. Kapitał podstawowy 82.500.000 82.500.000 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) (8.212.500) (8.212.500) III. Akcje własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 34.282.329 34.282.329 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 104.081.576 97.340.015 VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 169.057.167 474.387.158 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto 461.916.914 397.350.081 B. Zobowiązania podporządkowane C. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe 11.690.117.453 11.286.238.206 I. Rezerwa składek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego II. Rezerwa ubezpieczeń na życie 565.739.544 1.731.789.708 III. Rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia 116.450.273 113.686.851 IV. Rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych 220.572 113.438 V. Rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka) VI. Rezerwy na zwrot składek dla członków VII. Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe określone w statucie VIII. D. I. Rezerwa ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych (wielkość ujemna) Udział reasekuratorów w rezerwie składek i w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygasłego 11.007.707.064 9.440.648.209 (574.455) (591.254) II. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie (174.455) (112.109) III. Udział reasekuratorów w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia (400.000) (479.145) IV. Udział reasekuratorów w rezerwie na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. VI. Udział reasekuratorów w pozostałych rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych określonych w statucie Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający E. Oszacowane regresy i odzyski (wielkość ujemna) I. Oszacowane regresy i odzyski brutto II. Udział reasekuratorów w oszacowanych regresach i odzyskach 5

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans PASYWA (w złotych) Stan na koniec 31 grudnia 2009 roku Stan na koniec 31 grudnia 2008 roku F. Pozostałe rezerwy 137.989.651 46.355.663 I. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników 306.749 431.546 II. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 113.953.790 26.054.152 III. Inne rezerwy 23.729.112 19.869.965 G. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów H. Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne 49.630.197 104.600.179 I. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich 39.436.143 42.868.322 1. Zobowiązania wobec ubezpieczających, w tym: 21.810.114 24.078.682 1.1. wobec jednostek podporządkowanych 1.2. wobec pozostałych jednostek 21.810.114 24.078.682 2. Zobowiązania wobec pośredników ubezpieczeniowych, w tym: 17.626.029 18.789.640 2.1. wobec jednostek podporządkowanych 16.073.411 17.452.543 2.2. wobec pozostałych jednostek 1.552.618 1.337.097 3. Inne zobowiązania z tytułu ubezpieczeń, w tym: 3.1. wobec jednostek podporządkowanych 3.2. wobec pozostałych jednostek II. Zobowiązania z tytułu reasekuracji, w tym: 1.200.274 1.342.012 1. wobec jednostek podporządkowanych 69.482 165.001 2. wobec pozostałych jednostek 1.130.792 1.177.011 III. Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych oraz pobranych pożyczek, w tym: 1. Zobowiązania zamienne na akcje zakładu ubezpieczeń 2. Pozostałe IV. Zobowiązania wobec instytucji kredytowych V. Inne zobowiązania 8.863.318 60.016.216 1. Zobowiązania wobec budżetu 1.225.075 47.700.297 2. Pozostałe zobowiązania, w tym: 7.638.243 12.315.919 2.1. wobec jednostek podporządkowanych 802.491 4.788.813 2.2. wobec pozostałych jednostek 6.835.752 7.527.106 VI. Fundusze specjalne 130.462 373.629 I. Rozliczenia międzyokresowe 21.578.372 21.338.990 1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów 20.023.784 19.284.743 2. Ujemna wartość firmy 3. Przychody przyszłych okresów 1.554.588 2.054.247 PASYWA RAZEM 12.742.366.704 12.535.588.867 6

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ NA ŻYCIE (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku I. Składki 1.662.011.496 3.991.007.766 1. Składki przypisane brutto 1.666.055.066 3.993.935.031 2. Udział reasekuratorów w składce przypisanej brutto 4.043.570 2.927.265 3. Zmiany stanu rezerw składek i na ryzyko niewygasłe brutto 4. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek II. Przychody z lokat 831.045.362 821.967.843 1. Przychody z lokat w nieruchomości 2. Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych 126.898.308 126.953.011 2.1. z udziałów lub akcji 126.898.308 126.953.011 2.2. z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 2.3. z pozostałych lokat 3. Przychody z innych lokat finansowych 265.365.886 596.913.072 3.1. z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 138.948.490 215.966.698 386.637.968 3.3. z lokat terminowych w instytucjach kredytowych 37.869.336 63.811.777 3.4. z pozostałych lokat 11.529.852 7.514.837 4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat 641.666 5. Wynik dodatni z realizacji lokat 438.139.502 98.101.760 III. Niezrealizowane zyski z lokat 1.180.249.164 219.609.831 IV. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym 2.887.496 2.068.197 V. Odszkodowania i świadczenia 2.248.646.725 2.545.174.506 1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym 2.245.804.158 2.532.608.974 1.1. odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto 2.246.305.351 2.533.416.842 1.2. udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych 2. Zmiana stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym 501.193 807.868 2.842.567 12.565.532 2.1. rezerwy brutto 2.763.422 12.399.848 2.2. udział reasekuratorów (79.145) (165.684) 7

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ NA ŻYCIE (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku VI. Zmiany stanu innych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym 400.946.345 (1.701.888.658) 1. Zmiana stanu rezerw w ubezpieczeniach na życie na udziale własnym (1.166.112.510) 1.080.101.565 1.1. rezerw brutto (1.166.050.164) 1.080.125.448 1.2. na udziale reasekuratorów 62.346 23.883 2. Zmiana stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym dla ubezpieczeń na życie, jeżeli ryzyko lokaty ponosi ubezpieczający 1.567.058.855 (2.781.990.223) 2.1. rezerw brutto 1.567.058.855 (2.781.990.223) 2.2. na udziale reasekuratorów 3. Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przewidzianych w statucie na udziale własnym 3.1. rezerw brutto 3.2. na udziale reasekuratorów VII. Premie i rabaty łącznie ze zmianą stanu rezerw na udziale własnym 297.355 11.827 VIII. Koszty działalności ubezpieczeniowej 339.492.582 340.412.869 1. Koszty akwizycji 202.322.148 203.081.787 1.1 w tym zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji (6.932.940) (21.406.327) 2. Koszty administracyjne 136.918.524 137.463.251 3. Prowizje reasekuracyjne i udziały w zyskach (251.910) 132.169 IX. Koszty działalności lokacyjnej 52.627.047 3.248.217.670 1. Koszty utrzymania nieruchomości 2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej 6.746.876 15.736.522 3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat 23.478.732 4. Wynik ujemny z realizacji lokat 22.401.439 3.232.481.148 X. Niezrealizowane straty na lokatach 84.280.611 119.855.345 XI. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym 1.849.145 16.644.908 XII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do ogólnego rachunku zysków i strat 80.526.405 36.658.902 XIII. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie 467.527.303 429.566.268 8

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA OGÓLNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku I. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie 467.527.303 429.566.268 II. Przychody z lokat 1. Przychody z lokat w nieruchomości 2. Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych 2.1. z udziałów i akcji 2.2. z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 2.3. z pozostałych lokat 3. Przychody z innych lokat finansowych 3.1. z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 3.3. z lokat terminowych w instytucjach kredytowych 3.4. z pozostałych lokat 4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat 5. Wynik dodatni z realizacji lokat III. Nie zrealizowane zyski z lokat IV. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie 80.526.405 36.658.902 V. Koszty działalności lokacyjnej 1. Koszty utrzymania nieruchomości 2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej 3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat 4. Wynik ujemny z realizacji lokat VI. Niezrealizowane straty na lokatach VII. Pozostałe przychody operacyjne 3.568.855 1.566.526 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 3.196.667 1.738.914 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 548.425.896 466.052.782 X. Zyski nadzwyczajne XI. Straty nadzwyczajne XII. Zysk (strata) brutto 548.425.896 466.052.782 XIII. Podatek dochodowy 86.508.982 68.702.701 XIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XV. Zysk (strata) netto 461.916.914 397.350.081 9

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (1.042.470.709) 1.027.403.647 I. Wpływy 1.698.660.153 4.039.768.759 1. Wpływy z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej 1.684.514.180 3.994.959.202 1.1. Wpływy z tytułu składek brutto 1.684.514.180 3.994.959.202 1.2. Wpływy z tytułu regresów, odzysków i zwrotów odszkodowań 1.3. Pozostałe wpływy z działalności bezpośredniej 2. Wpływy z reasekuracji biernej 1.083.070 452.855 2.1. Wpłaty reasekuratorów z tytułu udziału w odszkodowaniach 923.546 288.721 2.2. Wpływy z tytułu prowizji reasekuracyjnych i udziałów w zyskach reasekuratorów 159.524 164.134 2.3. Pozostałe wpływy z reasekuracji biernej 3. Wpływy z pozostałej działalności operacyjnej 13.062.903 44.356.702 3.1. Wpływy z tytułu czynności komisarza awaryjnego 3.2. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty 577.710 413.934 3.3. Pozostałe wpływy 12.485.193 43.942.768 II. Wydatki 2.741.130.862 3.012.365.112 1. Wydatki z tytułu działalności bezpośredniej i reasekuracji czynnej 2.598.520.500 2.898.153.231 1.1. Zwroty składek brutto 9.042.648 9.882.506 1.2. Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto 2.246.463.426 2.533.261.305 1.3. Wydatki z tytułu akwizycji 210.379.778 224.024.430 1.4. Wydatki o charakterze administracyjnym 132.425.275 130.984.990 1.5. Wypłacone prowizje i udziały w zyskach z tytułu reasekuracji czynnej 1.6. Pozostałe wydatki z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej 209.373 2. Wydatki z tytułu reasekuracji biernej 4.089.788 2.086.203 2.1. Składki zapłacone z tytułu reasekuracji 4.089.788 2.086.203 2.2. Pozostałe wydatki z tytułu reasekuracji biernej 3. Wydatki z pozostałej działalności operacyjnej 138.520.574 112.125.678 3.1. Wydatki z tytułu czynności komisarza awaryjnego 3.2. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty 2.529.757 2.486.442 3.3. Pozostałe wydatki operacyjne 135.990.817 109.639.236 1 0

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku B. Przepływy z działalności lokacyjnej 1.729.455.268 (570.860.257) I. Wpływy 40.907.013.707 39.339.015.729 1. Zbycie nieruchomości 2. Zbycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych 12.000.000 3. Zbycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 4. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz spłata pożyczek udzielonych tym jednostkom 5. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki 1.904.746.041 4.462.859.474 3.719.624.092 7.942.061.359 6. Likwidacja lokat terminowych w instytucjach kredytowych 25.663.865.262 11.895.510.793 7. Realizacja pozostałych lokat 9.278.387.822 14.382.597.855 8. Wpływy z nieruchomości 9. Odsetki otrzymane 217.046.457 387.771.347 10. Dywidendy otrzymane 123.344.033 256.214.901 11. Pozostałe wpływy z lokat II. Wydatki 39.177.558.439 39.909.875.986 1. Nabycie nieruchomości 2. Nabycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych 22.189.781 3. Nabycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów w funduszach inwestycyjnych 4. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz udzielenie pożyczek tym jednostkom 5. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki 1.664.011.039 7.805.653.372 3.815.381.175 5.044.811.113 6. Nabycie lokat terminowych w instytucjach kredytowych 24.407.790.501 12.796.166.798 7. Nabycie pozostałych lokat 9.283.628.848 14.225.318.400 8. Wydatki na utrzymanie nieruchomości 9. Pozostałe wydatki na lokaty 6.746.876 15.736.522 11

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (702.680.072) (439.754.730) I. Wpływy 1. Wpływy netto z emisji akcji oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty, pożyczki oraz emisja dłużnych papierów wartościowych 3. Pozostałe wpływy finansowe II. Wydatki 702.680.072 439.754.730 1. Dywidendy 702.680.072 439.754.730 2. Inne niż, wypłata dywidend, wydatki z tytułu podziału zysku 3. Nabycie akcji własnych 4. Spłata kredytów, pożyczek oraz wykup własnych dłużnych papierów wartościowych 5. Odsetki od kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych 6. Pozostałe wydatki finansowe D. Przepływy pieniężne netto razem (15.695.513) 16.788.662 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych (15.692.582) 16.787.954 1. w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 2.931 (708) F. Środki pieniężne na początek okresu 23.225.610 6.437.656 G. Środki pieniężne na koniec okresu 7.533.028 23.225.610 1. w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 828.351 1.236.252 1 2

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 1.077.647.083 1.136.261.848 zmiana zasad rachunkowości I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach 1.077.647.083 1.136.261.848 1. Kapitał podstawowy na początek okresu 82.500.000 82.500.000 1.1. Zmiany kapitału podstawowego a) zwiększenie b) zmniejszenie 1.2. Kapitał podstawowy na koniec okresu 82.500.000 82.500.000 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu (8.212.500) (8.212.500) 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu (8.212.500) (8.212.500) 3. Akcje własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Akcje własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 34.282.329 34.282.329 4.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenie b) zmniejszenie 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 34.282.329 34.282.329 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 97.340.015 113.550.131 5.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 97.340.015 113.550.131 zmiana zasad rachunkowości 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu, po korektach 97.340.015 113.550.131 5.3. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 6.741.561 (16.210.116) a) zwiększenie 6.741.561 b) zmniejszenie 16.210.116 5.4. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 104.081.576 97.340.015 1 3

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 474.387.158 465.601.567 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych (305.329.991) 8.785.591 a) zwiększenie (z tytułu) 169.057.167 448.540.321 utworzenie dywidendowego kapitału rezerwowego dywidendowy kapitał rezerwowy podział zysku z lat ubiegłych 169.057.167 448.540.321 b) zmniejszenie 474.387.158 439.754.730 wypłata dywidendy 474.387.158 439.754.730 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 169.057.167 474.387.158 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 397.350.081 448.540.321 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 397.350.081 448.540.321 zmiana zasad rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 397.350.081 448.540.321 a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych pozostałe b) zmniejszenie (z tytułu) 397.350.081 448.540.321 wypłata dywidendy 228.292.914 utworzenie dywidendowego kapitału rezerwowego dywidendowy kapitał rezerwowy podział zysku z lat ubiegłych 169.057.167 448.540.321 pokrycie straty z lat ubiegłych 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu zmiana zasad rachunkowości 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie b) zmniejszenie 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto 461.916.914 397.350.081 a) zysk netto 461.916.914 397.350.081 b) strata netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 843.625.486 1.077.647.083 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku* 843.625.486 1.077.647.083 1 4

1 5

Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Bilans AKTYWA (w złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku A. Aktywa trwałe 11.941.617,07 15.520.012,06 I. Wartości niematerialne i prawne 2.605.481,25 355.023,24 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 314.628,76 355.023,24 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 2.290.852,49 II. Rzeczowe aktywa trwałe 1.285.353,49 1.319.193,64 1. Środki trwałe 883.453,82 1.238.232,83 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny 622.781,05 760.998,72 d) środki transportu 234.194,52 470.910,10 e) inne środki trwałe 26.478,25 6.324,01 2. Środki trwałe w budowie 401.899,67 80.960,81 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 5.610,00 5.000,00 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek 5.610,00 5.000,00 IV. Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 4 Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8.045.172,33 13.840.795,18 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3. Inne rozliczenia międzyokresowe 8.045.172,33 13.840.795,18 1 6

Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Bilans AKTYWA (w złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku B. Aktywa obrotowe 434.746.981,01 417.907.936,21 I. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe 23.156.630,92 17.793.446,94 1. Należności od jednostek powiązanych 213.634,96 23.579,14 a) z tytułu dostaw i usług b) inne 213.634,96 23.579,14 2. Należności od pozostałych jednostek 22.942.995,96 17.769.867,80 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 22.856.377,15 16.907.672,85 do 12 miesięcy 22.856.377,15 16.907.672,85 powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne 86.618,81 862.194,95 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 372.586.334,47 354.702.962,58 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 372.586.334,47 354.702.962,58 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 367.591.167,01 342.429.064,72 udziały lub akcje inne papiery wartościowe 367.591.167,01 342.429.064,72 udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 4.995.167,46 12.273.897,86 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 4.995.167,46 12.273.897,86 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 39.004.015,62 45.411.526,69 Aktywa razem 446.688.598,08 433.427.948,27 1 7

Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Bilans Pasywa (w złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku A. Kapitał (fundusz) własny 385.798.926,85 367.272.017,38 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 137.000.000,00 137.000.000,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 45.667.000,00 45.667.000,00 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 11.217,38 28.718,79 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto 203.120.709,47 184.576.298,59 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 60.889.671,23 66.155.930,89 I. Rezerwy na zobowiązania 37.727.685,24 43.487.810,27 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2.642.005,33 4.083.517,23 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 151.919,58 187.369,75 3. Pozostałe rezerwy 34.933.760,33 39.216.923,29 długoterminowe 34.021.770,67 38.266.923,29 krótkoterminowe 911.989,66 950.000,00 II. Zobowiązania długoterminowe 116.786,77 165.888,52 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek 116.786,77 165.888,52 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 116.786,77 165.888,52 d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe 15.348.159,52 14.951.006,47 1. Wobec jednostek powiązanych 4.482.163,18 5.867.209,58 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 4.482.163,18 5.867.209,58 do 12 miesięcy 4.482.163,18 5.867.209,58 powyżej 12 miesięcy b) inne 1 8

Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Bilans Pasywa (w złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku 2. Wobec pozostałych jednostek 10.806.300,79 8.954.656,15 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 170.108,00 67.481,41 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 957.220,09 576.971,04 do 12 miesięcy 957.220,09 576.971,04 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 7.942.534,05 7.680.573,55 h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 1.736.438,65 629.630,15 3. Fundusze specjalne 59.695,55 129.140,74 IV. Rozliczenia międzyokresowe 7.697.039,70 7.551.225,63 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 7.697.039,70 7.551.225,63 długoterminowe 187.028,83 305.152,46 krótkoterminowe 7.510.010,87 7.246.073,17 Pasywa razem 446.688.598,08 433.427.948,27 1 9

Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Rachunek zysków i strat (Wariant porównawczy) (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 404.531.379,13 394.424.686,18 od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 404.531.379,13 394.424.686,18 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej 182.756.883,51 167.726.265,00 I. Amortyzacja 706.389,79 628.159,11 II. Zużycie materiałów i energii 430.627,02 770.591,46 III. Usługi obce 108.271.333,88 92.172.559,16 IV. Podatki i opłaty, w tym: 41.825.735,56 40.953.712,85 podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia 10.164.573,36 11.642.163,71 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 2.263.199,22 2.918.063,90 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 19.095.024,68 18.641.014,81 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 221.774.495,62 226.698.421,18 D. Pozostałe przychody operacyjne 6.258.442,77 2.193.512,79 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 10.086,88 38.023,42 II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 6.248.355,89 2.155.489,37 E. Pozostałe koszty operacyjne 978.940,45 17.839.590,24 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 978.940,45 17.839.590,24 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 227.053.997,94 211.052.343,73 G. Przychody finansowe 28.080.457,22 29.636.832,77 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 17.868.719,75 17.412.209,79 od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji 6.659.532,72 7.752.327,68 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 3.552.204,75 4.468.645,60 V. Inne 3.649,70 2 0

Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Rachunek zysków i strat (Wariant porównawczy) (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku H. Koszty finansowe 4.874.146,59 9.896.022,26 I. Odsetki, w tym: 3.733,73 610,83 dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji 4.769.273,95 9.892.916,73 III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 101.138,91 2.494,70 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 250.260.308,57 230.793.154,24 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I±J) 250.260.308,57 230.793.154,24 L. Podatek dochodowy 47.139.599,10 46.216.855,65 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 203.120.709,47 184.576.298,59 2 1

Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Zestawienie zmian w kapitale własnym (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 367.272.017,38 369.221.218,79 korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 367.272.017,38 369.221.218,79 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 137.000.000,00 137.000.000,00 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 137.000.000,00 137.000.000,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 45.667.000,00 45.667.000,00 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie (przekazano na dywidendowy kapitał rezerwowy) 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 45.667.000,00 45.667.000,00 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 28.718,79 12.018,03 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych (17.501,41) 16.700,76 a) zwiększenie (z tytułu) 16.700,76 b) zmniejszenie (z tytułu wypłaty dywidendy) (17.501,41) 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 11.217,38 28.718,79 2 2

Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Zestawienie zmian w kapitale własnym (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 184.576.298,59 186.542.200,76 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 184.576.298,59 186.542.200,76 korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 184.576.298,59 186.542.200,76 a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) (184.576.298,59) (186.542.200,76) zwiększenie kapitału zapasowego zwiększenie pozostałych kapitałów rezerwowych (16.700,76) wypłata dywidendy (184.576.298,59) (186.525.500,00) 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycie z zysku z roku poprzedniego 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto 203.120.709,47 184.576.298,59 a) zysk netto 203.120.709,47 184.576.298,59 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 385.798.926,85 367.272.017,38 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (*) 385.798.926,85 367.272.017,38 (*) Do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego Zarząd Spółki nie podjął decyzji o propozycji podziału wyniku finansowego za rok 2009. 2 3

Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 203.120.709,47 184.576.298,59 II. Korekty razem (21.756.793,42) (18.955.573,20) 1. Amortyzacja 706.389,79 628.159,11 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (17.864.986,02) (17.411.598,96) 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (5.351.411,49) (2.367.234,97) 5. Zmiana stanu rezerw (5.760.125,03) 10.554.697,31 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności (5.363.793,98) 656.639,20 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 880.914,61 (7.095.166,94) 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 12.961.628,17 (13.387.872,38) 10. Zmiana stanu odpisu aktualizującego wartość wartości niematerialnych i prawnych (1.965.409,47) 9.466.804,43 11. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 181.363.916,05 165.620.725,39 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej - I. Wpływy 640.293.810,93 780.772.631,18 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 132.941,57 229.270,42 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 640.160.869,36 780.543.360,76 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 640.160.869,36 780.543.360,76 zbycie aktywów finansowych, 619.244.287,21 765.824.039,43 dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki 20.916.582,15 14.719.321,33 inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 2 4

Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku II. Wydatki 644.342.657,38 748.484.970,04 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2.327.135,27 3.477.773,03 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 642.015.522,11 745.007.197,01 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 642.015.522,11 745.007.197,01 nabycie aktywów finansowych 642.015.522,11 745.007.197,01 udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (4.048.846,45) 32.287.661,14 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 184.593.800,00 186.525.500,00 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 184.593.800,00 186.525.500,00 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) (184.593.800,00) (186.525.500,00) D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) (7.278.730,40) 11.382.886,53 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym (7.278.730,40) 11.382.886,53 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 12.273.897,86 891.011,33 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym 4.995.167,46 12.273.897,86 o ograniczonej możliwości dysponowania 2 5

2 6

2 7

Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Bilans AKTYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku A. AKTYWA TRWAŁE 997 1.005 I. Wartości niematerialne i prawne 170 95 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 170 95 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe 160 278 1. Środki trwałe 160 278 a. grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) b. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 32 56 c. urządzenia techniczne i maszyny 40 69 d. środki transportu 57 123 e. Inne środki trwałe 31 30 2. Środki trwałe w budowie 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 462 362 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe 462 362 a. w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b. w pozostałych jednostkach 462 362 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe 462 362 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 205 270 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 205 270 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 2 8

Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Bilans AKTYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku B. AKTYWA OBROTOWE 29.727 34.344 I. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe 5.607 4.273 1. Należności od jednostek powiązanych 1 11 a. z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 11 do 12 miesięcy 1 11 powyżej 12 miesięcy b. inne 2. Należności od pozostałych jednostek 5.606 4.262 a. z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 5.604 4.137 do 12 miesięcy 5.604 4.137 powyżej 12 miesięcy b. z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c. inne 2 125 d. dochodzone na drodze sądowej 2 9

Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Bilans AKTYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku III. Inwestycje krótkoterminowe 23.896 30.044 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 23.896 30.044 a. w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b. w pozostałych jednostkach 12.335 19.738 udziały lub akcje inne papiery wartościowe 12.335 19.738 udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c. środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 11.561 10.306 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 11.561 10.306 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 224 27 AKTYWA RAZEM 30.724 35.349 3 0

Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Bilans PASYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku A. kapitał (FUNDUSZ) WŁASNY 25.142 30.016 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 12.000 12.000 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz zapasowy) 4.000 3.674 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto 9.142 14.342 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 5.582 5.333 I. Rezerwy na zobowiązania 88 93 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 68 71 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 20 22 długoterminowe 20 22 krótkoterminowe 3. Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek a. kredyty i pożyczki b. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c. inne zobowiązania finansowe d. inne 3 1

Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Bilans PASYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku III. Zobowiązania krótkoterminowe 4.474 4.127 1. Wobec jednostek powiązanych 3.169 2.236 a. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 3.169 2.236 do 12 miesięcy 3.169 2.236 powyżej 12 miesięcy b. inne 2. Wobec pozostałych jednostek 1.299 1.875 a. kredyty i pożyczki b. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c. inne zobowiązania finansowe d. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1.117 990 do 12 miesięcy 1.117 990 powyżej 12 miesięcy e. zaliczki otrzymane na dostawy f. zobowiązania wekslowe g. z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń 181 800 h. z tytułu wynagrodzeń 84 i. inne 1 1 3. Fundusze specjalne 6 16 IV. Rozliczenia międzyokresowe 1.020 1.113 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 1.020 1.113 długoterminowe 19 51 krótkoterminowe 1.001 1.062 RAZEM PASYWA 30.724 35.349 3 2

Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tysiącach złotych) rok zakończony 31 grudnia 2009 roku rok zakończony 31 grudnia 2008 roku A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 56.004 55.835 od jednostek powiązanych: I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 56.004 55.835 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej (45.818) (39.556) I. Amortyzacja (212) (188) II. Zużycie materiałów i energii (208) (368) III. Usługi obce (38.708) (35.550) IV. Podatki i opłaty, w tym: (48) (75) podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia (2.429) (2.349) VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (410) (500) VII. Pozostałe koszty rodzajowe (3.803) (526) VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 10.186 16.279 D. Pozostałe przychody operacyjne 102 77 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 9 II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 102 68 E. Pozostałe koszty operacyjne (14) (92) I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne (14) (92) F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 10.274 16.264 G. Przychody finansowe 1.116 1.697 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 1.015 1.693 od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji 100 V. Inne 1 4 3 3

Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tysiącach złotych) rok zakończony 31 grudnia 2009 roku rok zakończony 31 grudnia 2008 roku H. Koszty finansowe (50) (186) I. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji (169) IV. Inne (50) (17) I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 11.340 17.775 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I +/ J) 11.340 17.775 L. Podatek dochodowy (2.198) (3.433) M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 9.142 14.342 3 4

Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Zestawienie zmian w kapitale ( FUNDUSZU) własnym (w tysiącach złotych) Okres od dnia 01 stycznia 2009 do 31 grudnia 2009 Okres od dnia 01 stycznia 2008 do 31 grudnia 2008 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 30.016 31.944 korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach 30.016 31.944 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 12.000 12.000 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenie (z tytułu) emisji akcji b) zmniejszenie (z tytułu) umorzenia akcji 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 12.000 12.000 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje własne na początek okresu a) zwiększenia b) zmniejszenia 3.1. Akcje własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 3.674 2.257 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 326 1.417 a) zwiększenie (z tytułu) 326 1.417 emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) 326 1.417 z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 4.000 3.674 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) sprzedaży i likwidacji środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 3 5

Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Zestawienie zmian w kapitale ( FUNDUSZU) własnym (w tysiącach złotych) Okres od dnia 01 stycznia 2009 do 31 grudnia 2009 Okres od dnia 01 stycznia 2008 do 31 grudnia 2008 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 14.342 17.687 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 14.342 17.687 korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 14.342 17.687 a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku b) zmniejszenie (z tytułu) (14.342) (17.687) pokrycie straty z lat ubiegłych (14.342) (17.687) wypłata dywidendy (14.016) (16.270) podziału zysku z lat ubiegłych (kapitał zapasowy) (326) (1.417) 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) podziału zysku 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto 9.142 14.342 a) zysk netto 9.142 14.342 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 25.142 30.016 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 25.142 30.016 3 6

Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Rachunek przepływów pieniężnych (w tysiącach złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2009 roku Stan na dzień 31 grudnia 2008 roku A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. WYNIK FINANSOWY NETTO ( ZYSK / STRATA ) 9.142 14.342 II. KOREKTY RAZEM: (2.120) (2.001) 1. Amortyzacja 212 188 2. Zyski / straty z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (1.116) (1.697) 4. Zysk / strata z działalności inwestycyjnej (9) 5. Zmiana stanu rezerw (5) 76 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności (1.334) 2.734 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (bez kredytów i pożyczek) oraz funduszy specjalnych i kapitału własnego 348 (2.833) 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (225) (592) 10. Inne korekty (125) III. ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ ( I +/ II ) 7.022 12.341 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW pieniężnych Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. WPŁYWY 20.427 1.367 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 29 3. Z aktywów finansowych, w tym 20.427 1.338 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 20.427 1.338 zbycie aktywów finansowych 20.100 dywidendy i udziały w zyskach spłata długoterminowych pożyczek długoterminowych odsetki 327 1.338 inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 3 7

Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Rachunek przepływów pieniężnych (w tysiącach złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2009 roku Stan na dzień 31 grudnia 2008 roku II. WYDATKI (12.178) (19.593) 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (169) (211) 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: (12.009) (19.382) a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach (12.009) (19.382) nabycie aktywów finansowych (12.009) (19.382) udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II) 8.249 (18.226) C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. WPŁYWY 1 4 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 1 4 II WYDATKI (14.017) (28.271) 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli (14.016) (16.270) 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tyt. podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych (12.000) 7. Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (1) (1) 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II) (14.016) (28.267) D PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III+/ B.III+/-C.III) 1.255 (34.152) E BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM: 1.255 (34.152) zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU: 10.306 44.458 G ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/-D), W TYM: 11.561 10.306 o ograniczonej możliwości dysponowania 6 16 3 8

3 9

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Bilans AKTYWA (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 A. Wartości niematerialne i prawne 1.474 2.156 1. Wartość firmy 2. Inne wartości niematerialne i prawne i zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych 1.474 2.156 B. Lokaty 203.424 168.690 I. Nieruchomości 1. Grunty własne oraz prawo wieczystego użytkowania gruntu 2. Budynki, budowle oraz spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu 3. Inwestycje budowlane i zaliczki na poczet tych inwestycji II. Lokaty w jednostkach podporządkowanych 1. Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych 2. Pożyczki udzielone jednostkom podporządkowanym oraz dłużne papiery wartościowe emitowane przez te jednostki 3. Pozostałe lokaty III. Inne lokaty finansowe 203.424 168.690 1. Udziały, akcje oraz inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych 2. Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu 195.918 158.031 3. Udziały we wspólnych przedsięwzięciach lokacyjnych 4. Pożyczki zabezpieczone hipotecznie 5. Pozostałe pożyczki 6. Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych 7.506 10.659 7. Pozostałe lokaty IV. Należności depozytowe od cedentów 4 0

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Bilans AKTYWA (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 C. Aktywa netto ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający D. Należności 62.833 42.311 I. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich 51.554 34.340 1. Należności od ubezpieczających 49.577 33.882 1.1. od jednostek podporządkowanych 1.2. od pozostałych jednostek 49.577 33.882 2. Należności od pośredników ubezpieczeniowych 2 8 2.1. od jednostek podporządkowanych 2.2. od pozostałych jednostek 2 8 3. Inne należności 1.975 450 3.1. od jednostek podporządkowanych 3.2. od pozostałych jednostek 1.975 450 II. Należności z tytułu reasekuracji 11.046 7.660 1. od jednostek podporządkowanych 2. od pozostałych jednostek 11.046 7.660 III. Inne należności 233 311 1. Należności od budżetu 2. Pozostałe należności 233 311 2.1. od jednostek podporządkowanych 2.2. od pozostałych jednostek 233 311 E. Inne składniki aktywów 3.555 3.435 I. Rzeczowe składniki aktywów 1.433 2.136 II. Środki pieniężne 2.122 1.299 III. Pozostałe składniki aktywów F. Rozliczenia międzyokresowe 29.480 20.900 I. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4.735 II. Aktywowane koszty akwizycji 23.561 18.318 III. Zarachowane odsetki i czynsze IV. Inne rozliczenia międzyokresowe 1.184 2.582 AKTYWA RAZEM 300.766 237.492 4 1

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Bilans PASYWA (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 A. Kapitał własny 70.223 58.614 I. Kapitał podstawowy 41.500 36.600 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Akcje własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 40.948 32.251 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 25.120 25.120 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto (37.345) (35.357) B. Zobowiązania podporządkowane C. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe 210.025 159.441 I. Rezerwa składek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego 132.451 96.636 II. Rezerwa ubezpieczeń na życie III. Rezerwy na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia 75.134 59.381 IV. Rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych 307 1.269 V. Rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka) 2.133 2.155 VI. Rezerwy na zwrot składek dla członków VII. Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe określone w statucie VIII. D. I. Rezerwa ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych (wielkość ujemna) Udział reasekuratorów w rezerwie składek i w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygasłego 13.345 18.057 4.497 5.667 II. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie III. Udział reasekuratorów w rezerwie na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia 8.848 12.390 IV. Udział reasekuratorów w rezerwie na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. Udział reasekuratorów w pozostałych rezerwach określonych w statucie VI. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający E. Oszacowane regresy i odzyski (wielkość ujemna) 1.920 868 I. Oszacowane regresy i odzyski brutto 1.954 907 II. Udział reasekuratorów w oszacowanych regresach i odzyskach 34 39 4 2

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Bilans PASYWA (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 F. Pozostałe rezerwy 518 619 I. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników 301 334 II. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego III. Inne rezerwy 217 285 G. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów H. Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne 25.961 31.022 I. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich 15.152 11.453 1. Zobowiązania wobec ubezpieczających 419 818 1.1 wobec jednostek podporządkowanych 1.2. wobec pozostałych jednostek 419 818 2. Zobowiązania wobec pośredników ubezpieczeniowych 14.028 10.152 2.1. wobec jednostek podporządkowanych 2.2. wobec pozostałych jednostek 14.028 10.152 3. Inne zobowiązania z tytułu ubezpieczeń 705 483 3.1. wobec jednostek podporządkowanych 3.2. wobec pozostałych jednostek 705 483 II. Zobowiązania z tytułu reasekuracji 5.079 7.372 1. wobec jednostek podporządkowanych 2. wobec pozostałych jednostek 5.079 7.372 III. Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych oraz pobranych pożyczek 1. zobowiązania zamienne na akcje zakładu ubezpieczeń 2. pozostałe IV. Zobowiązania wobec instytucji kredytowych V. Inne zobowiązania 5.669 12.048 1. Zobowiązania wobec budżetu 687 1.045 2. Pozostałe zobowiązania 4.982 11.003 2.1. wobec jednostek podporządkowanych 2.2. wobec pozostałych jednostek 4.982 11.003 VI. Fundusze specjalne 61 149 I. Rozliczenia międzyokresowe 9.304 6.721 1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów 7.483 4.390 2. Ujemna wartość firmy 3. Przychody przyszłych okresów 1.821 2.331 PASYWA RAZEM 300.766 237.492 4 3

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Techniczny rachunek ubezpieczeń majątkowych i osobowych (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku I. Składki 144.811 108.107 1. Składki przypisane brutto 201.491 193.161 2. Udział reasekuratorów w składce przypisanej 17.454 15.910 3. Zmiana stanu rezerw składek i rezerwy na ryzyko niewygasłe brutto 38.056 69.592 4. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek (1.170) 448 II. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z ogólnego rachunku zysków i strat III. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym 213 1.125 IV. Odszkodowania i świadczenia 100.782 48.366 1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym 82.118 38.795 1.1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto 85.243 41.915 V. VI. 1.2. Udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych 2. Zmiana stanu rezerwy na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym 2.1. Zmiana stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia brutto 2.2. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia Zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym 1. Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto 2. Udział reasekuratorów w zmianie stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych Premie i rabaty na udziale własnym łącznie ze zmianą stanu rezerw na premie i rabaty 3.125 3.120 18.664 9.571 15.127 7.195 (3.537) (2.376) (781) 2.977 VII. Koszty działalności ubezpieczeniowej 94.532 96.937 1. Koszty akwizycji 64.851 71.921 1.1 w tym zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji (5.269) (23.010) 2. Koszty administracyjne 32.483 27.136 3. Prowizje reasekuracyjne i udział w zyskach reasekuratorów 2.802 2.120 VIII. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym 4.128 3.594 IX. Zmiany stanu rezerw na wyrównanie szkodowości (ryzyka) (23) 46 X. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych (53.614) (42.688) 4 4

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA OGÓLNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku I. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych lub wynik techniczny ubezpieczeń na życie (53.614) (42.688) II. Przychody z lokat 9.473 11.065 1. Przychody z lokat w nieruchomości 2. Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych 3. Przychody z innych lokat finansowych 7.443 10.681 3.1. z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 6.982 9.709 3.3. z lokat terminowych w instytucjach kredytowych 461 972 3.4. z pozostałych lokat 4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat 5. Wynik dodatni z realizacji lokat 2.030 384 III. Nie zrealizowane zyski z lokat 2.226 1.981 IV. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie V. Koszty działalności lokacyjnej 1.022 2.046 1. Koszty utrzymania nieruchomości 2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej 583 530 3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat 4. Wynik ujemny z realizacji lokat 439 1.516 VI. Nie zrealizowane straty na lokatach 396 3.418 VII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i osobowych VIII. Pozostałe przychody operacyjne 1.649 32 IX. Pozostałe koszty operacyjne 397 176 X. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (42.080) (35.250) XI. Zyski nadzwyczajne XII. Straty nadzwyczajne XIII. Zysk (strata) brutto (42.080) (35.250) XIV. Podatek dochodowy (4.735) 107 XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVI. Zysk (strata) netto (37.345) (35.357) 4 5

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Zestawienie zmian w kapitale własnym (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 58.614 93.971 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach 58.614 93.971 1. Kapitał podstawowy na początek okresu 36.600 20.600 1.1. Zmiany stanu kapitału podstawowego 4.900 16.000 a) zwiększenia z tytułu podwyższenia kapitału 4.900 16.000 b) zmniejszenia 1.2. Kapitał podstawowy na koniec okresu 41.500 36.600 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Akcje własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji własnych a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.2. Akcje własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 32.251 17.112 4.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego 8.697 15.139 a) zwiększenie podział zysku z lat ubiegłych b) zwiększenie z tytułu nadwyżki ponad cenę emisyjną akcji 44.054 16.906 c) zmniejszenie z tytułu pokrycia straty bilansowe 35.357 1.767 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 40.948 32.251 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 5a. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu, po korektach 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie b) zmniejszenia 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 4 6

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Zestawienie zmian w kapitale własnym (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 25.120 58.026 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 32.906 a) zwiększenie podział zysku z lat ubiegłych b) zwiększenie przedpłaty na poczet podwyższenia kapitału c) zmniejszenia rejestracja podwyższenia kapitału 32.906 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 25.120 25.120 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu (35.357) (1.767) 7.1. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu (35.357) (1.767) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenia tytułem: pokrycia straty z kapitału zapasowego b) zmniejszenie z tytułu: przeznaczenia na kapitał zapasowy 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu (35.357) (1.767) korekty błędów podstawowych 7.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach (35.357) (1.767) a) zwiększenia 35.357 b) zmniejszenia 1.767 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto (37.345) (35.357) a) zysk netto b) strata netto (37.345) (35.357) II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 70.223 58.614 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)* 70.223 58.614 *do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego Zarząd nie podjął uchwały odnośnie propozycji pokrycia straty za rok obrotowy 2009 4 7

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Rachunek przepływów pieniężnych (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (23.716) 16.309 I. Wpływy 191.487 196.574 1. Wpływy z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej 183.713 186.824 1.1. Wpływy z tytułu składek brutto 180.972 183.395 1.2. Wpływy z tytułu regresów, odzysków i zwrotów odszkodowań 2.522 2.172 1.3. Pozostałe wpływy z działalności bezpośredniej 219 1.257 2. Wpływy z reasekuracji biernej 7.642 6.494 2.1. Wpłaty reasekuratorów z tytułu udziału w odszkodowaniach 3.178 4.898 2.2. Wpływy z tytułu prowizji reasekuracyjnych i udziałów w zyskach reasekuratorów 4.464 1.596 2.3. Pozostałe wpływy z reasekuracji biernej 3. Wpływy z pozostałej działalności operacyjnej 132 3.256 3.1. Wpływy z tytułu czynności komisarza awaryjnego 3.2. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty 22 3.3. Pozostałe wpływy 110 3.256 II. Wydatki 215.203 180.265 1. Wydatki z tytułu działalności bezpośredniej i reasekuracji czynnej 189.596 164.469 1.1. Zwroty składek brutto 908 304 1.2. Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto 75.892 36.089 1.3. Wydatki z tytułu akwizycji 66.106 92.818 1.4. Wydatki o charakterze administracyjnym 31.083 22.532 1.5. Wydatki z tytułu likwidacji szkód i windykacji regresów 13.126 8.213 1.6. Wypłacone prowizje i udziały w zyskach z tytułu reasekuracji czynnej 1.7. Pozostałe wydatki z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej 2.481 4.513 2. Wydatki z tytułu reasekuracji biernej 24.091 13.214 2.1. Składki zapłacone z tytułu reasekuracji biernej 24.264 13.117 2.2. Pozostałe wydatki z tytułu reasekuracji biernej (173) 97 3. Wydatki z pozostałej działalności operacyjnej 1.516 2.582 3.1. Wydatki z tytułu czynności komisarza awaryjnego 3.2. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty 1.012 2.436 3.3. Pozostałe wydatki operacyjne 504 146 4 8

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Rachunek przepływów pieniężnych (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku B. Przepływy z działalności lokacyjnej (24.442) (15.728) I. Wpływy 2.448.113 3.172.678 1. Zbycie nieruchomości 2. Zbycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych 3. Zbycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 4. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz spłata pożyczek udzielonych tym jednostkom 5. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki 61.414 69.681 6. Likwidacja lokat terminowych w instytucjach kredytowych 2.379.323 3.093.578 7. Realizacja pozostałych lokat 8. Wpływy z nieruchomości 9. Odsetki otrzymane 7.376 9.419 10. Dywidendy otrzymane 11. Pozostałe wpływy z lokat II. Wydatki 2.472.555 3.188.407 1. Nabycie nieruchomości 2. Nabycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych 3. Nabycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów w funduszach inwestycyjnych 4. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz udzielenie pożyczek tym jednostkom 5. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki 95.933 107.827 6. Nabycie lokat terminowych w instytucjach kredytowych 2.376.057 3.079.958 7. Nabycie pozostałych lokat 8. Wydatki na utrzymanie nieruchomości 9. Pozostałe wydatki na lokaty 565 555 4 9

Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Rachunek przepływów pieniężnych (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 48.981 (2) I. Wpływy 49.000 1. Wpływy netto z emisji akcji oraz dopłat do kapitału 49.000 2. Kredyty, pożyczki oraz emisja dłużnych papierów wartościowych 3. Pozostałe wpływy finansowe II. Wydatki 19 2 1. Dywidendy 2. Inne niż wypłata dywidend wydatki z tytułu podziału zysku 3. Nabycie akcji własnych 4. Spłata kredytów, pożyczek oraz wykup własnych dłużnych papierów wartościowych 5. Odsetki od kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych 6. Pozostałe wydatki finansowe 19 2 D. Przepływy pieniężne netto razem 823 578 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 823 578 1. w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 1.299 721 G. Środki pieniężne na koniec okresu 2.122 1.299 1. w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 5 0

5 1

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Bilans AKTYWA (w złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2008 Stan na dzień 31 grudnia 2009 A. Wartości niematerialne i prawne 1.406.799,77 1.720.515,72 1. Wartość firmy 477.435,90 1.186.666,70 2. Inne wartości niematerialne i prawne i zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych 929.363,87 533.849,02 B. Lokaty 54.204.803,18 76.064.672,54 I. Nieruchomości 1. Grunty własne oraz prawo wieczystego użytkowania gruntu 2. Budynki, budowle oraz spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu 3. Inwestycje budowlane i zaliczki na poczet tych inwestycji II. Lokaty w jednostkach podporządkowanych 1. Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych 2. Pożyczki udzielone jednostkom podporządkowanym oraz dłużne papiery wartościowe emitowane przez te jednostki 3. Pozostałe lokaty III. Inne lokaty finansowe 54.204.803,18 76.064.672,54 1. Udziały, akcje oraz inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych 2. Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu 18.022.950,00 57.255.673,11 3. Udziały we wspólnych przedsięwzięciach lokacyjnych 4. Pożyczki zabezpieczone hipotecznie 5. Pozostałe pożyczki 6. Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych 36.181.853,18 18.808.999,43 7. Pozostałe lokaty IV. Należności depozytowe od cedentów C. Aktywa netto ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający 5 2

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Bilans AKTYWA (w złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2008 Stan na dzień 31 grudnia 2009 D. Należności 6.136.118,58 6.755.415,25 I. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich 6.072.967,70 5.604.037,32 1. Należności od ubezpieczających 6.072.967,70 5.604.037,32 1.1. od jednostek podporządkowanych 1.2. od pozostałych jednostek 6.072.967,70 5.604.037,32 2. Należności od pośredników ubezpieczeniowych 2.1. od jednostek podporządkowanych 2.2. od pozostałych jednostek 3. Inne należności 3.1. od jednostek podporządkowanych 3.2. od pozostałych jednostek II. Należności z tytułu reasekuracji 7.500,00 1. od jednostek podporządkowanych 2. od pozostałych jednostek 7.500,00 III. Inne należności 63.150,88 1.143.877,93 1. Należności od budżetu 9.035,44 2. Pozostałe należności 63.150,88 1.134.842,49 2.1. od jednostek podporządkowanych 2.2. od pozostałych jednostek 63.150,88 1.134.842,49 E. Inne składniki aktywów 1.569.378,26 1.128.958,80 I. Rzeczowe składniki aktywów 975.140,06 926.098,76 II. Środki pieniężne 594.238,20 202.860,04 III. Pozostałe składniki aktywów F. Rozliczenia międzyokresowe 35.794.921,31 60.709.779,78 I. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 552.744,02 273.868,99 II. Aktywowane koszty akwizycji 35.220.037,54 60.383.016,97 III. Zarachowane odsetki i czynsze IV. Inne rozliczenia międzyokresowe 22.139,75 52.893,82 AKTYWA RAZEM 99.112.021,10 146.379.342,09 5 3

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Bilans PASYWA (w złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2008 Stan na dzień 31 grudnia 2009 A. Kapitał własny 33.603.726,15 36.509.318,50 I. Kapitał podstawowy 27.000.000,00 27.000.000,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Akcje własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 9.018.000,00 9.018.000,00 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 689,66 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -2.414.273,85 VIII. Zysk (strata) netto -2.414.273,85 2.904.902,69 B. Zobowiązania podporządkowane C. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe 60.559.481,69 106.453.773,60 I. Rezerwa składek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego 58.525.707,39 100.134.652,68 II. Rezerwa ubezpieczeń na życie III. Rezerwy na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia 2.033.774,30 6.319.120,92 IV. Rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. Rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka) VI. Rezerwy na zwrot składek dla członków VII. Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe określone w statucie VIII. D. I. II. III. Rezerwa ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych (wielkość ujemna) Udział reasekuratorów w rezerwie składek i w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygasłego Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie Udział reasekuratorów w rezerwie na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia IV. Udział reasekuratorów w rezerwie na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. Udział reasekuratorów w pozostałych rezerwach określonych w statucie VI. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający E. Oszacowane regresy i odzyski (wielkość ujemna) I. Oszacowane regresy i odzyski brutto II. Udział reasekuratorów w oszacowanych regresach i odzyskach 5 4

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Bilans PASYWA (w złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2008 Stan na dzień 31 grudnia 2009 F. Pozostałe rezerwy 109.869,58 169.058,84 I. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników II. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego III. Inne rezerwy 109.869,58 169.058,84 G. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów H. Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne 1.583.042,82 1.866.971,66 I. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich 1.141.589,89 1. Zobowiązania wobec ubezpieczających 1.1 wobec jednostek podporządkowanych 1.2. wobec pozostałych jednostek 2. Zobowiązania wobec pośredników ubezpieczeniowych 1.141.589,89 2.1. wobec jednostek podporządkowanych 2.2. wobec pozostałych jednostek 1.141.589,89 3. Inne zobowiązania z tytułu ubezpieczeń 3.1. wobec jednostek podporządkowanych 3.2. wobec pozostałych jednostek II. Zobowiązania z tytułu reasekuracji 199,20 1. wobec jednostek podporządkowanych 2. wobec pozostałych jednostek 199,20 III. Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych oraz pobranych pożyczek 1. zobowiązania zamienne na akcje zakładu ubezpieczeń 2. pozostałe IV. Zobowiązania wobec instytucji kredytowych V. Inne zobowiązania 1.583.014,85 706.351,46 1. Zobowiązania wobec budżetu 24.062,45 84.912,90 2. Pozostałe zobowiązania 1.558.952,40 621.438,56 2.1. wobec jednostek podporządkowanych 2.2. wobec pozostałych jednostek 1.558.952,40 621.438,56 VI. Fundusze specjalne 27,97 18.831,11 I. Rozliczenia międzyokresowe 3.255.900,86 1.380.219,49 1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów 3.072.720,86 1.380.219,49 2. Ujemna wartość firmy 3. Przychody przyszłych okresów 183.180,00 PASYWA RAZEM 99.112.021,10 146.379.342,09 5 5

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ (w złotych) Okres od dnia 3 marca do dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 I. Składki 12.412.776,79 60.925.724,87 1. Składki przypisane brutto 15.614.239,87 100.338.910,27 2. Udział reasekuratorów w składce przypisanej 45.199,20 3. Zmiana stanu rezerw składek i rezerwy na ryzyko niewygasłe brutto 3.201.463,08 39.367.986,20 4. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek II. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z ogólnego rachunku zysków i strat III. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym IV. Odszkodowania i świadczenia 1.399.086,84 6.953.426,13 1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym 67.690,12 3.089.671,56 1.1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto 67.690,12 3.089.671,56 V. VI. 1.2. Udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych 2. Zmiana stanu rezerwy na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym 2.1. Zmiana stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia brutto 2.2. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia Zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym 1. Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto 2. Udział reasekuratorów w zmianie stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych Premie i rabaty na udziale własnym łącznie ze zmianą stanu rezerw na premie i rabaty 1.331.396,72 3.863.754,57 1.331.396,72 3.863.754,57 VII. Koszty działalności ubezpieczeniowej 15.187.100,78 53.304.835,23 1. Koszty akwizycji 8.569.238,96 40.372.764,41 1.1. w tym zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji 2.026.116,64 25.162.979,43 2. Koszty administracyjne 6.617.861,82 12.932.070,82 3. Prowizje reasekuracyjne i udział w zyskach reasekuratorów VIII. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym 11.492,61 53.373,38 IX. Zmiany stanu rezerw na wyrównanie szkodowości (ryzyka) X. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych -4.184.903,44 614.090,13 5 6

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Ogólny rachunek zysków i strat (w złotych) Okres od dnia 3 marca do 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 I. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych lub wynik techniczny ubezpieczeń na życie -4.184.903,44 614.090,13 II. Przychody z lokat 1.067.980,50 3.180.966,10 1. Przychody z lokat w nieruchomości 2. Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych 2.1. z udziałów i akcji 2.2. z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 2.3. z pozostałych lokat 3. Przychody z innych lokat finansowych 1.067.980,50 2.958.631,79 3.1. z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 1.340.424,74 3.3. z lokat terminowych w instytucjach kredytowych 1.067.980,50 1.618.207,05 3.4. z pozostałych lokat 4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat 5. Wynik dodatni z realizacji lokat 222.334,31 III. Nie zrealizowane zyski z lokat 170.740,00 18.454,02 IV. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie V. Koszty działalności lokacyjnej 174,26 105.270,86 1. Koszty utrzymania nieruchomości 2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej 174,26 92.399,06 3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat 4. Wynik ujemny z realizacji lokat 12.871,80 VI. Nie zrealizowane straty na lokatach 28.164,33 VII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i osobowych VIII. Pozostałe przychody operacyjne 29,60 12.062,82 IX. Pozostałe koszty operacyjne 20.690,27 55.010,28 X. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -2.967.017,87 3.637.127,60 XI. Zyski nadzwyczajne XII. Straty nadzwyczajne XIII. Zysk (strata) brutto -2.967.017,87 3.637.127,60 XIV. Podatek dochodowy -552.744,02 732.224,91 XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVI. Zysk (strata) netto -2.414.273,85 2.904.902,69 5 7

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Zestawienie zmian w kapitale własnym (w złotych) Okres od dnia 3 marca do dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 33.603.726,15 zmiana zasad rachunkowości I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach 33.603.726,15 1. Kapitał podstawowy na początek okresu 27.000.000,00 1.1. Zmiany kapitału podstawowego 27.000.000,00 a) zwiększenie 27.000.000,00 b) zmniejszenie 1.2. Kapitał podstawowy na koniec okresu 27.000.000,00 27.000.000,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Akcje własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Akcje własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 9.018.000,00 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 9.018.000,00 a) zwiększenie 9.018.000,00 b) zmniejszenie 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 9.018.000,00 9.018.000,00 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu zmiana zasad rachunkowości 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu, po korektach 5.3. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie b) zmniejszenie 5.4. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 5 8

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Zestawienie zmian w kapitale własnym (w złotych) Okres od dnia 3 marca do dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 689,66 a) zwiększenie (z tytułu) 689,66 utworzenie dywidendowego kapitału rezerwowego dywidendowy kapitał rezerwowy podział zysku z lat ubiegłych przeniesienie niewykorzystanej części funduszu organizacyjnego 689,66 b) zmniejszenie wypłata dywidendy 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 689,66 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -2.414.273,85 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu zmiana zasad rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych pozostałe b) zmniejszenie (z tytułu) wypłata dywidendy utworzenie dywidendowego kapitału rezerwowego dywidendowy kapitał rezerwowy podział zysku z lat ubiegłych pokrycie straty z lat ubiegłych 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 2.414.273,85 zmiana zasad rachunkowości 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 2.414.273,85 a) zwiększenie b) zmniejszenie 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 2.414.273,85 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto -2.414.273,85 2.904.902,69 a) zysk netto 2.904.902,69 b) strata netto 2.414.273,85 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 33.603.726,15 36.509.318,50 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku* 33.603.726,15 36.509.318,50 5 9

6 0

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans AKTYWA (w złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2008 Stan na dzień 31 grudnia 2009 A. Wartości niematerialne i prawne 951.122,23 682.261,08 1. Wartość firmy 458.616,37 417.917,06 2. Inne wartości niematerialne i prawne i zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych 492.505,86 264.344,02 B. Lokaty 97.200.399,92 227.604.306,48 I. Nieruchomości 1. Grunty własne oraz prawo wieczystego użytkowania gruntu 2. Budynki, budowle oraz spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu 3. Inwestycje budowlane i zaliczki na poczet tych inwestycji II. Lokaty w jednostkach podporządkowanych 1. Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych 2. Pożyczki udzielone jednostkom podporządkowanym oraz dłużne papiery wartościowe emitowane przez te jednostki 3. Pozostałe lokaty III. Inne lokaty finansowe 97.200.399,92 227.604.306,48 1. Udziały, akcje oraz inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych 2. Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu 113.392,62 28.659.482,23 3. Udziały we wspólnych przedsięwzięciach lokacyjnych 4. Pożyczki zabezpieczone hipotecznie 5. Pozostałe pożyczki 6. Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych 97.200.399,92 198.831.431,63 7. Pozostałe lokaty IV. Należności depozytowe od cedentów C. Aktywa netto ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający 6.317.294,41 6 1

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans AKTYWA (w złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2008 Stan na dzień 31 grudnia 2009 D. Należności 733.134,85 1.853.544,89 I. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich 673.922,99 1.025.428,99 1. Należności od ubezpieczających 673.922,99 1.025.428,99 1.1. od jednostek podporządkowanych 1.2. od pozostałych jednostek 673.922,99 1.025.428,99 2. Należności od pośredników ubezpieczeniowych 2.1. od jednostek podporządkowanych 2.2. od pozostałych jednostek 3. Inne należności 3.1. od jednostek podporządkowanych 3.2. od pozostałych jednostek II. Należności z tytułu reasekuracji 1. od jednostek podporządkowanych 2. od pozostałych jednostek III. Inne należności 59.211,86 828.115,90 1. Należności od budżetu 774.278,76 2. Pozostałe należności 59.211,86 53.837,14 2.1. od jednostek podporządkowanych 2.2. od pozostałych jednostek 59.211,86 53.837,14 E. Inne składniki aktywów 1.221.962,86 1.131.738,93 I. Rzeczowe składniki aktywów 1.159.377,85 1.049.340,59 II. Środki pieniężne 62.585,01 82.398,34 III. Pozostałe składniki aktywów F. Rozliczenia międzyokresowe 554.498,08 854.797,91 I. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 527.935,36 818.940,84 II. Aktywowane koszty akwizycji III. Zarachowane odsetki i czynsze IV. Inne rozliczenia międzyokresowe 26.562,72 35.857,07 AKTYWA RAZEM 100.661.117,94 238.443.943,70 6 2

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans PASYWA (w złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2008 Stan na dzień 31 grudnia 2009 A. Kapitał własny 28.000.833,74 26.742.371,08 I. Kapitał podstawowy 21.750.000,00 21.750.000,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Akcje własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 7.264.500,00 7.264.500,00 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 383.972,49 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -1.013.666,26 VIII. Zysk (strata) netto -1.013.666,26-1.642.435,15 B. Zobowiązania podporządkowane C. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe 67.245.140,43 206.213.712,86 I. Rezerwa składek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego II. Rezerwa ubezpieczeń na życie 65.880.833,50 198.752.005,07 III. Rezerwy na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia 1.364.306,93 1.144.413,38 IV. Rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. Rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka) VI. Rezerwy na zwrot składek dla członków VII. Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe określone w statucie VIII. D. I. II. III. Rezerwa ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych (wielkość ujemna) Udział reasekuratorów w rezerwie składek i w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygasłego Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie Udział reasekuratorów w rezerwie na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia 6.317.294,41 IV. Udział reasekuratorów w rezerwie na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. Udział reasekuratorów w pozostałych rezerwach określonych w statucie VI. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający E. Oszacowane regresy i odzyski (wielkość ujemna) I. Oszacowane regresy i odzyski brutto II. Udział reasekuratorów w oszacowanych regresach i odzyskach 6 3

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans PASYWA (w złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2008 Stan na dzień 31 grudnia 2009 F. Pozostałe rezerwy 109.869,58 170.608,84 I. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników II. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego III. Inne rezerwy 109.869,58 170.608,84 G. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów H. Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne 1.899.242,54 820.723,57 I. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich 10.225,99 52.841,62 1. Zobowiązania wobec ubezpieczających 1.1 wobec jednostek podporządkowanych 1.2. wobec pozostałych jednostek 2. Zobowiązania wobec pośredników ubezpieczeniowych 52.841,62 2.1. wobec jednostek podporządkowanych 2.2. wobec pozostałych jednostek 52.841,62 3. Inne zobowiązania z tytułu ubezpieczeń 10.225,99 3.1. wobec jednostek podporządkowanych 3.2. wobec pozostałych jednostek 10.225,99 II. Zobowiązania z tytułu reasekuracji 1. wobec jednostek podporządkowanych 2. wobec pozostałych jednostek III. Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych oraz pobranych pożyczek 1. zobowiązania zamienne na akcje zakładu ubezpieczeń 2. pozostałe IV. Zobowiązania wobec instytucji kredytowych V. Inne zobowiązania 1.508.251,16 740.380,84 1. Zobowiązania wobec budżetu 327.394,69 77.323,04 2. Pozostałe zobowiązania 1.180.856,47 663.057,80 2.1. wobec jednostek podporządkowanych 2.2. wobec pozostałych jednostek 1.180.856,47 663.057,80 VI. Fundusze specjalne 380.765,39 27.501,11 I. Rozliczenia międzyokresowe 3.406.031,65 4.496.527,35 1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów 1.354.147,60 807.653,88 2. Ujemna wartość firmy 3. Przychody przyszłych okresów 2.051.884,05 3.688.873,47 PASYWA RAZEM 100.661.117,94 238.443.943,70 6 4

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Techniczny rachunek ubezpieczeń na życie (w złotych) Okres od dnia 3 marca do dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 I. Składki 59.012.694,66 169.891.623,06 1. Składki przypisane brutto 59.012.694,66 169.891.623,06 2. Udział reasekuratorów w składce przypisanej brutto 3. Zmiany stanu rezerw składek i na ryzyko niewygasłe brutto 4. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek II. Przychody z lokat 908.510,05 3.342.547,37 1. Przychody z lokat w nieruchomości 2. Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych 2.1. z udziałów lub akcji 2.2. z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 2.3. z pozostałych lokat 3. Przychody z innych lokat finansowych 908.510,05 3.340.867,73 3.1. z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 263.304,81 3.3. z lokat terminowych w instytucjach kredytowych 908.510,05 3.077.562,92 3.4. z pozostałych lokat 4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat 5. Wynik dodatni z realizacji lokat 1.679,64 III. Nie zrealizowane zyski z lokat 503.499,92 165.509,83 IV. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym 2.182.092,55 600.551,40 V. Odszkodowania i świadczenia 577.579,74 5.771.208,33 1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym 148.559,61 5.991.101,88 1.1. odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto 148.559,61 5.991.101,88 1.2. udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych 2. Zmiana stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym 429.020,13-219.893,55 2.1. rezerw brutto 429.020,13-219.893,55 2.2. udział reasekuratorów 6 5

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Techniczny rachunek ubezpieczeń na życie (w złotych) Okres od dnia 3 marca do dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 VI. Zmiany stanu innych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym 54.758.614,10 139.188.465,98 1. Zmiana stanu rezerwy w ubezpieczeniach na życie na udziale własnym 54.758.614,10 132.871.171,57 1.1. rezerwy brutto 54.758.614,10 132.871.171,57 1.2. udział reasekuratorów 2. Zmiana stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym dla ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający 6.317.294,41 2.1. rezerwy brutto 6.317.294,41 2.2. udział reasekuratorów 3. Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przewidzianych w statucie na udziale własnym 3.1. rezerwy brutto 3.2. udział reasekuratorów VII. Premie i rabaty łącznie ze zmianą stanu rezerw na udziale własnym VIII. Koszty działalności ubezpieczeniowej 8.445.453,61 28.516.497,33 1. Koszty akwizycji 3.393.818,25 19.459.978,70 1.1. w tym zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji 2. Koszty administracyjne 5.051.635,36 9.056.518,63 3. Prowizje reasekuracyjne i udziały w zyskach IX. Koszty działalności lokacyjnej 39.617,38 1. Koszty utrzymania nieruchomości 2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej 35.179,94 3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat 4. Wynik ujemny z realizacji lokat 4.437,44 X. Nie zrealizowane straty na lokatach 34.998,46 XI. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym 43.433,91 2.352.287,95 XII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów przeniesione do ogólnego rachunku zysków i strat XIII. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie -1.218.284,18-1.902.843,77 6 6

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Ogólny rachunek zysków i strat (w złotych) Okres od dnia 3 marca do dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 I. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych lub wynik techniczny ubezpieczeń na życie -1.218.284,18-1.902.843,77 II. Przychody z lokat 1. Przychody z lokat w nieruchomości 2. Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych 2.1. z udziałów i akcji 2.2. z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 2.3. z pozostałych lokat 3. Przychody z innych lokat finansowych 3.1. z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 3.3. z lokat terminowych w instytucjach kredytowych 3.4. z pozostałych lokat 4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat 5. Wynik dodatni z realizacji lokat III. IV. Nie zrealizowane zyski z lokat Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie V. Koszty działalności lokacyjnej 1. Koszty utrzymania nieruchomości 2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej 3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat 4. Wynik ujemny z realizacji lokat VI. VII. Nie zrealizowane straty na lokatach Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i osobowych VIII. Pozostałe przychody operacyjne 26.652,24 IX. Pozostałe koszty operacyjne 18.596,20 57.249,10 X. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -1.236.880,38-1.933.440,63 XI. Zyski nadzwyczajne XII. Straty nadzwyczajne XIII. Zysk (strata) brutto -1.236.880,38-1.933.440,63 XIV. Podatek dochodowy -223.214,12-291.005,48 XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVI. Zysk (strata) netto -1.013.666,26-1.642.435,15 6 7

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Rachunek przepływów pieniężnych (w złotych) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 61.595.973,39 133.269.885,16 I. Wpływy 70.396.278,67 169.218.204,76 1. Wpływy z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej 70.396.278,67 169.218.204,76 1.1. Wpływy z tytułu składek brutto 58.338.771,67 169.218.204,76 1.2. Wpływy z tytułu regresów, odzysków i zwrotów odszkodowań 1.3. Pozostałe wpływy z działalności bezpośredniej 12.057.507,00 2. Wpływy z reasekuracji biernej 2.1. Wpłaty reasekuratorów z tytułu udziału w odszkodowaniach 2.2. Wpływy z tytułu prowizji reasekuracyjnych i udziałów w zyskach reasekuratorów 2.3. Pozostałe wpływy z reasekuracji biernej 3. Wpływy z pozostałej działalności operacyjnej 3.1. Wpływy z tytułu czynności komisarza awaryjnego 3.2. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty 3.3. Pozostałe wpływy II. Wydatki 8.800.305,28 35.948.319,60 1. Wydatki z tytułu działalności bezpośredniej i reasekuracji czynnej 7.507.990,04 35.232.836,67 1.1. Zwroty składek brutto 23.023,23 203.212,38 1.2. Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto 148.559,61 6.037.378,08 1.3. Wydatki z tytułu akwizycji 3.269.652,41 18.846.339,72 1.4. Wydatki o charakterze administracyjnym 4.066.754,79 10.142.406,71 1.5. Wydatki z tytułu likwidacji szkód i windykacji regresów 3.499,78 1.6. Wypłacone prowizje i udziały w zyskach z tytułu reasekuracji czynnej 1.7. Pozostałe wydatki z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej 2. Wydatki z tytułu reasekuracji biernej 2.1. Składki zapłacone z tytułu reasekuracji biernej 2.2. Pozostałe wydatki z tytułu reasekuracji biernej 3. Wydatki z pozostałej działalności operacyjnej 1.292.315,24 715.482,93 3.1. Wydatki z tytułu czynności komisarza awaryjnego 3.2. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty 1.292.315,24 715.482,93 3.3. Pozostałe wydatki operacyjne 6 8

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Rachunek przepływów pieniężnych (w złotych) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 B. Przepływy z działalności lokacyjnej -91.547.888,38-133.250.294,48 I. Wpływy 4.455.889.011,62 4.442.037.896,62 1. Zbycie nieruchomości 2. Zbycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych 3. Zbycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 4. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz spłata pożyczek udzielonych tym jednostkom 5. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki 296.715,05 6. Likwidacja lokat terminowych w instytucjach kredytowych 4.450.740.000,00 4.440.958.774,26 7. Realizacja pozostałych lokat 8. Wpływy z nieruchomości 9. Odsetki otrzymane 915.035,02 782.407,31 10. Dywidendy otrzymane 11. Pozostałe wpływy z lokat 4.233.976,60 II. Wydatki 4.547.436.900,00 4.575.288.191,10 1. Nabycie nieruchomości 2. Nabycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych 3. Nabycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów w funduszach inwestycyjnych 4. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz udzielenie pożyczek tym jednostkom 5. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki 6.382.469,68 28.228.831,50 6. Nabycie lokat terminowych w instytucjach kredytowych 4.547.436.900,00 4.540.676.889,92 7. Nabycie pozostałych lokat 8. Wydatki na utrzymanie nieruchomości 9. Pozostałe wydatki na lokaty 6 9

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Rachunek przepływów pieniężnych (w złotych) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 30.014.500,00 222,65 I. Wpływy 30.014.500,00 222,65 1. Wpływy netto z emisji akcji oraz dopłat do kapitału 30.014.500,00 2. Kredyty, pożyczki oraz emisja dłużnych papierów wartościowych 3. Pozostałe wpływy finansowe 222,65 II. Wydatki 1. Dywidendy 2. Inne niż wypłata dywidend wydatki z tytułu podziału zysku 3. Nabycie akcji własnych 4. Spłata kredytów, pożyczek oraz wykup własnych dłużnych papierów wartościowych 5. Odsetki od kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych 6. Pozostałe wydatki finansowe D. Przepływy pieniężne netto razem 62.585,01 19.813,33 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 62.585,01 19.813,33 1. w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 62.585,01 G. Środki pieniężne na koniec okresu 62.585,01 82.398,34 1. w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 7 0

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Zestawienie Zmian w kapitale własnym (w złotych) Okres od dnia 3 marca do 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 28.000.833,74 zmiana zasad rachunkowości I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach 28.000.833,74 1. Kapitał podstawowy na początek okresu 21.750.000,00 1.1. Zmiany kapitału podstawowego 21.750.000,00 a) zwiększenie 21.750.000,00 b) zmniejszenie 1.2. Kapitał podstawowy na koniec okresu 21.750.000,00 21.750.000,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Akcje własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Akcje własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 7.264.500,00 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 7.264.500,00 a) zwiększenie 7.264.500,00 b) zmniejszenie 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 7.264.500,00 7.264.500,00 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu zmiana zasad rachunkowości 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu, po korektach 5.3. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie b) zmniejszenie 5.4. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 7 1

BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Zestawienie Zmian w kapitale własnym (w złotych) Okres od dnia 3 marca do 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 383.972,49 a) zwiększenie (z tytułu) 383.972,49 przeniesienia niewykorzystanej części funduszu organizacyjnego dywidendowy kapitał rezerwowy podział zysku z lat ubiegłych przeniesienia niewykorzystanej części funduszu organizacyjnego 383.972,49 b) zmniejszenie wypłata dywidendy 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 383.972,49 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -1.013.666,26 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu zmiana zasad rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych pozostałe b) zmniejszenie (z tytułu) wypłata dywidendy utworzenie dywidendowego kapitału rezerwowego dywidendowy kapitał rezerwowy podział zysku z lat ubiegłych pokrycie straty z lat ubiegłych 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 1.013.666,26 zmiana zasad rachunkowości 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 1.013.666,26 a) zwiększenie b) zmniejszenie 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 1.013.666,26 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto -1.013.666,26-1.642.435,15 a) zysk netto b) strata netto 1.013.666,26 1.642.435,15 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 28.000.833,74 26.742.371,08 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku* 28.000.833,74 26.742.371,08 7 2

7 3

Aviva Litwa Bilans Aktywa (w tysiącach litów) Stan na 31 grudnia 2009 Stan na 31 grudnia 2008 A. Wartości niematerialne i prawne 58 79 I. Koszty zakończonych prac rozwojowych II. Wartość firmy III. Prawa autorskie, licencje IV. Oprogramowanie 58 79 V. Inne wartości niematerialne i prawne B. Lokaty 36.608 23.911 I. Grunty, budynki i pozostałe nieruchomości II. Lokaty w jednostkach powiązanych III. Inne lokaty finansowe 36.608 23.911 1. Akcje, jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych oraz inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu 2.900 5.325 1.1. Notowane na giełdzie 1.2. Nienotowane na giełdzie 2.900 5.325 2. Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu 2.1. Emitowane przez skarb państwa, bank centralny, jednostki samorządu terytorialnego 33.708 18.586 33.706 18.493 2.2. Emitowane przez pozostałe podmioty 2 93 C. Lokaty środków z tytułu ubezpieczeń na życie gdzie ryzyko lokaty ponosi ubezpieczający 146.488 100.757 D. Należności 396 9.147 I. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich II. Należności z tytułu reasekuracji III. Inne należności 396 9.147 E. Inne składniki aktywów 5.549 3.881 I. Rzeczowe składniki aktywów i zapasy 880 1.058 1. Środki transportu 96 135 2. Wyposażenie 506 571 3. Zapasy 4. Zaliczki 278 352 7 4

Aviva Litwa Bilans Aktywa (w tysiącach litów) Stan na 31 grudnia 2009 Stan na 31 grudnia 2008 II. Gotówka w kasie i na rachunkach bankowych 4.669 2.823 F. Rozliczenia międzyokresowe 1.641 2.737 I. Zarachowane odsetki i czynsze II. Aktywowane koszty akwizycji 1.534 2.471 1. Dotyczące ubezpieczeń majątkowych i osobowych 2. Dotyczące ubezpieczeń na życie 1.534 2.471 III. Pozostałe przychody zarachowane 46 174 IV. Pozostałe koszty rozliczane w czasie 61 92 AKTYWA RAZEM 190.740 140.512 7 5

Aviva Litwa Bilans Pasywa (w tysiącach litów) Stan na 31 grudnia 2009 Stan na 31 grudnia 2008 A. Kapitał własny 31.565 28.520 I. Kapitał akcyjny (podstawowy) 5.950 5.950 II. Kapitał zapasowy z tytułu sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej 9.718 9.718 III. Akcje własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał z aktualizacji wyceny V. Kapitały rezerwowe 595 520 1. Obowiązkowa rezerwa kapitałowa 595 520 VI. Zysk (strata) z lat ubiegłych VII. Zysk (strata) netto 15.302 12.332 B. Zobowiązania z tytułu finansowania zewnętrznego (darowizny i dotacje) C. Zobowiązania podporządkowane D. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe 7.481 5.654 I. Rezerwa składki II. Rezerwa ubezpieczeń na życie 3.361 3.238 1. Rezerwa brutto 3.361 3.238 2. Udział reasekuratorów ( ) III. Rezerwa na niewypłacone odszkodowania i świadczenia 4.120 2.416 1. Rezerwa brutto 5.111 3.338 2. Udział reasekuratorów ( ) (991) (922) E. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie, jeżeli ryzyko lokaty ponosi ubezpieczający 146.488 100.757 I. Rezerwa brutto 146.488 100.757 II. Udział reasekuratorów ( ) III. Rezerwa ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający 146.488 100.757 7 6

Aviva Litwa Bilans Pasywa (w tysiącach litów) Stan na 31 grudnia 2009 Stan na 31 grudnia 2008 F. Pozostałe rezerwy G. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów H. Zobowiązania 3.293 4.000 I. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich 2.031 2.150 1. Zobowiązania wobec ubezpieczających 886 851 2. Zobowiązania wobec pośredników ubezpieczeniowych 1.145 1.299 II. Zobowiązania z tytułu reasekuracji 166 163 1. Reasekuracji czynnej 2. Reasekuracji biernej 166 163 III. Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych IV. Zobowiązania wobec instytucji kredytowych V. Zobowiązania z tytułu podatku, ubezpieczeń społecznych i z podobnych tytułów 1.096 1.687 1. Podatki 222 207 2. Ubezpieczenia społeczne 139 109 3. Wynagrodzenia 166 168 4. Pozostałe zobowiązania 569 1.203 I. Rozliczenia międzyokresowe 1.913 1.581 I. Rozliczenia międzyokresowe kosztów 1.913 1.581 II. Przychody przyszłych okresów PASYWA RAZEM 190.740 140.512 7 7

Aviva Litwa TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ NA ŻYCIE (w tys litów) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku I. Składki 83.448 83.727 1. Składki przypisane brutto 84.032 85.037 2. Udział reasekuratorów w składce przypisanej brutto (584) (1.310) 3. Zmiany stanu rezerw składek 4. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek II. Przychody z lokat 2.667 1.644 1. Przychody z lokat w jednostkach powiązanych 2. Przychody z pozostałych lokat 1.837 408 2.1. Przychody z lokat w nieruchomości 2.2. Przychody z pozostałych lokat 1.837 408 3. Przychody tytułem rozwiązania wcześniej utworzonych odpisów z tytułu trwałej utraty wartości lokat 4. Wynik dodatni z realizacji lokat 830 1.236 III. Przychody z działalności lokacyjnej dotyczące lokat, których ryzyko ponosi ubezpieczający 18.274 3.546 IV. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym 5.974 6.189 1. Przychody z tytułu zarządzania funduszem emerytalnym 5.974 6.189 2. Pozostałe przychody techniczne V. Odszkodowania i świadczenia (na udziale własnym) (20.539) (12.803) 1. Odszkodowania i świadczenia brutto (18.836) (12.311) 1.1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto (7.463) (6.255) 1.2. Wykupy (11.054) (6.532) 1.3. Koszty likwidacji szkód (729) (299) 1.4. Udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach (wartość ujemna) 410 775 2. Zmiana stanu rezerw na niewypłacone odszkodowania (1.703) (492) 2.1. Zmiana stanu rezerw na niewypłacone odszkodowania brutto (1.772) (40) 2.2. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw na niewypłacone odszkodowania 69 (452) 7 8

Aviva Litwa TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ NA ŻYCIE (w tys litów) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku VI. Zmiany stanu innych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym (45.855) (13.044) 1. Zmiana stanu rezerw w ubezpieczeniach na życie na udziale własnym (45.855) (13.044) 1.1. Zmiana stanu rezerw w ubezpieczeniach na życie brutto (45.855) (13.044) 1.2. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw w ubezpieczeniach na życie 2. Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym VII. Premie i rabaty łącznie ze zmianą stanu rezerw na udziale własnym VIII. Koszty operacyjne netto (25.861) (28.799) 1. Koszty akwizycji (19.265) (23.045) 2. Zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji (936) (351) 3. Koszty administracyjne (5.716) (5.577) 4. Prowizje reasekuracyjne i udziały w zyskach 56 174 IX. Koszty działalności lokacyjnej (1.057) (2.235) 1. Koszty zarządzania lokat łącznie z odsetkami (799) (515) 2. Wynik ujemny w rewaloryzacji lokat (71) (999) 2.1. Koszty lokat w jednostkach powiązanych oraz pozostałych lokatach 2.2. Strata z rewaloryzacji lokat (71) (999) 3. Wynik ujemny z realizacji lokat (187) (721) X. Koszty działalności lokacyjnej dotyczące lokat, których ryzyko ponosi ubezpieczający (1.772) (26.343) XI. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym 0 XII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów przeniesione do ogólnego rachunku zysków i strat (1.933) 93 XIII. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie 13.346 11.975 7 9

Aviva Litwa OGÓLNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tys litów) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku I. Wynik techniczny z ubezpieczeń majątkowych i osobowych II. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie 13.346 11.975 III. Przychody z lokat IV. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie 1.933 (93) V. Koszty działalności lokacyjnej VI. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i osobowych VII. Pozostałe przychody operacyjne 106 453 1. Przychody z działalności finansowej 39 400 2. Pozostałe przychody 67 53 VIII. Pozostałe koszty operacyjne (83) (3) 1. Koszty działalności finansowej (83) (3) 2. Pozostałe koszty IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 15.302 12.332 X. Zyski nadzwyczajne XI. Straty nadzwyczajne XII. Zyski (straty) nadzwyczajne XIII. Zysk (strata) brutto 15.302 12.332 XIV. Podatek dochodowy XV. Zysk (strata) netto 15.302 12.332 8 0

Aviva Litwa Rachunek przepływów pieniężnych (w tys Litów) Stan na 31 grudnia 2009 r. Stan na 31 grudnia 2008 r. I. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 45 704 49 090 1. Wpływy z tytułu składek ubezpieczeniowych i z reasekuracji czynnej 84 032 85 037 1.1. Wpływy składek ubezpieczeniowych 84 032 85 037 1.2. Wpływy składek z reasekuracji czynnej 2. Wpływy składek z koasekuracji 3. Wypłaty przekazane do innych zakładów ubezpieczeń, uczestniczących w koasekuracji 4. Wpłaty otrzymane od innych zakładów ubezpieczeń, uczestniczących w koasekuracji 5. Składki z reasekuracji biernej (677) (1 415) 5.1. Składki z tytułu reasekuracji biernej reasekuracja proporcjonalna (677) (1 415) 5.2. Składki z tytułu reasekuracji biernej reasekuracja nieproporcjonalna 6. Wydatki z tytułu działalności bezpośredniej i reasekuracji (19 246) (13 086) 6.1. Zwroty składek 6.2. Odszkodowania i świadczenia wypłacone (7 463) (6 255) 6.2.1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone z tytułu działalności bezpośredniej (7 463) (6 255) 6.2.2. Odszkodowania i świadczenia wypłacone z tytułu reasekuracji 6.3. Wpłaty otrzymane z tytułu regresu 6.4. Wypłaty z tytułu wykupów (11 054) (6 532) 6.4.1. Wypłaty wykupów z tytułu działalności bezpośredniej (11 054) (6 532) 6.4.2. Wypłaty wykupów z tytułu reasekuracji 6.5. Wypłaty z tytułu kosztów likwidacji szkód (729) (299) 6.5.1. Wypłaty kosztów likwidacji szkód z tytułu działalności bezpośredniej (729) (299) 6.5.2. Wypłaty kosztów likwidacji szkód z tytułu reasekuracji 6.6. Premie i rabaty wypłacone ubezpieczającemu w terminie wymagalności 6.7. Premie i rabaty wypłacone z tytułu reasekuracji czynnej w terminie wymagalności 8 1

Aviva Litwa Rachunek przepływów pieniężnych (w tys Litów) Stan na 31 grudnia 2009 r. Stan na 31 grudnia 2008 r. 7. Pozostałe kwoty przekazane reasekuratorom 8. Pozostałe kwoty otrzymane od reasekuratorów 738 723 9. Pozostałe kwoty przekazane z tytułu reasekuracji czynnej 10. Pozostałe kwoty otrzymane z tytułu reasekuracji czynnej 11. Wydatki z tytułu kosztów operacyjnych (24 906) (28 004) 12. Podatki zapłacone z tytułu działalności operacyjnej (224) (220) 13. Pozostałe kwoty otrzymane z tytułu działalności podstawowej 5 987 6 145 14. Pozostałe kwoty zapłacone z tytułu działalności podstawowej (90) II. Przepływy z działalności lokacyjnej (31 556) (44 185) 1. Wpływy z lokat 2. Wpływy ze zbycia i realizacji lokat 324 323 104 545 2.1. W jednostki powiązane 2.2. W akcje i inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa w funduszach powierniczych 2.3. W dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu 135 489 66 035 56 350 35 860 2.9. W lokaty terminowe w instytucjach kredytowych 106 732 2.10. Inne inwestycje 25 752 2 650 3. Wydatki związane z lokatami (355 081) (148 215) 3.1. W jednostki powiązane 3.2. W akcje i inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa w fundusze powiernicze 3.3. W dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu (136 532) (100 807) (89 251) (41 471) 3.9. W lokaty terminowe w instytucjach kredytowych (106 834) 3.10. Inne inwestycje (22 464) (5 937) 4. Podatki zapłacone z tytułu lokat (26) (20) 5. Kwoty otrzymane z tytułu pozostałej działalności lokacyjnej 6. Kwoty zapłacone z tytułu pozostałej działalności lokacyjnej (772) (495) 8 2

Aviva Litwa Rachunek przepływów pieniężnych (w tys Litów) Stan na 31 grudnia 2009 r. Stan na 31 grudnia 2008 r. III. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (12 302) (7 392) 1. Wpływy z emisji akcji zwykłych i uprzywilejowanych 2. Wydatki na wykup własnych akcji 3. Wpływy z emisji własnych papierów dłużnych 4. Wydatki na wykup własnych papierów dłużnych 5. Wpływy z zaciągniętych pożyczek 6. Wydatki na spłatę zaciągniętych pożyczek 7. Dywidendy zapłacone (12 258) (7 788) 8. Podatki zapłacone z tytułu działalności finansowej 9. Kwoty otrzymane z tytułu pozostałej działalności finansowej 39 399 10. Kwoty zapłacone z tytułu pozostałej działalności finansowej (83) (3) IV. Przepływy pieniężne netto razem 1 846 (2 487) V. Środki pieniężne na początek okresu 2 823 5 310 VI. Środki pieniężne na koniec okresu 4 669 2 823 8 3

Aviva Litwa Zestawienie zmian w kapitale własnym (w tys Litow) Opłacony kapitał podstawowy Kapitał zapasowy z tytułu sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej Pozostałe kapitały rezerwowe Obowiązkowa rezerwa Zakup własnych akcji Zyski (straty) z lat ubiegłych Razem Kapitał własny na dzień 31 grudnia 2007 r. 5 950 9 718 110 8 198 23 976 Zmiana zasad rachunkowości Korekta podstawowych błędów Kapitał własny po korektach na dzień 31 grudnia 2006 r. 5 950 9 718 110 8 198 23 976 Zmiana kapitału z aktualizacji wyceny (środki trwałe) Zmiana kapitału z aktualizacji wyceny (aktywa finansowe) Zakup/sprzedaż akcji własnych Zyski i straty nie ujęte w rachunku wyników Wynik netto bieżącego okresu 12 332 12 332 Dywidendy (7.788) (7 788) Inne wypłaty Zwiększenia rezerw 410 (410) Zmniejszenia rezerw Zwiększenia/zmniejszenia kapitału podstawowego Kapitał własny na dzień 31 grudnia 2008 r. 5 950 9 718 520 12 332 28 520 Zmiana kapitału z aktualizacji wyceny (środki trwałe) Zmiana kapitału z aktualizacji wyceny (aktywa finansowe) Zakup/sprzedaż akcji własnych Zyski i straty nie ujęte w rachunku wyników Wynik netto bieżącego okresu 15 302 15 302 Dywidendy (12 257) (12 257) Inne wypłaty Zwiększenia rezerw 75 (75) Zmniejszenia rezerw Zwiększenia/zmniejszenia kapitału podstawowego Kapitał własny na dzień 31 grudnia 2009 r. 5 950 9 718 595 15 302 31 565 8 4

8 5