Załącznik do Uchwały Nr 187/120/12 Zarządu Województwa Pomorskiego z dnia 21 lutego 2012 roku INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA PLANÓW FINANSOWYCH ZA 2011 r. OŚRODKÓW RUCHU DROGOWEGO PODLEGŁYCH DPARTAMENTOWI INFRASTRUKTURY. Samorząd Województwa Pomorskiego (SWP) sprawuje nadzór nad ośrodkami ruchu drogowego działającymi na terenie województwa pomorskiego tj.: - Pomorskim Ośrodkiem Ruchu Drogowego w Gdańsku (PORD), - Wojewódzkim Ośrodkiem Ruchu Drogowego w Słupsku (WORD). Są to samodzielne jednostki organizacyjne działające w formie osób prawnych, na mocy ustawy z dnia 20 czerwca 1997 r. prawo o ruchu drogowym. Przedmiotem ich działalności jest organizowanie państwowych egzaminów osób ubiegających się o uprawnienia do kierowania pojazdami, przeprowadzanie szkoleń w ramach pozostałej działalności pozaegzaminacyjnej oraz wykonywanie innych zadań z zakresu bezpieczeństwa ruchu drogowego (BRD). PoniŜej przedstawiony został opis wykonania planów finansowych za 2011 r. ww. ośrodków ruchu drogowego. Wykonanie planu finansowego Pomorskiego Ośrodka Ruchu Drogowego w Gdańsku za 2011 r. załącznik: Tabela nr 1. I. PRZYCHODY W roku 2011 PORD uzyskał łączne przychody w kwocie 16 410 613 zł co przy ich planowanej rocznej wielkości 16 381 000 zł stanowi 100,2 % załoŝeń planu. Zrealizowane przychody to: a) przychody ze sprzedaŝy 14 536 210 zł b) przychody operacyjne 1 322 328 zł c) przychody finansowe 552 075 zł ad. a) Przychody ze sprzedaŝy Przychody ze sprzedaŝy zaplanowane do realizacji w roku 2011 wyniosły ogółem 14 516 000 zł. Zrealizowana sprzedaŝ przekroczyła zadania planowane o 20 209 zł to jest o 0,1 %. Uzyskana wartość przychodów ze sprzedaŝy dotyczyła następujących rodzajów sprzedaŝy : 1. Egzaminowanie na prawo jazdy róŝnych kategorii 12 959 426 zł 2. Przeprowadzanie szkoleń w ramach pozostałej działalności pozaegzaminacyjnej 980 760 zł 1
3. Działalność przychodni lekarskiej 62 703 zł 4. Działalność pracowni psychologicznej 46 789 zł 5. Pozostała sprzedaŝ 486 532 zł Zrealizowano wszystkie zaplanowane wielkości sprzedaŝy nieznacznie je przekraczając, zarówno w działalności podstawowej Ośrodka to jest egzaminowaniu i szkoleniu, jak równieŝ w działalności przychodni lekarskiej i pracowni psychologicznej oraz z działalności gospodarczej (głównie z wynajmu). Przeprowadzono łącznie 145 181 egzaminów przy zaplanowanej liczbie 144 000. ad. b) Przychody operacyjne Przychody operacyjne wyniosły ogółem 1 322 328 zł (wielkość planowana 1 315 000 zł). Stanowią je przychody uzyskane ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych na ogółem wartość 869 105 zł, w tym: wartość 868 475 zł dotyczy odsprzedanych, w drodze wymiany, pojazdów egzaminacyjnych zgodnie z zawartą umową, a wartość 630 zł dotyczy pozostałych środków trwałych. Na pozostałe przychody operacyjne w kwocie 453 223 zł składają się : 1) Przychody związane z działaniami na rzecz brd 58 539 zł, w tym: - wpłata WORD w Słupsku na realizację zadań brd w ramach planu PRBRD 50 000 zł - otrzymane kary umowne od Fundacji InŜynierii Lądowej 1 100 zł - przychody pozyskane przez PORD na realizację własnych zadań Brd od kontrahentów zgodnie z umowami o sponsoring imprez brd 7 439 zł 2) Przychody operacyjne związane z działalnością operacyjną PORD wyniosły ogółem 394 684 zł, w tym: - rozwiązanie rezerw utworzonych w roku 2010 na świadczenia pracownicze odpowiednio do dokonanych wypłat w roku 2011 378 040 zł - otrzymane odszkodowania, kary 8 940 zł - roczna korekta Vat naliczonego wg proporcji 1 063 zł - zwroty składek ZUS za lata ubiegłe przysługujące pracodawcy 5 048 zł - pozostałe 1 593 zł ad. c) Przychody finansowe Przychody finansowe wyniosły ogółem 552 075 zł i dotyczyły uzyskanych z banku oraz naliczonych na dzień bilansowy odsetek od lokat terminowych łącznie 551 753 zł oraz odsetek z tyt. naleŝności od kontrahentów w kwocie 322 zł. 2
II. KOSZTY Koszty ogółem uzyskania przychodów w roku 2011 wyniosły 14 532 411 zł, z tego przypada na (dane w złotych): Wyszczególnienie Wykonanie za rok 2011 Plan na rok 2011 RóŜnice do planu % zmiany do planu a) Koszty działalności operacyjnej (statutowej) 12 924 104 13 008 000-83 896-0,6 b) Pozostałe koszty operacyjne 1 605 733 1 620 000-14 267-0,9 c) Koszty finansowe 2 574 3 000-426 - 14,2 Ogółem 14 532 411 14 631 000-98 589-0,7 ad. a) koszty działalności operacyjnej W planie na 2011 r. załoŝono następujący rozdział kosztów działalności operacyjnej wynoszących ogółem 13 008 000 zł: o koszty działalności podstawowej o koszty zadań w zakresie brd 12 504 000 zł 504 000 zł Koszty działalności operacyjnej poniesione w 2011 r. wynoszą ogółem 12 924 104 zł co stanowi 99,4 % planu i dotyczą: o kosztów działalności podstawowej PORD o kosztów w zakresie Brd (koszty zewnętrzne) 12 453 277 zł 470 827 zł w tym: a) kosztów działalności brd PRBRD 219 093 zł (plan 260 000 zł) b) kosztów działalności brd PORD 251 734 zł (plan 284 000 zł) w tym: koszty zadań BRD PORD koszty utrzymania Miasteczka Ruchu drogowego 114 408 zł (plan 140 000 zł) 137 326 zł (plan 144 000 zł) W kosztach wykonanych zadań w ramach brd PRBRD naleŝy dodatkowo uwzględnić wydatki na dofinansowanie podmiotów propagujących cele BRD w kwocie 40 000 zł ujęte w pozostałych kosztach operacyjnych, co stanowi, Ŝe w ramach planu brd PRBRD zrealizowano zadania na łączną kwotę 259 093 zł. 3
Koszty działalności operacyjnej za rok 2011 według rodzajów poniesionych kosztów przedstawia nastepująca tabela: (w zł) Rodzaj kosztów Ogółem PORD brd amortyzacja 1.121.334 1.028.209 93.125 zuŝycie materiałów i energii 1.014.198 920.045 94.153 usługi obce 1.669.979 1.448.534 221.445 podatki i opłaty 414.682 375.214 39.468 wynagrodzenia 6.966.512 6.946.745 19.767 ubezpieczenia i inne świadczenia 1.394.102 1.392.887 1.215 pozostałe koszty 343.297 341.643 1.654 Razem 12.924.104 12.453.277 470.827 Wskaźniki realizacji rocznego planu kosztów wynoszą: o dla działalności podstawowej PORD 99,6% o dla zadań w zakresie brd po doliczeniu pozostałych kosztów operacyjnych 93,9 % W stosunku do zaplanowanych wielkości kosztów w działalności podstawowej PORD (bez zadań brd) poniesione koszty są niŝsze o 50 723 zł (0,4%) i jest to wynikiem zachowania dyscypliny wydatkowania środków przy zrealizowaniu planowanych przychodów ze sprzedaŝy. Koszty których wykonanie jest niŝsze w porównaniu do załoŝeń planu dotyczą: - zuŝycia materiałów i energii 16 955 zł - usług obcych 11 466 zł - podatków i opłat 786 zł - wynagrodzeń i narzutów na płace 6 255 zł - ubezpieczeń i innych świadczeń 5 113 zł - pozostałych kosztów 10 148 zł Natomiast na zadania BRD uwzględniając w tym równieŝ pozostałe koszty operacyjne (40 000 zł), wydano łącznie 510 827 zł. Jest to mniej o 33 173 zł (6,1%) w stosunku do wielkości zaplanowanej, w tym brd PORD o 32 266 zł, a brd PRBRD o 907 zł. Główną przyczyną niewykonania załoŝonych w planie kosztów jest aktywowanie po inwentaryzacji wartości materiałów na dzień 31.12.2011 r., na które wydatkowano środki w 2011 roku, a ich wydanie nastąpi w trakcie zadań realizowanych w 2012 r. Łączna wartość zinwentaryzowanych na dzień 31.12.2011 materiałów (BRD PORD) wynosi 45 320 zł. 4
Plan BRD realizowany w PORD w Gdańsku przewidywał wydatkowanie środków przy załoŝeniu, Ŝe PORD będzie współorganizatorem: o imprez tematycznych, mających na celu edukację i propagowanie Brd, o turniejów z zakresu brd. o konkursów plastycznych, teatralnych, muzycznych popularyzujących zagadnienia brd o konkursów z wiedzy o brd o kampanii propagujących zagadnienia brd Współpracowano w tym zakresie z: Komendami Policji (powiatowe, miejskie, wojewódzkie), jednostkami samorządowymi, StraŜą Miejską w Gdańsku, GCPU, PTTK, Miejskim Ośrodkiem Sportu i Rekreacji, ZHP, lokalnymi mediami, szkołami wszystkich szczebli oraz przedszkolami. Ponadto PORD prowadził zadania własne: o wyposaŝenie szkół, przedszkoli i innych organizacji w materiały propagujące zagadnienia brd o wyposaŝenie sal wychowania komunikacyjnego o wyposaŝenie miasteczek ruchu drogowego o wyposaŝenie dzieci w elementy odblaskowe o pogadanki w szkołach dotyczące brd o przeprowadzanie egzaminów na kartę motorowerową i rowerową o szkolenia kierowców autobusów przewoŝących dzieci do szkoły oraz opiekunów dzieci przewoŝonych. o szkolenia nauczycieli wychowania komunikacyjnego o do realizacji zadań PORD wykorzystywał równieŝ miasteczko ruchu drogowego. ad. b) Pozostałe koszty operacyjne W roku 2011 wystąpiły pozostałe koszty operacyjne w kwocie 1 605 733 zł, które dotyczą następujących tytułów (plan zakładał wartość 1 620 000 zł): o niezamortyzowanych wartości sprzedanych i zlikwidowanych środków trwałych wynoszących stosownie do przychodów opisanych w pkt I b. 737 748 zł o wydatki dotyczące zadań BRD/PRBRD 40 000 zł w tym w ramach zawartych porozumień z: - Gdańskim Centrum Profilaktyki UzaleŜnień (dofinansowanie warsztatów edukacyjnych Trzeźwa jazda ) 20 000 zł - Firmą Link (częściowe dofinansowanie pikniku motoryzacyjnego 5
ABC Bezpieczeństwa 2011) 20 000 zł o odprawy dla pracowników w związku z rozwiązaniem umów o pracę 25 680 zł o zaniechana inwestycja (symulator) 3 050 zł o utworzenie rezerw na świadczenia pracownicze (odprawy emerytalne i nagrody jubileuszowe (336 703 zł) oraz krótkoterminowe z tyt. nagród dla pracowników i premii za IV kw. 2011 r. wraz z narzutami (456 000 zł) zaleŝne od wypracowanego zysku w roku 2011) na łączną kwotę 792 703 zł o odpisy aktualizujące naleŝności od kontrahenta 3 250 zł o zastępstwa procesowe 120 zł o pozostałe koszty operacyjne 3 182 zł ad.c) Koszty finansowe Koszty finansowe (odsetki) w 2011 roku wyniosły 2 574 zł i dotyczą w szczególności odsetek naleŝnych kontrahentom w związku ze zwrotem wadiów i zabezpieczeń naleŝytego wykonania umów wnoszonych przy postępowaniach przetargowych (567 zł) oraz utworzenie odpisów aktualizujących naleŝności tyt. odsetek i utworzeniem rezerwy na odsetki w postępowaniu sądowym (2 007zł). III. WYNIK FINANSOWY PORD za rok 2011 osiągnął dodatni rezultat z działalności realizując zysk brutto w kwocie 1 878 202 zł przy planowanej wielkości 1 750 000 zł. Zysk netto wynosi 1 736 234 zł przy planowanym 1 650 000 zł. Zysk brutto przekracza wartość planowaną o 128 202 zł co stanowi 7,3%. Wskaźnik rentowności brutto w relacji do wartości przychodów ogółem wynosi 11,4 %. Osiągnięcie wyŝszej wielkości zysku niŝ planowano jest wynikiem zrealizowania ponadplanowych przychodów ogółem (29 613 zł) oraz oszczędności kosztów ogółem (98 589 zł). Zrealizowany zysk netto Ośrodek zamierza w całości przeznaczyć na fundusz zapasowy zgodnie z przepisami regulującymi gospodarkę finansową ośrodków ruchu drogowego. Podatek dochodowy za rok 2011 wynoszący 230 384 zł pomniejszają aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego w wysokości 88 416 zł i w związku z czym obowiązkowe obciąŝenie wyniku finansowego wynosi 141 968 zł. Aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego utworzono w związku z ujemną róŝnicą przejściową, powstałą po utworzeniu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia pracownicze, która rozwiązana będzie w momencie wypłaty wynagrodzeń stając się kosztem uzyskania przychodu. 6
IV. ZOBOWIĄZANIA I NALEśNOŚCI Analiza stanu zobowiązań i rezerw na dzień 31.12. 2011 r. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wynoszą łącznie 4 395 345 zł i dotyczą: o zobowiązań krótkoterminowych 3 451 714 zł o rezerw na zobowiązania 906 720 zł o ZFŚS 18 782 zł o Zobowiązania długoterminowe 18 129 zł Zobowiązania ogółem na dzień 31.12.2011 r. wynoszą 3 488 625 zł z tego zobowiązania krótkoterminowe wynoszą 3 451 714 zł i dotyczą: o zobowiązań z tytułu dostaw i usług 214 038 zł o zobowiązań z tytułu podatków i ubezpieczeń społecznych 495 582 zł w tym: podatek dochodowy od osób fizycznych 132 235 zł podatek dochodowy od osób prawnych 133 237 zł podatek od towarów i usług 7 348 zł ubezpieczenia społeczne 222 324 zł PFRON 438 zł o pozostałych zobowiązań 384 621 zł w tym zobowiązania z tytułu inwestycji 306 628 zł dostawy niefakturowane 7 910 zł pozostałe rozrachunki 70 083 zł o otrzymanych wpłat na poczet kursów kwalifikacyjnych i egzaminów 1 931 308 zł o zobowiązań z tyt. wynagrodzeń 426 165 zł Wynikają one z bieŝącej działalności i zostały rozliczone w styczniu i lutym 2012 r., bądź w przypadku otrzymanych przedpłat będą rozliczane w okresach faktycznego zrealizowania sprzedaŝy z tytułu prowadzonej działalności egzaminowania lub szkolenia, bądź teŝ terminach zwrotu wpłaconych środków. Wartość rezerw dotyczy świadczeń na rzecz pracowników (odprawy emerytalne i nagrody jubileuszowe i premia za IV kw. za rok 2011 wraz z narzutami). W roku 2011 utworzono rezerw na kwotę 792 703 zł w cięŝar pozostałych kosztów operacyjnych. 7
Zobowiązania długoterminowe na kwotę 18 129 zł dotyczą zobowiązań z tytułu wpłaconych przez kontrahentów gwarancji zabezpieczających naleŝytą jakość wykonanych dostaw i usług przypadających do zwrotu w latach następnych. Analiza naleŝności na dzień 31.12.2011 r. NaleŜności ogółem według bilansu wynoszą 28 044 zł w tym naleŝności z tytułu dostaw i usług (bez odpisów aktualizujących) 23 711 zł. Na naleŝności utworzono odpisy aktualizujące na kwotę 960 zł. Bilansowa wartość naleŝności wynosi 22 751 zł. Pozostałe naleŝności w kwocie 5 293 zł dotyczą: o podatek VAT naliczony podlegający odliczeniu w 2012 r. 684 zł o pozostałe rozrachunki 4 609 zł NaleŜności wymagalne na dzień 31.12.2011 roku wynoszą 3 940 zł, a dla pozostałych termin płatności upływa w 2012 r. V. Nakłady na budowę i zakup środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz prawa wieczystego uŝytkowania gruntów. 1. Nakłady z powyŝszego tytułu poniesione w 2011 r. ogółem wynoszą 3 441 948 zł. i dotyczą wydatków na (dane w złotych): 1 Modernizacja budynku o/gdynia, w tym: 99 248 zł 1a monitoring placu manewrowego 14 811 zł 1b system kontroli dostępu 11 572 zł 1c część garaŝowa 10 012 zł 1d szlabany 15 375 zł 1e zasilanie awaryjne 47 478 zł 2 Modernizacja budynku o/gdańsk, w tym: 52 394 zł 2a pomieszczenie informatyka 8 645 zł 2b system kontroli dostępu 24 438 zł 2c lampy na wiacie egzaminacyjnej 5 535 zł 2d szlabany 13 776 zł 3 Modernizacja budynku 5cio kond. o/gdańsk, w tym: 26 724 zł 3a system kontroli dostępu 6 823 zł 3b nawierzchnia pod wiatę egzaminatorów 15 435 zł 3c nadzór inwestorski nad przeglądem gwarancyjnym 4 466 zł 4 Modernizacja monitoringu w samochodach egz. 99 603 zł 5 Modernizacja urządzenia elektrowizyjnego 57 336 zł 6 Modernizacja MRD (sygnalizacja ppoŝ, nadzór gwarancyjny) 6 503 zł 7 Nakłady związane z ODTJ 3 175 zł 8 Opłaty dodatkowe samochodowe 5 062 zł 9 Szyby do motocykli 1 280 zł 8
Zakupy, w tym: 10 Agregat prądotwórczy 57 368 zł 11 Maszyna do czyszczenia placu 9 315 zł 12 Komputery i oprogramowanie 47 360 zł 13 Samochód cięŝarowy 272 113 zł 14 Gruntu pod zabudowę ODTJ 1 751 234 zł 15 Motocykle Yamaha - 2szt. 36 287 zł 16 Regały archiwum 14 067 zł 17 Audiometr 14 418 zł 18 Drukarka laserowa 19 986 zł 19 Razem Zakup w ramach dotychczasowych umów w drodze wymiany samochodów Punto i Yaris Razem 2 573 473 zł 868 475 zł 3 441 948 zł Wartość nierozliczonych nakładów na budowę środków trwałych na dzień 31.12.2011 r. wynosi 3175 zł i dotyczy nakładów związanych z budową ODTJ. Wykonanie planu finansowego Wojewódzkiego Ośrodka Ruchu Drogowego w Słupsku za rok 2011 - załącznik: Tabela nr 2. I. PRZYCHODY W roku 2011 WORD uzyskał łączne przychody w kwocie 4 595 396 zł zł co przy ich planowanej rocznej wielkości 4 493 912 zł, co stanowi 102,26 % załoŝeń planu. Zrealizowane przychody to: d) przychody ze sprzedaŝy 4 181 749 zł e) przychody operacyjne 257 942 zł f) przychody finansowe 155 705 zł ad. a) Przychody ze sprzedaŝy Przychody ze sprzedaŝy zaplanowane do realizacji w 2011 roku wyniosły ogółem 4 084 168 zł. Zrealizowane 4 181 749 zł, co stanowi co stanowi o 2,39 % więcej niŝ wielkość prognozowana. Uzyskana wartość przychodów ze sprzedaŝy dotyczyła następujących rodzajów sprzedaŝy : 1. Egzaminowanie na prawo jazdy róŝnych kategorii 3 532 273 zł 2. Przeprowadzanie szkoleń w ramach pozostałej działalności pozaegzaminacyjnej 272 785 zł 9
3. Działalność stacji kontroli pojazdów 285 134 zł 4. Działalność pracowni psychologicznej 73 967 zł 5. Pozostała sprzedaŝ 17 590 zł ad. b) Przychody operacyjne Pozostałe przychody operacyjne w wysokości 257 942 zł obejmują obroty związane ze sprzedaŝą oraz wymianą pojazdów egzaminacyjnych. W październiku 2011 r. odsprzedano 2 pojazdy egzaminacyjne w związku z ograniczeniem ilości taboru do egzaminowania. Ponadto dokonano planowanej wymiany 9 pojazdów w związku z umową z 2009 r. ad. c) Przychody finansowe Na przychody z działalności finansowej w kwocie 155 705 zł składają się odsetki uzyskane z lokowania wolnych środków. II. KOSZTY Koszty uzyskania przychodów ogółem w 2011 r. wyniosły 3 973 888 zł i stanowią 99 % załoŝonego planu. Na koszty te składają się: a) koszty działalności operacyjnej (statutowej), b) pozostałe koszty operacyjne c) koszty finansowe. Wyszczególnienie Plan na 2011 a) Koszty działalności operacyjnej (statutowej) Wykonanie za 2011 RóŜnice do planu (w zł) % zmiany do planu 3 870 346 3 838 252-32 094-0,8 b) Pozostałe koszty operacyjne 135 287 135 571 284 + 0,2 c) Koszty finansowe 65 65 0 0 Ogółem 4 005 698 3 973 888-31 810-0,8 W planie na 2011 r. załoŝono następujący rozdział kosztów działalności operacyjnej (statutowej) wynoszących ogółem 4 005 698 zł: - koszty działalności podstawowej 3 725 606 zł - koszty zadań w zakresie brd 112 646 zł ad.a) Koszty działalności operacyjnej poniesione w 2011 r. wyniosły ogółem 3 838 252 zł, co stanowi 99 % załoŝonego planu. Koszty działalności operacyjnej za 2011 według rodzajów poniesionych kosztów wynoszą: 10
o amortyzacja 454 589 zł o zuŝycie materiałów i energii 303 186 zł o usługi obce 245 609 zł o podatki i opłaty 172 221 zł o wynagrodzenia 2 102 608 zł o ubezpieczenia i inne świadczenia 412 527 zł o pozostałe koszty 157 332 zł Razem 3 848 072 zł Według stanu na dzień 31.12.2011 r. wśród kosztów rodzajowych WORD najwyŝszą pozycję stanowią wynagrodzenia i ich pochodne. Stanowią łącznie 65,3 % ogółu kosztów. Następna pozycję kosztów zajmuje amortyzacja, która stanowi 11,8 % kosztów. Z analizy szczegółowej zakupionych materiałów wynika iŝ, koszty zuŝycia paliw w roku 2011 są wyŝsze o 17,69% w WORD Słupsk w porównaniu z kosztami z roku 2010. Struktura kosztów w układzie rodzajowym w roku 2011 jest podobna do struktury w roku 2010, z wyjątkiem pozostałych kosztów rodzajowych, co wynika z przeniesienia wydatku w kwocie 50 000 zł na Pomorską Radę BRD z pozostałych kosztów operacyjnych do kosztów działalności operacyjnej. ad. b) Pozostałe koszty operacyjne Na pozostałe koszty operacyjne w wysokości 135 571 zł składają się : - wartość netto sprzedanych pojazdów egzaminacyjnych 127 757,29 zł, - korekta roczna podatku VAT 6 186,00 zł, - podatek VAT od przeglądów wewnętrznych pojazdów WORD 1 624,13 zł, - zaokrąglenia wynikające z rozliczenia VAT 2,81 zł. ad. c) Pozostałe koszty finansowe w wysokości 65 zł stanowią odsetki od zobowiązania z tytułu PFRON. III. WYNIK FINANSOWY WORD zrealizował zaplanowane zadania w roku 2011 i wygenerował dodatni wynik finansowy. Za 2011 rok Ośrodek uzyskał zysk brutto w kwocie 621 508 zł przy planowanej wielkości 488 214 zł. Wskaźnik rentowności brutto w relacji do wartości przychodów ogółem wyniósł 13,5 %. Zysk netto wyniósł 590 023 zł przy planowanym 464 504 zł, co stanowi 112 % planu. Wynik finansowy WORD przekazany zostanie na kapitał zapasowy jednostki. 11
IV. ZOBOWIĄZANIA I NALEśNOŚCI Analiza stanu zobowiązań na dzień 31.12. 2011 r. Zobowiązania ogółem na dzień 31.12.2011 r. wyniosły 162 695,25 zł. Są to wyłącznie zobowiązania krótkoterminowe, które dotyczą: o zobowiązań z tytułu dostaw i usług 46 138,61 zł o zobowiązań z tytułu podatków i ubezpieczeń społecznych 102 635,56 zł w tym: - podatek dochodowy od osób fizycznych 20 850,00 zł - podatek dochodowy od osób prawnych 6 655 zł - PFRON, CEPiK 3 539,00 zł - składek ZUS 78 246,56 zł - wynagrodzenia 1 371,89 zł o pozostałych zobowiązań 5 894,19 zł Wynikają one z bieŝącej działalności i zostaną rozliczone zgodnie z terminami płatności przypadającymi w 2012 r. Analiza naleŝności na dzień 31.12.2011 r. NaleŜności ogółem na dzień 31.12.2011 wyniosły: 27 028,44 zł w tym - z tytułu dostaw i usług 5 254,60 zł - z tytułu rozrachunków podatku VAT 20 231,84 zł - pozostałe 1 542,00 zł NaleŜności wymagalne w wysokości 2 424 zł stanowią opłaty za egzaminy uregulowane kartą płatniczą, za które środki pienięŝne wpłyną na rachunek bankowy po dniu bilansowym. V. Nakłady na budowę i zakup środków trwałych. W 2011 r. poniesiono wydatki o inwestycyjne na łączną kwotę 1 435 138 zł. Największe nakłady przeznaczono na remont i modernizację placu egzaminacyjnego. Szczegółową realizację zadań inwestycyjnych przedstawia tabela zamieszczona na następnej stronie. 12
Wyszczególnienie PLAN 2011 WYKONANIE 31.12.2011 Wskaźnik wykon. w % 1. Budynki i budowle, w tym: 1 137 998 1 067 535 93,81% -remont i modernizacja placu egzaminacyjnego 1 137 998 1 067 535 93,81% 2. Maszyny i urządzenia, w tym: 27 140 53 596 197,48% - pług do ciągnika rolniczego 6180 6 104 98,77% - modernizacja TV przemysłowej 20960 46 727 222,93% - pozostałe 765 3. Środki transportu 314 001 314 007 100,00% RAZEM: 1 479 139 1 435 138 97,03% W roku 2011 WORD Słupsk zrealizował zadania inwestycyjne o charakterze modernizacyjnym i odtworzeniowym słuŝące działalności statutowej. Spośród poniesionych nakładów inwestycyjnych : - 74,39 % stanowiły wydatki na modernizację placu manewrowego, - 21,88% środki transportu, - 3,73% pozostałe urządzenia i maszyny. W minionym roku WORD zrealizował 97 % wydatków inwestycyjnych w stosunku do zakładanego planu. 13