Urząd Miejski Wydział Kontroli i Nadzoru Właścicielskiego w Stargardzie Szczecińskim. Stargard. Stargard Szczeciński Daty skrajne od...do...

Transkrypt

1 Urząd Miejski Wydział Kontroli i Nadzoru Właścicielskiego w Stargardzie Szczecińskim Protokół z kontroli doraźnej w Ludowym Klubie Kolarskim Stargard Stargard Szczeciński Daty skrajne od...do...

2 Urząd Miejski w Stargardzie Szczecińskim Wydział Kontroli i Nadzoru Właścicielskiego MKw.2,4,5,/ / do użytku zewnętrznego- Protokół z przeprowadzonej kontroli doraźnej w Ludowym Klubie Kolarskim Stargard w Stargardzie Szczecińskim w okresie od dnia 22 lutego 2010 roku do dnia 08 marca 2010 roku, przez Zastępcę Naczelnika Wydziału Kontroli i Nadzoru Właścicielskiego, inspektora oraz podinspektora Wydziału Kontroli i Nadzoru Właścicielskiego Urzędu Miejskiego w Stargardzie Szczecińskim, działających na podstawie upoważnienia nr 12/2010 z dnia 22 lutego 2010 roku. Zakres kontroli: 1. Rozliczenie realizacji zadania pod nazwą: Upowszechnianie kultury fizycznej w zakresie kolarstwa na terenie Stargardu Szczecińskiego w 2009 roku. Podczas kontroli wyjaśnień udzielał Prezes Ludowego Klubu Sportowego Stargard Kazimierz Wąsaty. 2

3 Umowa nr 15 na realizację zadania publicznego - Upowszechnianie kultury fizycznej w zakresie kolarstwa zawarta została pomiędzy Gminą Miastem Stargard Szczeciński oraz Ludowym Klubem Kolarskim Stargard w dniu 03 kwietnia 2007 roku. Umowa zawarta została na czas oznaczony: od r do dnia r. Warunki przedmiotowej umowy na rok 2009 precyzuje Aneks Nr 4 do umowy Nr 15 z dnia 21 maja 2009 roku. Stosownie do zawartej na rok 2009 umowy, na realizację przedmiotowego zadania przeznaczono kwotę ,00 złotych, która przekazana miała być na konto LKK Stargard w dwóch transzach: 8.000,00 zł w terminie do dnia r ,00 zł w terminie do dnia r. Stosownie do złożonej przez LKK Stargard Kalkulacji przewidywanych kosztów realizacji zadania i harmonogramu planowanych działań dotacja na realizację zadania przeznaczona miała być na: l.p. Nazwa kosztu związanego z realizacją zadania Kwota z dotacji (zł) 1. Udział w wyścigu kolarskim - Górzyca 508,00 2. Udział w wyścigu kolarskim - Dobczyce 662,00 3. Udział w Pucharze Polski - Grudziądz 608,00 4. Udział w Mistrzostwach Polski - Toruń 1004,00 5. Udział w Pucharze Bałtyku - Kołobrzeg 348,00 6. Udział w Kryterium Kolarskim w Bydgoszczy 242,00 7. Udział w wyścigu etapowym w Łodzi 696,00 8. Udział w Mistrzostwach Polski Górskich 556,00 9. Udział w Kryterium Kolarskim w Zielonej Górze 250, Udział w zgrupowaniu Szkoleniowym 2000, Treningi szosowe 2912,00 12 Zakup sprzętu kolarskiego 3500, Ubezpieczenie obowiązkowe 400, Prowadzenie księgowości 1800,00 ŁĄCZNIE: ,00 złotych W odniesieniu do przedmiotowego aneksu do umowy oraz kalkulacji kosztów stwierdzono że: - LKK Stargard sporządził kalkulację na kwotę ,00 złotych, tymczasem dotacja na rok 2009 stosownie do aneksu do umowy wyniosła ,00 złotych co nie znajduje uzasadnienia Sprawozdania z realizacji przedmiotowej umowy przedkładane Gminie Miasto Stargard Szczeciński miały być w następujących terminach: 1) za okres r. w terminie do dnia r. (data złożenia sprawozdania: r.) 2) za okres r. - w sprawozdaniu końcowym (data złożenia sprawozdania: r.) 3

4 Sprawozdania przedłożone zostały terminowo. Systematyka sprawozdania opracowana zostały zgodnie z wzorcem zamieszczonym w rozporządzeniu Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 27 grudnia 2005 roku w sprawie wzoru oferty realizacji zadania publicznego, ramowego wzoru umowy o wykonanie zadania publicznego i wzoru sprawozdania z wykonania tego zadania (Dz. U. z 2005 r. Nr 264, poz. 2207). Rozliczenie udzielonej dotacji na realizacje zadania: W odniesieniu do przedłożonych do kontroli dokumentów finansowych należy stwierdzić, że nie zostały opisane prawidłowo: na przedmiotowych dokumentach brak pieczęci organizacji, odniesienia do harmonogramu itp. Wydatki poniesione na poszczególne kategorie wydatków: Trening szosowy: 1. FAKTURA VAT 353/ ,97 2. FAKTURA VAT 4386/ ,44 3. FAKTURA VAT 8748/ ,06 4. FAKTURA VAT 8876/ ,35 5. FAKTURA VAT 8935/ ,74 6. FAKTURA VAT ,03 7. FAKTURA VAT 1008/p/ ,00 8. FAKTURA VAT 12943/ ,42 9. FAKTURA VAT , FAKTURA VAT , FAKTURA VAT ,07 12 FAKTURA VAT , FAKTURA VAT ,5 14. FAKTURA VAT ,03 ŁĄCZNIE: 1929,91 Brak uwag do rozliczenia ww. wydatków. Organizacja imprez sportowych pobyt na zawodach transport: 1. FAKTURA VAT 8877/ ,00 2. FAKTURA VAT 9102/ ,23 3. FAKTURA VAT 4763/ ,99 4. FAKTURA VAT ,03 5. FAKTURA VAT ,06 6. FAKTURA VAT ,01 7. FAKTURA VAT ,04 8. FAKTURA VAT ,02 9. FAKTURA VAT , FAKTURA VAT , FAKTURA VAT ,34 ŁĄCZNIE: 1 451,00 W odniesieniu do ww. wydatków stwierdzono: 1. faktura VAT nr 8898 nie opisana prawidłowo co do zakresu, w jakim rozliczono ww. fakturę z dotacji. 4

5 2. Z kalkulacji kosztów wynika, że na ww. kategorie planowano wydatkować pierwotnie 1961,00 złotych, wydatkowano 1451,00 złotych, co stanowi przesunięcie o 21%, wobec przewidzianej umową maksymalnie 20% możliwości przesunięć. Organizacja imprez sportowych pobyt na zawodach wyżywienie: 1. rozliczenie kosztów ,00 2. rozliczenie kosztów ,00 3. rachunek 01/07/ ,00 4. rozliczenie kosztów ,00 ŁĄCZNIE: 688,00 Brak uwag do rozliczenia ww. wydatków. Organizacja imprez sportowych pobyt na zawodach noclegi: 1. rozliczenie kosztów ,00 2. FAKTURA VAT 7/ ,00 3. Rachunek 5/ ,38 ŁĄCZNIE: 1692,38 W odniesieniu do ww. dokumentów stwierdzono, pod rozliczeniem kosztów z dnia 25 lipca 2009 roku brak podpisów osób, które otrzymały dietę. Kategorię kosztów Organizację imprez sportowych pobyt na zawodach startowe dokumentuje rozliczenie kosztów z dnia roku na kwotę 30,00 złotych Kategorię kosztów Organizacja szkolenia koszty biura dokumentuje umowa zlecenie Nr 1/07/09 z dnia 01 lipca 2009 roku na kwotę 1200,00 złotych. W odniesieniu do przedmiotowej umowy stwierdzono: 1. Brak podpisu prezesa. 2. Z umowy nie wynika zakres umowy. 3. Z wyjaśnień wynika, że ww. zlecenie dotyczy obsługi księgowej. Podsumowanie: rodzaj kosztów plan wykonanie % pobyt na zawodach 4374, ,71 zgrupowanie szkoleniowe 2000, ,94 trening szosowy 2912, ,64 zakup sprzętu 3500, ,00 koszty biura, księgowość 1800, ,00 ubezpieczenie 400,00 211,00 ŁĄCZNIE: 14986, ,29 96 wykorzystana kwota na zadanie: 14407,29 zł do zwrotu: 592,71 zł Stosownie do 9 pkt 2 umowy środki niewykorzystane należało zwrócić w terminie do dnia roku 5

6 Na tym czynności kontrolne zakończono. Prezes Ludowego Klubu Sportowego Stargard został poinformowany o przysługującym mu na podstawie Zarządzenia nr 386/2008 z dnia 22 października 2008 roku Prezydenta Miasta Stargardu Szczecińskiego prawie zgłoszenia w ciągu 7 dni od daty podpisania protokołu zastrzeżeń i dodatkowych wyjaśnień do protokołu. Protokół sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach (jeden w formie elektronicznej), z czego jeden pozostawiono w Ludowym Klubie Sportowym Stargard. W treści protokołu dokonano następujących poprawek: Protokół podpisano bez zastrzeżeń /z zastrzeżeniami/ na piśmie co do: które dołączono do protokołu. Przeprowadzoną kontrolę wpisano do książki kontroli pod pozycją... Stargard Szczeciński roku. 6