Skonsolidowany Raport Półroczny za I półrocze 2010

Transkrypt

1 Skonsolidowany Raport Półroczny za I półrocze 2010 Zawierający: Raport niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz skróconego sprawozdania finansowego spółki MNI S.A. sporządzonego za okres od 1 stycznia 2010 roku do 30 czerwca 2010 roku Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półrocze 2010 roku wraz z informacją dodatkową Skrócone sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półrocze 2010 roku Sprawozdanie Zarządu z działalności spółki MNI S.A. i Grupy Kapitałowej MNI za I półrocze 2010 roku

2

3

4

5 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr roku Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. Data sporządzenia: Zawartość sprawozdania: 1. Wybrane dane finansowe 2. Bilans 3. Rachunek Zysków i Strat 4. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 5. Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym 6. Rachunek przepływów pieniężnych 7. Noty objaśniające 1. Wybrane dane finansowe w tys. PLN w tys. EUR WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, materiałów i towarów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV.Zysk (strata) netto przypadająca na akcjonariuszy jednostki dominującej V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej XVI. Liczba akcji (w szt.) XVII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 0,20 0,14 0,05 0,03 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 2,12 2,47 0,51 0,55

6 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr roku 2. Bilans BILANS Nr w noty r AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne Wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach niekonsolidowanych b) w pozostałych jednostkach udzielone pożyczki udziały lub akcje Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług od jednostek niekonsolidowanych b) pozostałe od jednostek niekonsolidowanych Od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług b) pozostałe Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych udzielone pożyczki jedn.niekonsolidowanym udzielone pożyczki jedn.niekonsolidowanym b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny razem Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał zakładowy Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Kapitał mniejszości II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe 168 b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) pozostałe Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług do jednostek niekonsolidowanych b) pozostałe do jednostek niekonsolidowanych Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu dostaw i usług c) pozostałe Rezerwy krótkoterminowe P a s y w a r a z e m

7 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr roku 3. Rachunek Zysków i Strat RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nr noty w I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, materiałów i towarów, w tym: od jednostek powiązanych niekonsolidowanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży materiałów i towarów II. Koszty sprzedanych produktów, materiałów i towarów, w tym: od jednostek powiązanych niekonsolidowanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych materiałów i towarów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży od jednostek powiązanych niekonsolidowanych V. Koszty ogólnego zarządu, w tym: VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 7 2. Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach 3 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych niekonsolidowanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne, w tym: XI. Koszty finansowe Odsetki Strata na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Aktualizacja wartości inwestycji Inne, XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne 174 XIV. Zysk (strata) brutto XV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XVI Zysk (strata) netto (XIV+/-XV) zysk (strata) netto przypadająca na akcjonariuszy jednostki dominującej zysk (strata) netto przypadająca na udziałowców mniejszościowych Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w PLN) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN) 0,28 0,29 0,14

8 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr roku 4. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW od do Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży: dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą 44 Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całk Inne całkowite dochody po opodatkowaniu Całkowite dochody Całkowite dochody przypadające: - akcjonariuszom podmiotu dominującego akcjonariuszom mniejszościowym

9 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I pół roku 5. SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały Kapitał Pozostałe mniejszości Kapitał ze Akcje własne sprzedaży akcji Zyski podstawowy (-) powyżej ich kapitały zatrzymane Razem wart. nominalnej Kapitał własny razem Saldo na dzień roku Zmiany zasad prezentacji kapitału zapasowego Korekta błędu podstawowego 0 0 Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od do roku Emisja akcji Wycena opcji (program płatności akcjami) Zmiana struktury grupy kapitałowej - transakcje z mniejszością Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od do roku Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych Saldo na dzień roku SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały Kapitał Kapitał ze Pozostałe mniejszości Akcje własne sprzedaży akcji Zyski Razem podstawowy (-) powyżej ich kapitały zatrzymane wart. nominalnej Saldo na dzień roku Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od do roku Emisja akcji Zmiana struktury grupy kapitałowej - transakcje z mniejszością Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od do roku Inne całkowite dochody: Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całk Saldo na dzień roku Kapitał własny razem

10 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I pół roku SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały Kapitał Kapitał ze Pozostałe mniejszości Akcje własne sprzedaży akcji Zyski Razem podstawowy (-) powyżej ich kapitały zatrzymane wart. nominalnej Saldo na dzień roku Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od do roku Emisja akcji Zmiana struktury grupy kapitałowej - transakcje z mniejszością Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od do roku Inne całkowite dochody: Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Saldo na dzień roku w Kapitał własny razem

11 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr roku 6. Rachunek przepływów pieniężnych w RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) brutto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Podatek dochodowy od zysku brutto Podatek dochodowy zapłacony Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych odsetki 18 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych rzeczowych aktywów trwałych Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych - niekonsolidowane nabycie aktywów finansowych w jednostkach konsolidowanych udzielone pożyczki - niekonsolidowane 350 b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 7 1. Kredyty i pożyczki Inne wpływy finansowe II. Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Spłata rat układu Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:

12 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr roku 7. Noty objaśniające Nota 1A WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) koszty prac rozwojowych b) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości c) inne wartości niematerialne d) zaliczki na wartosci niematerialne Wartości niematerialne Nota 1B WARTOŚCI NIEMATERIALNE (Struktura własnościowa) a) własne Wartości niematerialne, razem Nota 2 WARTOŚC FIRMY a) wartość firmy wartość firmy aktywa netto na Nazwa jednoski cena nabycia dzień objęcia wartość firmy kontroli Jednostki wchodzące w skład Grupy Kapitalowej MIT S.A MNI S.A Telestar i EDC Mni Telecom NEOTEL Długie Rozmowy Sa Grupa Kapitałowa Hyperion S.A Jednostki wchodzące w skłas Grupy Kapitalowej Hyperion S.A MIT S.A razem wartość * informacje dotyczace wartosci firmy znajduja się w sprawozdaniach finansowych GK MIT S.A. I GK Hyperion S.A. Transakcja nabycia kontroli nad spółką MIT Mobile Internet Technology S.A. i Grupą Kapitałową Hyperion S.A. w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień 30 czerwca 2010 roku przeprowadzone zostało prowizorycznie z wykorzystaniem zapisów MSSF 3. Wykazana wartość firmy może ulec zmianie. Spółka dokonuje testów na utratę wartości. Przeprowadzone testy nie wykazały przesłanek utraty wartości posiadanych aktywów Nota 3A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem Nota 3B ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (Struktura własnościowa) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu i umowy leasingu, w tym: leasing Środki trwałe bilansowe, razem

13 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr roku Nota 4A NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych a) od pozostałych jednostek koszty dzierżawy Należnosci długoterminowe netto b) odpisy aktualizujace wartości należności Należności długoterminowe brutto Nota 4B NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN b1. jednostka/gbp tys. PLN Należności długoterminowe razem: Nota 5A DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje w jednostkach niekonsolidowanych b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 5B DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa) wartość rynkowa wartość wg cen nabycia b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) wartość wg cen nabycia B Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych a) akcje (wartość bilansowa) wartość wg cen nabycia b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) b1 udziały ( wartość bilansowa ) wartość wg cen nabycia C. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) wartość wg cen nabycia Wartość rynkowa, razem Wartość wg cen nabycia, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem Nota 5C DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Długoterminowe aktywa finansowe, razem

14 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr roku Nota 5D ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu udziały i akcje w jednostkach powiązanych niekonsolidowanych udziały w pozostałych jednostkach pożyczki udzielone pozostałym jednostkom b) zwiększenia (z tytułu) akcje, dopłaty do kapitału w jednostkach powiązanych udzielone pożyczki jednostkom pozostałym udziały i akcje w pozostałych jednostkach c) zmniejszenia (z tytułu) udziały i akcje w jednostkach powiązanych udziały w pozostałych jednostkach- zbycie udziałów spłata udzielonych kredytów d) stan na koniec okresu

15 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr roku Nota 1C ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c Warości niematerialne razem koszty prac rozwojowych nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, inne wartości niematerialne w tym: oprogramowanie komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu b) zwiększenie (z tytułu) zakup inne zwiększenia c) zmniejszenia ( z tytułu) sprzedaż likwidacja inne zmniejszenia d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) amortyzacja roczna inne zwiększenia zmniejszenia z tytułu sprzedaż likwidacja g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu

16 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr roku Nota 3C ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup przeniesienie z magazynu inne zwiększenia c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż likwidacja inne zmniejszenia d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres amortyzacja roczna inne zwiększenia g) zmniejszenia (z tytułu): sprzedaż likwidacja inne zmniejszenia h) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu i) wartość netto środków trwałych na początek okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

17 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr rok Nota 5E JEDNOSTKI ZALEŻNE OBJĘTE KONSOLIDACJĄ NA DZIEŃ Lp. a b c d f g h i j k nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jed. zal., współzal., stow., z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednkich i pośrednich data objęcia kontroli/ współkontroli/ uzyskania znacznego wpływu wartość akcji/udziałów wg ceny nabycia odpisy aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa akcji/ udziałów procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 1 MNI Telecom S.A.. (d.telefonia Pilicka Sp. z o.o.) Radom usługi telekomunikacyjne jednostka zależna ,00 100,00 2 Telestar Sp z o.o. Warszawa usługi medialne jednostka zależna ,00 100,00 3 Euro Digital Corporation Ltd. Londyn usługi medialne jednostka zależna ,00 100,00 4 Długie Rozmowy S.A. Warszawa Usługi telekomunikacyjne jednostka zależna ,00 100,00 5 Neotel Communication Polska Sp.z o.o. Warszawa Działalność telekomunikacyjna jednostka zależna ,00 100,00 pozostała 6 GK MIT S.A. (d.ppwk S.A.) Warszawa usługi medialne jednostka zależna ,06 26,06 7 GK Hyperion S.A. Katowice usługi telekomunikacyjna jednostka zależna ,98 32,98 RAZEM JEDNOSTKI ZALEŻNE NIE OBJĘTE KONSOLIDACJĄ NA DZIEŃ Lp. a b c d f g h i j k data objęcia odpisy charakter powiązania (jed. zal., wartość procent udział w ogólnej kontroli/współko aktualizujące nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem współzal., stow., z akcji/udziałów wg wartość bilansowa akcji/ posiadanego liczbie głosów siedziba przedmiot przedsiębiorstwa ntroli/uzyskania wartość formy prawnej wyszczególnieniem powiązań ceny nabycia udziałów kapitału na walnym znacznego (razem) bezpośrednkich i pośrednich zakładowego zgromadzeniu wpływu tys PLN 1 Szeptel Internet Sp z o.o. Kraków usługi internetowe jednostka zależna ,00 100,00 2 MNI Mobile S.A. Warszawa usługi telekomunikacyjne jednostka zależna ,00 100,00 3 Premier Telcom Ltd Londyn usługi medialne jednostka zależna ,00 100,00 4 AUDIOTELE Sp. z o.o. Warszawa usługi medialne jednostka zależna ,00 100,00 5 First Class S.A. Warszawa usługi turystyczne jednostka zależna ,34 11,34 6 Mobile Entertainment Company Sp. z o.o. Warszawa usługi telekomunikacyjne jednostka zależna ,00 100,00 7 DRW Sp. z o.o. Warszawa usługi windykacyjne jednostka zależna ,00 100,00 8 Scientific Services Sp. Zo.o. Warszawa działalność w zakresie przetwarzania danych jednostka zależna RAZEM ,00 100,00

18 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr roku Nota 6 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym a) odniesionych na wynik finansowy Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) podatek odroczony od kosztów fakturowanych po okresie sprawozdawczym odrocz.podatek z tytułu straty podatkowej za lata ubiegłe badanie bilansu świadczenia pracownicze naliczone odsetki od kredytu odpisy aktualizujące wartość należności z innych tytułów b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze strata podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) inne korekty bilansu otwarcia Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) podatek odroczony od kosztów fakturowanych po okresie sprawozdawczym odrocz.podatek z tytułu straty podatkowej za lata ubiegłe badanie bilansu świadczenia pracownicze naliczone odsetki od kredytu odpisy aktualizujące wartość należności z innych tytułów Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny Nota 7 ZAPASY a) materiały b) towary c) zaliczki na poczet dostaw Zapasy, razem Nota 8A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE ) do jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty od jednostek niekonsolidowanych do 12 miesięcy powyżej 12 miesiący b) inne od jednostek niekonsolidowanych ) należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty do 12 miesięcy powyżej 12 miesiący b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne d) dochodzone na drodze sądowej e) czynne rozliczenie kosztów Należności krótkoterminowe netto, razem e) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem

19 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr roku Nota 8B ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia na należności od odbiorców inne zwiększenia b) zmniejszenia na należności od odbiorców inne zmniejszenia Stan odpisów aktualizujacych wartość należnosci krótkoterminowych na koniec okresu Nota 8C NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta/usd b2. jednostka/waluta/czk b3. jednostka/waluta/uah b4. jednostka/waluta/eur b5. jednostka/waluta/gbp Należności krótkoterminowe (netto), razem Nota 8D NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM DO DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) do 1 miesiaca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 misięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)_ Nota 8E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE a) do 1 miesiaca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 misięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)_ Nota 9A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach powiązanych udzielone pożyczki udzielone pożyczki jedn. niekonsolidowanym w tym : odsetki od pożyczek udzielonym jedn.niekonsolidowanym b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem

20 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr roku Nota 9B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka/waluta GBP tys. PLN Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 9C PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa) wartość rynkowa c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) wartość rynkowa B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) wartość wg cen nabycia Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem Nota 9D UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. jednostka /waluta w tys.gbp tys. PLN Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem Nota 9E ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. Jednostka/waluta w tys./eur tys. PLN b2. Jednostka/waluta w tys./usd tys. PLN b3. Jednostka/waluta w tys./gbp tys. PLN b4. Jednostka/waluta w tys./uah tys. PLN b5. Jednostka/waluta w tys./.gbp tys. PLN Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem

21 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr roku Nota 10 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria/emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji PLN Prawo do dywidendy (od daty) A imienne co do głosu 3: aport A zwykłe aport B zwykłe gotówka C zwykłe gotówka D zwykłe gotówka E zwykłe gotówka F zwykłe gotówka G zwykłe gotówka H zwykłe gotówka I zwykłe gotówka J zwykłe gotówka K zwykłe gotówka L zwykłe gotówka Ł zwykłe gotówka M zwykłe gotówka Liczba akcji razem Kapitał zakładowy razem Wartość nominalna jednej akcji 1 złoty Na dzień 30 czerwca.2010 roku kapitał akcyjny MNI SA wynosi złotych i dzieli się na kcje serii A, B, C, D, E, F, G, H,I,J, K, L, i M o wartości nominalnej 1 złoty każda akcja. Akcjonariusze MNI SA posiadający ponad 5% akcji lub ponad 5% głosów na WZA MNI S.A. (według informacji posiadanych przez Spółkę na dzień 30 czerwca 2010(*)) l.p. akcjonariusz Liczba akcji % akcji Liczba głosów % głosów 1 COM INVESTMENT Sp. z o.o , ,74 2 Andrzej Piechocki , ,27 3 ING Parasol FIO , ,79 4 Fundusze Aviva Investors Poland TFI , ,16 5 Fundusze TFI Skarbiec , ,10 (*) W dniu 9 lipca 2010 Spółka została poinformowana, iż koniec okresy rozliczeniowego spółka com.investment sp. z o.o. posiadała akcji spółki MNI S.A.

22 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr.2010 roku Nota 11 KAPITAŁ ZAPASOWY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) inny (wg rodzaju) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) pozostałe korekty Kapitał zapasowy, razem Nota 12 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych a) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym: b) z tytułu podatku odroczonego c) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych d) inny (wg rodzaju) Kapitał z aktualizacji wyceny, razem Nota 13 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA) z podziału zysku kapitał rezerwowy na akcje własne do zbycia Pozostałe kapitały rezerwowe, razem Nota 14 KAPITAŁY MNIEJSZOŚCI a) wartość kapitałów mniejszości na początek okresu b) zwiększenia c) zmniejszenia d) wartość kapitałów mniejszości na koniec okresu Nota 15A ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początku okresu, w tym: Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic 52 przejściowych (z tytułu) w tym przychody niezafakturowane wycena bilansowa - różnice kursowe; odsetki naliczone nie otrzymane leasing naliczone odsetki Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) przychody z tyt. usług telekomunikacyjnych opodat. w kolejnym roku z tytułu wyceny akcji odpisy umorzeniowe kosztów koncesji odsetki naliczone, nie otrzymane inne b) amortyzacja ST objetych ulgą inwestycyjną c) korekta rezerwy na odprawy emeryt.i niewykorzystane urlopy Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem

23 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr.2010 roku Nota 15B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) utworzenie rezerwy c) stan na koniec okresu Nota 15C ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) naliczony ekwiwalent za urlop c) wykorzystanie (z tytułu) wypłata ekwiwalentu za urlop 0 0 c) rozwiązanie (z tytułu) korekta stanu rezerw d) stan na koniec okresu Nota 15D ZMIANA STANU KRÓTKO I DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) inne zobowiązania naliczony ekwiwalent za urlop c) rozwiązanie (z tytułu) korekta stanu rezerw e) stan na koniec okresu Nota 16A ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty powyżej 1 roku inne zobowiązania finansowe, w tym: pozostałe rozliczenia międzyokresowe przychodów raty leasingu płatne powyżej roku raty układu płate powyżej 1 roku bierne rozliczenie kosztów długoterminowe Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 16B ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM DO DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 lat do c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 16C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA a) w walucie polskiej Zobowiązania długoterminowe, razem

24 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr.2010 roku Nota 17A ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług do jednostek niekonsolidowanych pozostałe do jednostek niekonsolidowanych b) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki odsetki od kredytu z tytułu zakupu akcji inne zobowiązania finansowe, w tym: zobowiązania z tytułu leasingu z tytułu dostaw i usług: z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne (wg rodzaju) pozostałe inne rozrachunki raty układu płate do 1 roku bierne rozliczenie kosztów c) fundusze specjalne (wg tytułów) ZFŚS Zobowiązania krótkoterminowe, razem Nota 17B ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) b1. Jednostka/waluta w tys./eur b2. Jednostka/waluta w tys./usd b3. Jednostka/waluta w tys./gbp b4. Jednostka/waluta w tys./uah Zobowiązania krótkoterminowe, razem

25 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr.2010 roku Nota 16D Nazwa Neotel Communication Polska Sp. z o.o. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu/pożyczki wg umowy Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Bank Millenium Warszawa pln 188 pln WIBOR 3M XII 2011 Zabezpieczenia ośw.o poddaniu się egz. Pełn.do pobr.śr. z rach.bankowego EXPO BPH SA Katowice 150 PLN 67 PLN 12, weksel in blanco MEDIA 4 BPH SA Wrocław 150 PLN 63 PLN 12, weksel in blanco DREAMNET HYPERION S.A. GE MONEY PKO BP Katy Wroclawskie 41 Katowice PLN PLN PLN PLN 13, cesja praw z umowy wibor 1 m +2,5p.p sądowy zastaw rejestrowy MIT S.A. BRE Bank Warszawa PLN PLN 7, MNI S.A. BRE BANK S.A. Warszawa * PLN PLN WIBOR 1M+1,65% RAZEM Weksel in blanco, Oświad.o poddaniu się egzekucji zastawy finansowe i rejestrowe, umowa przelewu na zabezpieczenie

26 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr.2010 roku Nota 17C ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa Neotel Communication Polska Sp. z o.o. Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu pożyczki wg umowy Kwota kredytu/pożyc zki pozostała do spłaty tys.zł waluta tys.zł waluta Bank Millenium Warszawa PLN 375 PLN WIBOR 3M XII 2011 Zabezpieczenia ośw.o poddaniu się egz. pełn.do pobr.śr. z rach.bankowego HYPERION S.A. pko bp 3088 PLN 480 PLN wibor 1 m +2,5p.p weksel in blanco HYPERION S.A. pkobp katowice PLN PLN 4,0 p.p sądowy zastaw rejestrowy media ing wrocław 400 PLN 286 PLN kredyt w rachunku bieżącym weksel in blanco kredyt w rachunku bzwbk PLN PLN wmc-net słupsk bieżącym weksel in blanco kredyt w rachunku bos PLN PLN skynet czestochowa bieżącym weksel in blanco kredyt w rachunku bre PLN PLN pai lódz bieżącym weksel in blanco kredyt w rachunku pekao sa PLN PLN wschód lublin bieżącym weksel in blanco kredyt w rachunku bph PLN PLN wschod lublin bieżącym brak expro bph katowice 150 PLN 73 PLN 12, weksel in blanco kredyt w rachunku bre PLN PLN profiline lodz bieżącym weksel in blanco kredyt w rachunku pko bp PLN PLN intelink torun bieżącym weksel in blanco MIT S.A. BRE Bank Warszawa * PLN PLN 7, Weksel in blanco, Oświad.o poddaniu się egzekucji MNI S.A. BRE BANK S.A. Warszawa * PLN PLN WIBOR 1M+1,65% MNI S.A. BRE BANK S.A. Warszawa PLN 816 RAZEM Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty PLN Warunki oprocentowania Termin spłaty zastawy finansowe i rejestrowe, umowa przelewu na zabezpieczenie WIBOR O/N + 2,25 marża weksel, cesja wierzytelności

27 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr.2010 roku Nota 18A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) a) usługi telekomunikacyjne b) usługi medialne c) pozostałe usługi Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym, od jednostek powiązanych niekonsolidowanych Nota 18B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym, od jednostek powiązanych niekonsolidowanych Nota 19A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY MATERIAŁÓW I TOWARÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) przychody ze sprzedaży materiałów i towarów Przychody netto ze sprzedaży materiałów i towarów, razem Nota 19B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY MATERIAŁÓW i TOWARÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj Przychody netto ze sprzedaży materiałów i towrów, razem Nota 20 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem koszty sprzedaży ( wielkość ujemna ) koszty zarządu ( wielkość ujemna) Koszty wytworzenia sprzedanych produktów Nota 21 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych od jednostek powiązanych niekonsolidowanych inne przychody operacyjne a) rozwiązanie rezerwy (z tytułu) na należności b) pozostałe, w tym: zwrot kosztów od komornika odszkodowanie z tytułu ubezpieczeń korekta kosztów lat ubiegłych inne dotacje Pozostałe przychody operacyjne, razem

28 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I półr.2010 roku Nota POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 1. strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych inne koszty operacyjne a) utworzone rezerwy (z tytułu) na należności na roszczenia sporne na urlopy niewykorzystane b) pozostałe, w tym: odpisy aktualizujące opłaty sądowe spisane należności darowizny koszty lat ubiegłych pozostałe Pozostałe koszty operacyjne, razem Nota 23A PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH a) od jednostek pozostałych Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 3 Nota 23B PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych pożyczek od jednostek powiązanych niekonsolidowanych od pozostałych jednostek b) pozostałe odsetki od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 23C ZYSK ZE ZBYCIA INWESTYCJI a) zysk ze zbycia inwestycji (z tytułu) zbycie udziałów/ akcji Nota 23D AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI a) utworzone odpisy aktualizacyjne (z tytułu) aktualizacja wartości inwestycji Nota 23E INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe zrealizowane niezreaizowane b) pozostałe, w tym: inne Inne przychody finansowe, razem