SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY ZA 2015 ROK

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY ZA 2015 ROK Uchwałą Nr II/10/14 Rady Gminy Ostrów Mazowiecka z dnia 18 grudnia 2014 roku uchwalony został budżet gminy na 2015 rok. Dochody budżetowe uchwalone zostały na kwotę ,01 zł. W okresie sprawozdawczym dochody zostały zwiększone o kwotę ,08 zł. Plan dochodów po zmianie wyniósł ,09 zł, z tego wykonano kwotę ,35 zł. co stanowi 100,00 %. Plan na dochody bieżące ,77 zł. wykonano w 100,02 %, co stanowi kwotę ,77 zł., natomiast plan dochodów majątkowych wynosił na koniec okresu sprawozdawczego ,32 zł. wykonano w 99,73 %, co stanowi kwotę ,58 zł. Wydatki budżetowe uchwalone zostały na kwotę ,28 zł. W okresie sprawozdawczym plan wydatków został zwiększony o kwotę ,81 zł. Plan wydatków po zmianie wyniósł ,09 zł. z tego wykonano kwotę ,94 zł., co stanowi 96,56 %. Planowany deficyt budżetowy w 2015 roku zmniejszył się o kwotę ,27 zł i wynosił (-) ,00 zł. Faktyczny wynik finansowy to nadwyżka budżetowa w wysokości ,41 zł. Plan na wydatki bieżące : ,82 zł. wykonano w 96,18 % co stanowi kwotę ,63 zł., natomiast plan wydatków majątkowych wynosił na koniec okresu sprawozdawczego ,27 zł. wykonano w 98,64 % co stanowi kwotę ,31 zł. W okresie sprawozdawczym zostały spłacone raty pożyczek i kredytów na ogólną kwotę: ,76 w tym: - z tytułu zaciągniętych kredytów ,00 zł. z tytułu zaciągniętych pożyczek ,16 zł. umorzenia ,60 zł. spłacono kredyt z dopłatami do oprocentowania przez WFOŚ i GW zaciągnięty w Banku Ochrony Środowiska na budowę sieci kanalizacji sanitarnej w miejscowości Komorowo zł, spłacono kredyt z dopłatami do oprocentowania przez WFOŚ i GW zaciągnięty w Banku Ochrony Środowiska na budowę przydomowych oczyszczalni ścieków zł,

2 spłacono kredyt z Europejskiego Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej zaciągnięty w Banku Gospodarki Żywnościowej na rozbudowę szkoły i budowę hali sportowej w Ugniewie zł, spłacono kredyt z Europejskiego Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej zaciągnięty w Banku Gospodarki Żywnościowej na rozbudowę szkoły i budowę hali sportowej w Dybkach zł, spłacono kredyt zaciągnięty Europejskiego Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej zaciągnięty w Banku Polskiej Spółdzielczości na rozbudowę drogi Rogóźnia - Popielarnia zł, spłacono kredyt zaciągnięty w Banku Spółdzielczym w Ostrowi Mazowieckiej na przebudowę drogi powiatowej zł, spłacono kredyt zaciągnięty w Banku PKO S. A. w Warszawie Oddział w Ostrowi Mazowieckiej zł, spłacono kredyt zaciągnięty w Banku Ochrony Środowiska w Warszawie na rozbudowę drogi Stok Kolonia zł, spłacono kredyt zaciągnięty w Banku Spółdzielczym w Ostrowi Mazowieckiej zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na termomodernizację budynku szkoły i Domu Nauczyciela w Jelonkach zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na budowę sieci wodociągowej z przyłączami w miejscowości Antoniewo oraz miejscowości Komorowo zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na budowę sieci wodociągowej z przyłączami w we wsiach Pałapus i Budy Grudzie zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na termomodernizację budynku szkoły w Kalinowie zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na termomodernizację budynku szkoły i Domu Nauczyciela w Nagoszewie zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie budowę sieci kanalizacji sanitarnej z przyłączami w miejscowości Komorowo zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na budowę przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie Gminy Ostrów Mazowiecka I etap zł, oczyszczalni ścieków przy Szkole Podstawowej w Jasienicy zł,

3 spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na termomodernizację i remont budynku szkoły w Pałapusie zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na termomodernizację i remont budynku szkoły oraz Domu Nauczyciela w Nowej Osuchowej zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na termomodernizację i remont budynku szkoły oraz Domu Nauczyciela w Kozikach zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w WFOŚ i GW w Warszawie na termomodernizację i remont budynku szkoły w Dudach zł, oczyszczalni ścieków dla Zespołu Szkół Publicznych w Nagoszewie zł, oczyszczalni ścieków dla osiedla mieszkaniowego w Nieskórzu zł, oczyszczalni ścieków przy Szkole Podstawowej w Dybkach zł, oczyszczalni ścieków przy Szkole Podstawowej w Ugniewie zł, oczyszczalni ścieków przy Szkole Podstawowej w Dudach zł, oczyszczalni ścieków przy Szkole Podstawowej w Starym Lubiejewie zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w Europejskim Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej w Warszawie na przebudowę drogi Komorowo ul. Leśna ,76 zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w Europejskim Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej w Warszawie na rozbudowę drogi przez wieś Lipniki ,44 zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w Europejskim Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej w Warszawie na rozbudowę drogi Prosienica Guty Bujno ,96 zł, spłacono pożyczkę zaciągniętą w Narodowym Funduszu Ochrony Środowiska o Gospodarki Wodnej w Warszawie na budowę przydomowych oczyszczalni ścieków zł. spłacono pożyczkę zaciągniętą w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki wodnej w Warszawie na budowę biologicznej oczyszczalni ścieków przy Zespole Szkół Publicznych w Jelonkach zł.

4 Dochody własne z uwzględnieniem podstawowych dochodów podatkowych zostały wykonane w 101,18 %. Szczegółowy opis przedstawia poniższa tabela : Lp. Wyszczególnienie Plan Wykonanie % Ogółem dochody podatkowe , ,67 101,18 1. Udziały we wpływach z podatku , ,57 100,60 dochodowego od osób prawnych 2. Udziały we wpływach z podatku , ,00 100,87 dochodowego od osób fizycznych 3. Podatek rolny , ,75 102,66 4. Podatek od nieruchomości , ,51 101,05 5. Podatek leśny , ,71 100,41 6. Podatek od środków transportowych , ,82 100,93 7. Podatek dochodowy od osób fizycznych, 7 300, ,90 122,20 opłacany w formie karty podatkowej 8. Podatek od czynności cywilnoprawnych , ,71 109,11 9. Wpływy z opłaty skarbowej , ,25 104, Wpływy z opłaty eksploatacyjnej , ,45 100,00 W okresie sprawozdawczym: 1) umorzono zaległości z tytułu podatków i opłat lokalnych na kwotę ,85 zł, w tym : - podatek rolny od osób fizycznych ,65 zł - podatek od środków transportowych osób fizycznych - 450,00 zł - podatek leśny od osób fizycznych - 478,00 zł - podatek od nieruchomości osób fizycznych ,00 zł - podatek od nieruchomości osób prawnych ,00 zł - opłata za gospodarowanie odpadami komunalnymi ,20 zł Zaległości dochodów na dzień r. wynosiły ,37 zł, natomiast nadpłaty ,93 zł. Skutki obniżenia przez Radę Gminy górnych stawek podatków wyniosły ,90 zł, w tym: podatek od nieruchomości ,41 zł,

5 podatek rolny ,49 zł, podatek od środków transportowych ,00 zł, Skutki udzielonych przez Radę Gminy ulg i zwolnień z podatku od nieruchomości osób prawnych ,41 zł. Wg stanu na dzień 31 grudnia 2015 roku Gmina posiadała należności w ogólnej wysokości ,84 zł, z następujących tytułów : depozyty na żądanie ,41 zł, należności wymagalne z tytułu dostaw i usług ,25 zł, należności wymagalne - podatki osób prawnych ,32 zł, należności wymagalne podatki i opłaty osób fizycznych ,76 zł. należności wymagalne - z tytułu wypłaty zaliczek alimentacyjnych i Funduszu Alimentacyjnego ,59 zł, Należności wymagalne z US 9 875,60 zł, pozostałe należności ,91 zł, Wg stanu na dzień 31 grudnia 2015 roku Gmina nie posiadała zobowiązań wymagalnych. Wszelkie zobowiązania finansowe realizowane są terminowo przy zachowaniu płynności finansowej. Wykazana w sprawozdaniu Rb-28S kwota zobowiązań w wysokości ,88 zł, dotyczy w całości zobowiązań niewymagalnych. Sprawozdanie Rb-Z o stanie zobowiązań wg tytułów dłużnych wykazuje na dzień 31 grudnia 2015 r. wykazuje zadłużenie w kwocie ,95 zł, z której zadłużenie wobec sektora finansów publicznych wynosiło ,95 zł, a wobec banków ,00 zł. Szczegółowy wykaz zobowiązań przedstawia poniższa tabela Lp. NAZWA ZOBOWIĄZANIA KWOTA ZADŁUŻENIA NA r. KREDYTY 1. Finansowanie deficytu i spłata wcześniej zaciągniętych zobowiązań finansowych ,00 2. Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków ,00 3. Budowa sieci kanalizacji sanitarnej w Komorowie ,00 4. Rozbudowa szkoły i budowa hali sportowej w Dybkach ,00 5. Rozbudowa drogi Stok Kolonia ,00 RAZEM ,00

6 POŻYCZKI 1. Budowa biologicznej oczyszczalni ścieków przy szkole w Dybkach ,00 2. Budowa biologicznej oczyszczalni ścieków przy szkole w Ugniewie ,00 3. Budowa biologicznej oczyszczalni ścieków dla ZSP w Jelonkach ,40 4. Rozbudowa drogi Koziki ,77 5. Budowa sieci wodociągowej z przyłączami we wsiach Pałapus i Budy Grudzie ,00 6. Termomodernizacja budynku PSP Kalinowo ,00 7. Termomodernizacja budynku szkoły i Domu Nauczyciela w Nagoszewie ,00 8. Wodociąg Antoniewo Komorowo ,00 9. Termomodernizacja i remont budynku szkoły i Domu nauczyciela w Nowej ,00 Osuchowej 10. Termomodernizacja budynku szkoły w Pałapusie , Budowa biologicznej oczyszczalni ścieków przy PSP Jasienica , Budowa sieci kanalizacji sanitarnej z przyłączami w Komorowie etap I , Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków , Termomodernizacja i remont budynku szkoły i Domu nauczyciela w Kozikach , Termomodernizacja budynku PSP Dudy , Budowa kanalizacji sanitarnej w Komorowie , Termomodernizacja i remont budynku szkoły w Kozikach , Budowa biologicznej oczyszczalni ścieków dla Zespołu Szkół Publicznych ,00 w Nagoszewie 19. Budowa sieci kanalizacji sanitarnej z przyłączami w miejscowości Komorowo ,00 etap II i III (kontynuacja) 20. Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków dla osiedla w Nieskórzu , Rozbudowa drogi przez wieś Lipniki , Budowa oczyszczalni ścieków dla szkoły w Dudach , Przebudowa drogi ul. Leśna , Budowa drogi Prosienica Guty Bujno , Budowa oczyszczalni ścieków dla PSP w Starym Lubiejewie , Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków kontynuacja ,00 RAZEM ,95 OGÓŁEM ZADŁUŻENIE ,95

7 Przyczyny odchyleń (niskiego lub wysokiego) wykonania planowanych dochodów: 1) DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ Rozdział Drogi publiczne powiatowe dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego wykonanie 27,98 % - dotacja z powiatu na zimowe utrzymanie dróg powiatowych nie była przekazana w planowanej wysokości w związku z brakiem potrzeb i zgłoszeń. 2) DZIAŁ DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM Rozdział Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej wykonano w 122,20 % - dochody pobierane przez Urzędy Skarbowe. Rozdział Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych 0360 podatek od spadków i darowizn wykonano w 112,83 % i 0500 podatek od czynności cywilnoprawnych wykonano w 108,99 %, na wykonanie ww. dochodów gmina nie ma bezpośredniego wpływu, gdyż są one pobierane i przekazywane przez Urzędy Skarbowe. 3) DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIAE Rozdział Pozostała działalność 2007 i 2009 dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, z wyłączeniem dochodów klasyfikowanych w paragrafie 205 zwrot części zaliczki przekazanej na realizację projektu partnerskiego pn. Wyrównanie szans edukacyjnych uczniów poprzez dodatkowe zajęcia rozwijające kompetencje kluczowe Moja Przyszłość po przeprowadzeniu rozeznania rynku powstały oszczędności w wydatkach związanych z realizacją ww. projektu.

8 Przyczyny niskiego wykonania planowanych wydatków : 1) DZIAŁ 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA Rozdział Plany zagospodarowania przestrzennego 4300 zakup usług pozostałych wykonano w 51,24 % - wstrzymano procedowania planu miejscowego spowodowane protestami przeciwko lokalizacji farm wiatrowych. 2) DZIAŁ 750 ADMINISTARACJA PUBLICZNA Rozdział Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) 4210 zakup materiałów i wyposażenia wykonano w 79,95 % wydatki niższe niż planowano, ponieważ olej opałowy był tańszy w okresie sprawozdawczym od ceny jaka była planowana, a ponadto ujemna temperatura na zewnątrz w okresie grzewczym nie utrzymywała się długo. 3) DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIAE Rozdział Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych i Rozdział Przedszkola 4330 zakup usług przez jednostki samorządu terytorialnego od innych jednostek samorządu terytorialnego niskie wykonanie wynika z faktu, iż noty obciążeniowe za część kosztów wychowania przedszkolnego dzieci będących mieszkańcami Gminy Ostrów Mazowiecka, a uczęszczających w 2015 roku do publicznych przedszkoli i oddziałów przedszkolnych, prowadzonych przez inne jednostki samorządu terytorialnego, wpłynęły dopiero w styczniu 2016 r.

9 Do niniejszego sprawozdania dołączone są następujące załączniki : - załącznik nr 1 obrazuje wykonanie dochodów budżetowych w poszczególnych działach, - załącznik nr 2 obrazuje wykonanie wydatków budżetowych w poszczególnych działach, - załącznik nr 3 zestawienie planowanych i otrzymanych dotacji celowych z budżetu państwa na realizację zadań zleconych oraz wydatków nimi sfinansowanych, - załącznik nr 4 zestawienie planowanych i zrealizowanych przychodów i rozchodów, - załącznik nr 5 zestawienie planowanych i zrealizowanych wydatków majątkowych oraz źródła ich finansowania, - załącznik nr 6 sprawozdanie z przebiegu realizacji przedsięwzięć wieloletnich, - załącznik nr 7 zestawienie planowanych i udzielonych dotacji z budżetu gminy podmiotom należącym i nienależącym do sektora finansów publicznych, - załącznik nr 8 realizacja dochodów i wydatków ze środków z tytułu wydanych zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych, - załącznik nr 9 wykonanie wydatków związanych z realizacją zadań dotyczących programów i projektów realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej, - załącznik nr 10 wykonanie wydatków w ramach Funduszu Sołeckiego. W Ó J T mgr Waldemar Brzostek