ODPOWIEDZIALNOŚĆ CZŁONKÓW ZARZĄDU W POSTĘPOWANIU KARNYM SKARBOWYM

Transkrypt

1 WARSZAWA [3 kwietnia 2019] WARSZTAT ODPOWIEDZIALNOŚĆ CZŁONKÓW ZARZĄDU W POSTĘPOWANIU KARNYM SKARBOWYM Nowy wymiar sankcji Ignorantia iuris nocet Michał Babicz Adwokat, Kancelaria FILIPIAKBABICZ Pełniąc rolę członka zarządu odpowiadasz za zobowiązania spółki w sposób osobisty i nieograniczony. Odpowiadasz całym swoim majątkiem i do pełnej wysokości zobowiązań wierzycieli względem spółki wraz z odsetkami i pozostałymi kosztami. Podczas warsztatów opowiem jakie zmiany w Kodeksie Karnym Skarbowym dotyczą Twojej roli i jakie nowe uprawnienia otrzyma wywiad skarbowy w zbieraniu dowodów przeciw Twojej spółce. dr Piotr Karlik Adwokat, Kancelaria FILIPIAKBABICZ Pracownik wywiadu skarbowego zobowiązany jest do działania zgodnego z przepisami to także człowiek, który popełnia błędy. Opowiem jakie błędy najczęściej popełniają kontrolerzy oraz jakie masz możliwości wyznaczania granic organom podatkowym. Bądź na bieżąco ze zmianami prawnymi i dowiedz się: kiedy członkowie zarządu odpowiadają majątkiem własnym, jak zwiększyła się represyjność systemu fiskalnego, jakie są przesłanki do wszczęcia postępowania karnego skarbowego, jakie skutki może wywołać skazanie za przestępstwo skarbowe, jakie są skuteczne środki obrony. Sesje prowadzone przez najlepszych ekspertów z Kancelarii FILIPIAKBABICZ, partnera merytorycznego spotkania, i wieloletnich praktyków w zakresie postępowań karnych skarbowych. PATRON MEDIALNY

2 WARSZAWA [3 kwietnia 2019] Przedmiotem ochrony Kodeksu karnego skarbowego jest interes finansowy państwa polskiego oraz wspólnot europejskich i prawnie ustanowiony porządek finansowy. Minister Sprawiedliwości przygotował kompleksową nowelizację Kodeksu karnego skarbowego, której celem jest jeszcze skuteczniejsze zwalczanie przestępczości skarbowej. Zmiany mają być uzupełnieniem do nowelizacji prawa podatkowego i mają na celu uszczelnienie systemu podatkowego przed wyłudzaniem nienależnego zwrotu podatku oraz unikaniem opodatkowania. Założenia projektu przewidują wprowadzenie wielu zmian aby usprawnić i poprawić efektywność prowadzonych postępowań, a także aby egzekwować orzeczenia kar, w myśl zasady pierwszeństwa egzekucji nad represją. Aby wzmocnić funkcję zapobiegawczą, planowane jest także podwyższenie górnych granic zagrożenia sankcjami w postaci kary pozbawienia wolności lub kary grzywny za wybrane przestępstwa skarbowe. Ponadto projekt przewiduje m.in.: ograniczenie możliwości korzystania z instytucji czynnego żalu, wydłużenie okresu przedawnienia przestępstw i wykroczeń skarbowych, wprowadzenie nowych typów przestępstw skarbowych. Wiele istniejących przepisów ma zostać doprecyzowanych i zaktualizowanych, m.in. poprzez dookreślenie sposobu powiązania kwalifikacji prawnej czynu zabronionego z wysokością minimalnego wynagrodzenia. Każdy członek zarządu powinien wiedzieć, że planowane zmiany przepisów dotyczą go osobiście, a wiedza uzyskana podczas warsztatów może okazać się bezcenna w konfrontacji z organami kontroli skarbowej! Serdecznie zapraszam do udziału! Izabela Balcerzak Project Manager Rzeczpospolita

3 PROGRAM 9:00 9:30 9:30 10:00 11:00 11:10 12:40 13:25 14:55 15:05 15:55 16:25 Rejestracja uczestników. Powitalna kawa Oficjalne rozpoczęcie. Powitanie uczestników i prelegentów Izabela Balcerzak Project Manager Dziennik Rzeczpospolita Wprowadzenie do warsztatu: odpowiedzialność członków zarządu w postępowaniu karnym skarbowym jako element walki z przestępczością gospodarczą Michał Babicz Adwokat, Kancelaria FILIPIAKBABICZ Odpowiedzialność karna skarbowa w pigułce czyli co musisz wiedzieć o kks dr Łukasz Pilarczyk Prawnik, Kancelaria FILIPIAKBABICZ Zasady odpowiedzialności na gruncie postępowania karnego skarbowego Podstawy odpowiedzialności karnej skarbowej członków zarządu Wina i umyślność w postępowaniu karnym skarbowym Rodzaje orzekanych kar i środków Najważniejsze elementy projektowanej nowelizacji kks Przerwa na kawę Jak radzić sobie z postępowaniem karnym skarbowym krok po kroku dr Piotr Karlik Adwokat, Kancelaria FILIPIAKBABICZ Zasady prowadzenia postępowań karnych skarbowych Organy prowadzące postępowanie Rodzaje postępowań karnych skarbowych Udział członka zarządu w postępowaniu i jego reprezentacja Zasady postępowania w razie przeszukania w firmie Przebieg postępowania karnego skarbowego Księgowy i doradca podatkowy w postępowaniu karnym Najważniejsze elementy projektowanej nowelizacji kks Przerwa na lunch Wybrane przestępstwa skarbowe. Jak ich unikać? Dawid Korczyński Adwokat, Kancelaria FILIPIAKBABICZ of counsel Wybrane przestępstwa i wykroczenia karne skarbowe popełniane przez członków zarządu Praktyka organów ścigania w zakresie ścigania przestępstw i wykroczeń karnych skarbowych popełnianych przez członków zarządu Najczęstsze problemy praktyczne w kontekście odpowiedzialności karnej skarbowej członków zarządu i jak sobie z nimi radzić Wpływ postępowania o przestępstwo skarbowe na zawieszenie przedawnienia zobowiązań podatkowych Czyny skarbowe a pranie pieniędzy nowa praktyka organów Przerwa na kawę Compliance skarbowy jako ochrona przed odpowiedzialnością Maciej Hajewski Regional Compliance Officer, Kancelaria FILIPIAKBABICZ of counsel Sesja Q&A Czym jest compliance skarbowy i jak powinien działać Metody zabezpieczenia przedsiębiorstwa przed odpowiedzialnością karną skarbową Właściwa organizacja wewnętrzna przedsiębiorstwa Jakie procedury wewnętrzne mogą uchronić członków zarządu przed odpowiedzialnością karną skarbową Zakończenie i wręczenie dyplomów

4 PRELEGENCI Michał Babicz Adwokat, Kancelaria FILIPIAKBABICZ Adwokat, prawnik procesualista z ponad 10-letnim doświadczeniem, założyciel FILIPIAKBABICZ Kancelaria Prawna. Szef praktyki postępowań spornych. Nadzoruje i prowadzi interdyscyplinarne, międzynarodowe projekty obejmujące swoim zakresem prawo karne gospodarcze, karne skarbowe, a także regulacje prawne dotyczące przestępstw rynków finansowych (Forex), obrotu papierami wartościowymi (GPW, New Connect), przeciwdziałania praniu brudnych pieniędzy, jak również cyberprzestępczości. Reprezentuje i zabezpiecza interesy korporacji, instytucji finansowych, przedsiębiorców, kadry zarządzającej (managerów), profesjonalistów rynków regulowanych (maklerów, brokerów, doradców finansowych), inwestorów, członków zarządu, dyrektorów zarządzających występujących w postępowaniach karnych jako świadkowie, a często także jako pokrzywdzeni (następnie oskarżyciele posiłkowi). Osobiście staje po stronie Klientów w tego rodzaju sprawach również jako obrońca. Ukończył aplikację adwokacką w Wielkopolskiej Izbie Adwokackie. Jest absolwentem Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu im. Adama Mickiewicza w Poznaniu. Odbył także roczne studia prawnicze na Uniwersytecie we Florencji. Posługuje się językiem angielskim i włoskim. dr Piotr Karlik Adwokat, Kancelaria FILIPIAKBABICZ Adwokat, doktor nauk prawnych, adiunkt w Katedrze Postępowania Karnego Uniwersytetu im. Adama Mickiewicza w Poznaniu. Specjalista z szeroko rozumianego prawa karnego, tj. postępowania karnego, skarbowego, gospodarczego oraz wykroczeniowego. W obrębie jego zainteresowań znajdują się zagadnienia dotyczące stosowania środków zapobiegawczych, pozycji ofiary w procesie karnym, postępowań konsensualnych oraz wpływu Konstytucji na proces karny. Autor ponad kilkudziesięciu opracowań naukowych z prawa karnego i konstytucyjnego w tym 3 monografii; współautor (wspólnie z prof. dr hab. Pawłem Wilińskim) komentarza do Konstytucji pod red. M. Safjana i L. Boska oraz 3 opracowań dydaktycznych. Uczestnik i koordynator międzynarodowych (DG Justice) i krajowych projektów naukowych. Prowadzi zajęcia na podyplomowym studium mediacji oraz Uniwersytecie SWPS z zakresu mediacji w sprawach karnych. Wykładowca Uniwersytetu Europejskiego Viadrina we Frankfurcie nad Odrą (Collegium Polonicum). Stypendysta Fundacji UAM dla najlepszych absolwentów. Realizował staże naukowe m.in. na Uniwersytecie Cambridge (2018 r.) w Max Planck Institute for Foreign and International Criminal Law in Freiburg i. Br. (2017 r.); Institute of Advanced Legal Studies w Londynie oraz London School of Economics (2016 r.). Biegle włada językiem angielskim. Maciej Hajewski Regional Compliance Officer, Kancelaria FILIPIAKBABICZ of counsel Prawnik z kilkunastoletnim doświadczeniem w obszarze zarządzania ryzykiem prawnym (compliance). Od wielu lat związany z rynkiem finansowym. Współpracował z kancelarią prawną Hogan Lovells, jak również pełnił funkcję prawnika w nadzorze ubezpieczeniowym Komisji Nadzoru Finansowego. Od kilku lat odpowiedzialny za compliance w kilku instytucjach finansowych, nadzorujących region Europy Centralnej. Oprócz zagadnień compliance, zajmuje się także kwestiami ochrony danych osobowych oraz przestępczości finansowej. Członek Stowarzyszenia Compliance Polska. dr Łukasz Pilarczyk Prawnik, Kancelaria FILIPIAKBABICZ Specjalizuje się w prawie karnym i karnym skarbowym oraz prawie i postępowaniu administracyjnym. W ramach swojej praktyki zajmował się m.in. prowadzeniem spraw karnych, w szczególności w zakresie prawa karnego gospodarczego i prawa karnego skarbowego oraz obsługą prawną projektów z zakresu audytu prawnego nieruchomości i prawa budowlanego. Umiejętnie łączy pracę naukową z praktyką prawniczą. Jest członkiem działającego przy Zakładzie Postępowania Karnego UAM Koła Nauk Penalnych "Iure Et Facto". Autor publikacji z zakresu prawa karnego. Dawid Korczyński Adwokat, Kancelaria FILIPIAKBABICZ of counsel Absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu im. Adama Mickiewicza w Poznaniu. Ukończone studia doktoranckie na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego, Katera Postępowania Karnego, przygotowuje pracę doktorską pod kierunkiem prof. UW dr hab. Marii Rogackiej-Rzewnickiej. Ukończone studia podyplomowe Akademia Europejskiego i Polskiego Prawa Spółek w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie oraz Podyplomowe Studium Skarbowości i Podatków na Uniwersytecie Ekonomicznym w Poznaniu. Członek Komisji Legislacyjnej Naczelnej Rady Adwokackiej. Autor i współautor publikacji naukowych oraz prasowych dotyczących prawa. Prelegent i uczestnik licznych konferencji oraz seminariów naukowych.

5 FORMULARZ ZGŁOSZENIOWY ODPOWIEDZIALNOŚĆ CZŁONKÓW ZARZĄDU W POSTĘPOWANIU KARNYM SKARBOWYM. Nowy wymiar sankcji TERMIN / MIEJSCE WYDARZENIA: 3 kwietnia 2019 r., Dziennik Rzeczpospolita, Prosta Office Center, ul. Prosta 51, Warszawa Nazwa Firmy/Osoba fizyczna:... NIP:... ulica, nr domu, nr lokalu:... Miejscowość/Kod pocztowy:... Telefon:... Faks: Informujemy, że Administratorem Twoich danych osobowych jest Gremi Media SA z siedzibą w Warszawie przy ul. Prostej 51, Warszawa, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Sąd Gospodarczy XII Wydział Rejestrowy pod numerem KRS: Celem przetwarzania Twoich danych (imię, nazwisko, adres , stanowisko, numer telefonu) jest realizacja projektu Odpowiedzialność członków zarządu w postępowaniu karnym skarbowym. Nowy wymiar sankcji, świadczenie usług drogą elektroniczną oraz działania marketingowe dotyczące produktów spółki Gremi Media. W związku z przetwarzaniem tych danych przysługują następujące prawa: dostęp do danych, w tym uzyskania kopii danych, żądanie sprostowania danych, usunięcie danych (w określonych sytuacjach), wniesienie skargi do organu nadzorczego zajmującego się ochroną danych osobowych, sprzeciwu wobec przetwarzania danych, ograniczenie przetwarzania danych. W zakresie w jakim dane są przetwarzane w ramach świadczonej usługi (dane niezbędne do świadczenia usługi) można także skorzystać z: prawa do przenoszenia danych osobowych, tj. do otrzymania od administratora danych osobowych, w ustrukturyzowanym, powszechnie używanym formacie nadającym się do odczytu maszynowego. W celu skorzystania z powyższych praw udostępniamy następujące kanały komunikacji: FORMA PISEMNA / Adres: Gremi Media SA, ul. Prosta 51, Warszawa POCZTA ELEKTRONICZNA / Adres dane_osobowe@rp.pl DANE UCZESTNIKA/UCZESTNIKÓW: Imię i nazwisko:... Stanowisko: Telefon:... Wyrażam zgodę na przesyłanie przez Gremi Media SA z siedzibą w Warszawie, ul. Prosta 51, na udostępniony przeze mnie adres poczty elektronicznej i numer telefonu informacji handlowych w rozumieniu ustawy z dnia 18 lipca 2002 r. o świadczeniu usług drogą elektroniczną. Wyrażam zgodę na przekazanie moich danych osobowych, w tym adresu poczty elektronicznej i telefonu spółkom powiązanym z Gremi Media SA z siedzibą w Warszawie, ul. Prosta 51, oraz partnerom wydarzeń na przetwarzanie ich przez w/w podmioty w celu marketingu bezpośredniego ich produktów lub usług oraz w celu przesyłania informacji handlowych w rozumieniu ustawy z dnia 18 lipca 2002 r. o świadczeniu usług drogą elektroniczną. Przyjmuję do wiadomości, że moje dane osobowe umieszczone zostają w bazie danych administratora danych tj. Gremi Media SA z siedzibą w Warszawie, ul. Prosta 51, i mogą być przetwarzane w celu wykonania zawartej ze mną umowy oraz w celu marketingu bezpośredniego własnych produktów lub usług administratora danych. Akceptuję regulamin wydarzenia. Imię i nazwisko:... Stanowisko: Telefon:... Wyrażam zgodę na przesyłanie przez Gremi Media SA z siedzibą w Warszawie, ul. Prosta 51, na udostępniony przeze mnie adres poczty elektronicznej i numer telefonu informacji handlowych w rozumieniu ustawy z dnia 18 lipca 2002 r. o świadczeniu usług drogą elektroniczną. Wyrażam zgodę na przekazanie moich danych osobowych, w tym adresu poczty elektronicznej i telefonu spółkom powiązanym z Gremi Media SA z siedzibą w Warszawie, ul. Prosta 51, oraz partnerom wydarzeń na przetwarzanie ich przez w/w podmioty w celu marketingu bezpośredniego ich produktów lub usług oraz w celu przesyłania informacji handlowych w rozumieniu ustawy z dnia 18 lipca 2002 r. o świadczeniu usług drogą elektroniczną. Przyjmuję do wiadomości, że moje dane osobowe umieszczone zostają w bazie danych administratora danych tj. Gremi Media SA z siedzibą w Warszawie, ul. Prosta 51, i mogą być przetwarzane w celu wykonania zawartej ze mną umowy oraz w celu marketingu bezpośredniego własnych produktów lub usług administratora danych. Akceptuję regulamin wydarzenia. CENA: 1150 zł/os + 23% VAT Cena obejmuje: udział w szkoleniu, materiały, lunch, przerwy kawowe. UWAGI:...

6 FORMULARZ ZGŁOSZENIOWY ODPOWIEDZIALNOŚĆ CZŁONKÓW ZARZĄDU W POSTĘPOWANIU KARNYM SKARBOWYM. Nowy wymiar sankcji TERMIN / MIEJSCE WYDARZENIA: 3 kwietnia 2019 r., Dziennik Rzeczpospolita, Prosta Office Center, ul. Prosta 51, Warszawa WARUNKI ZGŁOSZENIA: 1. Warunkiem zgłoszenia udziału w usłudze edukacyjnej jest przesłanie wypełnionego formularza rejestracyjnego na stronie em pod adres anna.szalaj@rp.pl (dalej Zgłoszenie ) oraz otrzymanie owego potwierdzenia o uczestnictwie w usłudze edukacyjnej. 2. Przesłane Uczestnikowi przez Organizatora potwierdzenie Zgłoszenia równoznaczne jest z zawarciem umowy o świadczenie usługi edukacyjnej, stanowi warunek dopuszczenia do usługi edukacyjnej oraz podstawę do obciążenia Uczestnika opłatą za usługę. 3. Wpłaty należy dokonać w terminie 14 (czternastu) dni od daty otrzymania wezwania do dokonania płatności za udział w usłudze edukacyjnej, nie później jednak niż 2 (dwa) dni przed jej rozpoczęciem. Wpłaty należy dokonać na rachunek: Gremi Media S.A. ul. Prosta 51, Warszawa Ing Bank Śląski S.A Niedokonanie wpłaty we wskazanym terminie nie jest jednoznaczne z rezygnacją Uczestnika z udziału w usłudze edukacyjnej. 4. Uczestnik jest uprawniony do rezygnacji z usługi edukacyjnej na następujących zasadach: a. rezygnacja winna zostać złożona na piśmie i przesłana Organizatorowi w trybie wskazanym w ust. 1; b. w przypadku doręczenia rezygnacji w terminie co najmniej 21 (dwudziestu jeden) dni przed jej rozpoczęciem Organizator obciąża Uczestnika opłatą administracyjną w wysokości 400 zł + 23% VAT; c. w przypadku doręczenia rezygnacji w terminie krótszym niż 21 (dwadzieścia jeden) dni przed jej rozpoczęciem, Uczestnik zobowiązany jest do zapłaty pełnych kosztów uczestnictwa w usłudze edukacyjnej (100% ceny) wynikających z zawartej umowy. 5. W przypadku nieodwołania zgłoszenia uczestnictwa oraz niewzięcia udziału w wydarzeniu, zgłaszający Uczestnik zobowiązany jest do zapłaty pełnych kosztów uczestnictwa w usłudze edukacyjnej (100% ceny) wynikających z zawartej umowy. 6. W przypadku gdyby usługa edukacyjna nie odbyła się z powodów niezależnych od Organizatora, Uczestnikowi zostanie zaproponowany, według uznania Organizatora, udział w usłudze edukacyjnej w innym terminie lub w ciągu 14 dni roboczych zostanie zwrócona pełna kwota wpłaty. 7. Dokonanie Zgłoszenia jest równoznaczne z akceptacją niniejszych warunków oraz akceptacją warunków Regulaminu i upoważnieniem Organizatora do wystawienia faktury VAT bez składania podpisu przez Uczestnika albo osobę upoważnioną ze strony zgłaszającego Uczestnika. 8. Organizator zastrzega sobie prawo do wprowadzania zmian dot. programu, prelegentów oraz do odwołania wydarzenia. miejscowość, data i podpis pieczątka firmy