Caritas Diecezji Zielonogórsko-Gorzowskiej SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE CARITAS DIECEZJI ZIELONOGÓRSKO-GORZOWSKIEJ za rok 2006

2 I. Wprowadzenie do Sprawozdania Finansowego 1. Przedmiotem podstawowej działalności operacyjnej Caritas Diecezji Zielonogórsko- Gorzowskiej w roku obrotowym było: a) Krzewienie i oŝywianie miłości miłosiernej oraz systematyczna i metodyczna formacja charytatywna b) Analiza niekorzystnych zjawisk społecznych, zakresu ich występowania, wypracowanie programów zmierzających do ich usuwania c) Prowadzenie działalności charytatywno-opiekuńczej, systematyzowanie jej form i podejmowanie działań na rzecz szerokiego zakresu potrzebujących, a w szczególności: rodziny, dzieci, młodzieŝy, samotnych matek, niepełnosprawnych, chorych, seniorów, uzaleŝnionych, bezdomnych, bezrobotnych, ofiar przemocy, więźniów, migrantów i uchodźców, ofiar klęsk Ŝywiołowych, epidemii i zbrojnych konfliktów. d) Pomoc społeczna, e) Podtrzymywanie tradycji narodowej, pielęgnowanie polskości oraz rozwoju świadomości narodowej, obywatelskiej i kulturowej, f) Działalność na rzecz mniejszości narodowych, g) Ochrona i promocja zdrowia, h) Działania na rzecz osób niepełnosprawnych, i) Promocja zatrudnienia i aktywizacja zawodowa osób pozostających bez pracy i zagroŝonych zwolnieniem z pracy, j) Upowszechnianie i ochrona praw kobiet oraz działalność na rzecz równych praw kobiet i męŝczyzn, k) Działalność wspomagająca rozwój gospodarczy, w tym rozwój przedsiębiorczości, l) Działalność wspomagająca rozwój wspólnot i społeczności lokalnych, m) Działalność na rzecz rozwoju nauki, edukacji, oświaty i wychowania, n) Krajoznawstwo oraz wypoczynek dzieci i młodzieŝy, o) Kultura, sztuka, ochrona dóbr kultury i tradycji, p) Upowszechnianie kultury fizycznej i sportu, q) Działalność na rzecz ekologii i ochrony zwierząt oraz ochrony dziedzictwa przyrodniczego 2. zarejestrowana jest w Sądzie Rejonowym w Zielonej Górze, Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w Rejestrze stowarzyszeń, innych organizacji społecznych i zawodowych, fundacji oraz publicznych zakładów opieki zdrowotnej pod numerem Przedmiotowe sprawozdanie obejmuje rok obrotowy od do Sprawozdanie finansowe zawiera dane łącznie 17 stron. Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 2

3 5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy załoŝeniu moŝliwości dalszej kontynuacji działalności. 6. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało za rok obrotowy, w którym nastąpiło przyłączenie - nie nastąpiło. 7. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad (polityką) rachunkowości. a) zasady ustalania roku obrotowego i okresów sprawozdawczych, b) zakładowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, c) zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym zakładowy plan kont, d) system ochrony danych i ich zbiorów, e) własny wzór sprawozdania finansowego z rachunkiem zysków i strat, w sposób zgodny w szczególności z postanowieniami art. 4, 10 i 50 oraz rozdziałów 2, 4 i 8 ustawy o rachunkowości. Zakładowe zasady, metody i wzory wybrano spośród moŝliwych do stosowania zasad, metod i wzorów dopuszczonych ustawą i z uwzględnieniem specyfiki i warunków działania Caritas Diecezji Zielonogórsko-Gorzowskiej oraz wprowadzono je do stosowania na okres wieloletni. 8. Wykazane w bilansie, na koniec roku obrotowego, aktywa i pasywa wyceniono następującymi metodami wyceny wynikającymi z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości: a) Wartości niematerialne i prawne wg wartości netto b) Środki trwałe według wartości netto c) zapasy towarów według ceny nabycia d) naleŝności w wartości zapłaty e) inwestycje długoterminowe według kursu PKO na dzień r. f) zobowiązania według kwoty do zapłaty Zielona Góra, dnia 31 stycznia 2006 r. (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 3

4 II. Bilans AKTYWA Stan aktywów na: aktywów koniec roku poprzedniego koniec roku obrotowego A. Aktywa trwałe , ,08 I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,68 w tym w budowie III. NaleŜności długoterminowe 13734, ,12 IV. Inwestycje długoterminowe (aktywa finansowe) V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe , ,21 I. Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych , ,20 II. NaleŜności i roszczenia 2085,24 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe (aktywa finansowe) , ,00 1. Środki pienięŝne , ,00 2. Pozostałe aktywa finansowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8917, ,01 Suma bilansowa , ,01 Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 4

5 PASYWA Stan pasywów na: pasywów koniec roku poprzedniego koniec roku obrotowego A. Fundusze własne , ,75 I. Fundusz Zasobowy , ,63 II. Fundusz z aktualizacji wyceny , ,12 III. Wynik finansowy netto za rok obrotowy 1. NadwyŜka przychodów nad kosztami (+) 2. NadwyŜka kosztów na przychodami (-) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I. Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i poŝyczek II. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 1. Kredyty i poŝyczki , , , ,97 2. Inne zobowiązania krótkoterminowe 98310, ,55 3. Fundusze specjalne 86164, ,42 III. Rezerwy na zobowiązania IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,29 1. Rozliczenia międzyokresowe przychodów , ,99 2. Inne rozliczenia międzyokresowe ,30 Suma bilansowa , ,01 Zielona Góra, dnia 31 stycznia 2007 (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 5

6 III. Rachunek wyników (zysków i strat) poprzedni Kwoty za rok: Obrotowy A. Przychody z działalności statutowej tradycyjnej , ,89 I. Przychody określone statutem , ,10 II. Odpisy z zysku 5030, ,95 III. Inne przychody określone statutem dotacje , ,84 B. Koszty realizacji zadań statutowych tradycyjnych , ,18 C. Wynik finansowy na działalności statutowej tradycyjnej (A-B) , ,71,0 D. Przychody działalności poŝytku publicznego , ,44 I. Przychody działalności nieodpłatnej , ,44 II. Przychody działalności odpłatnej (non profit) E. Koszty realizacji zadań poŝytku publicznego , ,44 I. Koszty działalności nieodpłatnej , ,44 II. Koszty działalności odpłatnej (non profit) F. Wynik finansowy działalności poŝytku publicznego (D-E) 0,00 0,00 G. Koszty ogólnoadministracyjne , ,67 1. amortyzacja 19687, ,95 2. zuŝycie materiałów 40537, ,41 3. zuŝycie energii 19185, ,86 4. usługi obce 42076, ,38 5. podatki i opłaty 1841,03 0,00 6. wynagrodzenia , ,30 7. ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 44155, ,04 8. podróŝe słuŝbowe 12396, ,00 9. pozostałe koszty 7243, ,73 Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 6

7 H. Pozostałe przychody (nie wymienione w poz. D i J): I. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H): J. Przychody finansowe: 960,96 K. Koszty finansowe: 0,00 L. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (C+F-G+H-I+J-K) 0,00 0,00 M. Zyski i straty nadzwyczajne 0,00 I. Zyski nadzwyczajne (+) II. Straty nadzwyczajne (-) N. Wynik finansowy ogółem (L ± M) 0,00 0,00 I. Niedobór (-) zwiększający koszty następnego roku obrotowego II. NadwyŜka (+) zwiększająca przychody następnego roku obrotowego Zielona Góra, dnia 31 stycznia 2007 (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 7

8 IV. Informacja dodatkowa załącznik do bilansu oraz rachunku zysków i strat Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 8

9 1. Dane uzupełniające o aktywach i pasywach: 1) zmiany, w ciągu roku obrotowego, wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz długoterminowych aktywów trwałych: a) środki trwałe wartość początkowa: wg pozycji bilansowych Środki trwałe razem: Wartość początkowa na koniec roku poprzedniego Zwiększenia z tytułu: - zakupów - aktualizacji - inne Zmniejszenia wartości początkowej Stan na koniec roku obrotowego , , ,53 1. środki trwałe , , ,53 2. środki trwałe niskocenne ,00 0, ,00 b) umorzenia środków trwałych: wg pozycji bilansowych (środków trwałych) Umorzenie środków trwałych razem: Dotychczasowe umorzenia na koniec roku poprzedniego Zwiększenia umorzeń: - dotychczasowych - przejętych z zakupów - pozostałych Zmniejszenia umorzeń środków trwałych Stan na koniec roku obrotowego 69837, , ,85 1. środki trwałe 69837, , ,85 c) wartości niematerialne i prawne wartość początkowa: wg pozycji bilansowych Wartości niematerialne i prawne razem: 1. programy komputerowe Wartość początkowa na koniec roku poprzedniego Zwiększenia z tytułu: - nowych zakupów - inne Zmniejszenia wartości niematerialnych i prawnych Stan na koniec roku obrotowego 3818,34 0,00 0, , ,34 0,00 0, ,34 Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 9

10 d) umorzenia wartości niematerialnych i prawnych: wg pozycji bilansowych Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych razem: 1. programy komputerowe Dotychczasowe umorzenia na koniec roku poprzedniego Zwiększenia umorzeń Zmniejszenia umorzeń Stan na koniec roku obrotowego 3818, , , ,34 e) długoterminowe aktywa finansowe (inwestycje): wg pozycji bilansowych Długoterminowe aktywa finansowe (inwestycje) razem: Wartość na koniec roku poprzedniego Zwiększenia w ciągu roku Zmniejszenia w ciągu roku Stan na koniec roku obrotowego 13734, ,12 1. Jednostki PKO 13734, ,12 2. Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 10

11 2. Struktura zrealizowanych przychodów działalności statutowej wg jej rodzajów i źródeł, w tym wymaganych statutem: Przychody razem Z tego: 1. Przychody działalności statutowej typowej (tradycyjne) poprzedni Przychody za rok: Obrotowy Kwota % struktury Kwota % struktury , , , ,93 96,63 a) Dotacje ,12 25, ,84 25,09 b) Pozostałe ,71 74, ,09 74,91 2. Przychody działalności statutowej poŝytku publicznego ,04 3, ,44 3,35 a) działalności nieodpłatnej , , b) działalności odpłatnej c) pozostałe 3. Pozostałe przychody 4. Przychody finansowe 960,96 0,02 5. Zyski nadzwyczajne Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 11

12 3. Struktura kosztów działalności statutowej określonych statutem oraz kosztów ogólnoadministracyjnych: Koszty razem 1. Koszty realizacji poszczególnych zadań statutowych działalności tradycyjnej Poprzedni Koszty za rok: Obrotowy kwota % struktury Kwota % struktury , , ,23 87, ,22 92,87 1) Stołówki ,43 10, ,05 6,27 2) Świetlice ,08 8, ,65 7,71 3) Akcja wakacyjna ,11 15, ,65 10,86 4) Centrum Wolontariatu ,83 8, ,91 2,00 5) Magazyn Ŝywności ,54 35, ,85 39,83 6) Ośrodek Strychy 24039,20 0,56 0,00 7) Pozostała działalność 8) Oddziały PZC 17810,05 0,42 0,00 9) Akcje Caritas ,99 9, ,740,36 24,20 10) Ośrodek w Pszczewie 5734,00 0,13 0,00 11) Biuro Aktywizacji Bezrobotnych 72827,50 1,25 12) Indyw, ścieŝki kar, zawod dla os.niepeł 43289,25 0,74 13) 2. Koszty realizacji działalności poŝytku publicznego: ,04 3, ,44 3,35 1) Nieodpłatnej ,04 3, ,44 3,35 2) Odpłatnej 3. Koszty ogólnoadministracyjne działalności statutowej ,60 9, ,67 3,78 1) Amortyzacja 19687,96 0, ,95 0,92 2) zuŝycie materiałów i energii 59723,22 1, ,41 0,16 Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 12

13 3) usługi obce 42076,67 0, ,98 0,39 4) wynagrodzenia ,58 5, ,30 1,71 5) ubezpieczenia społ i inne narzuty 44155,29 1, ,04 0,34 6) podróŝe słuŝbowe 12396,45 0, ,00 0,15 7) pozostałe koszty 7243,40 0, ,99 0,11 8) podatki i opłaty 1841,03 0,05 4. Pozostałe koszty działalności statutowej 0,00 w tym poŝytku publicznego 5. Koszty finansowe działalności statutowej 0,00 w tym poŝytku publicznego 6. Straty nadzwyczajne działalności statutowej 0,00 w tym poŝytku publicznego 4. Struktura funduszu zasobowego : źródeł pochodzenia tworzenia funduszu stan na r. Kwota Wartość funduszu zasobowego razem ,75 1) Fundusz zasobowy ,63 2) Fundusz z aktualizacji wyceny ,12 Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 13

14 5. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu zasobowego w roku obrotowym: Kwota 1. Stan funduszu na koniec roku poprzedniego ,58 2. Zwiększenie funduszu w ciągu roku obrotowego 42000,00 1) Rozliczenia funduszów 42000,00 2) Przyjęcia majątku 0,00 3. Zmniejszenia funduszu w ciągu roku obrotowego 76624,95 1) Wykorzystanie fund do dział bieŝącej 76624,95 4. Stan funduszu na koniec roku obrotowego ,63 6. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu z aktualizacji wyceny w roku obrotowym: Kwota 1. Stan funduszu na koniec roku poprzedniego ,12 2. Zwiększenie funduszu w ciągu roku obrotowego 1) Przyjęcie majątku 0,00 3. Zmniejszenia funduszu w ciągu roku obrotowego 0,00 4. Stan funduszu na koniec roku obrotowego ,12 Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 14

15 7. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu specjalnego IRAN w roku obrotowym: Kwota 1. Stan funduszu na koniec roku poprzedniego ,00 1) Zwiększenie funduszu w ciągu roku obrotowego 0,00 2) 3) Zmniejszenia funduszu w ciągu roku obrotowego 42000,00 4) Przeksięgowanie w fundusze zasobowe 42000,00 2. Stan funduszu na koniec roku obrotowego 0,00 8. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu specjalnego Pomoc Dzieciom w roku obrotowym: Kwota 1. Stan funduszu na koniec roku poprzedniego 0,00 1) Zwiększenie funduszu w ciągu roku obrotowego 2) Wpłat ,56 3) Zmniejszenia funduszu w ciągu roku obrotowego 36892,65 4) Wypłat 36892,65 2. Stan funduszu na koniec roku obrotowego ,91 Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 15

16 9. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu Stypendialnego w roku obrotowym: Kwota 1. Stan funduszu na koniec roku poprzedniego 27798,62 2. Zwiększenie funduszu w ciągu roku obrotowego ,62 1) Wpłaty ,62 3. Zmniejszenia funduszu w ciągu roku obrotowego ,21 1) Wypłaty ,21 4. Stan funduszu na koniec roku obrotowego , Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu Stypendialnego Skrzydła w roku obrotowym: Kwota 1. Stan funduszu na koniec roku poprzedniego 16366,15 2. Zwiększenie funduszu w ciągu roku obrotowego 36826,50 1) Wpłaty 36826,50 3. Zmniejszenia funduszu w ciągu roku obrotowego 44871,17 1) Wypłat 44871,17 4. Stan funduszu na koniec roku obrotowego 8321,48 Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 16

17 11. Tendencje zmian w przychodach i kosztach, w stanie składników aktywów i źródłach ich finansowania (syntetycznie opisowo z ewentualnym podaniem odpowiednich wskaźników): - Sprawozdanie merytoryczne z działalności Caritas Diecezji Zielonogórsko- Gorzowskiej za rok 2006 w załączeniu. Zielona Góra, dnia 31 stycznia 2007r. (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) Sprawozdanie finansowe za 2006 r. s. 17