SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPA ODROLNIKA

Transkrypt

1 Załącznik do Uchwały nr 3/2016 Walnego Zebrania Członków Stowarzyszenia Stowarzyszenia GRUPA ODROLNIKA z dnia r. Stowarzyszenie GRUPA ODROLNIKA Siedziba, biuro i adres: Rzuchowa 1, Rzuchowa grupaodrolnika@wp.pl KRS: , NIP: , REGON: SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPA ODROLNIKA z działalności w 2015 roku OBEJMUJĄCE: 1. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 2. BILANS 3. RACHUNEK WYNIKÓW 4. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1/11

2 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2015 ROK 1. Nazwa, siedziba i adres organizacji: Stowarzyszenie GRUPA ODROLNIKA Rzuchowa 1 2. Informacje o posiadanych jednostkach organizacyjnych (zarówno sporządzających samodzielnie sprawozdanie finansowe, jak też nie sporządzających takich sprawozdań) Stowarzyszenie nie posiada podległych jednostek organizacyjnych. 3. Podstawowy przedmiot działalności wg PKD 9499Z - działalność pozostałych organizacji członkowskich, gdzie indziej niesklasyfikowanych 4. Określenie celów statutowych organizacji Celem Stowarzyszenia jest: a) Działanie na rzecz integracji europejskiej oraz rozwijania kontaktów i współpracy między społeczeństwami krajów członkowskich Unii Europejskiej i krajów stowarzyszonych z nią, b) Działanie na rzecz integracji oraz samej młodzieży i społeczności z krajów członkowskich Unii Europejskiej i krajów stowarzyszonych z nią, c) Promocja idei europejskiego społeczeństwa obywatelskiego zdającego sobie sprawę z konieczności aktywnego udziału w procesie Integracji Europejskiej i z konieczności jego dalszego utrzymania, d) Podtrzymywanie i promocja tradycji narodowej, pielęgnowanie polskości oraz rozwój świadomości narodowej, obywatelskiej i kulturowej, e) Wspieranie przedsiębiorczości, f) Działanie na rzecz ekologii i ochrony zwierząt oraz ochrony dziedzictwa przyrodniczego, g) Ochrona i promocja zdrowia, zdrowego stylu życia, świadomego odżywiania i postaw przyjaznych środowisku, h) Zbiór i upowszechnianie informacji z zakresu: 1) Integracji europejskiej i historii Europy, 2) Problematyki młodzieżowej i społecznej w Unii Europejskiej i w krajach stowarzyszonych z nią, 3) Turystyki i migracji europejskiej, 4) Funduszy i metod wsparcia Unii Europejskiej dla społeczeństwa, 5) wiedzy przyrodniczej i zagadnień związanych z technikami uprawy ekologicznej i tradycyjnej, 6) zdrowego stylu życia, świadomego odżywiania i postaw przyjaznych środowisku, i) Promowanie idei ekonomii społecznej, 2/11

3 j) Podejmowanie działań zmierzających do zagospodarowywania niewykorzystanych obiektów na cele statutowe oraz do prowadzenia działalności gospodarczej. 5. Wskazanie właściwego sądu prowadzącego rejestr, data wpisu, numer w ewidencji oraz statystyczny numer identyfikacyjny w systemie REGON 1) Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego 2) rejestracja w KRS dnia roku 3) KRS , REGON Dane dotyczące członków zarządu (imię, nazwisko oraz funkcja) 1) Paweł Czaja - Prezes Zarządu Stowarzyszenia 2) Barbara Zych - Wiceprezes Zarządu Stowarzyszenia 3) Jan Czaja - Skarbnik Zarządu Stowarzyszenia 4) Bernadetta Lipka Sekretarz Zarządu Stowarzyszenia 5) Dorota Kuna Członek Zarządu Stowarzyszenia 7. Okres trwania działalności organizacji Stowarzyszenie zostało utworzone na czas nieokreślony. 8. Okres objęty sprawozdaniem Roczne sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2015 r. 9. Założenia do sporządzonego sprawozdania finansowego Roczne sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu kontynuacji działalności co najmniej przez 12 miesięcy. 10. Omówienie przyjętych metod wyceny aktywów i pasywów sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe sporządzono zgodnie z zgodnie z zasadami określonymi w ustawie o rachunkowości. Środki trwałe wyceniono wg kosztu zakupu Środki pieniężne, inwestycje krótkoterminowe, należności i zobowiązania wyceniono w wartości nominalnej. 3/11

4 Stowarzyszenie GRUPA ODROLNIKA Rzuchowa 1 Regon BILANS sporządzony na dzień na podstawie załącznika 1 - ustawy o rachunkowości AKTYWA Stan aktywów na dzień: Wyszczególnienie aktywów ( roku) (koniec roku) A. AKTYWA TRWAŁE , ,45 I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,45 III. Należności długoterminowe 300,00 IV. Inwestycje długoterminowe 40,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B. AKTYWA OBROTOWE 2 296, ,67 I. Zapasy II. Należności krótkoterminowe 109,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 2 296, ,67 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 200,00 Aktywa razem , ,12 PASYWA Stan pasywów na dzień: Wyszczególnienie pasywów ( roku) (koniec roku) A. FUNDUSZ WŁASNY , ,53 I. Kapitał (fundusz) podstawowy (fundusz statutowy) 1 809, ,52 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych ,92 VIII. Zysk (strata) netto , ,09 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA , ,59 I. Rezerwy na zobowiązania II. Zobowiązania długoterminowe III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,73 IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,86 Pasywa razem , ,12 Data i miejsce sporządzenia, Rzuchowa dnia 25 marca 2016 r. Podpisy Członków Zarządu (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) 4/11

5 Stowarzyszenie GRUPA ODROLNIKA Rzuchowa 1 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT sporządzony na dzień na podstawie załącznika 1 - ustawy o rachunkowości (wariant kalkulacyjny) REGON Kwota za rok Kwota za rok Poz Wyszczególnienie poprzedni obrotowy Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i A materiałów 0, ,00 I Przychody netto ze sprzedaży produktów (w tym usług) ,00 II Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 0, ,78 I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów (w tym usług) ,78 II Wartość sprzedanych towarów i materiałów C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) 0, ,22 D Koszty sprzedaży E Koszty ogólnego zarządu 6 673, ,85 F Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) , ,63 G Pozostałe przychody operacyjne , ,82 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Dotacje ,00 III Inne przychody operacyjne , ,82 1. przychody działalności statutowej (darowizny, składki) , ,16 2. działalność statutowa - odpłatna działalność pożytku publiczego 3. inne przychody operacyjne , ,66 H Pozostałe koszty operacyjne , ,69 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne , ,69 1. koszty działalności statutowej - nieodpłatnej , ,69 2. koszty działalności statutowej - odpłatnej działalności p.p. 3. inne koszty operacyjne I Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) , ,50 J Przychody finansowe 22,06 0,00 I Dywidendy i udziały w zyskach, II Odsetki 22,06 III Zysk ze zbycia inwestycji IV V Aktualizacja wartości inwestycji Inne K Koszty finansowe 754, ,41 I Odsetki 754, ,41 II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne L Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I+J-K) , ,09 M Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.-M.II.) 0,00 0,00 5/11

6 N Zysk (strata) brutto (L±M) , ,09 O Podatek dochodowy P Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększ. straty) R Zysk (strata) netto (N-O-P) , ,09 Data i miejsce sporządzenia, Rzuchowa dnia 25 marca 2016 r. Podpisy Członków Zarządu (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) Paweł Czaja Barbara Zych Bernadetta Lipka Jan Czaja... Dorota Kuna 6/11

7 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZA 2015 rok CZĘŚĆ I. OBJAŚNIENIA DO BILANSU ( zł/gr) INFORMACJA O AKTYWACH Poz. A II Rzeczowe aktywa trwałe Środki trwałe ogółem Lp. Wyszczególnienie Stan na roku 1. Ogółem środki trwałe Wartość brutto 2. Dotychczasowe umorzenie Zwiększenie Zmniejszenie Stan na koniec roku , ,00 0, ,84 0, ,42 0, ,42 3 Wartość netto ,84 0, , ,42 Środki trwałe wg KŚT grupa I Budynki Lp. Wyszczególnienie Stan na roku Zwiększenie Zmniejszenie Stan na koniec roku 1. Wartość brutto ,84 0,00 0, ,84 2. Dotychczasowe umorzenie 0, ,42 0, ,42 3 Wartość netto ,84 0, , ,42 Środki trwałe wg KŚT grupa IV Maszyny i urządzenia Lp. Wyszczególnienie Stan na roku Zwiększenie Zmniejszenie Stan na koniec roku 1. Wartość brutto 0, ,00 0, ,00 2. Dotychczasowe umorzenie 0,00 825,00 0,00 825,00 3 Wartość netto 0, ,00 825, ,00 7/11

8 Środki trwałe w budowie Lp. Wyszczególnienie Stan na roku Zwiększenie Zmniejszenie Stan na koniec roku 1. Ogródek edukacyjny 0, ,03 0, ,03 Poz. A. IV. Inwestycje długoterminowe 1. Udziały TUW 40,00 Stowarzyszenie użytkuje działkę na podstawie umowy dzierżawy na okres 20 lat tj. od dnia 18 maja 2012 r do dnia 18 maja 2032 r oraz działkę na okres 6 lat tj. od dnia 28 maja 2015 r do dnia 28 maja 2021 r Poz. B. Aktywa obrotowe Poz. B.III. Inwestycje krótkoterminowe 1 Środki pieniężne w kasie 0,00 2. Środki pieniężnie na rachunkach bankowych ,67 3. Razem inwestycje krótkoterminowe ,67 Poz. B. IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Faktura dotycząca kosztów 2016 r. dot. Dotacji NFOŚiGW 1 200,00 INFORMACJA O PASYWACH Poz. A.I Fundusz statutowy LP Wyszczególnienie Stan na okresu Zmniejszenia Zwiększenia Stan na koniec okresu 1. Fundusz statutowy 1 809,52 0,00 0, ,52 Poz. A.VII. Zysk (strata)netto 1. Zysk z lat ubiegłych -zysk z 2014 r ,92 Poz. A.VIII. Zysk (strata)netto 1. Zysk netto 2015 r ,09 8/11

9 Poz. B.III Zobowiązania krótkoterminowe 1. Z tytułu dostaw towarów 4 265,56 2. Wobec członków zarządu 7 798,57 3. Z tytułu pożyczki 4 126,6 4. Razem zobowiązania ,73 Poz. B.IV. Rozliczenie międzyokresowe Lp. Wyszczególnienie Stan na okresu Zwiększenia Zmniejszenia Stan na koniec roku 1. Rozliczenia międzyokresowe przychodów , , , ,86 Zwiększenie rozliczeń międzyokresowych przychodów to dotacja na cele inwestycyjne z NFOŚiGW w kwocie ,00 zł a zmniejszenie to zwrot części tej dotacji w kwocie 8 900,00 zł oraz przeksięgowanie na pozostałe przychody operacyjne równowartości odpisów amortyzacyjnych środków trwałych kwota ,66 zł CZĘŚĆ II. OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU WYNIKÓW( zł.gr) -PRZYCHODY Poz. G. Pozostałe przychody operacyjne 1 Składki członkowskie wpłacone przez członków ,72 2. Darowizny - wpłaty 1 % podatku ,83 3. Refundacja kosztów budowy budynku Centrum Produktu Lokalnego z EFR PROW na podstawie umowy zawartej z Urzędem Marszałkowskim Województwa Małopolskiego 4. Refundacja kosztów realizacji małych projektów w ramach działania Wdrażanie lokalnych strategii działania z EFR PROW na podstawie umowy zawartej z Urzędem Marszałkowskim Województwa Małopolskiego , ,61 5. Opłaty wniesione przez uczestników realizowanych projektów 6 290,00 6. Dotacja z NFOŚiGW ,00 Kwotę dotacji na wydatki inwestycyjne w kwocie zł ujęto w przychodach przyszłych okresów 7. Pozostałe przychody równowartość odpisów amortyzacyjnych przeksięgowanych z konta ,66 8. Razem inne przychody operacyjne ,82 9/11

10 -KOSZTY Koszty działalności gospodarczej w układzie rodzajowym 1. Zużycie materiałów 794,86 2. Usługi obce ,92 3. Razem ,78 Poz. H.III. Inne koszty operacyjne-(koszty realizacji zadań statutowych) w układzie rodzajowym 1. Amortyzacja ,42 2. Zużycie materiałów i energii ,83 3. Usługi obce ,28 4. Wynagrodzenia ,95 5. Narzuty na wynagrodzenia 2 808,60 6. Pozostałe koszty 2 809,61 7. Razem koszty statutowe ,69 Poz. K.I. Koszty finansowe - odsetki 1. Odsetki od zobowiązań z tytułu dostaw 1,93 2. Odsetki od kredytu inwestycyjnego 2074,48 Razem odsetki 2076,41 Część III. Informacja o zatrudnieniu Na dzień r. zatrudniała dwóch pracowników na umowę o prace. Przeciętna liczba zatrudnionych w 2015 roku - 0,69 etatu. 10/11

11 Część IV. Informacja do zeznania podatkowego CIT 8 za 2015 r.(zł/gr) 1. Przychody podatkowe wg korekty: przychody bilansowe ,82 plus dotacja NFOŚC część inwestycyjna ,00 minus równowartość amortyzacji środków trwałych zarachowany na przychody z konta ,66 2. Koszty uzyskanie przychodów wg korekty: , ,74 koszty bilansowe ,73 minus koszty pokryte z przychodów zwolnionych od podatku dochodowego ,33 minus amortyzacja śr. trwałych nie stanowiąca kosztów uzyskania przychodów ,66 3. Przychody wolne od podatku ,33 4. Dochód przeznaczony na cele statutowe ,09 CZĘSC V. Istotne zdarzenia dotyczące roku obrotowego i lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym W Stowarzyszeniu nie wystąpiły istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych. W Stowarzyszeniu nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym, a nie ujęte w sprawozdaniu finansowym. W związku z tym, że nie podjęto decyzji o tym, że Stowarzyszenie jest jednostka mikro zysk z roku 2014 nie zaksięgowano na przychodach roku 2015, lecz wykazano w bilansie jako zysk z lat ubiegłych. W pozostałe pozycje sprawozdania finansowego za rok poprzedzający są porównywalne ze sprawozdaniem za rok obrotowy. Rzuchowa, dnia 25 marca 2016 roku. Sporządził : ZARZĄD Paweł Czaja Barbara Zych Bernadetta Lipka Jan Czaja... Dorota Kuna 11/11