Sprawozdanie Zarządu Spółdzielni Mieszkaniowej Podgórze z działalności za rok 2017

Transkrypt

1 1 Sprawozdanie Zarządu Spółdzielni Mieszkaniowej Podgórze z działalności za rok 2017 Wykazane w rachunku wyników koszty ujmują wszelkie wydatki dotyczące roku 2017, bez względu na moment otrzymania faktur dokumentujących te wydatki oraz bez względu na to czy te wydatki zostały przez Spółdzielnię zapłacone, czy też zostały zapłacone w okresie późniejszym. Ujęte w sprawozdaniu dochody są sumą opłat należnych, jaką winni wpłacić członkowie Spółdzielni oraz podmioty, z którymi Spółdzielnię wiązały umowy cywilno prawne. 1. Rozliczenie kosztów i dochodów utrzymanie zasobów mieszkaniowych Zasobami mieszkaniowymi są: - budynki mieszkalne wraz z wyposażeniem technicznym oraz przynależnymi do nich pomieszczeniami, w szczególności takimi jak: dźwigi, aparatura do wymiany ciepła, kotłownie, hydrofornie wbudowane, klatki schodowe, strychy, piwnice, komórki, garaże, - pomieszczenia znajdujące się w budynku mieszkalnym lub poza nim, związane z administrowaniem i zapewnieniem bezawaryjnego funkcjonowania osiedlowych budynków mieszkalnych: budynki administracji osiedlowej, kotłownie i hydrofornie wolnostojące, osiedlowe warsztaty konserwacyjno remontowe, - urządzenia i uzbrojenia terenów, na których znajdują się ww. budynki między innymi: rurociągi sieci wodociągowo kanalizacyjnej, gazowej, ciepłowniczej, elektroenergetycznej, telefonicznej, budowle komunikacyjne, mała architektura itp. Związane z zasobami mieszkaniowymi opłaty (czynsze) oraz sfinansowane z nich koszty stanowią przychody i koszty gospodarki zasobami mieszkaniowymi. W poniżej zamieszczonej tabeli zestawiono koszty utrzymania zasobów mieszkaniowych za rok 2017, przychody związane z gospodarką zasobami mieszkaniowymi oraz wyniki ustalone odrębnie dla wydzielonych administracji osiedlowych. Osiedle Koszty Przychody Wynik Górników , , ,00 Wola Duchacka Wschód , , ,42 Wola Duchacka Zachód , , ,00 Dauna , , ,66 Rżąka , , ,53 Rezerwy pracownicze ,85 0, ,85 Razem , , ,76 Wynik w zakresie gospodarki zasobami mieszkaniowymi uznano wartością utworzonej rezerwy na przyszłe świadczenia emerytalno rentowe w kwocie ,85 zł (korekta zmniejszająca), nie dokonując jednak z tego tytułu rozliczeń na poszczególne nieruchomości. Średniomiesięczny koszty utrzymania zasobów mieszkaniowych wyniósł 3,07 zł / m 2, natomiast średniomiesięczna odpłatność na pokrycie kosztów utrzymania zasobów mieszkaniowych wyniosła 2,63 zł / m 2. Ujemny wynik w zakresie gospodarki zasobami mieszkaniowymi sfinansowany będzie w części z nadwyżki bilansowej, o czym mowa w rozdziale: projekt podziału wyniku za rok 2017, w części z nadwyżki bilansowej z lat poprzednich. 1

2 2 Projekt podziału nadwyżki bilansowej zostanie przedstawiony do zatwierdzenia Walnemu Zebraniu Spółdzielni Mieszkaniowej Podgórze. Koszty, przychody oraz wyniki w zakresie gospodarki zasobami mieszkaniowymi poszczególnych nieruchomości przedstawiono w poniżej zamieszczonych tabelach. Osiedle Górników eksploatacja zasobów mieszkaniowych Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Odpis na osiedlowy fundusz remontowy , ,44 0,00 Górników , , ,98 Bieżanowska , , ,22 Bieżanowska , , ,53 Bieżanowska , , ,90 Nad Potokiem , , ,87 Nad Potokiem , , ,50 Razem , , ,00 Osiedle Wola Duchacka Wschód eksploatacja zasobów mieszkaniowych Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Odpis na osiedlowy fundusz remontowy , ,84 0,00 Czarnogórska , , ,39 Czarnogórska , , ,96 Czarnogórska , , ,86 Czarnogórska , , ,09 Czarnogórska , , ,34 Czarnogórska , , ,36 Czarnogórska , , ,13 Czarnogórska , , ,57 Czarnogórska , , ,09 Czarnogórska , , ,69 Włoska , , ,95 Włoska , , ,78 Włoska , , ,07 Włoska , , ,90 Włoska , , ,07 Włoska , , ,83 Włoska , , ,84 Włoska , , ,52 Włoska , , ,42 Włoska , , ,73 Serbska , , ,92 Serbska , , ,30 Serbska , , ,62 Serbska , , ,04 Macedońska , , ,14 Białoruska , , ,39 2

3 3 Białoruska , , ,44 Białoruska , , ,68 Białoruska , , ,59 Estońska , , ,06 Estońska , , ,59 Estońska , , ,70 Estońska , , ,80 Estońska , , ,12 Trybuny Ludów , , ,71 Trybuny Ludów , , ,51 Trybuny Ludów , , ,44 Trybuny Ludów , , ,78 Razem , , ,42 Osiedle Wola Duchacka Zachód eksploatacja zasobów mieszkaniowych Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Odpis na fundusz osiedlowy , ,26 0,00 Gołaśka , , ,18 Gołaśka , , ,92 Gołaśka , , ,12 Gołaśka , , ,67 Gołaśka , , ,72 Gołaśka , , ,38 Gołaśka , , ,76 Gołaśka , , ,12 Gołaśka , , ,93 Gołaśka , , ,31 Gołaśka , , ,02 Gołaśka , , ,09 Gołaśka , , ,74 Gołaśka , , ,97 Gołaśka , , ,50 Gołaśka , , ,82 Gołaśka , , ,54 Beskidzka , , ,99 Beskidzka , , ,92 Beskidzka , , ,17 Beskidzka , , ,39 Beskidzka , , ,50 Beskidzka , , ,34 Beskidzka , , ,54 Sanocka , , ,55 Sanocka , , ,23 Sanocka , , ,03 3

4 4 Sanocka , , ,16 Sas-Zubrzyckiego , , ,17 Sas-Zubrzyckiego , , ,17 Sas-Zubrzyckiego , , ,50 Sas-Zubrzyckiego , , ,36 Sas-Zubrzyckiego , , ,81 Sas-Zubrzyckiego , , ,45 Sas-Zubrzyckiego , , ,57 Sas-Zubrzyckiego , , ,88 Tarnobrzeska , , ,90 Heila , , ,58 Razem , , ,00 Osiedle Dauna eksploatacja zasobów mieszkaniowych Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Odpis na fundusz osiedlowy 5 805, ,20 0,00 Dauna , , ,33 Dauna , , ,82 Dauna , , ,92 Dauna , , ,97 Dauna , , ,53 Dauna , , ,48 Dauna , , ,61 Razem , , ,66 Osiedle Rżąka eksploatacja zasobów mieszkaniowych Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Odpis na fundusz osiedlowy 385,40 385,40 0,00 Schweitzera , , ,29 Schweitzera , ,12-769,55 Schweitzera , , ,27 Razem , , ,53 2. Rozliczenie kosztów i dochodów podatki i opłaty lokalne Rozliczenia w zakresie podatków i opłat lokalnych za rok 2017 obejmują następujące tytuły: - podatek od nieruchomości, - opłaty za wieczyste użytkowanie gruntów. W poniżej zamieszczonej tabeli zestawiono poniesione przez Spółdzielnię koszty podatków i opłat lokalnych, przychody oraz wyniki ustalone odrębnie dla wydzielonych administracji osiedlowych. 4

5 5 Osiedle Koszty Przychody Wynik Górników , , ,52 Wola Duchacka Wschód , , ,35 Wola Duchacka Zachód , , ,75 Dauna , , ,10 Rżąka , ,55 194,97 Razem , , ,01 Ujemny wynik spowodowany został zwiększeniem opłat z tytułu wieczystego użytkowania gruntów, których skutki w opłatach za mieszkania rozłożone zostały na lata Koszty, przychody oraz wyniki w zakresie podatków i opłat lokalnych w rozbiciu na poszczególne nieruchomości przedstawiono w poniżej zamieszczonych tabelach. Osiedle Górników podatki i opłaty lokalne Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Górników , ,36-697,78 Bieżanowska , ,80-13,30 Bieżanowska , ,96 56,97 Bieżanowska , ,08-55,03 Nad Potokiem , , ,36 Nad Potokiem , ,92-46,70 Razem , , ,52 Osiedle Wola Duchacka Wschód podatki i opłaty lokalne Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Czarnogórska , ,08 160,02 Czarnogórska , ,88 239,76 Czarnogórska , ,24 167,28 Czarnogórska , ,94 217,42 Czarnogórska , ,12 210,20 Czarnogórska , ,28 151,12 Czarnogórska , ,56 370,26 Czarnogórska , ,64 179,57 Czarnogórska , ,24 236,51 Czarnogórska , ,36 197,66 Włoska , ,12-573,16 Włoska , ,96 91,85 Włoska , ,56 114,64 Włoska , ,56 109,92 Włoska , ,24 67,54 Włoska , ,40 133,47 Włoska , ,64 184,72 Włoska , ,00 151,80 Włoska , ,28 506,15 5

6 6 Włoska , ,04 290,91 Serbska , ,20-554,17 Serbska , ,12-409,10 Serbska , ,08 259,16 Serbska , ,40 248,68 Macedońska , ,16 184,13 Białoruska , ,48 52,92 Białoruska , ,64-893,35 Białoruska , ,92 310,52 Białoruska , ,52 263,95 Estońska , ,84 139,00 Estońska , ,12 152,72 Estońska , ,60 282,83 Estońska , ,32 123,20 Estońska , ,20 126,44 Trybuny Ludów , ,60 51,81 Trybuny Ludów , ,92 95,53 Trybuny Ludów , ,20 107,13 Trybuny Ludów , ,24 220,31 Razem , , ,35 Osiedle Wola Duchacka Zachód podatki i opłaty lokalne Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Gołaśka , ,88-528,72 Gołaśka , ,22-643,05 Gołaśka , ,24-411,96 Gołaśka , ,32-401,73 Gołaśka , ,16-343,51 Gołaśka , ,56-463,24 Gołaśka , ,06-271,04 Gołaśka , ,08-392,13 Gołaśka , ,80-438,02 Gołaśka , ,64-554,65 Gołaśka , ,60-255,55 Gołaśka , ,52-418,74 Gołaśka , ,64-371,05 Gołaśka , ,52-339,32 Gołaśka , ,08-243,20 Gołaśka , ,08-494,94 Gołaśka , ,64-441,31 Beskidzka , ,40-672,51 Beskidzka , ,84-651,94 Beskidzka , ,40-676,13 Beskidzka , ,78-535,87 Beskidzka , ,92-362,59 6

7 7 Beskidzka , ,92-380,92 Beskidzka , , ,32 Sanocka , ,36-598,44 Sanocka , ,44-572,92 Sanocka , ,32-577,46 Sanocka , ,47-675,37 Sas-Zubrzyckiego , ,24-491,41 Sas-Zubrzyckiego , , ,66 Sas-Zubrzyckiego , ,12-431,52 Sas-Zubrzyckiego , , ,50 Sas-Zubrzyckiego , ,04-340,94 Sas-Zubrzyckiego , ,64-631,63 Sas-Zubrzyckiego , ,15-365,02 Sas-Zubrzyckiego , ,76-518,25 Tarnobrzeska , ,64-344,58 Heila , , ,61 Razem , , ,75 Osiedle Dauna podatki i opłaty lokalne Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Dauna , , ,89 Dauna , , ,26 Dauna , , ,06 Dauna , , ,30 Dauna , , ,70 Dauna , , ,45 Dauna , , ,44 Razem , , ,10 Osiedle Rżąka podatki i opłaty lokalne Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Schweitzera , ,91-35,11 Schweitzera , ,36 121,39 Schweitzera , ,28 108,69 Razem , ,55 194,97 Zgodnie z Regulaminem rozliczania kosztów gospodarki zasobami mieszkaniowymi oraz ustalania wysokości opłat za lokale mieszkalne w Spółdzielni Mieszkaniowej Podgórze różnica pomiędzy kosztami a przychodami tj. naliczonymi opłatami zaliczkowymi w okresie rozliczeniowym zwiększa odpowiednio koszty lub dochody w następnym okresie rozliczeniowym. W rachunku narastającym rozliczenia w zakresie podatków i opłat lokalnych, w odniesieniu do poszczególnych administracji osiedlowych, przedstawiają się następująco: - Osiedle Górników nadwyżka 3.601,94 zł, - Osiedle Wola Duchacka Wschód niedobór 1.258,69 zł, - Osiedle Wola Duchacka Zachód niedobór ,37 zł, - Osiedle Dauna niedobór ,45 zł, 7

8 8 - Osiedle Rżąka nadwyżka 941,25 zł, co łącznie sumuje się do kwoty ujemnej ,32 zł. 3. Rozliczenie kosztów i dochodów zużycie wody Osiedle Koszty Przychody Wynik Górników , , ,73 Wola Duchacka Wschód , , ,86 Wola Duchacka Zachód , , ,10 Dauna , , ,91 Rżąka , , ,52 Razem , , ,26 W Spółdzielni funkcjonują dwa systemy rozliczeń kosztów zużycia wody: - oparty na pomiarze zużycia wody przez indywidualnego odbiorcę mieszkania wyposażone w indywidualne wodomierze, - oparty na szacowaniu osiedlowych lub budynkowych wielkości zużycia wody. Ustalane przez Spółdzielnię normy zużycia wody na osobę, będące podstawą poboru opłat, na koniec grudnia 2017 roku obowiązywały osoby zamieszkałe w 13 lokalach; dla 5403 lokali mieszkalnych Spółdzielnia prowadziła rozliczenia za zużytą wodę według rzeczywistego zużycia wykazywanego przez indywidualnie zainstalowane wodomierze. W 14 budynkach na Osiedlu Wola Duchacka Wschód oraz w 12 budynkach Osiedlu Wola Duchacka Zachód w ramach prac doprowadzających instalacje ciepłej wodę do mieszkań zainstalowano systemy elektronicznego pomiaru zużycia wody. Wyniki w zakresie zużycia wody za rok 2017 oraz w układzie poszczególnych nieruchomości budynkowych, przedstawiają się w sposób następujący: Osiedle Górników - woda Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Górników , , ,02 Bieżanowska , , ,25 Bieżanowska , , ,33 Bieżanowska , , ,41 Nad Potokiem , , ,21 Nad Potokiem , , ,51 Razem , , ,73 Osiedle Wola Duchacka Wschód woda Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Czarnogórska , , ,63 Czarnogórska , ,61 543,78 8

9 9 Czarnogórska , ,37 89,87 Czarnogórska , ,19 610,08 Czarnogórska , , ,47 Czarnogórska , ,15 127,87 Czarnogórska , , ,98 Czarnogórska , , ,66 Czarnogórska , , ,09 Czarnogórska , , ,21 Włoska , , ,43 Włoska , , ,58 Włoska , , ,46 Włoska , , ,79 Włoska , , ,67 Włoska , , ,56 Włoska , , ,24 Włoska , , ,75 Włoska , , ,62 Włoska , ,85 272,80 Serbska , , ,89 Serbska , , ,07 Serbska , ,17 799,44 Serbska , , ,05 Macedońska , , ,96 Białoruska , , ,08 Białoruska , , ,46 Białoruska , , ,47 Białoruska , ,84 649,57 Estońska , , ,08 Estońska , ,51-861,61 Estońska , ,21 581,68 Estońska , ,46-305,22 Estońska , , ,15 Trybuny Ludów , ,25-256,90 Trybuny Ludów , , ,78 Trybuny Ludów , ,84-815,87 Trybuny Ludów , , ,86 Razem , , ,86 Osiedle Wola Duchacka Zachód woda Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Gołaśka , ,16 228,43 Gołaśka , , ,03 Gołaśka , , ,71 Gołaśka , ,45-779,93 Gołaśka , ,40-162,95 9

10 10 Gołaśka , , ,96 Gołaśka , ,45-199,38 Gołaśka , , ,08 Gołaśka , ,63 13,24 Gołaśka , ,95-353,54 Gołaśka , , ,01 Gołaśka , , ,38 Gołaśka , ,66-34,54 Gołaśka , ,44-93,18 Gołaśka , ,64 893,05 Gołaśka , , ,64 Gołaśka , , ,49 Beskidzka , , ,89 Beskidzka , , ,74 Beskidzka , , ,86 Beskidzka , , ,11 Beskidzka , , ,81 Beskidzka , , ,86 Beskidzka , , ,40 Sanocka , , ,07 Sanocka , , ,12 Sanocka , , ,93 Sanocka , , ,94 Sas-Zubrzyckiego , , ,91 Sas-Zubrzyckiego , , ,87 Sas-Zubrzyckiego , , ,94 Sas-Zubrzyckiego , ,51-29,95 Sas-Zubrzyckiego , , ,12 Sas-Zubrzyckiego , , ,60 Sas-Zubrzyckiego , , ,25 Sas-Zubrzyckiego , , ,92 Tarnobrzeska , , ,82 Heila , , ,69 Razem , , ,10 Osiedle Dauna woda Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Dauna , , ,41 Dauna , , ,39 Dauna , , ,87 Dauna , ,25-647,35 Dauna , , ,59 Dauna , ,01-276,22 Dauna , ,15 767,74 Razem , , ,91 10

11 11 Osiedle Rżąka woda Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Schweitzera , ,06 132,93 Schweitzera , ,80-679,82 Schweitzera , , ,63 Razem , , ,52 Zgodnie z Regulaminem rozliczania kosztów gospodarki zasobami mieszkaniowymi oraz ustalania wysokości opłat za lokale mieszkalne w Spółdzielni Mieszkaniowej Podgórze różnica pomiędzy kosztami zużycia wody a uzyskanymi dochodami zwiększa odpowiednio koszty lub dochody poszczególnych nieruchomości w roku następnym. W rachunku narastającym rozliczenia w zakresie opłat za wodę, w odniesieniu do poszczególnych administracji osiedlowych, przedstawiają się następująco: - Osiedle Górników nadwyżka ,08 zł, - Osiedle Wola Duchacka Wschód nadwyżka ,37 zł, - Osiedle Wola Duchacka Zachód nadwyżka ,64 zł, - Osiedle Dauna niedobór ,42 zł, - Osiedle Rżąka nadwyżka 1.469,78 zł, co łącznie wyraża się nadwyżką w kwocie ,45 zł. 4. Rozliczenie kosztów i dochodów wywóz śmieci W kosztach wywozu śmieci ujęto koszty związane z wywozem śmieci, z dzierżawą pojemników na odpady segregowane oraz z ubezpieczeniem pojemników. Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Górników , , ,91 Wola Duchacka Wschód , , ,10 Wola Duchacka Zachód , , ,63 Dauna , , ,80 Rżąka , , ,22 Razem , , ,40 Rozliczenie sporządzone dla grup budynków tworzących rejon wywozu śmieci daje następujące wyniki: Rejon Koszty Przychody Wynik Górników , , ,91 Czarnogórska, Serbska, Macedońska , , ,25 Włoska, Białoruska , , ,68 Estońska, Trybuny Ludów , , ,17 Gołaśka , , ,16 Beskidzka, Sanocka , , ,76 Beskidzka, Sas-Zubrzyckiego, Tarnobrzeska , , ,28 Heila , ,52 732,73 11

12 12 Dauna (nieparzyste ) , , ,96 Dauna (parzyste ) , ,64-206,16 Rżąka , , ,22 Razem , , ,40 W rachunku narastającym rozliczenia w zakresie wywozu śmieci przedstawiają się następująco: - Osiedle Górników nadwyżka 8.817,72 zł, - Osiedle Wola Duchacka Wschód nadwyżka ,52 zł, - Osiedle Wola Duchacka Zachód niedobór 2.847,82 zł, - Osiedle Dauna nadwyżka 2,777,85 zł, - Osiedle Rżąka nadwyżka 1.357,30 zł, co łącznie wyraża się kwotą dodatnią ,57 zł. 5. Rozliczenie kosztów i dochodów centralne ogrzewanie Osiedle Koszty Przychody Wynik Górników , , ,07 Wola Duchacka Wschód , , ,21 Wola Duchacka Zachód , , ,34 Dauna , , ,45 Rżąka , , ,80 Razem , , ,23 Średni koszt ogrzewania 1 m 2 powierzchni mieszkania wyniósł w Spółdzielni 3,06 zł i w stosunku do roku 2016 nie uległ zmianie. Koszty centralnego ogrzewania za rok 2017 w zasobach Spółdzielni, w układzie od najniższego jednostkowego kosztu do najwyższego przedstawia niżej zamieszczona tabela. Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Metraż Koszt za 1 m 2 Dauna , , , ,24 Dauna , , , ,5 2,34 Włoska , , , ,5 2,54 Dauna , , , ,54 Dauna , ,80 244, ,5 2,62 Dauna , ,80 338, ,5 2,62 Dauna , ,80-458, ,5 2,66 Włoska , , , ,25 2,67 Sas-Zubrzyckiego , , , ,7 2,72 Heila , , , ,2 2,72 Dauna , ,20-586, ,5 2,74 12

13 13 Sas-Zubrzyckiego , , , ,3 2,78 Tarnobrzeska , ,20-380, ,81 Bieżanowska , , , ,87 Gołaśka , , , ,4 2,90 Sas-Zubrzyckiego , ,29-376, ,90 Bieżanowska , , , ,96 2,91 Nad Potokiem , , , ,91 Gołaśka , , , ,5 2,91 Beskidzka , , , ,26 2,91 Macedońska , , , ,62 2,92 Beskidzka , , , ,76 2,92 Beskidzka , ,64-902, ,38 2,92 Sas-Zubrzyckiego , , , ,92 Serbska , , , ,7 2,95 Gołaśka , , , ,5 2,95 Estońska , , , ,7 2,96 Czarnogórska , , , ,7 2,97 Białoruska , ,40 957, ,75 2,97 Sas-Zubrzyckiego , ,28-430, ,97 Bieżanowska , ,28-849, ,57 2,98 Czarnogórska , , , ,95 2,98 Sas-Zubrzyckiego , ,76 655, ,98 Włoska , ,00 199, ,95 2,99 Beskidzka , , , ,2 2,99 Sanocka , , , ,71 2,99 Nad Potokiem , ,13-854, ,51 3,01 Czarnogórska , , , ,4 3,01 Serbska , , , ,45 3,02 Serbska , , , ,9 3,03 Sanocka , , , ,1 3,03 Sanocka , , , ,55 3,03 Estońska , , , ,4 3,04 Schweitzera , ,12 837, ,78 3,04 Czarnogórska , , , ,9 3,05 Włoska , ,20 73, ,9 3,05 Sanocka , , , ,85 3,05 Włoska , , , ,5 3,06 Trybuny Ludów , , , ,4 3,06 Trybuny Ludów , ,60-777, ,3 3,07 Estońska , ,60-805, ,7 3,08 Gołaśka , , , ,4 3,08 Czarnogórska , , , ,45 3,09 Czarnogórska , , , ,5 3,10 13

14 14 Czarnogórska , , , ,94 3,10 Włoska , ,60-616, ,9 3,11 Gołaśka , , , ,5 3,11 Czarnogórska , , , ,7 3,12 Włoska , , , ,96 3,12 Gołaśka , , , ,5 3,12 Trybuny Ludów , , , ,4 3,13 Gołaśka , , , ,3 3,13 Beskidzka , , , ,8 3,13 Serbska , , , ,7 3,15 Gołaśka , , , ,5 3,15 Czarnogórska , , , ,4 3,17 Beskidzka , , , ,73 3,17 Trybuny Ludów , , , ,4 3,18 Gołaśka , , , ,2 3,18 Gołaśka , , , ,7 3,18 Schweitzera , , , ,54 3,19 Estońska , , , ,4 3,21 Włoska , , , ,9 3,23 Gołaśka , , , ,31 3,23 Estońska , , , ,4 3,24 Gołaśka , , , ,07 3,28 Schweitzera , ,31 282, ,85 3,28 Czarnogórska , , , ,95 3,29 Włoska , , , ,5 3,36 Gołaśka , , , ,27 3,36 Białoruska , , , ,98 3,37 Sas-Zubrzyckiego , , , ,17 3,39 Włoska , , , ,71 3,41 Białoruska , , , ,18 3,41 Białoruska , , , ,43 3,41 Beskidzka , ,96-720, ,6 3,43 Sas-Zubrzyckiego , , , ,7 3,44 Gołaśka , , , ,13 3,51 Gołaśka , , , ,79 3,56 Gołaśka , , , ,96 3,60 Gołaśka , , , ,09 3,70 W miesiącu marcu Spółdzielnia końcowo rozliczyła z mieszkańcami wniesione zaliczki na pokrycie kosztów centralnego ogrzewania. 14

15 15 6. Rozliczenie kosztów i przychodów dostawa ciepłej wody Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Bieżanowska , ,81 922,75 Bieżanowska , ,82-216,56 Bieżanowska , ,52-457,01 Nad Potokiem , ,43 574,01 Nad Potokiem , , ,97 Czarnogórska , ,12-287,32 Czarnogórska , , ,88 Czarnogórska , , ,34 Czarnogórska , , ,17 Czarnogórska , , ,27 Czarnogórska , , ,72 Czarnogórska , , ,50 Czarnogórska , , ,97 Czarnogórska , , ,55 Czarnogórska , , ,89 Włoska , ,00-657,30 Włoska ,51 0, ,51 Włoska ,52 0, ,52 Włoska , ,00-767,15 Włoska ,28 0, ,28 Włoska , ,00-278,30 Włoska , ,50-134,34 Włoska ,07 0, ,07 Włoska ,08 0, ,08 Włoska ,42 0, ,42 Serbska , , ,90 Serbska , , ,33 Serbska , , ,74 Serbska , , ,36 Macedońska , , ,50 Białoruska , ,75-429,57 Białoruska ,76 0, ,76 Białoruska ,21 0, ,21 Białoruska ,01 0, ,01 Gołaśka ,38 0, ,38 Gołaśka ,81 0, ,81 Gołaśka , , ,63 Gołaśka ,30 0, ,30 Gołaśka , ,00-345,85 Gołaśka , ,00-746,86 Gołaśka , ,00-249,75 Gołaśka , , ,59 Gołaśka , ,00-418,30 Gołaśka , ,60-929,03 15

16 16 Gołaśka , , ,57 Gołaśka , , ,24 Razem , , ,13 Budynki przy ulicy Włoskiej, Białoruskiej i Gołaśki podłączane były w okresie X XII a zaliczki na opłacenie kosztów podgrzania wody ustanawiane z chwilą podłączenia ostatniego lokalu w danym budynku; stąd mieszkańcy kilku budynków zobowiązani byli do wnoszenia opłat dopiero od stycznia 2018 roku ( przychody za rok 2017 nie wystąpiły ). W miesiącach lutym marcu Spółdzielnia końcowo rozliczyła z mieszkańcami wniesione zaliczki na pokrycie kosztów dostawy ciepłej wody. 7. Rozliczenie kosztów i dochodów dostawa sygnału telewizyjnego Nieruchomość Koszty Przychody Wynik Górników , ,08-108,87 Wola Duchacka Wschód , ,27-412,75 Wola Duchacka Zachód , ,32-223,61 Dauna 2 594, ,72-25,86 Rżąka 1 387, ,80-21,40 Razem , ,19-792,49 Z uwagi na nieznaczące różnice pomiędzy kosztami a dochodami zrezygnowano w sprawozdaniu z przedstawienia wyników dla poszczególnych nieruchomości budynkowych. Zgodnie z Regulaminem rozliczania kosztów gospodarki zasobami mieszkaniowymi oraz ustalania wysokości opłat za lokale mieszkalne w Spółdzielni Mieszkaniowej Podgórze różnica pomiędzy kosztami a uzyskanymi dochodami zwiększa odpowiednio koszty lub dochody poszczególnych nieruchomości w roku następnym. W rachunku narastającym rozliczenia w zakresie dostawy sygnału rtv dla wszystkich administracji osiedlowych wykazują niedobory i przedstawiają się następująco: - Osiedle Górników 498,10 zł, - Osiedle Wola Duchacka Wschód 1.649,28 zł, - Osiedle Wola Duchacka Zachód 930,69 zł, - Osiedle Dauna 101,16 zł, - Osiedle Rżąka 63,83 zł, co łącznie wyraża się kwotą 3.243,06 zł. 8. Rozliczenie kosztów i dochodów wynajem lokali użytkowych, dzierżawa terenów, reklamy i inne pożytki Zyski uzyskiwane z wynajmu lokali użytkowych, dzierżaw terenów, reklam itp. rozliczano dotąd wprost z kosztami i dochodami gospodarki zasobami mieszkaniowymi. Od roku 2007 działalność tego rodzaju zdefiniowano jako działalność gospodarczą, a dochody tej działalności objęto podatkiem dochodowym od osób prawnych. Zyski z majątku wspólnego przyporządkowano poszczególnym administracjom osiedlowym a mające związek z wyodrębnionymi nieruchomościami budynkowymi przypisano tym nieruchomościom. 16

17 17 Nieruchomość/osiedle Koszty Przychody Wynik Górników , , ,10 Bieżanowska ,53 862,44 386,91 Nad Potokiem , , ,21 Czarnogórska 1 498, , ,54 Włoska 1 378, , ,10 Włoska 3 226,13 720,00 493,87 Włoska , , ,57 Serbska , , ,35 Gołaśka 6 750, , ,58 Gołaśka 7 8,70 74,00 65,30 Gołaśka , , ,50 Gołaśka ,73 696,00 342,27 Gołaśka , , ,57 Beskidzka , , ,99 Beskidzka 26 4,58 39,00 34,42 Sanocka 7 42,32 360,00 317,68 Schweitzera 9 3,06 39,00 35,94 Górników , , ,69 Wola Duchacka Wschód , , ,09 Wola Duchacka Zachód , , ,87 Dauna , , ,53 Rżąka 9 217, ,21 660,58 Zarząd , , ,42 Razem , , ,08 Dalsze rozliczenie wpływów z wynajmu lokali użytkowych, dzierżaw terenów, reklam itp. zawarto w rozdziale: projekt podział wyniku za rok Działalność pozostała Zestawienie osiągniętych przychodów, kosztów oraz wynik na działalności pozostałej : Przychody Ogółem Górników WD Wschód WD Zachód Dauna Rżąka Zarząd Odsetki od lokat , ,80 Odsetki za zwłokę , ,13 Wynagrodzenie sp-ni jako płatnika podatków 899,29 899,29 Rozwiązane rezerw na należności , , ,36 Odpisane zobowiązania 4 947, ,00 Zwrot kosztów sądowych , ,31 Wynagrodzenie za ustanowienie służebności , ,00 Partycypacja w kosztach ciepłej wody , ,00 Razem ,20 0, , ,36 0,00 0, ,53 17

18 18 Koszty Ogółem Górników WD Wschód WD Zachód Dauna Rżąka Zarząd Odsetki za zwłokę 1 480, ,35 Wypłacone odszkodowania 2 925, ,00 Przekazane darowizny 1 502, , Koszty postępowania sądowego , ,44 Rezerwy na należności 1 336, ,37 Należności nieściągalne 2 292,08 20,89 977,28 602,92 128,97 562,02 Koszty ogólnego zarządu , ,49 Rozliczenia z tytułu VAT , ,00 Razem , , , ,29 0,00 428, ,30 Wynik , , , ,07 0,00-428, , Podatek dochodowy Za 2017 r. Spółdzielnia zadeklarowała podatek dochodowy od osób prawnych w kwocie zł. Podstawą naliczenia podatku były: - nadwyżka dochodów nad kosztami wynajmu lokali użytkowych, dzierżaw terenów, reklam i innych pożytków nie kwalifikowanych do gospodarki zasobami mieszkaniowymi, - nadwyżka dochodów nad kosztami na pozostałej działalności z wyłączeniem niektórych pozycji kosztowo dochodowych mających związek z gospodarką zasobami mieszkaniowymi, - niektóre wydatki nie uznawane za koszty uzyskania przychodów. Zwiększenia podstawy opodatkowania stanowiły: - wypłaty renty wyrównawczej w kwocie 2.925,00 zł w związku z wypadkiem z okresu realizacji budowy osiedla Górników, - wpłaty na rzecz Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych w kwocie 5.489,00 zł, - przekazanie środków pieniężnych w formie darowizn w kwocie 1.502,72 zł po opinii Rady Osiedla Wola Duchacka Wschód i Rżąka, - zapłacone składki na rzecz Krajowej Rady Spółdzielczej oraz Regionalnego Związku Rewizyjnego w wartości przekraczającej kwotę uznaną za koszt uzyskania przychodu 2.150,00 zł, - wpłacone odsetki do budżetu w kwocie 1.432,92 zł. Podstawa opodatkowania Ogółem Górników lokale użytkowe, dzierżawy, WD Wschód WD Zachód Dauna Rżąka Zarząd reklamy itp , , , , ,53 696, ,42 - Działalność pozostała , , , ,07 0,00 428, ,23 Razem wynik brutto , , , , ,53 267, ,65 Wyłączenia z - opodatkowania ,03-20, , , , ,79 Zwiększenie podstawy opodatkowania , , , ,92 18

19 19 Podstawa Opodatkowania , , , , ,53 696, ,78 Podatek dochodowy , , , , ,00 132, ,00 Podatek odroczony , ,00 Wynik netto , , , , ,53 135, , Zbiorcze zestawienie wyników za 2017 rok Pełne rozliczenie wyników za rok 2017 przedstawia poniżej zamieszczona tabela. Rodzaj działalności Wynik Eksploatacja zasobów mieszkaniowych ,76 Podatki i opłaty lokalne ,01 Zużycie wody ,26 Wywóz śmieci ,40 Centralne ogrzewanie ,23 Centralna ciepła woda ,13 Dostawa sygnału radiowo-telewizyjnego -792,49 Razem ,70 Wyłączenie z wyniku rozliczeń za media ,16 Razem wynik gospodarki zasobami mieszkaniowymi ,86 Przeniesienie wyniku na konto rozliczeń międzyokresowych ,54 Wynajem lokali użytkowych, dzierżawa terenów, reklamy ,08 Działalność pozostała ,75 Podatek dochodowy za rok 2017 Odroczony podatek dochodowy , ,00 Wynik podlegający podziałowi przez Walne Zebranie ,83 Nadwyżka w rozliczeniach za zimną wodę w kwocie ,26 zł, niedobór z centralnego ogrzewania w kwocie ,23 zł oraz nadwyżka w rozliczeniach za ciepłą wodę użytkową w kwocie ,13 zł zostały wyłączone z wyniku poprzez przeniesienie ich na konta rozrachunkowe zobowiązań i należności. Wynik na działalności statutowej w kwocie ujemnej ,86 zł został zgodnie z ustawą o spółdzielniach mieszkaniowych przeniesiony na konto międzyokresowych kosztów gospodarki zasobami mieszkaniowymi. Wynik z wynajmu lokali użytkowych, dzierżaw terenów, reklam oraz na pozostałej działalności w kwocie dodatniej ,83 zł został doprowadzony do wielkości netto po uwzględnieniu należnego podatku dochodowego od osób prawnych; podział nadwyżki w łącznej kwocie ,83 zł zostanie przedłożony do zatwierdzenia przez Walne Zgromadzenie Członków Spółdzielni Mieszkaniowej Podgórze, a proponowany sposób jego podziału opisano w rozdziale: Projekt podziału wyniku za rok

20 Projekt podziału wyniku za rok 2017 Nadwyżka bilansowa w kwocie ,83 zł podlega zwolnieniu od podatku dochodowego od osób prawnych pod warunkiem, że organ zatwierdzający sprawozdanie finansowe Spółdzielni Walne Zgromadzenie w drodze uchwały przeznaczy nadwyżkę na cele statutowe. W rozdziale 10 wykazano udział poszczególnych administracji osiedlowych w wyniku netto; udział ten dopełnia się po rozliczeniu według proporcji metrażowej nadwyżki wykazanej w kolumnie Zarząd do następujących wielkości: Rozliczenie dochodu Zarządu Ogółem Górników WD Wschód WD Zachód Dauna Rżąka Zarząd Wynik do podziału , , , , ,53 135, ,65 Rozliczenie strukturą metrażową 0, , , , , , ,65 Razem , , , , , ,42 0,00 Z podziału wyłączyć należy nadwyżkę z wynajmu lokali użytkowych, dzierżaw i reklam przypisanych wprost nieruchomościom budynkowym. Szczegółowe dane wyłączenia z podziału - zawarto w poniżej zamieszczonej tabeli. Nieruchomość Wynik Podatek Wynik netto Górników , , ,10 Bieżanowska ,91 74,00 312,91 Nad Potokiem , , ,21 Czarnogórska ,54 513, ,54 Włoska ,10 229,00 976,10 Włoska 3 493,87 94,00 399,87 Włoska , , ,57 Serbska , , ,35 Gołaśka ,58 520, ,58 Gołaśka 7 65,30 12,00 53,30 Gołaśka ,50 672, ,50 Gołaśka ,27 65,00 277,27 Gołaśka ,57 318, ,57 Beskidzka ,99 298, ,99 Beskidzka 26 34,42 7,00 27,42 Sanocka 7 317,68 60,00 257,68 Schweitzera 9 35,94 7,00 28,94 Razem , , ,90 20

21 21 Wyżej wykazane dochody winny zwiększać środki przeznaczane na gospodarkę zasobami mieszkaniowymi tych nieruchomości. Pozostałą do podziału nadwyżkę bilansową tj. kwotę zł proponuje się przeznaczyć: a) na zasilenie funduszy remontowych wyodrębnionych nieruchomości Osiedla Wola Duchacka Wschód kwota ,00 zł, w tym: Budynek Kwota zasilenia Czarnogórska Czarnogórska Czarnogórska Czarnogórska Czarnogórska Czarnogórska Czarnogórska Czarnogórska Czarnogórska Czarnogórska Serbska Serbska Serbska Serbska Macedońska Razem b) na zasilenie środków przeznaczanych na prowadzenie gospodarki zasobami mieszkaniowymi kwota: ,93 zł; w podziale tej nadwyżki poszczególne nieruchomości budynkowe partycypują w proporcji wynikającej z ich udziału w metrażu poszczególnych administracji osiedlowych. Projekt podziału wyniku za 2017 r. Ogółem Górników Wschód Zachód WD WD Dauna Rżąka Wynik do podziału , , , , , ,42 Fundusz remontowy nieruchomości budynkowych , ,00 Gospodarka zasobami mieszkaniowymi , , , , ,94 Gospodarka zasobami mieszkaniowymi (według struktury metrażowej) , , , , , ,48 21

22 Stan rozliczeń z tytułu eksploatacji zasobów mieszkaniowych po zatwierdzeniu podziału nadwyżki bilansowej za rok 2017 Przy założeniu, że Walne Zgromadzenie zatwierdzi podział wyniku za 2017 rok w wersji przedstawionej przez Zarząd Spółdzielni stan funduszy przeznaczanych na utrzymywanie zasobów mieszkaniowych przedstawia się następująco: Nieruchomość Wynik z lat ubiegłych Wynik za 2017 rok Podział nadwyżki (metraż) Podział nadwyżki Wynik narastająco Górników , , , , ,12 Bieżanowska , , , ,94 Bieżanowska , , , ,06 Bieżanowska , , ,13 312, ,91 Nad Potokiem , , , , ,97 Nad Potokiem , , , ,18 Razem , , , , ,18 Nieruchomość Wynik z lat ubiegłych Wynik za 2017 rok Podział nadwyżki (metraż) Podział nadwyżki Wynik narastająco Czarnogórska , , , , ,43 Czarnogórska , , , ,86 Czarnogórska , , , ,60 Czarnogórska 4-899, , , ,25 Czarnogórska 5 941, , , ,59 Czarnogórska , , ,23-0,54 Czarnogórska , , , ,18 Czarnogórska , , , ,95 Czarnogórska , , , ,19 Czarnogórska , , , ,51 Włoska , , ,30 976, ,39 Włoska , , ,14 399, ,58 Włoska , , , ,66 Włoska , , , ,40 Włoska , , , ,40 Włoska , , , ,48 Włoska , , , ,99 Włoska , , , ,00 Włoska , , , , ,72 Włoska , , , ,12 Serbska , , , ,20 Serbska , , , , ,05 Serbska , , , ,59 22

23 23 Serbska , , , ,38 Macedońska , , , ,39 Białoruska , , , ,82 Białoruska , , , ,93 Białoruska , , ,54-883,74 Białoruska , , , ,89 Estońska , , , ,58 Estońska , , , ,71 Estońska , , , ,09 Estońska , , , ,76 Estońska , , , ,37 Trybuny Ludów , , ,65 500,46 Trybuny Ludów , , , ,39 Trybuny Ludów , , ,30 707,62 Trybuny Ludów , , ,30 171,53 Razem , , , , ,54 Nieruchomość Wynik z lat ubiegłych Wynik za 2017 rok Podział nadwyżki (metraż) Podział nadwyżki Wynik narastająco Gołaśka , , , ,76 Gołaśka , , , ,94 Gołaśka , , , ,64 Gołaśka , , , , ,38 Gołaśka , , ,82 53, ,54 Gołaśka , , , ,98 Gołaśka , , , ,87 Gołaśka , , , ,99 Gołaśka , , , ,91 Gołaśka , , , ,85 Gołaśka , , , , ,49 Gołaśka , , ,06 277, ,36 Gołaśka , , , ,07 Gołaśka , , , ,75 Gołaśka , , , , ,03 Gołaśka , , , ,69 Gołaśka , , , ,83 Beskidzka , , , , ,29 Beskidzka , , ,97 27, ,99 Beskidzka , , , ,88 Beskidzka , , , ,84 Beskidzka , , , ,46 Beskidzka , , , ,58 23

24 24 Beskidzka , , , ,42 Sanocka , , , ,76 Sanocka , , ,53 257, ,37 Sanocka , , , ,86 Sanocka , , , ,56 Sas-Zubrzyckiego , , , ,17 Sas-Zubrzyckiego , , , ,42 Sas-Zubrzyckiego , , , ,30 Sas-Zubrzyckiego , , , ,37 Sas-Zubrzyckiego , , , ,77 Sas-Zubrzyckiego , , , ,74 Sas-Zubrzyckiego , , , ,41 Sas-Zubrzyckiego , , , ,44 Tarnobrzeska , , , ,38 Heila , , , ,44 Razem , , , , ,25 Nieruchomość Wynik z lat ubiegłych Wynik za 2017 rok Podział nadwyżki (metraż) Podział nadwyżki Wynik narastająco Dauna , , , ,63 Dauna , , , ,36 Dauna , , , ,12 Dauna , , , ,95 Dauna , , , ,71 Dauna , , ,40-135,78 Dauna , , , ,70 Razem , , ,65 0, ,93 Nieruchomość Wynik z lat ubiegłych Wynik za 2017 rok Podział nadwyżki (metraż) Podział nadwyżki Wynik narastająco Schweitzera , , ,26 28, ,12 Schweitzera ,47-769, , ,05 Schweitzera , , , ,66 Razem , , ,48 28, ,83 Wynik rozliczeń w zakresie gospodarki zasobami mieszkaniowymi obciążony jest wartością utworzonej rezerwy na przyszłe świadczenia emerytalno rentowe, której wartość na koniec 2017 roku oszacowano na kwotę ,28 zł. 24

25 Wskaźnik zadłużeń w % Zadłużenia czynszowe lokale mieszkalne Zadłużenia czynszowe na dzień 31 grudnia 2017 roku w porównaniu do stanów na koniec roku 2014, 2015 oraz 2016 kształtują się w sposób następujący: Wyszczególnienie Stan na XII.2014 Stan na XII.2015 Stan na XII.2016 Stan na XII.2017 Kwota zadłużeń ogółem , , , ,27 Liczba osób zalegających Kwota nadpłat ogółem , , , ,50 Liczba osób z nadpłatą Osoby z saldem zerowym Wykazana na koniec grudnia 2017 r. suma bieżących zadłużeń czynszowych w lokalach mieszkalnych stanowiła 37,1 % miesięcznego wymiaru czynszu. Analiza wskaźnikowa, oparta o stosunek wielkości zadłużeń do miesięcznego wymiaru czynszu pozwala wyznaczyć trend kształtowania się zadłużeń w okresie lat , który ilustruje poniżej zamieszczony wykres. Zadłużenia czynszowe na lokalach mieszkalnych w latach , ,1 52,5 53,9 55,5 54,9 52,5 47, ,6 35,7 37, Udział procentowy liczby osób zalegających z zapłatą czynszu w stosunku do liczby mieszkańców ogółem wyniósł w tym okresie 26,3 % i w stosunku do roku 2016 uległ zwiększeniu o 0,7%. W stosunku do grudnia 2016 odnotowano 13,3% wzrost zadłużeń bieżących. 25

26 26 W 60 % zadłużenia czynszowe finansowane są przez osoby płacące czynsz z wyprzedzeniem. Zadłużenia czynszowe w układzie poszczególnych osiedli przedstawiają się w sposób następujący: Osiedle Stan na XII.2014 Stan na XII.2015 Stan na XII.2016 Stan na XII.2017 Górników , , , ,47 WD Wschód , , , ,68 WD Zachód , , , ,48 Dauna , , , ,50 Rżąka , , , ,14 Wskaźniki zaległości osiedlowych obliczone według wielkości zadłużeń przypadających na 1 m 2 powierzchni mieszkań wynoszą: Górników - 3,83 zł / m 2, Wola Duchacka Wschód - 3,38 zł / m 2, Wola Duchacka Zachód - 3,09 zł / m 2, Dauna - 3,25 zł / m 2, Rżąka - 3,50 zł / m 2, Średnio - 3,31 zł / m 2. Rozkład zadłużeń mierzony krotnością miesięcznej opłaty czynszowej przedstawia się następująco: 26

27 27 Przedział zaległości Stan na XII.2014 Stan na XII.2015 Stan na XII.2016 Stan na XII.2017 Od 0 1 miesiąca , , , ,37 Udział w zadłużeniu w % 10,0 13,7 15,5 13,8 Od 1 2 miesięcy , , , ,13 Udział w zadłużeniu w % 14,6 16,3 20,5 20,0 Od 2 3 miesięcy , , , ,03 Udział w zadłużeniu w % 9,8 10,3 10,4 11,4 Od 3 4 miesięcy , , , ,55 Udział w zadłużeniu w % 8,9 8,1 8,9 10,9 Od 4 5 miesięcy , , , ,21 Udział w zadłużeniu w % 5,2 8,4 7,9 7,4 Od 5 6 miesięcy , , , ,99 Udział w zadłużeniu w % 7,9 5,4 7,2 5,3 Powyżej 6 miesięcy , , , ,99 Udział w zadłużeniu w % 43,6 37,8 29,6 31,2 Z przytoczonych powyżej danych wynika, że spośród wszystkich osób, zobowiązanych do płatności czynszowych, obowiązek ten, zgodnie z obowiązującymi w Spółdzielni przepisami, spełnia 73,7 % jej mieszkańców; z opóźnieniem nie przekraczającym dwóch miesięcy reguluje swoje płatności dalsze 21,7 % osób. W przypadku 2,8 % ogółu członków Spółdzielni można mówić o zwłoce w płatnościach rzędu trzech - czterech miesięcy. Pozostałe 1,8%, czyli 100 osób, to zazwyczaj osoby pozbawione praw członkowskich, które wnoszą opłaty sporadycznie, nieregularnie, w kwotach nie odpowiadających wymaganym opłatom. Na koniec grudnia 2017 roku 50 osób legitymowało się zadłużeniem 6 i więcej miesięcznym. Na liście osób z najdłuższym okresem zwłoki znalazły się: - 7 osób z Osiedla Górników, - 26 osób z Osiedla Wola Duchacka Wschód, 27