DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO

Transkrypt

1 DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO Katowice, dnia 19 lipca 2018 r. Poz SPRAWOZDANIE NR 1 PREZYDENT MIASTA CHORZÓW z dnia 4 lipca 2018 r. Prezydent Miasta Chorzów Rady Miasta Chorzów z dnia 21 czerwca 2018 roku Zgodnie z art. 13 pkt 7 ustawy z dnia 20 lipca 2000 r. o ogłaszaniu aktów normatywnych i niektórych innych aktów prawnych (tekst jednolity Dz. U. z 2017 r. poz. 1523) przedkładam sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta Chorzów za 2017 rok. Prezydent Miasta Chorzów Andrzej Kotala

2 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 2 Poz. 4814

16 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 16 Poz PREZYDENT MIASTA CHORZÓW Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Miasta Chorzów za rok 2017 Chorzów, marzec 2018 roku

17 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 17 Poz WPROWADZENIE Wypełniając postanowienia wynikające z art. 267 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2017, poz. 2077z późn. zm.) - Prezydent Miasta jako organ wykonawczy przedstawia Radzie Miasta oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Miasta Chorzów za 2017 rok. Niniejsze sprawozdanie, sporządzone zostało w oparciu o dane liczbowe wynikające z dokumentacji księgowej, a także zgodnie z wymogami określonymi przez organ stanowiący w uchwale Nr L/958/10 z dnia r. w sprawie sposobu opracowania oraz trybu zatwierdzania przez Radę Miasta informacji półrocznych i sprawozdań rocznych z wykonania budżetu Miasta Chorzów, planu finansowego samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej i samorządowych instytucji kultury oraz informacji o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej. obejmuje w I części: 1) dochody z poszczególnych źródeł w podziale na dochody bieżące i majątkowe, w tym także z tytułu dotacji i płatności na finansowanie programów z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych, 2) wydatki budżetowe z uwzględnieniem poszczególnych grup paragrafów wydatkowych w układzie działów klasyfikacji budżetowej, tj.: a) wydatki bieżące z wyodrębnieniem: - wydatków jednostek budżetowych, w tym wynagrodzeń i składek od nich naliczanych oraz wydatków związanych z realizacją ich statutowych zadań, - dotacji na zadania bieżące, - świadczeń na rzecz osób fizycznych, - wydatków na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych, w części związanej z realizacją zadań Miasta, - wypłat z tytułu poręczeń i gwarancji udzielonych przez Miasto, przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, - wydatków na obsługę długu Miasta. b) wydatki majątkowe z wyodrębnieniem wydatków na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych, w części związanej z realizacją zadań Miasta, 3) przychody i rozchody budżetu Miasta, 4) dane dotyczące stopnia realizacji planu finansowego samorządowego zakładu budżetowego - ZK PGM. 5) wykonanie planu dochodów i wydatków wyodrębnionych rachunków samorządowych jednostek budżetowych prowadzących działalność określoną w ustawie o systemie oświaty, gromadzących na tych rachunkach dochody określone uchwałą Rady Miasta Chorzów. Część II zawiera informację o kształtowaniu się zaawansowania realizacji programów wieloletnich ujętych w WPF. Wieloletniej Prognozy Finansowej, w tym o stopniu Część III informacji zawiera dane dotyczące wykonania planów finansowych połączonych od 1 sierpnia 2017 roku samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej: SP ZOZ Zespołu Szpitali Miejskich oraz SP ZOZ Chorzowskiego Centrum Pediatrii i Onkologii, a także samorządowych instytucji kultury, dla których Miasto Chorzów jest organem założycielskim tj.: Domu Kultury BATORY, Chorzowskiego Centrum Kultury, Muzeum i Miejskiej Biblioteki Publicznej. 2

18 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 18 Poz Zmiany w budżecie Miasta Chorzów dokonane w trakcie jego realizacji w 2017 roku Rada Miasta Chorzów podczas sesji w dniu 22 grudnia 2016 roku przyjęła uchwałę Nr XXX/544/16 w sprawie uchwały budżetowej Miasta Chorzów na rok 2017, określającą podstawowe parametry budżetowe w następujących wielkościach: DOCHODY ,79 zł WYDATKI ,00 zł bieżące majątkowe bieżące majątkowe ,79 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł DEFICYT ,21 zł ,21 zł ,00 zł Poziom realizacji zarówno dochodów, jak również wydatków budżetowych na przestrzeni 2017 roku był na bieżąco monitorowany. Na podstawie dokonanych analiz wprowadzano niezbędne zmiany strony dochodowej budżetu miasta w przypadku osiągania ponadplanowych wpływów do budżetu, zmian wynikających z decyzji Wojewody Śląskiego, decyzji Ministra Rozwoju i Finansów czy też spodziewanej niższej realizacji dochodów z niektórych źródeł. Zmieniające się w ciągu roku budżetowego realia, konieczność zwiększenia przyznanych limitów wydatków bieżących placówek oświatowych w związku z podwyżkami wynagrodzeń w tej sferze działalności, stopień zaawansowania realizacji zadań inwestycyjnych, czy też konieczność wprowadzenia dodatkowych środków przyznanych w formie dotacji na realizację zadań zleconych lub własnych, wprowadzenia nowych zadań inwestycyjnych do planu budżetu były przyczyną dokonanych korekt planu strony wydatkowej budżetu. W oparciu o obowiązujące przepisy prawa wynikające z ustawy o finansach publicznych, a także zapisy zawarte w cytowanej wyżej uchwale budżetowej, w której Rada Miasta udzieliła Prezydentowi stosownych upoważnień, dokonywane były w 2017 roku zmiany w planie budżetu Miasta. Zgodnie z powyższym budżet zmieniany był w trybie uchwał organu stanowiącego oraz zarządzeń Prezydenta Miasta. Wyszczególnienie Plan wg uchwały budżetowej Nr XXX/544/16 z dnia r. wynikające z uchwał Rady Miasta Zmiany planu wynikające z zarządzeń Prezydenta Miasta Plan po zmianach na koniec okresu sprawozdawczego Zmiana % planu DOCHODY , , , ,06-8,8% Dochody bieżące , , , ,58 7,9% Dochody majątkowe , , , ,48-68,0% WYDATKI , , , ,54-7,6% Wydatki bieżące , , , ,21 9,6% Wydatki majątkowe , , , ,33-51,2% DEFICYT/NADWYŻKA , , , ,48 10,9% PRZYCHODY , ,27 0, ,48 8,9% ROZCHODY , ,00 0, ,00 2,1% dla W wyniku zmian dokonanych w trakcie roku 2017 prognozowane dochody ogółem uległy zmniejszeniu o 8,8 % w stosunku do planu pierwotnego, tj. o kwotę per saldo ,73 zł, z tego dochody bieżące ostatecznie wzrosły 3

19 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 19 Poz łącznie o ,79 zł (tj. o 7,9 %), przy równoczesnym obniżeniu dochodów majątkowych o kwotę ,52 zł (tj. o 68,0 %). Największy wpływ na zmianę wysokości planowanych dochodów, a w konsekwencji także wydatków miały dokonane w trakcie okresu sprawozdawczego zmiany polegające na zwiększeniu planowanych wielkości budżetowych w grupie dochodów bieżąc y c h dotyczyły przede wszystkim dotacji celowych z budżetu państwa wynikających z otrzymanych decyzji Wojewody łącznie o kwotę per saldo ,4 zł, w tym m.in.: a) na realizację wypłat świadczeń w ramach zadania zleconego Pomoc państwa w wychowywaniu dzieci Program 500+ o blisko 14,5 mln zł, głównie, b) na wypłaty świadczeń rodzinnych, świadczeń z funduszu alimentacyjnego i zasiłków dla opiekunów o prawie 3,48 mln zł oraz jako wsparcie finansowe zadań i programów realizacji zadań pomocy społecznej o 2,7 mln zł. c) na zadania mające na celu wsparcie dostępu do książek, podręczników, materiałów edukacyjnych i ćwiczeniowych o ponad 1,4 mln zł. Istotne zmiany dotyczyły także planu subwencji ogólnej (zwiększenie łącznie o zł), szczególnie części oświatowej subwencji ogólnej. Na powyższą zmianę planu składają się: a) zwiększenie części oświatowej subwencji o ,00 zł, b) zwiększenie środków na uzupełnienie dochodów powiatów o zł, c) zwiększenie środków na uzupełnienie na utrzymanie rzecznych przepraw promowych oraz na remonty, utrzymanie, ochronę i zarządzanie drogami krajowymi i wojewódzkimi w granicach miast na prawach powiatu (z przeznaczeniem na remont nawierzchni jezdni drogi krajowej DK79 ul. Katowicka w Chorzowie o kwotę zł) Zmiany planowanych wielkości dochodów bieżących dotyczyły także projektów i programów realizowanych przez Miasto oraz jego jednostki organizacyjne z dofinansowaniem środkami zewnętrznymi, w tym unijnymi o ,76 zł. Plan budżetu dostosowano w trakcie roku do zaktualizowanych harmonogramów realizacji poszczególnych projektów, przy jednoczesnym wprowadzeniu nowych zadań. Ponadto poza wymienionymi zmianami stosunkowo znaczny wzrost odnotowano w grupie pozostałych dochodów o kwotę per saldo ,63 zł, przy czym najwyższy poziom wzrostu wykazano w Wpływy z rozliczeń/zwrotów z lat ubiegłych (zwrot odzyskanego za lata ubiegłe podatku VAT), w którym plan podwyższono o ponad 2,4 mln zł oraz w Wpływy ze zwrotów niewykorzystanych dotacji oraz płatności o ponad 1.1 mln zł, z czego 1,09 mln zł stanowi zwrot przez KZK GOP nadpłaty dotacji. Natomiast w grupie dochodów o charakterze majątkowym zmiany po stronie planu wynikają z przede wszystkim: 1) ze zmniejszenia o łączną kwotę zł planowanych wpływów dotacji i środków ze źródeł zewnętrznych, związanych z realizacją zadania inwestycyjnego zrealizowanego z dofinansowaniem ze środków europejskich (Zmiana przebiegu drogi krajowej DK 79 od węzła z ul. Chorzowską w Katowicach do Al. Jana Pawła II w Bytomiu); 2) zwiększenia planu dotacji i środków przeznaczonych na inwestycje o kwotę per saldo 1,6 mln zł, a w szczególności korekty planu dotacji celowej z budżetu państwa na realizację zadania własnego Przebudowa drogi powiatowej 9401S - ulica Kościuszki w Chorzowie na odcinku od ul. Moniuszki do ul. Parkowej. Szczegółowo zmiany w poszczególnych grupach dochodów bieżących i majątkowych budżetu Miasta przedstawiają się następująco: Wyszczególnienie Plan wg uchwały budżetowej Zmiany planu Plan po zmianach RAZEM: , , ,06 Dochody bieżące , , ,58 Wpływy podatkowe , , ,00 Wpływy z opłat , , ,33 Dochody z majątku gminy , , ,00 4

20 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 20 Poz Wyszczególnienie Plan wg uchwały budżetowej Zmiany planu Plan po zmianach Dotacje celowe z budżetu państwa , , ,40 Dotacje otrzymane od innych jednostek samorządu terytorialnego , , ,00 Dotacje otrzymane z funduszy celowych , , ,52 Odsetki , , ,36 Pozostałe dochody , , ,63 Subwencje ogólne z budżetu państwa , , ,00 Środki z budżetu Unii Europejskiej oraz inne środki pochodzące ze źródeł zagranicznych , , ,76 Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa , , ,58 Wkład krajowy do programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i , , ,00 Dochody majątkowe , , ,48 Dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności ,00 0, ,00 Dochody ze sprzedaży majątku , , ,00 Dotacje i środki z budżetu UE oraz innych źródeł zagranicznych , , ,00 Dotacje i środki przeznaczone na inwestycje , , ,48 Po analizie stopnia realizacji wydatków, rozstrzygnięć postępowań przetargowych dokonano także zmian w zakresie przyznanych limitów na wydatki, szczególnie w grupie zadań wieloletnich. Zmiany w zakresie wydatków budżetu Miasta 2017 r. dotyczyły następujących grup wydatkowych: Wyszczególnienie Plan wg uchwały budżetowej Zmiany planu Plan po zmianach Razem: , , ,54 Wydatki bieżące , , ,21 Wydatki jednostek: , , , , , ,34 Wynagrodzenia i składki od nich naliczane , , ,73 Dotacje na zadania bieżące , , ,96 Świadczenia na rzecz osób fizycznych , , ,16 Wydatki na programy finansowane z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i , , ,08 Wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji , , ,08 Obsługa długu , , ,86 Wydatki majątkowe , , ,33 Inwestycje oraz zakupy inwestycyjne , , ,33 w tym: Wydatki majątkowe na programy z art. 5 ust. 1 pkt 2 i , , ,12 Zakup i objęcie akcji oraz wniesienie wkładów do spółek prawa handlowego , , ,00 W stosunku do budżetu pierwotnego przyjętego uchwałą budżetową Rady Miasta Chorzów na rok 2017 planowane wydatki ogółem zmniejszono o łączną kwotę per saldo ,46 zł, tj. o 7,62 %, z tego wydatki majątkowe per saldo o ,67 zł, przy równoczesnym wzroście planowanych wydatków bieżących o kwotę per saldo ,21 zł. Tak znacząca zmiana wysokości planowanych wydatków jest przede wszystkim konsekwencją korekty planu budżetu w zakresie wydatków o charakterze majątkowym w związku z rezygnacją z realizacji zadania "Zmiana przebiegu drogi krajowej DK79 od węzła z ul. Chorzowską w Katowicach do Al. Jana Pawła II w Bytomiu" w konsekwencji braku dofinansowania środkami UE oraz wycofaniu się z realizacji zadania przez Miasto Bytom. Natomiast w zakresie wydatków bieżących najwyższe kwotowo zmiany planu odnotowano w grupie: 5

21 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 21 Poz ) ś wia dc ze ń na r zec z os ób fi zy c zny c h o łączną kwotę przekraczającą 21,1mln zł. Zmiany w tej kategorii wydatków wynikały głównie z korekty planu zadań finansowanych z dotacji celowych, przede wszystkim w zakresie - Pomocy państwa w wychowywaniu dzieci, jak również świadczeń rodzinnych i świadczeń z funduszu alimentacyjnego. 2) wydatk ów jednostek - zwiększenie planu wynosi łącznie blisko 28,3 mln zł. Zmiany dotyczą w równej mierze wydatków statutowych jednostek budżetowych, jak i wynagrodzeń oraz naliczanych od nich składek, przy czym korekty w grupie wynagrodzeń dotyczyły przede wszystkim jednostek realizujących zadania w sferze oświaty i wychowania. 3) wydatki na programy fi nansowane z ud ziałem ś rodk ów o k tóry c h mowa w art. 5 us t. 1 pk t 2 i 3 podwyższono plan łącznie o ponad 3,9 mln zł, w tym między innymi na zadaniu: Stawiam na zmiany o kwotę ,00 zł, Stawiamy na kompetencje zawodowe o zł oraz 'Projekt "Razem można więcej" aktywizacja społeczna osób z dzielnicy Chorzowa - Centrum o zł, Lepsza szkoła- Lepsza przyszłość o zł. 4) wypłaty z ty tułu poręc zeń i gwarancji odnotowano najwyższe zmniejszenie zaplanowanej wielkości wydatków budżetowych o kwotę 3,4 mln zł. Powyższa korekta planu była możliwa z uwagi na bieżące regulowanie zobowiązań przez podmioty, którym udzielono poręczeń. W trakcie 2017 roku podwyższono także plan przychodów o kwotę per saldo ,27 zł, tj. o 8,9 %. Zmian w przychodach dokonano zarówno poprzez korekty przychodów z zaciągniętych pożyczek w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach o kwotę per saldo zł, jak również zwiększenie planu przychodów z tytułu wolnych środków na rachunku bieżącym budżetu Miasta wynikających z rozliczeń wyemitowanych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek z lat ubiegłych (art. 217 u.f.p.) o kwotę ,15 zł oraz podwyższenia planu w pozycji dotyczącej przychodów ze spłat pożyczek udzielonych ze środków publicznych o ,12 zł. Planowane rozchody budżetu Miasta także uległy zmianie. Zostały podwyższone o 2,1 %, tj. o kwotę per saldo zł. Wprowadzono zmiany polegające na zmniejszeniu pozycji dotyczącej spłat pożyczek o kwotę zł oraz pożyczek udzielonych z budżetu gminy o kwotę 2,3 mln zł. Ponadto zwiększono o 3 mln zł pozycję dot. wykupu papierów wartościowych, w związku z podjęta decyzją o wcześniejszym wykupie serii G11 obligacji komunalnych wyemitowanej w 2011 r. W wyniku wprowadzonych zmian, plan budżetu miasta Chorzów na dzień r. wynosił: Dochody ,06 zł bieżące majątkowe ,58 zł ,48 zł Wydatki ,54 zł bieżące majątkowe ` ,21 zł ,33 zł DEFICYT ,48 zł ,48 zł ,00 zł 6

22 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 22 Poz Dane ogólne o realizacji budżetu Miasta w 2017 roku na tle lat Realizacja podstawowych kategorii budżetu miasta Chorzów za okres styczeń - grudzień 2017 roku prezentuje się następująco: Realizacja głównych kategorii budżetowych w 2017 roku , , , , , , , ,00 0, ,00 Dochody Wydatki Deficyt/Nadwyzka Przychody Rozchody Plan pierwotny 2017r. Plan po zmianach 2017 r. Wykonanie Zgodnie z danymi wynikającymi ze sprawozdań wykonanie dochodów na koniec 2017 r. wyniosło ,79 zł, tj. 94,43 % planu po zmianach. Plan dochodów bieżących w stosunku do planu po zmianach wykonano w 99,67 %, tj. kwotą ,15 zł. Realizacja dochodów majątkowych ostatecznie wyniosła 31,73 % planu po zmianach, a zatem zamknęła się kwotą ,64 zł.. Pozyskane dochody ogółem były niższe od planowanych o kwotę per saldo ,27 zł, w tym dochody bieżące o ,43 zł, natomiast dochody majątkowe o ,84 zł były niższe od planu po zmianach na r. W 2017 roku wydatki ogółem Miasta zaplanowane w wysokości ,54 zł zostały zrealizowane w 91,4 % tj. w kwocie ,29 zł. Na wydatki ogółem złożyły się wydatki bieżące oraz wydatki majątkowe, z czego te pierwsze wyniosły ,91 zł, tj. 96,02 % planu po zmianach oraz 89,33 % zrealizowanych wydatków ogółem. Największą pozycję wśród wydatków bieżących stanowiły wydatki ponoszone przez jednostki budżetowe realizujące zadania służące zaspokojeniu potrzeb mieszkańców Miasta Chorzowa (54,88 % wykonanych wydatków ogółem). Ponadto na świadczenia na rzecz osób fizycznych przeznaczono łącznie ,14 zł, tj. 20,92 % wydatków ogółem. Kolejną pozycję wydatków ogółem stanowią wydatki majątkowe ( 10,67 %), które w 2017 roku zrealizowano w wysokości ,38 zł, czyli 65,17% założonego planu. Wykonanie grupy wydatków majątkowych obejmuje wydatki na inwestycje i zakupy inwestycyjne z łączną kwotą ,38 zł stanowiąca 10,05 % wydatków ogółem, w tym wydatki majątkowe na programy z art. 5 w wysokości ,28 zł, stanowiące 2,21 % wydatków ogółem, oraz wniesienie wkładów do spółek, w których Miasto posiada udziały w kwocie zł (0,62% zrealizowanych wydatków ogółem). Wśród zadań inwestycyjnych najwięcej środków przeznaczono na inwestycje drogowe (ponad 17,8 mln zł) oraz inwestycje prowadzone w obiektach oświatowych (ponad 14,5 mln zł). Jako dotacje dla połączonych Szpitali na realizację zadań inwestycyjnych przekazano łącznie ponad 7,5 mln zł), na inwestycje w gospodarce mieszkaniowej, w tym na odpłatne nabycie na rzecz Miasta Chorzów prawa własności lub użytkowania wieczystego nieruchomości wydatkowano łącznie ponad 7,2 mln zł oraz na inwestycje prowadzone w obiektach sportowych 7,2 mln zł, z czego 3 mln zł na zakup akcji Ruch Chorzów S.A. 7

23 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 23 Poz Porównanie realizacji podstawowych kategorii budżetu Miasta Chorzów za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2017 roku z wielkościami wykonania budżetu za analogiczny okres lat przedstawiono w poniższym zestawieniu tabelarycznym. Wyszczególnienie Wykonanie za 2013 r. Wykonanie za 2014 r. Wykonanie za 2015 r. Wykonanie za 2016 r. Plan po zmianach rok 2017 Wykonanie % wykonania DOCHODY , , , , , ,79 94,43% bieżące , , , , , ,15 99,67% majątkowe , , , , , ,64 31,73% WYDATKI , , , , , ,29 91,40% bieżące , , , , , ,91 96,02% majątkowe , , , , , ,38 65,17% Deficyt/Nadwyżka , , , , , ,50 51,16% Realizacja dochodów budżetowych w latach , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , , , bieżące majątkowe Źródło: analiza sprawozdań RB-27S z wykonania dochodów budżetu Miasta za IV kw. za lata Na przestrzeni lat dochody Miasta systematycznie rosły. Potwierdzają to przyrosty zrealizowanych kwot dochodów ogółem między poszczególnymi latami. Pomiędzy rokiem 2013 a 2017 dochody budżetu Miasta Chorzów wzrosły o 26,8 %, przy czym tempo wzrostu dochodów w latach kształtowało się następująco: 2014/2013 4,63%, 2015/2014-2,39% oraz 2016/ ,46 %. Osiągnięte w 2017 roku dochody w łącznej kwocie ponad 572,1 mln zł w stosunku do dochodów ogółem roku ubiegłego są wyższe o blisko 39,2 mln zł, tj. 7,15 % przy wykonaniu na poziomie 94,43 % przyjętej prognozy. Dynamika dochodów w podziale na bieżące i majątkowe przedstawia się następująco: 2014/ / / /2016 Dochody bieżące 105,34% 102,18% 113,38% 107,77% Dochody majątkowe 93,70% 105,97% 61,65% 88,02% Analiza dynamiki dochodów przynosi dwa zasadnicze wnioski: dochody bieżące Gminy stale rosną. Jest to z jednej strony wynikiem zwiększonych wpływów podatków i opłat lokalnych, w tym głównie z tytułu podatku od nieruchomości, ale przede wszystkim udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT), subwencji, dotacji celowych z budżetu państwa, zdeterminowanych środkami o znacznym wolumenie na realizację rządowego programu Rodzina Sukcesywny wzrost dochodów bieżących jest przeciwwagą dla niższych niż planowano dochodów majątkowych, które w latach wykazywały dużą zmienność, a w ostatnim roku analizowanego okresu odnotowano dalszy ich spadek. Jest to efekt przede wszystkim znacznego spadku wpływu dotacji przekazywanych w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich i innych środków zagranicznych niepodlegających zwrotowi oraz płatności z budżetu środków europejskich w związku z zakończeniem 8

24 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 24 Poz poprzedniej perspektywy finansowej i opóźnieniem wpływu środków z nowej perspektywy na lata z uwagi na przedłużające się procedury. Prowadzone są w dalszym ciągu intensywne działania mające na celu uzupełnienie dochodów Miasta o przedmiotowe środki nie tylko w zakresie zadań majątkowych, ale także na projekty bieżące realizowane przez chorzowskie placówki głównie w ramach zadań oświatowych. Analogicznie jak dochody, można przeanalizować również wydatki Miasta Chorzów poniesione w latach w podziale na bieżące i majątkowe. Realizacja wydatków budżetowych w latach , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , , , bieżace majątkowe Analiza dynamiki wykazuje, iż tempo wzrostu wydatków w ciągu ostatnich 5 lat kształtowało się następująco: 2014/ / / /2016 Wydatki ogółem 105,24% 104,27% 115,68% 102,71% Wydatki bieżące 105,36% 103,03% 115,53% 108,25% Wydatki majątkowe 104,57% 111,82% 116,51% 71,92% Łącznie na przestrzeni lat wydatki wzrosły o 30,39 %, co w zestawieniu z dynamiką dochodów na poziomie -26,8 % oznacza, że zasoby finansowe Gminy na przestrzeni 5 analizowanych lat nie uległy wzrostowi, przy czym zaznaczyć należy iż w tym samym okresie o ile wydatki bieżące rosły w tempie przybliżonym do dochodów bieżących, o tyle wydatki majątkowe rosły szybciej niż dochody majątkowe. Podobnie jak w zakresie dochodów bieżących, również po stronie wydatków bieżących, które w znacznej części mają charakter obligatoryjny, ich dynamika została zdeterminowana przede wszystkim środkami na realizację programu rządowego Rodzina Jednocześnie wzrosły także wydatki przeznaczone na działania realizowane w ramach oświaty, w tym wydatki na wynagrodzenia i pochodne oraz wydatki w formie dotacji dla niepublicznych placówek oświatowo wychowawczych. Zwiększenie skali prowadzonych inwestycji w Mieście, widoczne na przestrzeni omawianego okresu, przełożyło się na wzrost środków przekazanych na ten cel. Jednak w 2017 roku w porównaniu do 2016 roku z budżetu Miasta wydatkowano o 28,08 % mniej środków na finansowanie zadań inwestycyjnych. Niższy poziom tych wydatków zdeterminowany został m.in. przez następujące czynniki: brak złożonych ofert w przetargach, wpływ ofert znacząco przekraczających kwotę zaplanowaną na sfinansowanie zadania skutkujące koniecznością ponowienia postępowania przetargowego. Przy dużych inwestycjach występowały przypadki wydłużenia procedury postępowania przetargowego z uwagi na odwołania, czy też unieważnienia przetargów, co opóźniło zakończenie postępowania, a tym samym rozpoczęcie realizacji inwestycji. W efekcie spowodowało to brak możliwości efektywnego wykorzystania środków zaplanowanych w budżecie Miasta w 2017 roku i konieczność przesunięcia środków na rok 2018 z uwagi na zmianę terminu realizacji. 9

25 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 25 Poz W 2017 roku inwestycje w znacznej części finansowane były kredytem zaciągniętym w Europejskim Banku Inwestycyjnym. Podejmowane na przestrzeni ostatnich lat działania mające na celu oszczędne i efektywne gospodarowanie środkami publicznymi przeznaczonymi na realizację zadań Miasta, w szczególności w obszarach, które generują najwyższe koszty bieżące. Konsekwentna racjonalizacja tych wydatków pozwala na wypełnienie obowiązujących reguł fiskalnych odnoszących się do utrzymania zarówno na etapie planowania, jak również realizacji budżetu dodatniej relacji pomiędzy dochodami i wydatkami bieżącymi. Poziom generowanych nadwyżek operacyjnych wpływa tym samym na zdolność do finansowania wydatków o charakterze majątkowym. Poniżej przedstawiono podstawowe wielkości dochodów budżetowych w zakresie planu pierwotnego wynikającego z uchwały budżetowej, planu po zmianach oraz jego wykonania za okres lat , , , ,00 Dochody budżetu Miasta Chorzów w latach plan i wykonanie , , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , ,00 0, , Plan pierwotny Plan po zmianach Wykonanie Wydatki budżetu Miasta Chorzów w latach plan i wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,06 Plan pierwotny Plan po zmianach Wykonanie 10

26 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 26 Poz WYNIK BUDŻETU Przyjęty w uchwale budżetowej planowany deficyt w wysokości ,21 zł w wyniku zmian dokonywanych w planie na przestrzeni okresu sprawozdawczego na dzień roku wzrósł do poziomu ,48 zł, co stanowi 7,52% w relacji do planowanych dochodów. W 2017 roku zrealizowane wydatki przekroczyły poziom uzyskanych dochodów ogółem. Wynik finansowy przyjął wartość ujemną i wynosił ,50 zł, co stanowiło 4,07% w relacji do uzyskanych dochodów. Zaznaczyć jednak trzeba, iż kwota ta stanowi 51,16% założonego planu. Ustawa o finansach publicznych określa kilka źródeł sfinansowania ujemnego wyniku finansowego. Miasto Chorzów sfinansowało deficyt budżetu głównie środkami pochodzącymi z zaciągniętych kredytów i pożyczek w łącznej wysokości ,78 zł (90,63% wartości deficytu). oraz wolnymi środkami ( zł) stanowiącymi źródło pokrycia 9,37% wartości deficytu. W analogicznym okresie poprzedniego roku budżetowego łączny deficyt wyniósł ,17. zł i stanowił 8,57% osiągniętych dochodów. Dla porównania w analogicznym okresie 2015 roku budżet zamknął się deficytem w wysokości ,09 zł, stanowiącym 3,67 % w relacji do wykonanych dochodów. Najniższy deficyt odnotowano w 2013 roku na poziomie ,28 zł, tj. 1,21 % w relacji do zrealizowanych dochodów. Wynik budżetu Miasta Chorzów w latach plan i wykonanie , , , , , Wykonanie Plan po zmianach Plan pierwotny , , , , , ,00 0,00 Reguła maksymalnego poziomu wydatków bieżących jednostki samorządu terytorialnego, zapisana w art. 242 ustawy o finansach publicznych, wskazuje, iż wydatki bieżące j.s.t. nie mogą przekroczyć dochodów bieżących powiększonych o nadwyżkę budżetu z lat ubiegłych lub wolne środki pozostające na rachunku bieżącym budżetu wynikające z rozliczeń wyemitowanych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek z lat ubiegłych, w części finansującej deficyt budżetu. Nadwyżka operacyjna za rok 2017 osiągnęła wartość równą ,24 zł, co oznacza spełnienie reguły maksymalnego dopuszczalnego poziomu wydatków bieżących. Poniższy wykres prezentuje zestawienie wzajemnych zależności między analogicznymi grupami dochodów i wydatków, tj. między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi. 11

27 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 27 Poz Poziom i dynamika dochodów bieżących oraz wydatków bieżących w latach , , , , , , , , , , , , , , , ,48 0, Dochody bieżące Wydatki bieżące nadwyżka operacyjna Liniowy (Dochody bieżące) Liniowy (Wydatki bieżące) , , , , , ,91 Jak widać na powyższym wykresie, dochody bieżące charakteryzowały się sumarycznie podobną dynamiką jak wydatki bieżące. Linie zielona oraz niebieska oznaczające liniowy trend, odpowiednio dochodów bieżących oraz wydatków bieżących, biegną równolegle. W efekcie poziom nadwyżki bieżącej, która określa zdolność jednostki do regulowania zobowiązań wynikających z zaciągniętych kredytów i pożyczek, a więc do spłaty rat kapitałowych i odsetek, a także na zdolność do samodzielnego finansowania inwestycji, jest najwyższa w 2014 roku. W porównaniu do nadwyżki operacyjnej roku 2016 osiągnięta na koniec 2017 roku nadwyżka operacyjna jest niższa o ponad 364 tys. zł, a jednocześnie niższa od nadwyżki roku 2014 o ponad 8,3 mln zł. Po uwzględnieniu przychodów z tytułu wolnych środków w wysokości ,27 zł nadwyżka zamyka się kwotą ,51 zł. PRZYCHODY BUDŻETU MIASTA. W 2017 roku przychody budżetu zostały wykonane w łącznej kwocie ,20 zł, czyli były o 7% niższe od środków zgromadzonych w 2016 r., przy czym realizacja ta wynosi 127,72 % założonego planu. Dane liczbowe w zakresie realizacji w omawianym okresie sprawozdawczym planowanych przychodów podane zostały w poniższym zestawieniu w relacji do 2016 roku. Par. Wyszczególnienie Wykonanie 2016 Struktura % Rok 2017 % Plan po zmianach Wykonanie 2016 wykonania Struktura % Przychody ogółem ,33 100,00% , ,20 127,72% 100,00% Przychody ze spłat pożyczek udzielonych ze środków publicznych Przychody z zaciągniętych pożyczek i kredytów na rynku krajowym Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy ,67 15,09% , ,00 285,76% 12,97% ,69 61,23% , ,93 98,52% 66,98% ,97 23,68% , ,27 347,69% 20,04% Blisko 87,03% przychodów ogółem pochodziło z dwóch tytułów: kredytów i pożyczek oraz z wolnych środków liczonych jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu jednostki samorządu terytorialnego, wynikająca z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych. Kredyty i pożyczki w kwocie przekraczającej 50,9 mln zł 12

28 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 28 Poz stanowiły 66,98% zrealizowanych przychodów ogółem. W ramach tej pozycji na rachunek bankowy Miasta przekazana została na podstawie zawartych umów łączna kwota ,93 zł w formie pożyczek udzielonych przez WFOŚiGW na zadania inwestycyjne realizowane przez ZK PGM mające na celu likwidację niskiej emisji oraz termomodernizacje budynków mieszkalnych. Ponadto na rachunek Miasta wpłynęła kwota 50,0 mln zł, tj. II transza zaciągniętego w Europejskim Banku Inwestycyjnym kredytu, przeznaczonego na finansowanie strategicznych dla rozwoju Miasta inwestycji wpisanych do Wieloletniej Prognozy Finansowej, ze szczególnym uwzględnieniem przedsięwzięć współfinansowanych środkami Unii Europejskiej, ale także niektórych zadań rocznych ujętych w uchwale budżetowej na dany rok. Finansowaniem objęte zostały projekty inwestycyjne w kilku sektorach, tj. m.in. w sektorze drogowym, edukacji, rewitalizacji przestrzeni miejskich, sportu, energii i efektywności energetycznej, budownictwa mieszkaniowego i socjalnego. Natomiast wolne środki w kwocie ok. 19,4 mln zł stanowią 20,04% przychodów ogółem. Pozostałe 15,09%, tj zł stanowią wpływy ze spłat udzielonych ze środków Miasta pożyczek i pochodzą od: a) Polskiego Czerwonego Krzyża Śląskiego Zarządu Okręgowego z siedzibą w Katowicach zł, b) SP ZOZ Zespołu Szpitali Miejskich zł, c) Zgromadzenia Sióstr św. Wincentego a Paulo prowadzącego Dom Pomocy Społecznej św. Wincentego z siedzibą w Chorzowie ,00 zł, d) Starochorzowskiego Centrum Sportu SOKÓŁ zł. Wykonanie w omawianej pozycji przychodów jest niższe o zł, z uwagi na umorzenie pożyczki udzielonej w 2017 roku ze środków budżetu Miasta Polskiemu Związkowi Niewidomych Dom Pomocy Społecznej im. Kazimierza Jaworka z siedzibą w Chorzowie z przeznaczeniem na zakup samochodu przystosowanego do przewozu niepełnosprawnych, podopiecznych Domu. Niezależnie od powyższego, zgodnie z art. 89 ustawy o finansach publicznych, jednostki samorządu terytorialnego poza zaciąganiem zobowiązań długoterminowych służących m.in. finansowaniu planowanego deficytu czy spłacie wcześniej zaciągniętych zobowiązań, mogą zaciągać kredyty, pożyczki, a także emitować papiery wartościowe na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu. W 2017 roku korzystając z tej takiej delegacji Miasto Chorzów zdecydowało się na uruchomienie kredytu w rachunku bieżącym do wysokości 10 mln zł. Powyższe zobowiązanie zaciągnięte zostało w ramach umowy na obsługę bankową Miasta Chorzów zawartej z ING Bank Śląski S.A. Ponadto, do czasu uruchomienia kolejnej II transzy kredytu EBI zaciągnięto, w ramach ustalonego uchwałą Rady Miasta limitu, kredyt krótkoterminowy na sfinansowanie przejściowego deficytu w kwocie 10 mln zł. Obydwa powyższe zobowiązania zostały spłacone zgodnie z zawartymi umowami do roku. ROZCHODY BUDŻETU MIASTA Rozchody budżetu zrealizowano kwotą ,09 zł, na którą składają się: 1) pożyczki udzielone ze środków gminy w kwocie , stanowiące 43,11 % rozchodów ogółem, 2) spłaty pożyczek zaciągniętych w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach w wysokości ,13 zł (udział w rozchodach ogółem na poziomie 2,25 %), 3) spłaty rat kredytu obrotowego nieodnawialnego, zaciągniętego w 2010 roku w Banku PKO SA na finansowanie planowanego deficytu budżetu Miasta Chorzów w kwocie ,96 zł, stanowiącej 14,5 % rozchodów ogółem, 4) wykup trzech Serii obligacji komunalnych na łączną kwotę 9 mln zł. Udział tej pozycji rozchodów wyniósł 40,14% rozchodów ogółem. Wszystkie płatności w zakresie spłaty zaciągniętych pożyczek, kredytów oraz wyemitowanych obligacji komunalnych przekazywano terminowo, zgodnie z harmonogramami spłat określonymi w poszczególnych umowach. W omawianym 13

29 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 29 Poz okresie sprawozdawczym decyzją Zarządu Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej zostały umorzone ostatnie raty pożyczek na łączną kwotę ,80 zł. INFORMACJA O STANIE ZOBOWIĄZAŃ MIASTA CHORZÓW Saldo zadłużenia na dzień roku wyniosło ,78 zł, przy czym relacja zadłużenia do dochodów budżetowych 2017 roku wynosi 35,32%. Poniższe zestawienie tabelaryczne przedstawia strukturę zobowiązań Miasta wg tytułów dłużnych. Zestawienie stanu zobowiązań wg tytułów dłużnych na roku Wyszczególnienie Zobowiązania wg tytułów dłużnych: Kredyty, pożyczki, obligacje Kwota zadłużenia ogółem na roku Kwota zadłużenia ogółem na roku Ogółem wierzyciele krajowi sektor finansów publicznych banki komercyjne/pozostałe podmioty wierzyciele zagraniczni podmioty należące do strefy euro ,52 zł ,78 zł ,78 zł ,50 zł ,28 zł ,00 zł ,53 zł ,78 zł ,78 zł ,50 zł ,28 zł ,00 zł Kredyty długoterminowe ,24 zł ,28 zł ,28 zł 0,00 zł ,28 zł ,00 zł Pożyczki ,49 zł ,49 zł ,49 zł ,49 zł 0,00 zł 0,00 zł Obligacje komunalne ,00 zł ,00 zł ,00 zł 0,00 zł ,00 zł 0,00 zł umowy nienazwane z terminem zapłaty dłuższym niż 1 rok ,80 zł ,01 zł ,01 zł ,01 zł 0,00 zł 0,00 zł (raty) Wymagalne zobowiązania 1 521,99 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł w tym z tytułu: dostaw towarów i usług 1 521,99 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł Wykazane w sprawozdaniu Rb-Z zobowiązania Miasta wg. stanu na dzień r. są zobowiązaniami długoterminowymi i zgodnie z obowiązującymi przepisami wykazane zostały w pozycji: kredyty i pożyczki. W ujęciu wartościowym, najwyższa kwotowo część zadłużenia przypada na papiery wartościowe o łącznej wartości 86,8 mln zł. Stanowią one 41,85% zobowiązań ogółem. Na rok 2017 w uchwale budżetowej zaplanowano wykup dwóch serii obligacji, o łącznej wartości 6 mln zł. Celem dalszego obniżenia stanu zadłużenia, po dokonaniu stosownych zmian w planie rozchodów, w m-cu grudniu dokonano wykupu jeszcze jednej serii obligacji o wartości 3 mln zł. Kolejnym tytułem dłużnym są kredyty w łącznej kwocie ,28 zł zł, stanowiącej 52,94 % zobowiązań ogółem z czego 48,24% stanowi zadłużenie z tytułu kredytu zaciągniętego w Europejskim Banku Inwestycyjnym, przy czym poziom zadłużenia wobec tego wierzyciela w stosunku do ubiegłego roku o równowartość II transzy kredytu w kwocie 50 mln zł. W tej kategorii zadłużenia mieszczą się także pożyczki, które Miasto zaciągnęło na realizację proekologicznych projektów inwestycyjnych. Zobowiązania wobec Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach z tytułu niespłaconych pożyczek stanowią 1,84 % ogólnej kwoty zobowiązań samorządu wliczanych do długu publicznego. Na koniec 2016 roku wskaźnik ten wynosił 2,55%. Zmiany w powyższych wielkościach w stosunku do roku poprzedniego wynikają z zaciągnięcia nowych oraz spłaty dotychczasowych zobowiązań, przy czym na poziom długu z tego tytułu miały wpływ także umorzenia pożyczek na łączną kwotę ,80 zł. 14

30 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 30 Poz Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 28 grudnia 2011 r. w sprawie szczegółowego sposobu klasyfikacji tytułów dłużnych zaliczanych do Państwowego Długu Publicznego (Dz. U. Nr 298, poz. 1767) do kwoty długu wliczono także umowy nienazwane o terminie zapłaty dłuższym niż 1 rok, które wywołują skutki ekonomiczne podobne do umowy pożyczki lub kredytu, a przy tym planowanych spłat tej części kwoty długu dokonuje się z wydatków budżetu. Na koniec 2016 roku zadłużenie z tego tytułu wynosiło ,80 zł. W 2017 roku zapłacono ratę roczną w wysokości ,20 zł. W trakcie roku budżetowego na podstawie Decyzji Zarządu Województwa Śląskiego wzrosły zobowiązania z tego tytułu o pozostałą do zwrotu kwotę dotacji stanowiącej dofinansowanie Adaptacji pomieszczeń CHCK w Chorzowie przy Sienkiewicza na funkcję gastronomiczną, tj. o kwotę ,23 zł. W okresie II półrocza 2017 roku dokonano zwrotu dotacji z wydatków budżetu płatnych w ratach miesięcznych na łączna kwotę ,82 zł. A zatem pozostałe do zapłaty w 2018 roku obciążenie budżetu z tego tytułu wynosi ,41 zł. Ostatecznie łączne zobowiązanie wg stanu na dzień 31 grudnia 2017 roku umów nienazwanych z terminem dłuższym niż 1 rok wynosi ,01 zł. Struktura zadłużenia Miasta Chorzów na dzień roku 60,00% 41,85% 52,94% 40,00% 20,00% 1,84% 3,38% 0,00% Obligacje komunalne Kredyty długoterminowe Pożyczki Umowy nienazwane z terminem zapłaty dłuższym niż 1 rok (raty) Szczegółową informację dotyczącą kształtowania się zobowiązań Miasta Chorzów w latach przedstawia poniższe zestawienie zawierające informację o dokonanych w 2017 roku spłatach rat kredytów i pożyczek, wykupie obligacji komunalnych, wynikających z zawartych umów oraz o umorzeniach pożyczek. Wyszczególnienie Rok zaciągnięcia Kwota zobowiązania Kwota zobowiązania wg stanu na dzień r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień r. Spłata zobowiązań w 2017 umorzenia Kwota zobowiązania wg stanu na dzień r. Termin spłaty zobowiązania wynikający z umowy KREDYTY , , , , , ,96 0, ,28 PEKAO S.A , , , , , ,96 0, , Europejski Bank Inwestycyjny (I transza) Europejski Bank Inwestycyjny (II transza) ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , POŻYCZKI , , , , , , , ,49 WFOŚiGW 131/2008 WFOŚiGW 235/2008 WFOŚiGW 81/2009 WFOŚiGW 178/2009 WFOŚiGW 184/2009 WFOŚiGW 270/2009 WFOŚiGW 144/2010 WFOŚiGW 327/2010 WFOŚiGW 366/ ,00 zł , , , , ,00 0, , ,00 zł , , , ,00 0, ,00 0, ,00 zł , , , , ,00 0, , ,00 zł , , , , ,00 0, , ,00 zł , , , , ,00 0,00 0, ,00 zł , , , ,00 0, ,00 0, ,00 zł , , , , ,80 0,00 0, ,00 zł , , , , ,00 0, , ,00 zł , , , , ,00 0,

31 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 31 Poz Wyszczególnienie WFOŚiGW 378/2010 WFOŚiGW 262/2011 WFOŚiGW 347/2011 WFOŚiGW 43/2012 WFOŚiGW 79/2012 WFOŚiGW 103/2012 WFOŚiGW 205/2012 WFOŚiGW 83/2013 WFOŚiGW 143/2013 WFOŚiGW 197/2013 WFOŚiGW 16/2014 WFOŚiGW 125/2014 WFOŚiGW 151/2014 WFOŚiGW 61/2015 WFOŚiGW 62/2015 WFOŚiGW 83/2015 WFOŚiGW 90/2015 WFOŚiGW 96/2015 WFOŚiGW 21/2017 WFOŚiGW 22/2017 WFOŚiGW 94/2017 WFOŚiGW 95/2017 Rok zaciągnięcia Kwota zobowiązania Kwota zobowiązania wg stanu na dzień r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień r. Spłata zobowiązań w 2017 umorzenia Kwota zobowiązania wg stanu na dzień r. Termin spłaty zobowiązania wynikający z umowy ,00 zł , , , , , ,60 0, ,00 zł , , , , ,00 0, , ,00 zł , , , , ,00 0, , ,00 zł , , , , ,00 0, , ,00 zł , , , , ,00 0, , , , , , , , , , , , , , , ,00 0, , , , , , , ,00 0, , , , , , , ,00 0, , , , , , , ,00 0, , ,00 0, , , , ,00 0, , ,00 0, , , , ,00 0, , ,00 0, , , , ,00 0, , ,00 0,00 0, , , ,00 0, , ,00 0,00 0, , , ,00 0, , ,00 0,00 0, , , ,00 0, , ,00 0,00 0, , , ,00 0, , ,00 0,00 0, , , ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , ,93 0,00 0,00 0,00 0, ,93 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , OBLIGACJE , , , , , , ,00 Seria D , , , ,00 0,00 0,00 0, Seria E , , , , , ,00 0, Seria F , , , , ,00 0, , Seria G , , , , , ,00 0, Seria H , , , , ,00 0, , Seria I , , , , ,00 0, , Seria J11 i Seria K , , , , ,00 0, , Seria A , , , , , ,00 0, Seria B , , , , ,00 0, , Seria C , , , , ,00 0, , Seria D , , , , ,00 0, , Seria E , , , , ,00 0, , Seria F , , , , ,00 0, , Seria G , , , , ,00 0, , Seria H , , , , ,00 0, , Seria A ,00 0, , , ,00 0, , Seria B ,00 0, , , ,00 0, , Seria C ,00 0, , , ,00 0, , Seria D ,00 0, , , ,00 0, , Seria E ,00 0, , , ,00 0, , Seria F ,00 0, , , ,00 0, ,

32 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 32 Poz Wyszczególnienie Rok zaciągnięcia Kwota zobowiązania Kwota zobowiązania wg stanu na dzień r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień r. Kwota zobowiązania wg stanu na dzień r. Spłata zobowiązań w 2017 umorzenia Kwota zobowiązania wg stanu na dzień r. Termin spłaty zobowiązania wynikający z umowy Seria G ,00 0, , , ,00 0, , Seria H ,00 0, , , ,00 0, , Seria L ,00 0,00 0, , ,00 0, , Seria M ,00 0,00 0, , ,00 0, , Seria N ,00 0,00 0, , ,00 0, , Seria P ,00 0,00 0, , ,00 0, , Seria Q ,00 0,00 0, , ,00 0, , Seria R ,00 0,00 0, , ,00 0, , Seria T ,00 0,00 0, , ,00 0, , Ogółem stan zadłużenia , , , , , , ,77 Zobowiązania wymagalne 3 652,40 0,00 438, ,99 Ogółem stan zadłużenia , , , , , , ,77 Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu (umowy nienazwane z terminem zapłaty dłuższym niż 1 rok -raty) 0,00 0,00 0, , , Ogółem stan zadłużenia , , , , , , ,78 PORĘCZENIA Wartość nominalna niewymagalnych zobowiązań z tytułu udzielonych poręczeń i gwarancji na koniec okresu sprawozdawczego wynosiła ,23 zł. W stosunku do roku ubiegłego wartość ta zmniejszyła się o 22,6 %. Dla porównania wartość nominalna niewymagalnych zobowiązań z tytułu udzielonych poręczeń w latach kształtowała się następująco: na koniec 2013 wynosiły ,24 zł, w 2014 roku wynosiły ,39 zł, a na koniec 2015 roku wynosiły ,23 zł, w roku ,23 zł. Tak znaczące spadki wartości tychże potencjalnych zobowiązań w ostatnich latach są efektem dokonanych wyższych niż zakładano spłat zobowiązań przez CHŚPWiK oraz zwolnienia zabezpieczenia w formie poręczenia cywilnego w przypadku 2 umów dot. zadania "Zaopatrzenie w wodę i oczyszczanie ścieków w Chorzowie Świętochłowicach. Na przestrzeni 2017 roku Prezydent Miasta nie korzystał z upoważnienia Rady Miasta wynikającego z 16 pkt 4 uchwały budżetowej na rok 2017, tym samym nie udzielił żadnego poręczenia. Aktualny wykaz udzielonych poręczeń i gwarancji wg stanu na dzień roku zawiera poniższe zestawienie tabelaryczne: Nazwa beneficjenta na czyją rzecz Kwota gwarancji /poręczenia Wartość nominalna niewymagalnych zobowiązań z tytułu poręczeń i gwarancji na dzień Wartość nominalna niewymagalnych zobowiązań z tytułu poręczeń i gwarancji na dzień Z jakiego tytułu / na jaki okres Od do RTBS Spółka z o. o Bank Gospodarstwa Krajowego ,00 zł ,00 zł ,00 zł Poręczenie kredytu - budynek przy ul. Rębaczy RTBS Spółka z o. o Bank Gospodarstwa Krajowego ,00 zł ,00 zł ,00 zł Poręczenie kredytu - budynek przy ul. Ratuszowej SP ZOZ Chorzowskie Centrum Pediatrii i Onkologii im. dr. E. Hankego SP ZOZ Chorzowskie Centrum Pediatrii i Onkologii im. dr. E. Hankego ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A ,00 zł ,66 zł ,66 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł Poręczenie kredytu - Kompleksowa modernizacja budynku B1 z rozbudową - adaptacja poddasza na działalność medyczną Poręczenie kredytu - Modernizacja i rozbudowa budynku B1 etap II - blok operacyjny wraz z wyposażeniem

33 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 33 Poz Nazwa beneficjenta SPZOZ Zespół Szpitali Miejskich w Chorzowie Chorzowsko- Świętochłowickie Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji na czyją rzecz ING Bank Śląski S.A. Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej Kwota gwarancji /poręczenia Wartość nominalna niewymagalnych zobowiązań z tytułu poręczeń i gwarancji na dzień Wartość nominalna niewymagalnych zobowiązań z tytułu poręczeń i gwarancji na dzień ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł Poręczenie kredytu inwestycyjnego - Rozbudowa pawilonu Nr 1 wraz z modernizacją sali operacyjnych Poręczenie pożyczki - "Zaopatrzenie w wodę i oczyszczanie ścieków w Chorzowie - Świętochłowicach" Z jakiego tytułu / na jaki okres Od do RTBS Spółka z o.o Bank Gospodarstwa Krajowego ,00 zł ,00 zł ,00 zł Poręczenie kredytu na przedsięwzięcie inwestycyjno-budowlane budynek przy ul. K Miarki SPZOZ Zespół Szpitali Miejskich w Chorzowie ING Bank Śląski S.A ,00 zł ,00 zł ,00 zł Poręczenie - umowa o 1-5 letni kredyt złotowy w rachunku bankowym Stowarzyszenie SZTYG.art Województwo Śląskie pełniące rolę Instytucji Zarządzającej RPO WSL ,57 zł ,57 zł ,57 zł Poręczenie - umowy o dofinansowanie realizacji projektu ze środków EFRR ,57 zł ,23 zł ,23 zł X X W omawianym okresie sprawozdawczym nie zaistniała konieczność spłaty zobowiązań z tytułu udzielonych poręczeń. Z uwagi na fakt przekazania z rachunku bankowego SP ZOZ Chorzowskiego Centrum Pediatrii i Onkologii ostatniej raty przypadającej do spłaty w 2017 roku z dwóch kredytów dopiero roku, wartość poręczeń na dzień roku jest wyższa o zł w stosunku do założeń przyjętych na podstawie zawartych umów. INFORMACJA O STANIE NALEŻNOŚCI MIASTA CHORZÓW Materiałem wyjściowym do analizy struktury należności były sprawozdania Rb-N za rok 2017, z których wynika następujący poziom należności Miasta: Lp. Wyszczególnienie Kwota należności ogółem na roku krajowych sektor finansów publicznych w tym od dłużników : z tego : pozostali dłużnicy krajowi zagranicznych Należności wg tytułów ,10 zł ,61 zł ,26 zł ,35 zł ,49 zł N1 papiery wartościowe (N1.1+N1.2) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 N1.1 krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 N1.2 długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 N2 pożyczki (N2.1+N2,2) , , , ,64 0,00 N2.1 krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 N2.2 długoterminowe , , , ,64 0,00 N3 gotówka i depozyty (N3.1+N3.2+N3.3) , , , ,84 0,00 N3.1 gotówka , , ,57 0,00 0,00 N3.2 depozyty na żądanie , ,84 0, ,84 0,00 N3.3 depozyty terminowe , ,00 0, ,00 0,00 N4 należności wymagalne (N4.1+N4.2) , , , , ,81 18

34 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 34 Poz N5 Lp. Wyszczególnienie N4.1 z tytułu dostaw towarów i usług Kwota należności ogółem na roku krajowych sektor finansów publicznych w tym od dłużników : z tego : pozostali dłużnicy krajowi zagranicznych , , , ,15 0,00 N4.2 pozostałe , , , , ,81 pozostałe należności (N5.1+N5.2+N5.3) N5.1 z tytułu dostaw towarów i usług , , , ,56 450, , , , ,52 0,00 N5.2 z tytułu podatków i składek na ubezpieczenia społ. N5.3 z tytułu innych niż wymienione powyżej , , , ,82 0, , , , ,22 450,68 Informacja o stanie należności obejmuje zbiorczo wszystkie jednostki organizacyjne Miasta, tj. jednostki budżetowe oraz samorządowy zakład budżetowy ZK PGM. Na koniec IV kwartału 2017 roku należności wyniosły łącznie ,10 zł, z czego ,26 zł tj., 2,19 % należności ogółem, tworzyły należności od dłużników zaliczanych do sektora finansów publicznych. Natomiast należności pozostałych dłużników krajowych z kwotą ,35 zł uczyniły łącznie 97,8% należności ogółem wykazanych w sprawozdaniu Rb-N sporządzonym na koniec 2017 roku. Głównymi dłużnikami w tej grupie były: 1) gospodarstwa domowe ,60 zł, 2) przedsiębiorstwa niefinansowe ,90 zł, 3) banki ,64 zł, 4) pozostałe krajowe instytucje finansowe oraz instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych ,21 zł. Pozostałe 0,01% należności ogółem to należności od dłużników zagranicznych. W odniesieniu do analogicznego okresu 2016 roku należności ogółem wzrosły o ,40 zł, tj. o 30,9%, przy czym należności wymagalne wzrosły odpowiednio o 27,2%. Wysoki wzrost w stosunku do ubiegłego roku odnotowano w pozycji gotówka i depozyty o 89,7%, z uwagi na wysoki poziom lokat terminowych. Dla porównania w roku 2016 łączna wartość należności wyniosła ,70 zł, w roku ,17 zł, w roku ,64 zł zaś w roku ,61 zł. Bardziej miarodajną informację przynosi analiza kształtowania się należności wymagalnych, które na koniec okresu sprawozdawczego wyniosły ,57 zł (dla porównania w roku ,57 zł), co oznacza ich wzrost, w porównaniu do roku ubiegłego o kwotę ,0 zł. Należności wymagalne pochodziły m.in. z niewyegzekwowanych podatków i opłat lokalnych (w tym za gospodarowanie odpadami), czynszów, opłat z tytułu najmu i dzierżawy mienia komunalnego, zaległości w opłacie z tytułu wzrostu wartości gruntu, użytkowania wieczystego, należności z tytułu wypłaconego a nie spłaconego funduszu alimentacyjnego oraz zaliczek alimentacyjnych lat ubiegłych, odpłatności za żłobki i przedszkola, a także należności od pacjentów za pobyt w Izbie Wytrzeźwień oraz należności od Urzędów Skarbowych dotyczące pobieranych przez te urzędy wpływów z tytułu karty podatkowej, podatku od czynności cywilno-prawnych oraz podatku od spadków i darowizn. W stosunku do wykazanych w sprawozdaniu należności stosuje się czynności mające na celu ich wyegzekwowanie. Wysyłane są monity, wystawiane są tytuły wykonawcze, ponadto sprawy kierowane są na drogę postępowania sądowego, a także podejmowane są działania windykacyjne. Podobnie jak przed rokiem, najwyższą kwotę należności wymagalnych wśród jednostek organizacyjnych Miasta Chorzów stanowią w dalszym ciągu należności samorządowego zakładu budżetowego ZK PGM, które na koniec 2017 roku wyniosły ,82 zł. W stosunku do roku ubiegłego wolumen należności wymagalnych tego podmiotu 19

35 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 35 Poz wzrósł o ponad 53,5 mln zł, a zatem o 42,9 %. Na powyższą kwotę należności Zakładu Komunalnego PGM składają się głównie należności: 1) wymagalne wynikające z charakteru działalności ZK PGM ,82 zł, 2) dotyczące zaległości czynszowych skierowane na drogę postępowania sądowego i egzekucyjnego ,79 zł, 3) z tytułu rozrachunków z właścicielami przejętych nieruchomości ,58 zł, 4) z tytułu zasadzonych wyroków za wyrządzone szkody ,16 zł, 5) z tytułu naliczonych kar umownych ,19 zł, 6) należności z tyt. Pozostałej sprzedaży ,28 zł. Należności wymagalne wykazywane przez jednostkę - Urząd Miasta wynoszą ,27 zł (6,06 % kwoty należności wymagalnych ogółem), z których najwyższą pozycję stanowią zaległości: a) z tytułu wzrostu wartości gruntu ,10 zł, b) z tytułu dzierżawy nieruchomości ,28 zł c) zaległości z tyt. wieczystego użytkowania (łącznie osoby prawne i fizyczne) ,72 zł. d) Z tytułu opłat za usuwanie pojazdów ,76 zł. Znaczące, co do wielkości kwoty należności związane są m.in. z: gospodarką odpadami ( ,86 zł), mandatami i grzywnami nakładanymi przez SM ( ,43 zł), wpływami lokalowymi ( ,40 zł), kosztami postępowania sądowego ( ,74 zł), karami ( ,33 zł), kosztami egzekucyjnymi ( ,48 zł), odpłatnym nabyciem prawa własności i użytkowaniem wieczystym ( ,86 zł), usługami ( ,37 zł), grzywnami, karami pieniężnymi od osób fizycznych (92.656,25 zł), odsetkami od pożyczek udzielonych przez j.s.t. ( ,74 zł). Ponadto kwota należności w wysokości ,12 zł dotyczy rozliczeń z lat ubiegłych. Ośrodek Pomocy Osobom Uzależnionym i ich Rodzinom wykazał w swoim sprawozdaniu należności wymagalne w kwocie ,32 zł. Są to głównie należności od pacjentów za pobyt w Izbie Wytrzeźwień. Powiatowy Urząd Pracy wykazał należności wymagalne w kwocie ,18 zł dotyczące należności z tytułu nienależnie pobranych świadczeń przez osoby bezrobotne, należności z tytułu zwrotów: kosztów szkoleń, środków na podjęcie działalności gospodarczej, środków na wyposażenie /doposażenie stanowiska pracy, zwrotów z tytułu udzielonych pożyczek na rozpoczęcie działalności gospodarczej (w tej pozycji ujęto sprawy dochodzone na drodze postepowania sądowego). W powyższej kwocie należności zawarta jest ponadto zasądzona wyrokiem sądowym należność od osoby bezrobotnej w kwocie 696,50 zł. Kolejnym podmiotem wykazującym stosunkowo wysoką kwotę należności wymagalnych jest Miejski Zarząd Ulic i Mostów. Należności tej jednostki organizacyjnej Miasta opiewają na kwotę ,10 zł, co stanowi 0,32 % łącznej kwoty należności wymagalnych. Na powyższą kwotę składają się przede wszystkim należności z tytułu opłat zajęcia pasa drogowego oraz opłat za parkowanie w Specjalnej Strefie Parkowania. Przypadające Miastu Chorzów należności wymagalne w organie zamknęły się na koniec 2017 roku kwotą ,10 zł, Wskaźnik udziału tych należności w ogólnej kwocie należności wymagalnych wynosi 10,41 %. Główną pozycją należności wymagalnych są podobnie jak w latach poprzednich należności z tytułu zaległych podatków w kwocie ,66 zł. W stosunku do wszystkich należności Miasta i jego jednostek organizacyjnych podejmowane są działania windykacyjne, począwszy od rozpoczynającego procedurę wysyłania monitów, poprzez kierowanie spraw na drogę postępowania sądowego aż do ostatecznej egzekucji komorniczej. 20

36 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 36 Poz Poniżej przedstawiono szczegółowe zestawienie należności wymagalnych w podziale na poszczególne jednostki organizacyjne: Lp. Wyszczególnienie Kwota należności w tym: należności wymagalne 1. Zakład Komunalny PGM , ,82 2. Ośrodek Pomocy Osobom Uzależnionym i ich Rodzinom , ,32 3. Ośrodek Pomocy Społecznej , ,12 4. Młodzieżowy Dom Kultury 6 500,03 0,00 5. Poradnia Psychologiczno - Pedagogiczna 4 792,02 0,00 6. ZEFO 6 589,44 0,00 7. Przedszkola , ,59 8. Szkoły Podstawowe , ,01 9. Szkoły ponadgimnazjalne , , Żłobek , , Domy Pomocy Społecznej "Republika" i "Nadzieja" 1 851,25 0, Placówka Opiekuńczo Wychowawcza Nr 1 255,46 0, MZUiM , , MORiS , , Powiatowy Urząd Pracy , , Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego , , Środowiskowy Dom Samopomocy dla Osób z Zaburzeniami Zdrowia Psychicznego ,26 0, Centrum Kształcenia Zawodowego i Ustawicznego ,28 0, Zespoły Szkół Specjalnych ,95 724, Urząd Miasta , , ORGAN , ,10 w tym: Urzędy Skarbowe , ,44 należności z tyt. udzielonych pożyczek ,33 0,00 należności z tytułu gotówki i depozytów na żądanie ,86 0,00 a) depozyty na żądnie ,14 0,00 b) depozyty terminowe ,00 0,00 należności z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych inne niż wymienione powyżej 9 241,12 0,00 0,00 należności z tytułu podatków należnych gminie , ,66 a) depozyty na żądanie ,14 b) pozostałe , ,66 Należności ogółem , ,57 21

37 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 37 Poz DOCHODY Zgromadzone w 2017 roku dochody w budżecie Miasta w kwocie ,79 zł przekroczyły poziom ubiegłoroczny o prawie 39,2 mln zł. Struktura dochodów ogółem nieznacznie zmieniła się w stosunku do roku 2016, tj. zmniejszył się udział subwencji z 25,5 % do 24,3 %. Natomiast zwiększył się udział dochodów własnych z 50,4% do 51,4%. O wzroście poziomu wykonania dochodów tej kategorii w stosunku do roku 2016 zadecydowały w głównej mierze wpływy uzyskane z dwóch źródeł: udziałów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa, których realizacja jest wyższa o ponad 11,8 mln zł oraz wpływy podatkowe wyższe o blisko 4,5 mln zł. Tylko te dwa źródła dopowiadają za ok 72,9 % ogólnej wartości zrealizowanych dochodów własnych, a dodając do nich jeszcze wpływy z opłat 85,65 % dochodów własnych. Wzrósł także udział dochodów transferowych przekazywanych Miastu w formie dotacji celowych z 24,1 % w 2016 roku do 24,3 % w roku 2017, co wiąże się ze wzrostem dotacji przeznaczonych na wspieranie rodzin, klasyfikowane w nowoutworzonym dziale 855. Uwzględniając powyższy ustawowy podział źródeł pozyskiwania dochodów samorządowych struktura dochodów zrealizowanych w 2017 na tle lat graficznie przedstawia się następująco: Struktura dochodów budżetu miasta w latach ,4% 24,3% 24,3% 50,4% 25,5% 24,1% 54,9% 28,7% 16,5% 52,5% 29,3% 18,2% 51,8% 30,0% 18,2% Dochody własne Subwencje Dotacje W poniższym zestawieniu tabelarycznym przedstawiono stopień realizacji dochodów budżetowych za okres 2017 roku w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej, na tle wykonania w analogicznym okresie lat Natomiast omówienie najważniejszych źródeł dochodów budżetu Miasta za 2017 rok przedstawiono na kolejnych stronach niniejszego sprawozdania. 22

38 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 38 Poz Dz. rok 2013 rok 2014 rok 2015 rok 2016 rok 2017 Zmiany w ujęciu bezwzględnym Wykonanie na dzień Wskaźnik udziału Wykonanie na dzień Wskaźnik udziału Wykonanie na dzień Wskaźnik udziału Wykonanie na dzień Wskaźnik udziału Wykonanie na dzień kwotowym kol. 4 - kol. 2 Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym kol. 6 - kol. 4 Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym kol.8 - kol Wskaźnik udziału Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym kol.10 - kol ,00 0,00% 9 381,09 0,00% ,49 0,00% ,24 0,00% ,36 0,00% 576, , ,75-818, ,00 0,00% 2 000,00 0,00% 1 800, ,00 0,00% 2 500,00 0,00% -800,00-200,00 0,00 700, ,00 0,00% 0,00 0,00% ,68 0,00% ,65 0,01% ,00 0,07% 0, , , , ,50 0,00% 809,61 0,00% 539,46 0,00% 589,48 0,00% 1 041,85 0,00% -198,89-270,15 50,02 452, ,68 3,37% ,89 3,25% ,01 1,07% ,05 0,89% ,96 0,52% , , , , ,40 0,12% 0,18 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% ,22-0,18 0,00 0, ,38 4,74% ,66 3,82% ,35 6,42% ,48 4,06% ,14 4,26% , , , , ,61 0,21% ,97 0,21% ,89 0,21% ,53 0,19% ,50 0,17% , , , , ,50 0,49% ,45 0,58% ,27 0,81% ,72 0,43% ,30 0,44% , , , , ,93 0,00% ,52 0,10% ,41 0,13% ,85 0,01% ,66 0,01% , , , , ,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00 0, ,21 1,44% ,59 1,36% ,69 1,34% ,89 1,24% ,37 1,23% , , , , ,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% ,00 0,05% ,00 0,04% 0,00 0, , , ,60 43,45% ,70 44,83% ,54 42,22% ,46 38,89% ,70 39,15% , , , , ,28 30,30% ,70 29,66% ,57 28,91% ,65 25,79% ,47 24,74% , , , , ,44 2,22% ,65 2,39% ,46 2,54% ,20 2,74% ,20 2,78% , , , , ,02 0,91% ,95 0,90% ,16 0,73% ,58 0,67% 0,00 0,00% , , , , ,94 10,76% ,69 10,59% ,99 10,48% ,50 19,37% ,86 3,37% , , , , ,98 0,38% ,10 0,45% ,98 0,20% ,46 0,26% ,07 0,15% , , , , ,20 0,21% ,51 0,21% ,46 0,20% ,80 0,17% ,41 0,14% ,31-972, , , ,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% ,43 17,58% 0,00 0,00 0, , ,53 0,33% ,05 0,40% ,69 3,79% ,43 4,48% ,01 4,25% , , , , ,93 0,04% ,10 0,09% ,31 0,10% ,35 0,03% ,17 0,02% , , , , ,59 1,03% ,52 1,17% ,97 0,83% ,98 0,72% ,49 0,53% , , , ,49 Razem ,72 100,00% ,93 100,00% ,38 100,00% ,30 100,00% ,79 100,00% , , , ,49 23

39 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 39 Poz Natomiast zamieszczone na kolejnych stronach zestawienie przedstawia kształtowanie się dochodów budżetu Miasta Chorzów w okresie sprawozdawczym wg działów klasyfikacji budżetowej w poddziale na wynikające z ustaw ustrojowych zadania gminy i powiatu z wyodrębnieniem dochodów bieżących i majątkowych. REALIZACJA DOCHODÓW ZA 2017 roku w tym: DZIAŁ Wyszczególnienie PLAN PO ZMIANACH WYKONANIE % wykonania GMINA POWIAT Plan po zmianach wykonanie % % Plan po zmianach wykonanie wykonania wykonania DOCHODY OGÓŁEM , ,79 94,43% , ,09 97,16% , ,70 86,32% dochody bieżące , ,15 99,67% , ,02 99,59% , ,13 99,91% dochody majątkowe , ,64 31,73% , ,07 54,16% , ,57 7,34% 010 Rolnictwo i łowiectwo , ,36 122,67% , ,36 122,67% 0,00% dochody bieżące , ,36 122,67% , ,36 122,67% 0,00% dochody majątkowe 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00% 050 Rybołówstwo i rybactwo 2 500, ,00 100,00% 2 500, ,00 100,00% 0,00% dochody bieżące 2 500, ,00 100,00% 2 500, ,00 100,00% 0,00% dochody majątkowe 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Wytwarzanie i 400 zaopatrywanie w energię , ,00 0,00% , ,00 0,00% 0,00% elektryczną, gaz i wodę dochody bieżące , ,00 0,00% , ,00 0,00% 0,00% dochody majątkowe 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 500 Handel 750, ,85 138,91% 750, ,85 138,91% 0,00% dochody bieżące 750, ,85 138,91% 750, ,85 138,91% 0,00% dochody majątkowe 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00% 600 Transport i łączność , ,96 17,70% , ,96 106,37% , ,00 10,18% dochody bieżące , ,96 106,37% , ,96 106,37% 0,00 0,00% dochody majątkowe , ,00 10,18% 0,00 0,00 0,00% , ,00 10,18% 630 Turystyka 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% dochody bieżące 0,00% 0,00 0,00% 0,00% dochody majątkowe 0,00% 0,00% 0,00% 700 Gospodarka mieszkaniowa , ,14 80,06% , ,56 77,04% , ,58 95,61% dochody bieżące , ,61 100,85% , ,03 104,76% , ,58 95,61% dochody majątkowe , ,53 67,29% , ,53 67,29% 0,00% 710 Działalność usługowa , ,50 98,82% , ,40 0,00% , ,10 98,99% dochody bieżące dochody majątkowe ,00 0, ,50 0,00 98,82% 0,00% , ,40 85,37% 0,00% , , Administracja publiczna , ,30 82,17% , ,15 81,25% , ,15 100,00% dochody bieżące , ,80 91,67% , ,65 91,13% , ,15 100,00% 98,99% 0,00% 24

40 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 40 Poz DZIAŁ 751 Wyszczególnienie PLAN PO ZMIANACH WYKONANIE % wykonania Plan po zmianach REALIZACJA DOCHODÓW ZA 2017 roku GMINA wykonanie % wykonania w tym: Plan po zmianach dochody majątkowe , ,50 0,00% , ,50 0,00% 0,00 0,00 0,00% Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz , ,66 99,97% , ,66 99,97% 0,00 0,00 0,00 zł sądownictwa dochody bieżące dochody majątkowe ,00 0, ,66 0,00 99,97% 0,00% 752 Obrona narodowa 600,00 0,00 0,00% 600,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% dochody bieżące dochody majątkowe 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa , ,37 92,01% , ,06 17,33% , ,31 100,00% dochody bieżące dochody majątkowe , , , ,00 100,00% 0,79% , , ,06 0,00 99,97% 0,00% , , , ,00 100,00% 100,00% 755 Wymiar sprawiedliwości , ,00 100,00% 0,00 0,00 0,00% , ,00 100,00% dochody bieżące dochody majątkowe ,00 0, ,00 0,00 100,00% 0,00% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% ,00 0, ,00 0,00 100,00% 0,00% 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających , ,70 101,95% , ,12 102,06% , ,58 101,24% osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem dochody bieżące dochody majątkowe , ,70 101,95% 0,00% , ,12 102,06% 0,00% , ,58 101,24% 0,00% 758 Różne rozliczenia , ,47 99,85% , ,47 99,71% , ,00 100,00% dochody bieżące dochody majątkowe ,85 0, ,47 0,00 99,85% 0,00% ,85 0, ,47 0,00 99,71% 0,00% ,00 0, ,00 0,00 100,00% 0,00% 801 Oświata i wychowanie , ,20 55,86% , ,06 69,33% , ,14 33,52% dochody bieżące dochody majątkowe , , , ,61 89,77% 2,46% , , , , , ,04 99,97% 0,00% 88,39% 4,91% , ,00 POWIAT wykonanie , , Ochrona zdrowia , ,84 100,48% , ,94 103,59% , ,90 98,84% dochody bieżące dochody majątkowe , ,84 100,48% 0,00% , ,94 103,59% 0,00% , ,90 98,84% 0,00% 852 Pomoc społeczna , ,86 93,48% , ,62 90,14% , ,24 100,67% dochody bieżące , ,86 93,48% , ,62 90,14% , ,24 100,67% % wykonania 0,00% 0,00% 94,85% 0,00% 25

41 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 41 Poz DZIAŁ Wyszczególnienie PLAN PO ZMIANACH WYKONANIE % wykonania Plan po zmianach REALIZACJA DOCHODÓW ZA 2017 roku GMINA wykonanie % wykonania w tym: Plan po zmianach dochody majątkowe 100,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 100,00 0,00 0,00% 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , ,07 73,72% , ,77 33,38% , ,30 97,59% dochody bieżące dochody majątkowe ,89 0, ,07 0,00 73,72% 0,00% ,13 0, ,77 0,00 33,38% 0,00% ,76 0, ,30 0,00 97,59% 0,00% 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , ,41 78,51% , ,37 78,38% 300, ,04 523,01% dochody bieżące dochody majątkowe ,00 0, ,41 0,00 78,51% 0,00% , ,37 78,38% 0,00% 300, ,04 523,01% 0,00% 855 Rodzina , ,43 97,66% , ,79 97,67% , ,64 96,95% dochody bieżące dochody majątkowe ,00 0, ,43 0,00 97,66% 0,00% , ,79 97,67% 0,00% , ,64 96,95% 0,00% 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , ,01 99,56% , ,29 99,55% , ,72 100,24% dochody bieżące dochody majątkowe , , ,01 0,00 100,01% 0,00% , , ,29 0,00 100,01% 0,00% ,85 0, ,72 0,00 100,24% 0,00% 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , ,17 102,31% , ,17 102,31% 0,00 0,00 0,00% dochody bieżące dochody majątkowe ,23 0, ,17 0,00 102,31% 0,00% ,23 0, ,17 0,00 102,31% 0,00% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% 926 Kultura fizyczna i sport , ,49 102,55% , ,49 102,55% 0,00 0,00 0,00% dochody bieżące dochody majątkowe , , ,49 0,00 104,61% 0,00% , , ,49 0,00 104,61% 0,00% 0,00 0,00 POWIAT wykonanie 0,00 0,00 % wykonania 0,00% 0,00% 26

42 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 42 Poz CHARAKTERYSTYKA WYKONANIA DOCHODÓW BIEŻĄCYCH ZA 2017 ROK WEDŁUG ŹRÓDEŁ POCHODZENIA Zaplanowane na rok 2017 bieżące dochody budżetowe Miasta, po uwzględnieniu korekt planu dokonanych w ramach posiadanych uprawnień przez Radę Miasta i Prezydenta Miasta, w łącznej wysokości ,58 zł zrealizowano w 99,67 %, tj. w kwocie ,15 zł. Realizacja dochodów bieżących budżetu Miasta, stanowiących w nim zdecydowaną większość dochodów ogółem, przedstawia się następująco wg stanu na dzień na roku: UDZIAŁY W PODATKACH STANOWIĄCYCH DOCHÓD BUDŻETU PAŃSTWA Wiodącą pozycją dochodów własnych Miasta są udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa, tj. udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych PIT i prawnych CIT, które po subwencjach generuje najwyższy dochód. Poziom oraz wydajność tego źródła dochodów zdeterminowane są stanem koniunktury gospodarczej, jak również polityką podatkową Państwa. Wykonane w okresie sprawozdawczym udziały w podatkach PIT i CIT stanowią 23,58 % dochodów ogółem. Realizacja prognozowanych dochodów z tego tytułu przebiegała prawidłowo. Świadczy o tym wskaźnik wykonania prognozy rocznej na tle porównywalnych danych za ostatnie 4 lata , , , , , , ,00 0,00 Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych Udziały w podatku dochodowym od osób prawnych Ostateczna kwota wykonania ,79 zł, przekroczyła założony plan po zmianach o 2,08 %. W porównaniu z wykonaniem za analogiczny okres roku poprzedniego wykonanie dochodów w tej kategorii jest wyższe o ponad 11 mln zł, przy czym ten wzrostowy trend utrzymuje się w grupie dochodów z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT). Do kasy miejskiej wpłynęło z tego tytułu zł (102,27 % planu), co stanowi 22,35%, co oznacza, że co czwarta złotówka, która wpływa do budżetu Miasta Chorzów, pochodzi z tego źródła. Na uzyskaną kwotę składają się udziały (37,89%) gminy zł oraz (10,25%) powiatu zł. Dochody z PIT w omawianym okresie sprawozdawczym wzrosły o 10,1% tj. o kwotę ponad 11,9 mln zł w porównaniu do analogicznego okresu roku 2016, a jednocześnie przewyższają wykonanie 2015 roku o ponad 19,2 mln zł. Na przestrzeni ostatnich 4 lat dochody miasta z tyt. udziału w PIT wzrosły o blisko 34,7 mln zł, tj. o 35,9 %. Zwiększenie tych wpływów wynika przede wszystkim z poprawy koniunktury gospodarczej. 27

43 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 43 Poz Wysokość udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych (CIT), od podatników tego podatku, posiadających siedzibę na obszarze Miasta Chorzów, wg ustawy wynosiły w 2017 roku w części gminnej i powiatowej odpowiednio: 6,71 % i 1,4 %. W omawianym okresie sprawozdawczym do kasy miejskiej wpłynęło łącznie z tego tytułu ,79 zł, co stanowi 1,24 % zrealizowanych dochodów ogółem. Wpływy te są o ponad 133,7 tys. zł niższe od uzyskanych w tym samym czasie roku ubiegłego. Poziom dochodów z tego źródła zależy od tak wielu zróżnicowanych czynników, iż trudno jest miarodajnie określić ich ostateczną wielkość możliwą do uzyskania na koniec roku. Szczegółowe wykonanie udziałów w PIT i CIT na dzień 31 grudnia 2017 roku na tle lat kształtuje się w następujący sposób: Wyszczególnienie Wykonanie UDZIAŁY PIT i CIT OGÓŁEM , , , , ,79 UDZIAŁY W PODATKU DOCHODOWYM OD , , , , ,00 PIT OSÓB FIZYCZNYCH Gmina , , , , ,00 Powiat , , , , ,00 UDZIAŁY W PODATKU DOCHODOWYM OD , , , , ,79 CIT OSÓB PRAWNYCH Gmina , , , , ,71 Powiat , , , , ,08 WPŁYWY Z PODATKÓW Miasto Chorzów podobnie jak i inne miasta na prawach powiatu uzyskało w 2017 roku zaliczane do dochodów własnych bieżące dochody z podatków, których elementy konstrukcyjne częściowo mogą być kształtowane przez władze Miasta. Ogółem wpływy z tego tytułu wyniosły łącznie ,05 zł, co stanowi 101,71 % planu po zmianach wynoszącego ,0 zł. Wykonanie to jest wyższe o blisko 4,5 mln zł od wpływów roku ubiegłego. Udział procentowy wpływów z podatków w uzyskanych dochodach ogółem na koniec 2017 roku wyniósł 13,89 %, natomiast udział w zrealizowanych dochodach bieżących 14,26 %. Dla porównania w roku 2016 i 2015 udziały te w zrealizowanych dochodach ogółem kształtowały się odpowiednio poziomie 14,07 % oraz 15,57%, a w odniesieniu do dochodów bieżących odpowiednio 14,52% i 16,5 %. Poniższe zestawienie prezentuje realizację wpływów z poszczególnych podatków w roku 2017 w relacji do lat : Wyszczególnienie 2014 WPŁYWY Z PODATKÓW Struktura % 2015 Struktura % 2016 Struktura % 2017 Struktura % Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym 2015/2014 Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym 2016/2015 Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym 2016/ ,89 100,00% ,08 100,00% ,78 100,00% ,05 100,00% , , ,27 Podatek od nieruchomości ,68 92,36% ,88 92,33% ,55 92,32% ,24 91,66% , , ,69 Podatek rolny ,50 0,06% ,52 0,05% ,72 0,05% ,20 0,05% ,98 412, ,48 Podatek leśny 3 567,00 0,00% 3 962,00 0,01% 8 491,00 0,01% 8 461,00 0,01% 395, ,00-30,00 Podatek od środków transportowych ,36 1,26% ,88 1,16% ,90 1,01% ,50 0,98% , , ,60 28

44 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 44 Poz Wyszczególnienie 2014 Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej Podatek od spadków i darowizn Podatek od czynności cywilnoprawnych Struktura % 2015 Struktura % 2016 Struktura % 2017 Struktura % Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym 2015/2014 Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym 2016/2015 Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym 2016/ ,09 0,30% ,24 0,26% ,74 0,23% ,83 0,21% , , , ,96 1,13% ,83 0,58% ,09 1,90% ,74 0,58% , , , ,30 4,88% ,73 5,62% ,78 4,48% ,54 6,51% , , ,76 O takim poziomie wykonania zdecydował przede wszystkim znaczący wzrost w porównaniu z ubiegłym rokiem wpływów z podatku od nieruchomości o ponad 3,6 mln zł (wykonanie w stosunku do założeń planowych 100,04 %) oraz wpływów z uzależnionego od wahań koniunkturalnych podatku od czynności cywilnoprawnych o blisko 1,9 mln zł. Przekroczenie planu w zakresie podatku od czynności cywilnoprawnych świadczy o lepszej sytuacji w gospodarce krajowej oraz na rynku lokalnym. W 2017 r. zawarto bowiem więcej, niż pierwotnie planowano, transakcji i umów notarialnych, od których odprowadzono przedmiotowy podatek (wykonanie na poziomie 147,56 % planu po zmianach. Podatek od nieruchomości pozostaje ciągle głównym źródłem dochodów własnych z podatków lokalnych stanowiąc 91,7 % wpływów tej grupy dochodów. Wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych zrealizowano kwotą ,92 zł (98,21% planu po zmianach), przy czym należy zaznaczyć iż baza podatkowa w tym czasie powiększyła się o 269 podmiotów w wyniku nabycia nieruchomości stanowiących własność osób fizycznych. Natomiast w podatku od nieruchomości pobieranego od osób fizycznych ustalony plan został wykonany w 112,09 %, przewyższając tym samym o ponad 1,18 mln zł wykonanie 2016 roku. Podatek ustalono dla ponad 25 tys. nieruchomości stanowiących własność osób fizycznych. Jednocześnie w stosunku do nieruchomości prowadzone były postępowania podatkowe mające na celu opodatkowanie ich zgodnie ze stanem faktycznym i prawnym, jak również kontynuowane były czynności sprawdzające i kontrolne umożliwiające bieżącą weryfikację informacji o nieruchomościach usytuowanych na terenie Miasta. Równie wysokie wykonanie w stosunku do założeń planowych wykazał podatek rolny (134,58 %), nie ma on jednak większego znaczenia w skali całego budżetu. Powyżej 100 % wykonania w stosunku do planu po zmianach wykazały ponadto: 1) podatek od środków transportowych 109,66%, którego realizacja w stosunku do roku ubiegłego wzrosła o ponad 24 tys. zł. Wzrost ten jest wypadkową zmian w zakresie liczby zarejestrowanych pojazdów 2) oraz podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej (115,06 % ). Wysoki stopień realizacji planu roku 2017, nie przekłada się na kwotowy wzrost w stosunku do roku ubiegłego. Wysokość uzyskiwanych wpływów od osób fizycznych prowadzących niektóre rodzaje działalności usługowej lub wytwórczo usługowej z roku na rok ulega obniżeniu. W stosunku do roku 2014 wpływy zmniejszyły się ponad 54 tys. zł. Konstrukcja tego podatku powoduje, iż Miasto nie ma żadnego wpływu na kształtowanie się dochodów z w/w źródła. Natomiast w przypadku podatku od spadków i darowizn odnotowano najniższy procent wykonania w odniesieniu do założonego na rok 2017 planu (49,6 %).Wielkość wpływów z tego podatku uzależniona jest od ilości i wartości umów darowizn i przeprowadzonych spraw spadkowych. Dla wysokości wpływów duże znaczenie ma wartość nieruchomości, a także stopień pokrewieństwa darczyńców i obdarowanych. Uprawnienia samorządu w zakresie pozyskiwania wpływów z tego źródła są podobne do uregulowań w podatku od czynności cywilnoprawnych. 29

45 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 45 Poz WPŁYWY Z OPŁAT Przyjęta uchwałą budżetową wielkość prognozowanych dochodów z tytułu opłat oszacowano na łączną kwotę zł, którą w trakcie roku podwyższono do ,33 zł. Na koniec grudnia ubiegłego roku realizacja dochodów zamknęła się kwotą ,72 zł, stanowiącą 96,78 % planu rocznego. Wskaźnik udziału wpływów z opłat w dochodach ogółem uplasował się na poziomie 6,53 p.p., a jednocześnie na poziomie 6,7 p.p. wykonanych dochodów bieżących. Realizacja dochodów z tego źródła w poszczególnych pozycjach planu budżetowego w relacji do lat przedstawia się następująco: Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wpływy z opłat , , ,72 96,78% 6,53% Wpływy z opłaty skarbowej , , ,34 101,69% 0,16% Wpływy z opłaty komunikacyjnej , , ,00 90,06% 0,27% Wpływy z opłaty targowej , , ,90 81,30% 0,06% Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych , , ,52 102,58% 0,41% Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw , , ,89 100,58% 4,54% Wpływy z opłaty eksploatacyjnej od przedsiębiorstw górniczych węgla kamiennego 0,00 0,00 74,26 0,00% Wpływy z opłat z tytułu zagospodarowania odpadów 0, , , ,09% 0,00% Wpływy z opłat za koncesje i licencje , , ,00 155,08% 0,00% Wpływy z opłat egzaminacyjnych oraz opłat za wydawanie świadectw, dyplomów, zaświadczeń certyfikatów i ich 0,00 884, ,00 414,71% 0,00% duplikatów Wpływy z opłat za wydanie prawa jazdy , , ,50 94,43% 0,05% Wpływy z opłat za korzystanie z wychowania przedszkolnego , , ,91 71,58% 0,16% Wpływy z opłat za korzystanie z wyżywienia w jednostkach realizujących zadania z zakresu wychowania , , ,87 73,93% 0,42% przedszkolnego Wpływy od rodziców z tytuły odpłatności za utrzymanie dzieci (wychowanków) w placówkach opiekuńczo-wychowawczych , , ,06 96,57% 0,01% Wpływy z różnych opłat , , ,65 99,13% 0,45% O realizacji dochodów w kategorii opłat w głównej mierze zadecydowały wpływy z opłat pobieranych na podstawie odrębnych ustaw. Tylko w ramach tej kategorii do kasy miejskiej wpłynęło ,89 zł, tj. 69,55% wartości dochodu odprowadzonego do budżetu z opłat (dla porównania w 2016 roku na koniec okresu sprawozdawczego uzyskano dochód niższy o ponad 284,8 tys. zł). Najwyższe wpływy uzyskano z tyt. opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi ,60 zł, co stanowi 100,18 % uchwalonego planu (60,06 % ogólnej kwoty wpływów z opłat oraz 3,92 % zrealizowanych dochodów ogółem). Dochód może być przeznaczony wyłącznie na wskazane przez ustawodawcę cele związane z funkcjonowaniem systemu gospodarowania odpadami komunalnymi. Pobrane w tej grupie dochody obejmowały ponadto wpływy z opłat ze Strefy Płatnego Parkowania w wysokości ,04 zł, stanowiące 102,59 % planu po zmianach i 6,56% wykonanych dochodów ogółem z opłat. W relacji do wpływów 2016 roku dochody te są wyższe o ponad 155,6 tys. zł. Pobrane dochody tej pozycji pochodzą ze sprzedaży biletów i abonamentów parkingowych. Natomiast wpływy z opłaty za zajęcie pas a drogowego z kwotą ,25 zł przekroczyły założoną prognozę osiągając 106,99 %, 30

46 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 46 Poz co jest efektem wysokiej aktywności firm realizujących przedsięwzięcia w sieciach: telekomunikacyjnych, wodociągowo kanalizacyjnych oraz firm budowlanych prowadzących przedsięwzięcia na terenie Miasta. Powyższa kwota stanowi 2,93 % ogólnej kwoty wpływów z opłat. Na podstawie wydanych decyzji udzielających pozwolenia na budowę lub rozbiórkę uzyskano ponadto kwotę zł za przygotowanie i wydanie dziennika budowy oraz 200 zł tytułem opłaty za wpis do rejestru żłobków i klubów dziecięcych. Żadnych wpłat nie wniesiono natomiast tytułem: opłaty planistycznej z tytułu wzrostu wartości gruntu w związku ze zmianą planu zagospodarowania przestrzennego. W 2017 nie wydano żadnych decyzji, pozostały jedynie do ściągnięcia zaległości. Podobnie w zakresie opłaty adiacenckiej nakładanej przez gminę w oparciu o przepisy ustawy o gospodarce nieruchomościami, w związku ze wzrostem wartości działek budowlanych spowodowanym podziałem, scaleniem lub zainwestowaniem gminy w infrastrukturę nie uzyskano żadnych wpływów. W tym przypadku także pozostały do ściągnięcia zaległości. Na ostatecznym wyniku wpływów z opłat zaważyły ponadto: 1) zwiększone wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych ,52 zł. W stosunku do roku ubiegłego wpływy wzrosły zaledwie o 1,1 tys. zł. Dochód z zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych zależy od ilości wydanych zezwoleń i funkcjonujących punktów sprzedaży, jak również od ilości sprzedanego alkoholu w roku poprzedzającym obowiązek wniesienia opłaty. Zrealizowane z tego źródła wpływy przeznaczane na finansowanie zadań z zakresu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych, a także na zwalczanie narkomanii., stanowiły 6,29 % dochodów z opłat ogółem. 2) niższe niż planowano wpływy z opłat za korzystanie z wyżywienia w jednostkach realizujących zadania z zakresu wychowania przedszkolnego z kwotą ,87 zł stanowiącą 73,93% planu po zmianach oraz 6,48 % wykonanych wpływów z opłat ogółem. W stosunku do roku ubiegłego odnotowano wzrost dochodów z tego tytułu o ponad 292,5 tys. zł. Niższe niż przewidywano wykonanie spowodowane jest zmianą przepisów dotyczących sposobu pobierania opłat, które do końca 2016 roku pobierane były z góry, natomiast od początku stycznia br. pobierane są z dołu czyli po zakończeniu miesiąca za który naliczana jest opłata. 3) niższe wpływy z opłat za korzystanie z wychowania przedszkolnego, stanowiące 2,45% łącznej kwoty zrealizowanych opłat. W okresie sprawozdawczym do kasy miejskiej wpłynęło w ramach tej pozycji ,91 zł, co stanowi 71,58 % planu po zmianach. Wpływy te są o ponad 242,1 tys. zł niższe od wykonania za analogiczny okres 2016 roku, co związane jest ze zmianą przepisów w zakresie pobierania tej opłaty. Zgodnie z wprowadzoną nowelizacją przepisu opłata pobierana jest tylko za wychowanie przedszkolne dzieci w wieku do lat 5. 4) wpływy z opłaty komunikacyjnej oraz opłaty za wydanie prawa jazdy klasyfikowanej zrealizowano w łącznej kwocie przekraczającej 1,8 mln zł, stanowiącej 90,7 % planu po zmianach, a równocześnie niższej o ponad 30 tys. zł od wykonania za rok ubiegły. 5) wyższe kwotowo niż w 2016 roku wykonanie wpływów z tytułu opłaty skarbowej (0,16 % wykonanych dochodów ogółem). Stopień realizacji planu wynosi w tej pozycji 101,69 %. Dochody tego źródła pochodzą z opłat wnoszonych od pełnomocnictw, od wydawanych zaświadczeń i aktów Urzędu Stanu Cywilnego, a także od wydawanych decyzji dotyczących m.in. pozwoleń na budowę. Dochody z tej opłaty można oszacować jedynie w przybliżeniu, na podstawie osiągniętych wpływów z lat poprzednich. 6) wpływy z różnych opłat w kwocie ,65 zł, stanowiącej 99,13 % planu po zmianach, w ramach której najwyższe wpływy pochodzą z opłat za szczególne korzystanie ze środowiska ( ,95 zł), opłaty związane z geodezją i kartografią ,90 zł) oraz opłaty za przyjęcie oświadczeń o wstąpieniu w związek małżeński poza USC ( zł), dochody z tytułu reklam (36.512,66 zł). 7) niższe wpływy z opłaty targowej. Realizacja ukształtowała się na poziomie ,90 zł, co daje 81,3% planu. W porównaniu do analogicznego okresu 2016 roku wpływy z tego tytułu są niższe o ponad 31

47 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 47 Poz ,5 tys. zł, co związane jest z systematycznym spadkiem liczby sprzedających na targowiskach, szczególnie w okresie zimowym, niekorzystnymi warunkami w okresie letnim (upały) oraz mniejszą liczbą odpustów. Najniższe kwotowo wpływy nie przekraczające 50 tys. zł uzyskano z opłat wnoszonych przez biologicznych rodziców za pobyt dziecka w instytucjonalnej oraz rodzinnej pieczy zastępczej. (46.641,06 zł) oraz tytułem opłat za koncesje i licencje ( zł tj. 155,08 % założonego planu). DOCHODY Z MAJĄTKU Jednym ze źródeł bieżących dochodów własnych są wpływy pochodzące z gospodarowania majątkiem gminy, z zarządzania tym majątkiem, które systematycznie zasilają budżet Miasta. Dochody zaliczane do tej kategorii dochodów oszacowano na rok 2017 po dokonanych zmianach w łącznej kwocie zł. Uzyskane na przestrzeni 2017 roku wpływy z majątku gminy i powiatu w kwocie ,92 zł stanowią 86,71% skorygowanej prognozy, a jednocześnie 1,2 % wykonanych dochodów ogółem. W stosunku do analogicznego okresu roku 2016 dochody te nominalnie są niższe per saldo o blisko 76,8 tys. zł. Na wielkość dochodów w tej grupie miał wpływ przede wszystkim poziom realizacji dochodów pobieranych w oparciu o ustawę o gospodarce nieruchomościami tytułem opłat za użytkowanie wieczyste nieruchomości. O ile w tej pozycji odnotowano spadek łącznie o ponad 345,8 tys. zł, o tyle wpływy z opłat za trwały zarząd, użytkowanie i służebności oraz opłat z tytułu najmu dzierżawy są wyższe łącznie o 269 tys. zł. W okresie ostatnich dwóch lat dochody bieżące z majątku kształtowały się w poszczególnych pozycjach planu następująco: Wyszczególnienie Wykonanie za rok 2016 Plan wg uchwały budżetowej Plan po zmianach Rok 2017 Wykonanie za rok 2017 % wykonania planu % udział w wykonaniu Odchylenie 2017/2016 Dochody z majątku gminy , , , ,92 86,71% 1,20% ,90 Wpływy z opłat za trwały zarząd, użytkowanie i służebności , , , ,82 183,53% 0,07% ,65 Trwały zarząd , , , ,32 100,43% 0,01% 297,83 Użytkowanie 4 154, , , ,47 110,38% 0,00% 1 487,16 Służebności , , , ,03 213,16% 0,06% ,66 Wpływy z opłat z tytułu użytkowania wieczystego nieruchomości , , , ,64 72,52% 0,64% ,13 Opłaty za użytkowanie wieczyste gruntu od osób fizycznych , , , ,91 98,02% 0,29% ,98 Opłaty za użytkowanie wieczyste gruntów od osób prawnych , , , ,25 90,50% 0,35% ,30 Oddanie w wieczyste użytkowanie gruntów zabudowanych. i niezabudowanych (I Opłaty) , , , ,48 4,18% 0,01% ,41 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora , , , ,46 106,43% 0,49% ,58 finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze Dochody z najmu , , , ,27 102,17% 0,28% ,80 Dzierżawa nieruchomości zabudowanych i niezabudowanych , , , ,25 112,67% 0,21% ,99 Czynsz za dzierżawę obwodów łowieckich 123,55 200,00 200,00 157,94 78,97% 0,00% 34,39 Do źródeł dochodów z majątku zalicza się także dochody z najmu i dzierżawy. Prognozowane dochody z tego tytułu zostały zrealizowane w 106,43 % w stosunku do planu po zmianach (kwotowo uzyskano: ,46 zł). Wpływy te stanowią 0,49 p.p. zrealizowanych dochodów ogółem. Na powyższą kwotę 32

48 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 48 Poz wpływów złożyły się dochody uzyskiwane przez Wydziały Urzędu Miasta oraz jednostki organizacyjne Miasta w niżej wymienionych działach klasyfikacji budżetowej: Wyszczególnienie Wykonanie za rok 2016 Plan po zmianach 2017 Wykonanie za rok 2017 % wykonania planu Struktura odchylenie 2017/2016 Razem: , , ,46 106,43% 100,00% ,58 Dochody z tytułu najmu pomieszczeń , , ,27 102,17% 57,08% , Transport i łączność , , ,06 103,75% 1,76% , Administracja publiczna 583,95 662,00 661,5 99,92% 0,02% 77, Oświata i wychowanie , , ,72 78,04% 1,02% , Ochrona zdrowia , , ,74 122,03% 0,61% 3 571, Pomoc społeczna 4 172, , ,45% 0,00% , Pozostałe zadania z zakresu polityki społecznej , , ,20 92,63% 0,67% -58, Kultura i sport , , ,05 103,24% 52,99% ,51 Dzierżawa nieruchomości zabudowanych i niezabudowanych , , ,25 112,67% 42,92% , Gospodarka nieruchomościami i gruntami , , ,25 112,67% 42,92% ,99 Czynsz za dzierżawę obwodów łowieckich 123,55 200,00 157,94 78,97% 0,01% 34, Rolnictwo i łowiectwo 123,55 200,00 157,94 78,97% 0,01% 34,39 Analiza dochodów uzyskanych w 2017 roku w tej pozycji planu wykazała, iż podobnie jak w latach ubiegłych zdecydowana większość wpływów z majątku gminy to wpływy uzyskiwane z tytułu udostępniania obiektów sportowych przez MORiS. W okresie sprawozdawczym jednostka ta odnotowała wpływy na poziomie niższym o ponad 73,7 tys. w stosunku do roku ubiegłego. Najwyższy przyrost dochodów odnotowano w zakresie wpływów uzyskiwanych przez Wydział Zarzadzania Nieruchomościami z tyt. dzierżawy nieruchomości zabudowanych i niezabudowanych. Czynsze dzierżawne pobierane są zgodnie z zawartymi umowami. W trakcie roku podejmowano szereg działań, które przyniosły poprawę poziomu realizacji tychże dochodów (do osób zalegających z opłatami wysłano upomnienia, kilka spraw dot. zaległości skierowano na drogę sądową oraz do egzekucji komorniczej). WPŁYWY Z ODSETEK Ta grupa bieżących dochodów własnych zasiliła budżet Miasta w okresie 2016 roku kwotą ,08 zł stanowiącą 86,15 % planu rocznego, a jednocześnie 0,22 p.p. zrealizowanych dochodów ogółem. Na omawianą grupę wpływów składają się : Wyszczególnienie Wykonanie za rok 2015 Wykonanie za rok 2016 plan pierwotny plan po zmianach Rok 2017 wykonanie % wykonania planu Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym 2017/2016 Wpływy z odsetek , , , , ,91 115,44% ,17 Wpływy z odsetek od dotacji oraz płatności: wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 74,00 233,00 0,00 261,00 28, , , , , ,38 176,80% ,06 Pozostałe odsetki , , , , ,72 59,81% ,94 Odsetki od pożyczek udzielonych przez jednostkę samorządu terytorialnego , , , , ,81 9,54% ,29 W stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego dochody z tego źródła są niższe o ponad 518 tys. zł. Poziom wykonania tej pozycji dochodów w stosunku do 2015 roku obniżył się natomiast o ponad 1,9 mln zł, co powiązane jest przede wszystkim z regulowaniem przez podatników zaległości z tytułu odsetek od 33

49 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 49 Poz nieterminowych wpłat podatków i opłat. Wykonanie wpływów z tytułu odsetek od nieterminowych wpłat podatków i opłat obejmuje odsetki od nieterminowo regulowanych należności objętych ordynacją podatkową oraz odsetki od nieterminowych wpłat. Realizacja tej pozycji dochodów budżetowych obejmuje także wpływy z opłaty prolongacyjnej. Uzyskana w 2017r. kwota ,38 zł, stanowi realizację prognozy rocznej na poziomie 176,8%. Jest to jednocześnie poziom wyższy od ubiegłorocznego o ponad 121,9 tys. zł. Wpływy z tytułu pozostałych odsetek, w stosunku do wykonania za 2016 rok są niższe o ponad 317,3 tys. zł. Wynika to z faktu, iż zgodnie z przyjętą interpretacją odsetki od lokat czasowo wolnych środków finansowych ewidencjonowane były w 2017 roku w Najniższe kwotowo wpływy na poziomie ,81zł uzyskano jako dochód z odsetek od udzielonej ze środków budżetowych oprocentowanej pożyczki dla Starochorzowskiego Centrum Sportu SOKÓŁ. Natomiast Spółka Akcyjna Ruch Chorzów w restrukturyzacji nie uregulowała swojego zobowiązania z tego tytułu. POZOSTAŁE DOCHODY Kolejną grupą dochodów własnych Miasta, są tzw. pozostałe dochody własne, które w okresie sprawozdawczym zrealizowano łączną kwotą ,44 zł, stanowiącą 108,77 % planu po zmianach ustalonego na 2017 rok. Wpływy te są wyższe o ponad 6,17 mln zł w stosunku do wykonania za rok ubiegły. Do dochodów tych zaliczymy te dochody własne jednostki samorządu terytorialnego, które nie znalazły się w analizowanych wcześniej grupach, tj. 1) DOCHODY Z KAR PIENIĘŻNYCH I GRZYWIEN OKREŚLONYCH W ODRĘBNYCH PRZEPISACH Głównymi źródłami dochodów tej grupy są wpłaty o charakterze sankcyjnym - grzywny, mandaty, wpływy z kar pobierane zarówno od osób fizycznych, jak również od osób prawnych. Prognozowane wpływy 2017 roku zostały zrealizowane w okresie sprawozdawczym w wysokości ,33 zł, stanowiącej 108,13 % planu po zmianach. Na kwotę tą składają się przede wszystkim dochody pochodzące z grzywien i kar nakładanych w formie mandatu przez Straż Miejską ( ,54 zł), wpływy z kar za niedopełnienie obowiązku ubezpieczenia upraw rolnych (3.851,13 zł), kara na rzecz Miasta wynikająca z wyroku sądowego celem naprawienia szkody (900 zł), w tym przez firmy zajmujące się czyszczeniem ulic, placów i chodników w mieście, kary nałożone przez Wydział Podatków i Opłat Lokalnych oraz Biuro Egzekucji i Windykacji (34.274,90 zł) oraz kary związane z licencjami (1.000 zł). 2) DOCHODY ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ ZADAŃ ZLECONYCH Ten swoisty dochód potrącany jest przez samorząd przy odprowadzaniu do budżetu państwa środków uzyskanych przy realizacji zadań zleconych, na które administracja rządowa przekazuje dotacje. Uzyskiwane dochody stanowią 5% lub 25% z osiągniętych dochodów budżetu państwa. W 2017 roku planowane dochody z tego tytułu wynoszące zł zrealizowano w 97,93 %, tj. kwotą ,89zł. W stosunku do dochodów uzyskanych w takim samym okresie ubiegłego roku, wpływy tegoroczne są wyższe o ponad 1,5 mln zł. Na dochody tej pozycji składają się: 1) wpływy z dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa z tytułu opłat za udostępnianie danych z rejestru mieszkańców i rejestru zamieszkania cudzoziemców oraz opłat za udostępnianie danych z Rejestru Dowodów Osobistych, a także za udostępnianie dokumentacji związanej z dowodami osobistymi, w kwocie 333,28 zł, 2) wpływy z dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z gospodarowaniem mieniem Skarbu Państwa ( ,96 zł), 3) wpływy z dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa z tytułu prowadzonych postępowań egzekucyjnych w stosunku do dłużników alimentacyjnych ,37 zł, Karta Dużej Rodziny 4,14 zł 34

50 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 50 Poz ) wpływy z tytułu odpłatności osób korzystających z usług ŚDŚ 1.578,27 zł oraz usług opiekuńczych - 292,89 zł, 5) z tytułu grzywien i kar nakładanych przez PINB 50,07 zł, 6) z najmu lokalu w budynku KP PSP 300 zł 7) z tytułu opłat za wydanie kart parkingowych dla osób niepełnosprawnych 463,05 zł. 3) ŚRODKI OTRZYMANE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK ZALICZANYCH DO SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH NA REALIZACJĘ ZADAŃ BIEŻĄCYCH JEDNOSTEK ZALICZANYCH DO SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH W 2017 ROKU Miasto Chorzów otrzymało na rachunek bieżący kwotę zł na podstawie uchwały Zgromadzenia Samorządowego Chorzowsko Świętochłowickiego Związku Wodociągów i Kanalizacji z nadwyżki finansowej powstałej w wyniku działalności Związku. 4) POZOSTAŁE DOCHODY, W TYM DOCHODY UZYSKIWANE PRZEZ JEDNOSTKI BUDŻETOWE Prognozowane kwoty pozostałych dochodów bieżących ustalone na podstawie przewidywanej liczby świadczonych usług i obowiązujących cen jednostkowych, należnych dochodów na podstawie ustaw lub umów w łącznej wysokości ,52 zł, zrealizowano w okresie 2017 roku w 112,7 % tj. kwotą ,5 zł stanowiącą 2,21 % dochodów ogółem. Wpływy z tytułu kosztów egzekucyjnych, opłaty komorniczej i kosztów upomnień Wpływy z dywidend Wpływy z usług Wpływy z rozliczeń/zwrotów z lat ubiegłych Wpływy z tytułu kar i odszkodowań wynikających z umów Wpływy z otrzymanych spadków, zapisów i darowizn w postaci pieniężnej Wpływy z różnych dochodów Wpływy do budżetu nadwyżki dochodów własnych lub środków obrotowych Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nad miernej wysokości Wpływy ze zwrotów niewykorzystanych dotacji oraz płatności ,88 zł ,00 zł ,26 zł ,47 zł ,71 zł 3 627,30 zł ,93 zł ,99 zł ,00 zł ,92 zł ,04 zł Ponadto w okresie sprawozdawczym uzyskano kwotę 1.472,72 zł stanowiącą wpływ za lata ubiegłe z tytułu opłaty produktowej, która nie jest obecnie zaliczana do katalogu dochodów gminy. SUBWENCJE Planowana kwota subwencji ogólnej przyjęta w uchwale w wysokości zł, skorygowana po ustawie budżetowej do kwoty zł, na przestrzeni okresu sprawozdawczego zwiększona została o dodatkowe środki w łącznej wysokości per saldo ,00 zł., tj. do kwoty zł. Kwotowo największą część subwencji ogólnej tworzy część oświatowa zł, co stanowi 98,52% otrzymanej przez Miasto Chorzów subwencji ogółem. Środki finansowe z tytułu części oświatowej subwencji ogólnej przekazane Miastu przez Ministerstwo Finansów, zostały przeznaczone na finansowanie zadań 35

51 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 51 Poz realizowanych przez chorzowskie szkoły i placówki oświatowo-wychowawcze w zakresie oświaty i wychowania oraz edukacyjnej opieki wychowawczej. W porównaniu z analogicznym okresem 2016 roku oznacza to wzrost o ponad 2,8 mln zł, tj. o 2,25%, z czego część oświatowa subwencji dla gminy wzrosła o 6,08 p.p. przy jednoczesnym obniżeniu o 0,88 p.p. subwencji oświatowej dla powiatu. Zmniejszenie kwoty części oświatowej subwencji ogólnej dla powiatu w stosunku do roku związane jest przede wszystkim ze spadkiem liczby uczniów i słuchaczy szkół ponadgimnazjalnych. Spadek ten dotyczy przede wszystkim placówek niepublicznych. W minionym roku Minister Rozwoju i Finansów na wniosek Ministra Edukacji Narodowej przyznał dodatkowe środki z rezerwy części oświatowej subwencji ogólnej z przeznaczeniem na dofinansowanie: 1) doposażenia szkół i placówek w zakresie świetlic w sprzęt szkolny i pomoce dydaktyczne gimnazjach publicznych prowadzonych (dotowanych) przez jednostki samorządu terytorialnego, funkcjonujących w roku szkolnym 2016/2017 jako szkoły samodzielne lub w zespołach szkół ze szkołami ponadgimnazjalnymi, a od września 2017 r. przekształcanych w szkoły podstawowe w kwocie zł; 2) remontów bieżących sanitariatów w gimnazjach publicznych prowadzonych (dotowanych) przez jednostki samorządu terytorialnego, funkcjonujących w roku szkolnym 2016/2017 jako szkoły samodzielne lub w zespołach szkół ze szkołami ponadgimnazjalnymi, a od września 2017 r. przekształcanych w szkoły podstawowe w celu dostosowania ich do potrzeb dzieci młodych w kwocie ,00 zł; 3) doposażenia pomieszczeń do nauki w gimnazjach publicznych prowadzonych (dotowanych) przez jednostki samorządu terytorialnego, funkcjonujących w roku szkolnym 2016/2017 jako szkoły samodzielne lub w zespołach szkół ze szkołami ponadgimnazjalnymi, a od września 2017 r. przekształcanych w szkoły podstawowe w kwocie zł; 4) kosztów związanych z wypłatą odpraw dla nauczycieli zwalnianych w trybie art. 20 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. Karta Nauczyciela albo art. 225 ustawy z dnia 14 grudnia 2016 r. przepisy wprowadzające ustawę Prawo Oświatowe, w tym także przechodzących na emeryturę na podstawie art. 88 ustawy Karta Nauczyciela w kwocie zł; 5) doposażenia pomieszczeń w szkołach rozpoczynających kształcenie w zawodach, w których szkoły te dotychczas nie prowadziły kształcenia, w tym do przeprowadzania egzaminów praktycznych potwierdzających kwalifikacje w szkołach rozpoczynających kształcenie w roku 2017 w wysokości zł; Jednocześnie dokonano korekty części oświatowej subwencji ogólnej w części gminnej o zł w związku z zawyżoną liczba dzieci podaną w systemie informacji oświatowej przez jedna z chorzowskich placówek. W 2017 roku w ramach subwencji ogólnej odnotowano dalszy spadek wykonania w zakresie subwencji równoważącej. Zrealizowana w łącznej kwocie zł stanowiącej 2,02 % dochodów ogółem jest niższa o ponad 564,4 tys. zł. od wykonania za analogiczny okres 2016 roku, przy czym wielkość wpływów części równoważącej subwencji ogólnej dla gminy uległa obniżeniu o 5,41 p.p. tj. o kwotę 556,8 tyszł. Część równoważącą subwencji w zakresie zadań gminnych Miasto otrzymuje w związku z ponoszeniem wydatków na dodatki mieszkaniowe w przeliczeniu na 1 mieszkańca wyższych od 80% średnich wydatków na dodatki mieszkaniowe wszystkich gmin miejskich. Zmniejszenie wydatków Miasta na ten cel przekłada się na obniżenie kwoty przekazywanej subwencji równoważącej. Natomiast wpływy z tytułu subwencji równoważącej w części powiatowej ustalanej z uwzględnieniem wydatków na rodziny zastępcze, a także ustalana w zależności od długości dróg wojewódzkich i krajowych znajdujących się w granicach Miasta zrealizowana została w stosunku do dochodów roku ubiegłego w kwocie niższej o 7,6 tys. zł. Dodatkowo budżet roku 2017 uzupełniony został środkami w postaci transferu z budżetu państwa w kwocie zł. Powyższa kwota stanowiła uzupełnienie dochodów powiatu o środki w wysokości: 36

52 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 52 Poz ) zł - Przekazane Miastu z rezerwy subwencji ogólnej proporcjonalnie do wysokości udziału dotacji otrzymanych przez powiat na realizację bieżących zadań własnych z zakresu prowadzenia domów pomocy społecznej, w łącznej kwocie dotacji na ten cel otrzymanych przez wszystkie powiaty, 2) zł - na remont nawierzchni jezdni DW 902 (DTŚ) na terenie miasta Chorzów. Poniżej zaprezentowano kształtowanie się wpływów z tytułu subwencji ogólnej w podziale na poszczególne jej części za analogiczny okres, tj. na dzień 31 grudnia w latach Wyszczególnienie Wykonanie w latach Dynamika / / / /2016 Odchylenie kwotowe 2017/2016 Część oświatowa ,96% 102,07% 99,96% 100,15% gmina ,61% 108,09% 105,98% 106,08% powiat ,73% 98,17% 92,19% 99,12% Część równoważąca ,60% 85,09% 78,78% 88,39% gmina ,32% 83,01% 89,77% 94,59% powiat ,56% 99,67% 109,08% 99,64% Uzupełnienie subwencji Środki na uzupełnienie dochodów powiatów Środki na utrzymanie rzecznych przepraw promowych oraz na remonty, utrzymanie, ochronę i zarządzanie drogami krajowymi i wojewódzkimi w granicach miast na prawach powiatu Razem subwencje ogólne z budżetu państwa ,59% 81,61% 1952,50% 147,26% ,59% 81,61% 94,84% 162,21% ,00% 0,00% 0,00% 146,49% ,13% 100,17% 98,56% 100,47% Znaczącym źródłem dochodów Miasta są dotacje. Każdorazowa zmiana ich wysokości wpływa na strukturę dochodów ogółem. W roku 2017 Miasto Chorzów otrzymało ,32 zł z tego tytułu, tj. o prawie 16 mln zł czyli o 12,70 % więcej, niż przed rokiem. Dotacje stanowiły 24,26% dochodów ogółem, wobec 23,06% w 2016 roku. Najwyższy wzrost miał miejsce w zakresie dotacji celowych z budżetu państwa o ponad 16,5 mln zł tj. o 13,92 % głównie w związku z realizacją programu Pomoc państwa w wychowaniu dzieci (program 500+). W nieznacznym stopniu zmieniła się struktura dotacji, w dalszym ciągu dotacje celowe z budżetu państwa stanowią wiodącą grupę (94,86% ogółem zrealizowanych dotacji), drugą zaś dotacje w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz innych środków zagranicznych niepodlegających zwrotowi lub płatności w ramach budżetu środków europejskich (3,54%). W 2016 roku było to odpowiednio: 93,84% i 4,12%. Udział dotacji otrzymywanych od innych jednostek samorządu terytorialnego kształtuje się na poziomie prawie niższym niż w roku ubiegłym i wynosi 0,98 % zrealizowanych dotacji ogółem (w roku ,28%). 37

53 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 53 Poz DOTACJE CELOWE Z BUDŻETU PAŃSTWA Dotacje celowe z budżetu państwa, których plan w budżecie Miasta określono w wysokości ,40 zł, zostały wykonane w 2017 roku w kwocie ,11 zł tj. w 97,32%. Kwota ta stanowi 23,01 % zrealizowanych dochodów bieżących. Ta kategoria dochodów jednostki samorządu terytorialnego przeznaczona jest na ścisłe określone cele. Na przestrzeni ostatnich lat dochody budżetu Miasta z tytułu dotacji celowych z budżetu państwa wzrosły z blisko 61,3 mln zł w 2013 roku do ponad 118,6 mln zł w 2016 roku osiągając w 2017 roku poziom przekraczający 135,1 mln zł. Wielkość dotacji celowych można analizować biorąc pod uwagę globalne ich wartości w poszczególnych latach, ale bardziej istotna jest analiza ich wartości w poszczególnych podziałkach klasyfikacji budżetowej lub działań finansowanych w całości lub częściowo ze środków pochodzących z dotacji celowych. Wykonanie 2017 roku w grupie dotacji celowych z budżetu państwa w ramach dochodów bieżących obejmuje: 1. Dotacje celowe na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej oraz inne zadania zlecone ustawami Łącznie na zadania zlecone realizowane przez gminne i powiatowe jednostki organizacyjne uzyskano w 2017 roku ,05 zł, co stanowi 19,95% zrealizowanych dochodów ogółem (dla porównania w 2015 roku wyniosły ,21 zł w roku 2016 dotacje wyniosły ,36 zł,). Z powyższej kwoty na realizację zadań gminnych przypada kwota ,15 zł, a powiatowych ,90 zł. Jak wynika z powyższej tabeli w części gminnej dochody z tytułu dotacji na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej w stosunku do roku 2016 wzrosły o 20 %, w części powiatowej o 4,77 %. Tak znaczący wzrost związany jest z wypłatą za pełny rok kalendarzowy świadczenia wychowawczego w ramach programu Rodzina 500+ w kwocie ,72 zł ( w roku 2016 otrzymano na ten cel ponad 46,03 mln zł), a także zwiększeniem puli środków przyznanych na finansowanie świadczeń rodzinnych oraz świadczeń z funduszu alimentacyjnego oraz zasiłków dla opiekunów z 38,2 mln zł w 2016 roku do kwoty 39,6mln zł w 2017 roku). Od roku 2018, po zmianie klasyfikacji budżetowej, dotacje na ten cel ujmowane są w dziale 855 Rodzina, a nie jak dotychczas w dziale 852 Pomoc społeczna. Kolejną sferą działalności, do której skierowano znaczne środki pochodzące z dotacji celowej jest bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa. Na sfinansowanie kosztów interwencji ratowniczo gaśniczych, rozpoznawanie i przeciwdziałanie zagrożeniom oraz optymalizacji sieci Krajowego Systemu Ratowniczo Gaśniczego Miasto otrzymało łącznie ,31 zł, tj. o 7,18 % środków więcej niż w roku poprzedzającym okres sprawozdawczy. Łącznie dotacje celowe na te dwie sfery działalności zleconej Miastu wpłynęło do budżetu Miasta ,76 zł, tj. 97,77 % założonego planu, co stanowi 92,6 % zrealizowanych dochodów na zadania zlecone. Na realizację pozostałych działań w ramach zadań z zakresu administracji rządowej zleconych Miastu Wojewoda przekazał z budżetu Państwa dotacje celowe w kwocie ,29 zł z przeznaczeniem na: Rolnictwo i łowiectwo ,39 zł (98,04% planu) Gospodarka mieszkaniowa ,62 zł (93,76% planu) Działalność usługowa ,63 zł (99,83% planu) Administracja publiczna ,26 zł (95,77% planu) Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa ,66 zł (99,97% planu) Wymiar sprawiedliwości ,00 zł (100,00% planu) 38

54 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 54 Poz Oświata i wychowanie ,16 zł (86,86% planu) Dotacja przekazana na wsparcie dostępu do książek, podręczników, materiałów edukacyjnych i ćwiczeniowych, została wykorzystana poniżej planowanej kwoty z uwagi na mniejszą liczbę uczniów niż pierwotnie zakładano, zmiany ilości uczniów związane z przemieszczaniem się uczniów pomiędzy szkołami, jak również z uwagi na trudności z zakupem podręczników dostosowanych do indywidualnych potrzeb uczniów. Ochrona zdrowia ,40 zł (99,23% planu) Pomoc społeczna ,12 zł (87,71% planu) Na poziom wykonania planu w tej pozycji wpływ miał głównie spadek liczby uczestników pobytu dziennego i całodobowego w Środowiskowym Domu Samopomocy dla Osób z Zaburzeniami Zdrowia Psychicznego, jak również brak zmiany wysokości stawki dotacji na jednego uczestnika. Wymagana obecnie procedura pozyskania zaświadczeń lekarskich jest jednym z czynników utrudniających dostęp do szybkiego wdrożenia rehabilitacji środowiskowej, co skutkuje zaniechaniem podjęcia takiej formy rehabilitacji, a tym samym przyczynia się do zmniejszania liczby uczestników. Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej ,05 zł (94,75% planu) 2. Dotacje celowe na realizację własnych zadań bieżących Drugą co do wielkości grupą dotacji były otrzymane w 2017 roku dotacje celowe z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych. Łączny wpływ do kasy miejskiej z tego źródła dochodów wyniósł ,12 zł, co stanowiło 3,02 % dochodów ogółem. W porównaniu do analogicznego okresu sprawozdawczego 2016 roku wpływy uzyskane z tego tytułu są niższe o kwotę per saldo 1,5 mln zł. Biorąc pod uwagę strukturę otrzymanych przez Miasto dotacji pod względem podziału na zadania gminne i powiatowe w grupie dotacji celowych na zadania własne gminy spadek wartości dotacji dotyczył zadań gminnych o ponad 1,8 mln zł. W ramach zadań realizowanych w części powiatowej odnotowano wzrost w stosunku do roku 2016 o ponad 306 tys. zł. Przyznane Miastu w ramach dotacji środki dotyczyły głównie sfery zadań wynikających z ustawy o pomocy społecznej ( ,38 zł). Wsparcie finansowe zadań gminy, wśród których działaniami absorbującymi najwyższe kwotowo środki, była wypłata zasiłków okresowych i stałych, wyniosło w 2017 roku ,99 zł, (o ponad 2,08 mln zł mniej niż w analogicznym okresie 2016 roku). Na realizowany z udziałem środków własnych Program "Pomoc Państwa w zakresie dożywiania" przekazano do budżetu miasta środki niższe niż w 2016 r. o 192,9 tys. zł, tj. kwotę ,98 zł. Na opłacanie i refundacje składek na ubezpieczenie zdrowotne państwa za osoby uprawnione z budżetu wpłynęła kwota ,37 zł. Natomiast na zadania własne powiatu otrzymano dotacje celowe z budżetu państwa jako wsparcie finansowe na prowadzenie domów pomocy społecznej o zasięgu ponadgminnym tj. na utrzymanie pensjonariuszy przyjętych do domów pomocy społecznej przed dniem 1 stycznia 2004 roku. Wpływy z tego tytułu wyniosły ,66 zł, tj. o ponad 194 tys. zł więcej w porównaniu do analogicznego okresu 2016 roku. Najniższe wykonanie odnotowano w stosunku do planu po zmianach w zakresie finansowania, monitorowania oraz kontroli realizacji zadań w obszarze wspierania rodziny i systemu pieczy zastępczej, tj. na poziomie 84,4 % (69.681,93 zł). Na poziom wykonania wpłynęła absencja asystentów rodziny oraz koordynatora pieczy zastępczej. I tak, Na realizację zadań w pozostałych sferach działalności przekazano środki w łącznej kwocie ,81 zł. Oświata i wychowanie ,56 zł (99,83% planu) 1) Wymiana i modernizacja sprzętu w obiektach związanych z ochroną zdrowia z wyłączeniem programów polityki zdrowotnej ( ,11 zł) 2) Wsparcie dostępu do książek, podręczników, materiałów edukacyjnych i ćwiczeniowych ( zł), 3) Upowszechnianie wychowania przedszkolnego i wczesnej edukacji dzieci do podjęcia obowiązku szkolnego ( ,52 zł), 4) Realizacja działań edukacyjnych, w tym wychowawczych, opiekuńczych, terapeutycznych i resocjalizacyjnych wobec dzieci i młodzieży zagrożonych marginalizacją i wykluczeniem społecznym ( zł) 39

55 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 55 Poz Edukacyjna opieka wychowawcza ,25 zł (75,73% planu) Dotacja przeznaczona jest na finasowanie działań związanych wyrównaniem szans edukacyjnych dzieci i młodzieży. W tej pozycji planu odnotowano najniższy stopień wykonania w stosunku do planu, co wynika ze zmniejszenia liczby osób składających wnioski o refundacje wydatków z tytułu pomocy materialnej uczniom (stypendia socjalne). 3. Dotacje celowe na realizację zadań bieżących realizowanych na podstawie porozumień zawartych z organem administracji rządowej Najniższy odsetek w ramach dochodów otrzymanych w formie dotacji celowych z budżetu państwa wykazały dotacje na zadania realizowane na podstawie porozumień zawartych z organem administracji rządowej. Uzyskana w 2017 roku kwota ,94 stanowiła 0,04% wykonanych dochodów ogółem i była wyższa o ponad 62 tys. zł w stosunku do wykonania roku W analizowanym okresie sprawozdawczym 2017 roku dotacje te przeznaczone były zgodnie z zawartymi porozumieniami na następujące zadania: w dziale w dziale w dziale 852 Działalność usługowa Opieka nad miejscami pamięci narodowej oraz grobami i cmentarzami wojennymi Ochrona zdrowia Tworzenie grup wsparcia dla osób z otyłością Pomoc społeczna z tego: Program Osłonowy "Razem" Działania krajowe i współpraca międzynarodowa na rzecz społeczności romskiej ,80 zł ,50 zł ,64 zł ,00 zł ,64 zł DOTACJE OTRZYMANE OD INNYCH JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO Na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień z innymi jednostkami samorządu terytorialnego zaplanowano na rok 2017 dotacje w łącznej wysokości zł. Powyższą prognozę zrealizowano w 86,31 %, tj. kwotą ,73 zł stanowiącą 0,24 % wykonanych dochodów ogółem. Jest to o 231 tys. zł mniej w stosunku do kwoty dochodów uzyskanym w porównywalnym okresie 2016 roku. Na mocy przepisów wynikających z zapisów zawartych w ustawie z dnia 7 września 1991 roku o systemie oświaty, ustawie o wspieraniu rodziny i systemie pieczy zastępczej oraz w ustawie o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych, jak również ustaw ustrojowych inne jednostki samorządu terytorialnego przekazały Miastu Chorzów dotacje, jako udział w kosztach realizacji powierzonego zadania. I tak, na: Zadania oświatowe jako zwrot kosztów dotacji udzielonej przez Gminę na uczniów będących mieszkańcami innych gmin uczęszczających do szkół podstawowych na terenie miasta Chorzów Prowadzenie działań związanych z profilaktyką i rozwiazywaniem problemów alkoholowych oraz integracji społecznej osób uzależnionych od alkoholu w stosunku do dowiezionych do Izby Wytrzeźwień funkcjonującej w ramach struktury Ośrodka Pomocy Osobom Uzależnionym i ich Rodzinom Miasta Rybnik, Bieruń, Świętochłowice oraz Siemianowice przekazały kwotę Dopłata za udział w warsztatach terapii zajęciowej Zwrot kosztów poniesionych na utrzymanie dzieci umieszczonych w placówkach opiekuńczo-wychowawczych w Chorzowie pochodzących z terenu innych powiatów Utrzymanie dzieci przebywających w rodzinach zastępczych 5.823,21 zł ,00 zł ,20 zł ,74 zł ,58 zł 40

56 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 56 Poz DOTACJE Z FUNDUSZY CELOWYCH Prognozowane na rok 2017 dochody budżetu Miasta w kwocie ,52 zł pochodzące ze środków państwowych funduszy celowych, zostały zrealizowane w kwocie ,65 zł, stanowiącej 0,11 wykonanych dochodów ogółem. W stosunku do analogicznego okresu 2016 roku dochody z tego tytułu są niższe o 219,7 tys. zł (ok. 24,57 %). Na powyższe dochody złożyły się: 1. Dotacje ze środków Funduszu Pracy ,00 zł a) dotacja przekazywana powiatowi na podstawie art. 108 ust 1h ustawy z dnia roku o promocji zatrudnienia i instytucjach rynku pracy (t.j.: Dz. U r., poz z późn. zm.) ze środków Funduszu Pracy w kwocie zł. Środki z tego funduszu przeznaczone są na finansowanie kosztów wynagrodzeń pracowników Powiatowego Urzędu Pracy pełniących funkcje doradców klienta oraz składek na ubezpieczenia społeczne od tych wynagrodzeń, w celu ułatwienia samorządowi uzyskiwanie lepszej efektywności działań na rzecz aktywizacji osób bezrobotnych.. Przekazane przez Ministerstwo Pracy i Polityki Społecznej środki z Funduszu Pracy w roku 2017 są niższe o 48,47 % od przesłanych w roku b) środki z Funduszu Pracy przekazane przez Wojewodę Śląskiego na dofinansowanie kosztów wynagrodzenia asystentów rodzin w ramach "Programu Asystent Rodziny i Koordynator Rodzinnej Pieczy Zastępczej na rok 2017" w kwocie ,65 zł. 2. Dotacje ze środków Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej z przeznaczeniem na dofinansowanie profilaktyki zdrowotnej dzieci w trakcie wyjazdów śródrocznych zł. Dotacje przekazywane były przez Fundusz w ratach zgodnie z podpisanymi umowami. Uzyskany dochód obejmuje wpływy za faktyczne poniesione koszty wyjazdów śródrocznych. Ostateczna wielkość dotacji uzależniona jest od zgłoszonych przez w/w placówki oświatowe potrzeb w tym zakresie. 3. Dotacje z przekazane przez Śląski Oddział Wojewódzki Narodowego Funduszu Zdrowia na podstawie zawartych umów w łącznej kwocie zł z przeznaczeniem na dofinansowanie programów polityki zdrowotnej: programu profilaktyki zakażeń wirusem brodawczaka ludzkiego (HPV) zł oraz programu szczepień przeciwko grypie dla mieszkańców Chorzowa powyżej 60 roku życia zł. DOTACJE I ŚRODKI NA ZADANIA BIEŻĄCE - ŚRODKI POCHODZĄCE ZE ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH I Z BUDŻETU UNII EUROPEJSKIEJ W tej kategorii dochodów w 2017 uzyskano wpływy w łącznej wysokości ,65 zł stanowiącej 77,83 % planu po zmianach i 0,86 % wykonanych dochodów ogółem. W stosunku do wykonania roku 2016 nastąpił spadek o ponad 160,4 tys. zł. Dla porównania przedstawiono poniżej udział w/w środków w budżetach lat Wyszczególnienie LATA Dochody ogółem , , , , ,79 Dochody bieżące , , , , ,15 ŚRODKI POCHODZĄCE ZE ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH I Z BUDŻETU UE , , , , ,65 Wskaźnik udziału w dochodach ogółem 1,25% 1,02% 0,69% 0,95% 0,86% w dochodach bieżących 1,33% 1,08% 0,73% 0,98% 0,88% 41

57 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 57 Poz W trakcie roku dokonano zmian w planie dochodów w tym źródle poprzez ich zwiększenie o kwotę per saldo ponad 3,1 mln zł. Podyktowane to było w znacznej mierze koniecznością wprowadzenia do planu budżetu środków na realizację nowych projektów z dofinansowaniem środkami unijnymi. Na wyżej wymienioną kwotę wpływów składają się dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich z poprzedniej perspektywy finansowej w łącznej wysokości ,47 zł, jak również z nowej perspektywy finansowej na lata w wysokości ,16 zł. Prognozowane dochody zaplanowane do pozyskania w ramach Programów Wspólnoty Europejskiej z kwotą ,74 zł stanowią 0,33% dochodów ogółem i są wyższe od wpływów analogicznego okresu 2016 roku o ponad 1,4 mln zł. W 2017 roku kontynuowane były działania mające na celu maksymalizację absorpcji środków unijnych oraz środków z innych źródeł pomocowych, które pozwoliłyby na dofinansowanie kosztów realizacji wybranych zadań i programów. Ostateczna jednak wielkość wpływów do budżetu uzależniona jest z jednej strony od realizacji poszczególnych zadań, ale przede wszystkim od akceptacji oraz rozstrzygnięć Instytucji/Agencji udzielających wsparcia finansowego, odpowiedzialnych za rozpatrywanie i akceptację wniosków o płatność. W ubiegłym roku źródłami dofinansowania wyszczególnionych projektów były między innymi środki pozyskane w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Śląskiego, Programu Operacyjnego Infrastruktura, środki z Fundacji Rozwoju Systemu Edukacji Agencja Narodowa Programu ERASMUS+, a także środki przyznane w ramach Polsko - Niemieckiej Współpracy Młodzieży. Otrzymane dotacje na projekty unijne przeznaczone były na realizację zadań prowadzonych zarówno przez Urząd Miasta, jak również przez jednostki organizacyjne podległe Miastu, w tym placówki oświatowe. W poniższej tabeli przedstawiono wykonanie prognozy dochodów w omawianym okresie sprawozdawczym w podziale na poszczególne projekty: Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie Środki z budżetu Unii Europejskiej oraz inne środki pochodzące ze źródeł zagranicznych % wykonania planu , , ,65 77,83% GMINA , , ,10 63,98% Wirtualny Chorzów - internetowa platforma informacji przestrzennej WPF (Nr UDA-RPSL /15-00) , , ,84 100,00% Projekt "Stawiam na zmiany" , , ,39 34,27% CUMA-Projekt Centrum Usług Szkoleniowych i Aktywizacji Zawodowej dla Młodzieży w Chorzowie wspierającego ożywienie gospodarcze i społeczne zrewitalizowanego Rynku i , , ,72 64,68% jego otoczenia Mój egzamin-moja przyszłość WND-RPSL D/ , , ,05 100,00% Gimnazjum Nr 7 w Chorzowie zdobywa szczyty kompetencji UDA-RPSL G/ , , ,79 145,59% Projekt "Silver Learners" , ,00 0,00 0,00% Projekt "Razem można więcej" aktywizacja społeczna osób z dzielnicy Chorzowa -Centrum Nr UDA-RPSL , , ,85 35,27% 05B4/ Koordynator ZIT 0, ,00 0,00 0,00% Projekt polsko-niemieckiej szkolnej wymiany młodzieży Chorzów - Sittensen dofinansowanej ze środków Polsko-Niemieckiej Współpracy Młodzieży 0, , ,00 90,98% Lepsza szkoła - Lepsza przyszłość- WND-RPSL FO/ Regionalny Program Operacyjny Województwa Śląskiego na lata (Europejski Fundusz Społeczny) Kształty Europy w naszym plecaku ES01-KA Erasmus + "Dialogue For Youth Policy And Youth Participation" EPP AM-EPPKA2-CBY-EP-CSF 0, , ,78 112,25% 0, , ,54 100,00% 0, , ,14 93,89% 42

58 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 58 Poz Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu POWIAT , , ,55 96,57% Zintegrowane nauczanie przedmiotów ścisłych z perspektywą obliczeniową ERASMUS + - Nr PL01-KA Wielokierunkowy rozwój kadry nauczycielskiej inwestycją na przyszłość ERASMUS+ Nr umowy PL01-KA Dobrze praktykować by dobrze pracować - Erasmus Nr umowy PL01-KA Poznawanie, dzielenie się i docenianie naszego dziedzictwa kulturowego ESO1-KA _2 Jadę na staż. Zagraniczne doświadczenia zawodowe szansą na rynku pracy osób w wieku lat ze Śląska , ,00 0,00 0,00% , , ,62 84,99% , , ,55 92,56% , ,00 0,00 0,00% 5 670, , ,28 41,35% Projekt: "Więcej niż umiejętności" - Erasmus , , ,56 88,56% Program Erasmus+ "Pojedynek matematyczny" , , ,86 53,05% Stawiamy na kompetencje zawodowe WND-RPSL D2/ , , ,90 99,95% Dobra praktyka czyni dobrego informatyka i elektronika 0,00 0, ,84 0,00% Projekt "Erasmus+ " Sport dla wszystkich, dbałość by wszyscy bawili się rozgrywkami sportowymi" EPP PL- 0, ,00 0,00 0,00% SPO-SSCP Technikum Mechaniczno-Elektryczne im. Nikoli Tesli w Chorzowie szkołą pozytywnego wyboru 0, , ,47 76,87% Erasmus + "Działamy, indywidualizujemy, integrujemy - szkoła na miarę nowych wyzwań" Nr Um PL01-KA Erasmus + "Mój zawód w praktyce" PL01-KA , , ,18 141,15% 0, , ,14 100,00% Erasmus + "Potęga umiejętności" PL01-KA , , ,76 100,00% Erasmus + "Europejskie doświadczenia w kształceniu zawodowym gwarancją sukcesu" Nr PL01-KA Erasmus + "Uczniowie ze specjalnymi potrzebami edukacyjnymi w szkole: wyzwanie włączenia" Erasmus + "Monument of friendship" DE03-KA _2 Erasmus + "SHS; Sporty, Healthy, safe" umowa nr: PL01-KA _1 Erasmus + "Angażowanie uczniów w proces uczenia poprzez innowacje" Erasmus + "Dobry plan, lepsza przyszłość" umowa nr PL01-KA _1 0, , ,78 100,00% 0, , ,91 101,77% 0, , ,92 115,02% 0, , ,48 100,00% 0, , ,89 100,00% 0, , ,41 100,00% WKŁAD KRAJOWY DO PROGRAMÓW FINANSOWANYCH Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 5 UST. 1 PKT 3 Zaplanowany w oparciu o zapisy wynikające z zawartych umów, jak również harmonogramów płatności wkład krajowy do programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 w łącznej wysokości zł, zrealizowano w okresie od stycznia do g r u d n i a 2017 r. kwotą , 1 8 zł, stanowiącą 62,08% prognozy rocznej. W strukturze dochodów budżetowych to źródło stanowiło 0,04 p.p. zrealizowanych dochodów ogółem. Pozyskane w 2017 roku dotacje, bez dodatkowych odsetek w tym zakresie, dotyczą następujących projektów i programów realizowanych przez Urząd Miasta oraz gminne i powiatowe jednostki budżetowe: 43

59 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 59 Poz CUMA-Projekt Centrum Usług Szkoleniowych i Aktywizacji Zawodowej dla Młodzieży w Chorzowie wspierającego ożywienie gospodarcze i społeczne ,24 zł (64,67% planu) zrewitalizowanego Rynku i jego otoczenia Mój egzamin-moja przyszłość WND-RPSL D/ ,92 zł (93,40% planu) Stawiamy na kompetencje zawodowe WND-RPSL D2/ ,04 zł (70,08% planu) Gimnazjum Nr 7 w Chorzowie zdobywa szczyty kompetencji UDA-RPSL G/15-00 Lepsza szkoła - Lepsza przyszłość- WND-RPSL FO/ Regionalny Program Operacyjny Województwa Śląskiego na lata (Europejski Fundusz Społeczny) Projekt "Razem można więcej" aktywizacja społeczna osób z dzielnicy Chorzowa Centrum Nr UDA-RPSL B4/16-00 : 2 836,46 zł (141,40% planu) 7 411,73 zł (18,56% planu) ,79 zł (35,53% planu). CHARAKTERYSTYKA WYKONANIA DOCHODÓW MAJĄTKOWYCH W 2017 ROKU Prognozowane dochody majątkowe wynoszące po dokonanych w okresie sprawozdawczym zmianach ,48 zł, zrealizowano do końca grudnia 2017 roku kwotą ,64 zł, stanowiącą 2,59 % wykonanych dochodów ogółem. W relacji do analogicznego okresu 2016 roku dochody te są niższe o blisko 2,1 mln zł. Dochody te maja charakter nieregularny i jednorazowy. W bieżącym roku utrzymana została dotychczasowa struktura dochodów majątkowych, do których zaliczamy dochody ze sprzedaży majątku, dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności oraz środki i dotacje na inwestycje. 1. DOCHODY ZE SPRZEDAŻY MAJĄTKU Nadal najwyższy udział w dochodach majątkowych własnych ma sprzedaż majątku. Prognozowane wpływy zaplanowano uwzględniając aktualnie obowiązujące przepisy prawne, a także dynamikę sprzedaży nieruchomości oraz lokali mieszkalnych. Ustalony w kwocie ,00 zł plan dochodów ze sprzedaży majątku zrealizowano w 2017 roku kwotą ,70 zł, tj. w 71,59%. Mimo, iż uzyskane ze sprzedaży majątku dochody są wyższe od wykonania za ten sam okres 2016 roku o ponad 1,16 mln zł, wartość tej sprzedaży jest potwierdzeniem mniejszego zainteresowania potencjalnych nabywców ogłaszanymi kwota 11,2 mln zł jest potwierdzeniem mniejszego zainteresowania potencjalnych nabywców ogłaszanymi przetargami na sprzedaż nieruchomości. Realizacja w zakresie poszczególnych pozycji dochodów ze sprzedaży majątku kształtuje się następująco: % % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie wykonania udział planu Dochody ze sprzedaży majątku , , ,70 71,59 2,14% Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości , , ,88 71,45 2,13% Wpływy z odpłatnego nabycia prawa własności , , ,33 66,72 1,86% Sprzedaż lokali mieszkalnych na rzecz głównych , , ,92 188,65 0,26% najemców Sprzedaż wolnych lokali mieszkalnych , , ,26 15,18 0,01% Sprzedaż lokali użytkowych na rzecz głównych najemców , , ,37 42,11 0,00% 44

60 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 60 Poz % % wykonania udział planu 0,00 0, ,74 0 0,00% Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie Wpływy z tytułu odszkodowania za przejęte nieruchomości pod inwestycje celu publicznego Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych 100, , ,08 81,57 0,01% Wpływy z odpłatnego nabycia prawa własności oszacowane na kwotę 17,5 mln zł zrealizowano w 71,59%. Z wyznaczonych do sprzedaży nieruchomości w udało się zbyć nieruchomości położone przy ulicach: Siemianowickiej, Akacjowej, Armii Krajowej, Klonowej, Kolejowej, Maciejkowickiej, Nomiarki, Truchana, Kadeckiej, 3-go Maja, Park Amelung, Długiej, Młyńskiej, Dworcowej, Ogrodowej, Truchana, 3-go Maja (należność rozłożona na raty miesięczne), Racławickiej, Michałkowickiej (należność rozłożona na raty roczne) oraz Pl. Powstańców Śląskich. Część dochodów związana jest ze zwrotem wywłaszczonej nieruchomości przy ul. Siemianowickiej, Kadeckiej (należność rozłożona na raty roczne), zamianą nieruchomości przy ul. Kościuszki Wolności, Siemianowickiej, jak również z dokonanymi wpłatami ustalonych w latach ubiegłych rat ze sprzedaży nieruchomości. Zgodnie założeniami Wieloletniej Prognozy Finansowej środki ze sprzedaży mają zapewnić finansowanie dla realizacji zamierzeń inwestycyjnych. Podejmowane są działania mające na celu intensyfikację sprzedaży nieruchomości. Jednak ostateczna wysokość dochodu na koniec roku, uzależniona jest od rozstrzygnięć przetargów na zbycie nieruchomości. Wpływy ze sprzedaży lokali mieszkalnych obejmujące dochody ze sprzedaży lokali mieszkalnych na rzecz najemców oraz w drodze przetargu, zostały zrealizowane w wysokości ,18 tj. w 146,7% w stosunku do założonego planu. (dla porównania wpływy te są niższe o 317 tys zł od dochodu uzyskanego w 2016 roku). Wykonanie dochodów ze sprzedaży lokali mieszkalnych uzależnione jest od skorzystania przez najemców z przysługującego im pierwszeństwa w nabyciu nieruchomości oraz dokonania wpłaty ceny sprzedaży do końca roku budżetowego. Ujęte w wykonaniu dochody pochodzą częściowo ze sprzedaży 3 wolnych lokali mieszkalnych mieszczących się przy ul. Poniatowskiego, Wróblewskiego i Miechowickiej. Jednakże przeważająca część dochodu pochodzi z rat ustalonych na podstawie wcześniej podpisanych aktów notarialnych. Podobnie w przypadku sprzedaży lokali użytkowych uzyskany dochód w 2017 roku w kwocie ,37 zł, stanowiącej 42,11 % planu po zmianach, pochodzi ze sprzedaży jednego lokalu użytkowego przy ul. Dąbrowskiego. W 2017 roku żadnych spraw nie skierowano na drogę postępowania sądowego. Kolejnym źródłem dochodów ze sprzedaży majątku są wpływy ze sprzedaży składników majątkowych. Dochód w kwocie ,08 zł uzyskany był w 2017 roku przez Zespół Szkół Sportowych nr 1 (28.535,50 zł), Zespół Szkół Sportowych nr 2 (1.957,50 zł), Zespół Szkół Technicznych Nr 1 (2.851,40 zł), ZSG-U (620,18 zł), Centrum Kształcenia Zawodowego i Ustawicznego (538 zł), SP Nr 5 ( zł), Wydział Obsługi Technicznej Urzędu Miasta (450,50 zł) ze sprzedaży zlikwidowanego sprzętu w trakcie remontów placówek (kaloryfery, grzejniki, rury, części kotłowni itp.). 2. PRZEKSZTAŁCENIE PRAWA UŻYTKOWANIA WIECZYSTEGO W PRAWO WŁASNOŚCI W omawianym okresie sprawozdawczym z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności osiągnięto dochody w wysokości ,29 zł, stanowiącej 98,69% prognozy rocznej. 45

61 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 61 Poz W porównaniu do analogicznego okresu 2016 roku zrealizowany dochód w tej pozycji jest niższy o 82,5 tys. zł. Realizacja tego dochodu przebiega prawidłowo. Raty ustalone w wydanych decyzjach są regulowane na bieżąco. W okresie I-go półrocza br. nie wydano nowych decyzji o przekształceniu. W przypadku braku wpłat wysyłane były upomnienia i tytuły wykonawcze, a 4 sprawy zostały skierowane do egzekucji. W omawianym okresie sprawozdawczym do budżetu Miasta wpłynęło łącznie w tej grupie dochodów ,62 zł, co stanowi 58,3% prognozy rocznej. Istotny wpływ na tak niski poziom realizacji tej kategorii dochodów miało przede wszystkim nieprzekazanie przez Bank Gospodarstwa Krajowego dotacji z Funduszu Dopłat na projekt tworzenia lokali mieszkalnych powstających w wyniku realizacji przez towarzystwo budownictwa społecznego budowy przy ul. Kościuszki w Chorzowie (w 2017 r. zaplanowano kwotę zł) oraz na projekt budowę nowego budynku mieszkalnego przy ul. Truchana 56 ( planowana kwota dotacji na rok zł). Środki zostaną przekazane na rachunek Miasta dopiero w 2018 roku. Wykonanie roku 2018 obejmuje dokonany przez ZK PGM zwrot niewykorzystanych dotacji celowych na finansowanie realizowanych zadań inwestycyjnych w łącznej kwocie ,62 zł oraz zwrot dotacji dla Uniwersytetu Śląskiego na wydatki związane z rewitalizacją terenu kampusu chorzowskiego poprzez utworzenie strefy rekreacji nauki i zabawy dla Śląskiego Międzyuczelnianego Centrum Edukacji i Badań Interdyscyplinarnych w wysokości zł. Na szczególną uwagę zasługują dochody majątkowe z tytułu dotacji i środków z budżetu UE oraz innych źródeł zagranicznych. Ich wartość wynika z podpisanych umów lub planowanych do podpisania w trakcie bieżącego roku, a także rozstrzygnięć postępowań konkursowych, akceptacji strony udzielającej pomocy lub innych dokumentów, z których wynika, iż Miasto otrzyma planowane środki. Na przestrzeni okresu objętego niniejszym sprawozdaniem dokonano stosownych korekt planu dostosowując go do zapisów wynikających z nowych umów lub aneksów do wcześniej podpisanych umów. W ramach tej grupy dochodów majątkowych wpływy w okresie objętym sprawozdaniem wyniosły ,03 zł, tj 1,74 % planu. Oznacza to, iż uzyskano na realizację zadań współfinansowanych środkami Unii Europejskiej kwotę o wiele niższą niż w analogicznym okresie 2016 roku (o blisko 3 mln zł). Pozyskane 2017 roku środki dotyczą następujących projektów: 1) Wirtualny Chorzów internetowa platforma informacji przestrzennej ,00 zł 2) Przebudowa i rozbudowa infrastruktury wychowania przedszkolnego w zdegradowanym budynku Przedszkola nr 9 przy ul. Omańkowskiej wraz z niezbędnym wyposażeniem ,82 zł 3) Kształcenie w pracowniach zawodowych najnowszej generacji - absolwenci Technikum Mechaniczno- Elektrycznego im. Nikoli Tesli spełniają wymagania obecnego i przyszłego rynku pracy 8.033,99 zł 4) Lepsza szkoła - Lepsza przyszłość- WND-RPSL FO/ Regionalny Program Operacyjny Województwa Śląskiego na lata (Europejski Fundusz Społeczny) ,22 zł 46

62 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 62 Poz Podsumowanie: Podsumowując wykonanie dochodów majątkowych należy stwierdzić, iż niski procent wykonania wiąże się przede wszystkim z niską realizacją prognozowanych wpływów ze sprzedaży majątku, dotacji i środków europejskich. Dochody ze sprzedaży mienia determinowane są stanem koniunktury w gospodarce, w tym przede wszystkim na rynku obrotu nieruchomościami. Ciągle jeszcze brak jest oznak zdecydowanej poprawy. Mimo dużej liczby przetargów nieograniczonych na sprzedaż nieruchomości gruntowych, niewiele z nich kończy się pozytywnym rozstrzygnięciem. W 2017 roku mimo rozstrzygniętego przetargu nie doszło do podpisania aktu notarialnego związanego ze sprzedażą nieruchomości, co również miało wpływ na ostateczny wynik wykonania niższy o 11 mln zł. W 2017 roku przypadku projektów inwestycyjnych, dla których przyjęto dofinansowanie środkami unijnymi kontynuowane były działania mające na celu maksymalizację absorpcji środków w ramach nowej perspektywy finansowej na lata Starania Miasta o nową pulę dotacji unijnych, jak również środków z innych źródeł zewnętrznych koncentrowały się na pozyskaniu dofinansowania na realizację niżej wymienionych zadań: Projekt Umowa Źródło finansowania Wykonanie instalacji źródeł odnawialnych z energii słonecznej (paneli fotowoltaicznych) w budynku Zespołu Szkół Sportowych nr 1 ul. Ryszki 55 w Chorzowie Kompleksowa termomodernizacja wraz z instalacją wentylacji w budynku Zespołu Szkół Sportowych nr 1 przy ul. Ryszki 55 w Chorzowie UDA-RPSL /17-00 UDA-RPSL HH/16-00 RPO WSL EFRR RPO WSL EFRR Rok umowy Termin realizacji wrzesień 2016 wrzesień 2019r Kwota dofinansowania , ,61 Usunięcie oraz utylizacja okładzin z płyt azbestowo cementowych (ścianki działowe, okładziny ścian) w Zespole Szkół Sportowych nr 1 ul. Ryszki 55 w Chorzowie UDA-RPSL /16-00 RPO WSL EFRR ,86 Lepsza praktyka-lepszy start-modernizacja kompleksu warsztatów szkolnych w Zespole Szkół Gastronomiczno-Usługowych w Chorzowie UDA-RPSL /16-00 RPO WSL EFRR ,07 Kompleksowa termomodernizacja wraz z likwidacją "niskiej emisji" poprzez wymianę źródła ciepła w nowej siedzibie Straży Miejskiej przy ul. Sobieskiego 3 w Chorzowie UDA-RPSL HG/16-00 RPO WSL EFRR ,67 Przebudowa systemów napowietrzania i obiegu wody dla zapewnienia prawidłowej gospodarki wodnej w stawach Amelung sposobem na skuteczną ochronę siedlisk cennych przyrodniczo w Chorzowie Modernizacja budynku byłego MDK1 przy ul. Dąbrowskiego 7 w Chorzowie na potrzeby Centrum Integracji Międzypokoleniowej Stworzenie Centrum Integracji Międzypokoleniowej Budowa centrum przesiadkowego chorzowskiego Rynku wraz z infrastrukturą towarzyszącą Remont wyodrębnionych lokali Zakładu Komunalnego PGM wraz z kompleksowym remontem budynku mieszkalnego przy ul. Truchana 64 w Chorzowie w celu adaptacji ich na lokale socjalne Termomodernizacja projekt i docieplenie ścian i dachu budynku Gimnazjum nr 4 przy ul. Śląskiej 3 w Chorzowie Wykonanie instalacji źródeł odnawialnych z energii słonecznej (paneli fotowoltaicznych) na basenie w Zespole Szkół Ogólnokształcących nr 2 przy ul. Harcerskiej w Chorzowie UDA-RPSL H/16-00 UDA-RPSL /17-00 UDA-RPSL B/17-00 UDA-RPSL /17-00 UDA-RPSL HF/16-00 Umowa w trakcie podpisywania RPO WSL EFRR RPO WSL EFRR RPO WSL EFRR RPO WSL EFRR RPO WSL EFRR RPO WSL EFRR październik 2015 listopad , , , , , ,80 47

63 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 63 Poz Projekt Umowa Źródło finansowania Razem można więcej aktywizacja społeczna osób z dzielnicy Chorzowa - Centrum Likwidacja niskiej emisji wraz z kompleksową termomodernizacją w budynku mieszkalnym znajdującym się przy ul. Hajduckiej 7-9 w Chorzowie Likwidacja niskiej emisji wraz z kompleksową termomodernizacją w budynku mieszkalnym znajdującym się przy ul. Hajduckiej 7-9 w Chorzowie Likwidacja niskiej emisji wraz z kompleksową termomodernizacją w budynku mieszkalnym znajdującym się przy ul. Gdańskiej 10 w Chorzowie Likwidacja niskiej emisji wraz z kompleksową termomodernizacją w budynku mieszkalnym znajdującym się przy ul. Gdańskiej 10 w Chorzowie Program wyrównywania różnic między regionami III - obszar D UDA-RPSL B4/16-00 RPO WSL EFS Rok umowy /2017/13/OA/oe/P WFOŚiGW /2017/16/OA/oekw/P WFOŚiGW /2017/13/OA/oe/P WFOŚiGW /2017/13/OA/oekw/P WFOŚiGW 2017 WRR/000084/12/D PFRON 2017 Termin realizacji Kwota dofinansowania , , , , , ,00 Program wyrównywania różnic między regionami III - obszar D WRR/000085/12/D PFRON ,00 Program wyrównywania różnic między regionami III - obszar D Modernizacja krytej pływalni Zespołu Szkół Sportowych nr 1 przy ul. Ryszki 55 w Chorzowie Remont nawierzchni jezdni drogi krajowej nr 79 na terenie miasta Chorzów Przebudowa drogi powiatowej 9401S- ulica Kościuszki w Chorzowie na odcinku od ul. Moniuszki do ul. Parkowej Rewitalizacja i udostepnienie poprzemysłowego Dziedzictwa Górnego Śląska Rewitalizacja chorzowskiego Rynku WRR/000086/12/D PFRON /0186/2748/SubA /DIS/SZ bez umowy, decyzja ST /2017/PRID POIS /17 Umowa w trakcie podpisywania Fundusz Rozwoju Kultury Fizycznej zadania inwestycyjnego w ramach programu rozwoju szkolnej infrastruktury sportowej - edycja 2017 Ministerstwo Infrastruktury i Budownictwa - rezerwa subwencji ogólnej Program rozwoju gminnej i powiatowej infrastruktury drogowej na lata , , , POIiŚ RPO WSL EFRR , , ,89 Moduł I - Utworzenie lub wyposażenie Dziennego Domu Senior+ /Klubu Senior+"1) Umowa w trakcie podpisywania "Senior +" ,99 50 na plus - rewitalizacja społeczna w Chorzowie RPSL BC/17-00 RPO WSL EFS ,00 W dążeniu do maksymalizacji wyniku operacyjnego ważnym elementem jest dyscyplina w wydatkowaniu środków. Stąd konieczne było podjęcie działań oszczędnościowych w zakresie wydatków bieżących, dokładne analizowanie celowości ich wydatkowania, mimo ograniczeń wynikających także z faktu, znacznego obciążenia budżetu wydatkami obligatoryjnymi, szczególnie w sferze oświaty i wychowania. 48

64 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 64 Poz zł. WYDATKI BUDŻETU MIASTA Plan wydatków budżetu na dzień r. wyniósł zł i został zmniejszony w okresie sprawozdawczym o kwotę per saldo ,46 zł (tj. 7,62 %), na co złożyło się zwiększenie planu wydatków bieżących o kwotę per saldo ,21 zł oraz zmniejszenia planu wydatków majątkowych o kwotę per saldo ,67 zł. W wyniku dokonanych na przestrzeni roku 2017 roku zmian plan wydatków budżetu Miasta Chorzów obejmujący realizację zadań własnych gminy i powiatu oraz zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami ostatecznie na 31 grudnia 2017 r. wyniósł ,54 zł, w tym wydatków bieżących: ,21 a wydatków majątkowych: ,33 zł. zł ,00 zł ,00 zł , ,00 zł zł ,00 zł , ,54 zł zł ,00 zł ,00 zł , ,29 zł zł ,00 zł ,00 zł ,00 plan według uchwały na dzien zł ,00 plan po zmianach na dzień zł ,54 wykonanie na dzień zł ,29 plan według uchwały na dzien plan po zmianach na dzień wykonanie na dzień Źródło: Budżet miasta Chorzów na r. Wydatki ogółem budżetu Miasta Chorzowa w ubiegłym roku zrealizowane zostały w kwocie: ,29zł. Wskaźnik realizacji wydatków za 12 miesięcy ubiegłego roku wyniósł 91,40 % planu po 49

65 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 65 Poz zmianach i jest o 0,76 punktu procentowego niższy w stosunku do wskaźnika za analogiczny okres roku ubiegłego. Poniższe zestawienie przedstawia strukturę wydatków budżetu miasta zrealizowanych na przestrzeni ostatnich lat,tj roku. sposób finansowania zadania własne zadania zlecone zadania własne finansowane dotacją celową pomoc rzeczowa lub finansowa dla innych jst , , , , , , , , , , , , , , , ,00 zadania przejęte przez jst do realizacji w drodze umowy lub porozumienia , , , ,94 programy finansowane z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i , , , ,73 zadania realizowane wspólnie jst zadania finans.dotacją celową z funduszy celowych z innymi , , , , , , , ,65 OGÓŁEM: ,47 zł ,47 zł ,47zł ,29zł Źródło: Sprawozdania cyfrowe rok 2014,2015,2016,2017 Analiza wydatków z uwagi na sposoby finansowania i wykonywania zadań wykazuje, iż największą tendencję wzrostową (kwotową i procentową) w stosunku do roku 2016 odnotowuje się w poniższych obszarach: Zadania zlecone wzrost w stosunku do roku 2016 na poziomie 118,02 %. Uruchomiono środki w łącznej wys ,55 zł (wykonanie na poziomie 97,45% planu). Wzrost spowodowany jest głównie kontynuacją realizacji programu rządowego realizowanego od kwietnia 2016 roku: Pomoc Państwa w wychowaniu dzieci 500+(wykonanie ,72 zł, udział w wydatkach w grupie na poziomie 52,78 %). Pomoc rzeczowa lub finansowa dla innych jst wydatkowano zł, co daje wskaźnik 127,34% - w roku 2017 uruchomiono standardowe wydatki na pomoc dla Chorzows k iej Filii Pedagogic znej Biblioteki W ojewódzk iej oraz na organizację programu Lato w mieście. Ponadto kontynuowano współpracę z innymi jst w zakresie zadań związanych z profilak tyk ą i rozwiąz y waniem problem ów alk oholowyc h. Miasto Chorzów otrzymało pomoc finansową w postaci dotacji celowej od Gminy Bieruń, Siemianowice Śląskie i Świętochłowice i przeznaczyło ją na w/w zadanie. Łącznie wydatkowano na ten cel zł. Ponadto w formie pomocy finansowej dla GPE Skansen sfinansowane zostały nowe zadania o charakterze bieżącym: - Organizacja Fes tiwalu i m. Kazim ierza Grześ kowiak a; - Organizacja imprez plenerowyc h na terenie Skans enu (j armark i, dożynk i). Kwotowo odnotowuje się zatem wzrost o ,16 zł, co nie jest wielkością imponującą w porównaniu z innymi wydatkami w skali całego Miasta. Głównym powodem wzrostu wydatków w opisanej grupie oprócz nowych zadań 50

66 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 66 Poz bieżących opisanych wyżej była dotacja o charakterze inwestycyjnym, tj. Rozbudowa i modernizacja systemu Inspicjenta w Teatrze Rozrywki. Programy finansowane z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 w roku 2017 wydatkowano środki pochodzące z budżetu Unii (prefinansowanie) w kwocie ,73 zł, tj o 62,16 % więcej niż w roku Taki wzrost spowodowany jest głównie zwiększeniem nakładów finansowych na inwestycje. Wydatkowano środki na zadania pn. Kompleksowa termomodernizacja wra z z i n s ta la c ją we n tyl a c j i i odnawialnych źródeł energetycznych w budynku Zespołu Szkół Sportowych nr 1 przy ul. Ryszki 55, Przebudowa i rozbudowa infrastruktury wychowania przedszkolnego w zdegradowanym budynku Przedszkola nr 9 przy ul. Om ańkows k iej wraz z niezbędnym jego wypos ażeniem, Ks ztałcenie w prac owniac h zawodowyc h najnows zej generacji absolwenci Technikum Mechaniczno Elek tryc znego im. Nik oli Tes li s pełniają wym agania obec nego i przyszłego rynku pracy, Gimnazjum nr 4 projekt i docieplenie ścian i dachu oraz realizację projektów pn. Stawiam na zmiany, Wirtualny Chorzów internetowa platforma informacji przestrzennej, Stawiamy na kompetencje zawodowe oraz Praktyka czyni mistrza czy Mój egzamin moja przyszłość. Zadania realizowane wspólnie z innymi jst - wzrost w stosunku do 2016 roku na poziomie 121,48 % spowodowany jest przede wszystkim zwiększeniem wydatków na zwrot kosztów za uczniów będących mieszkańcami Chorzowa uczęszczających do przedszkoli w innych gminach oraz na pokrycie kosztów utrzymania dzieci z Chorzowa przebywających na terenie innych powiatów. Natomiast największą spadkową (kwotową i procentową) w stosunku do roku 2016 odnotowuje się w poniższym obszarze: Zadania własne - spadek w stosunku do 2016 roku na poziomie 98,64 % spowodowany jest przede wszystkim przeniesieniem oraz kontynuacją rozpoczętych zadań np.: Adaptacja pomieszczeń Szkoły Podstawowej nr 25 na potrzeby Przedszkola nr 22, Projekt adaptacji budynku wraz z budową winy dla osób niepełnosprawnych w nowej siedzibie Ośrodka Pomocy Społecznej ul. Racławicka 19, Rewitalizacja chorzowskiego Rynku, Modernizacja obiektu przy Pl. Powstańców. Zadania finansowane dotacją celową z funduszy celowych- spadek w stosunku do 2016 roku na poziomie 77,87 % - w roku 2017 realizowano programy na rzecz promocji zatrudnienia, łagodzenie skutków bezrobocia i aktywizacji zawodowej, w ramach profilaktyki zdrowotnej dofinansowano wyjazdy śródroczne dzieci, wykorzystano środki na wspieranie rodziny i systemu pieczy zastępczej oraz wykonano I etap zadania pn. Zagospodarowanie terenu przy ul. Okrężnej budowa boiska oraz placu zabaw, siłowni plenerowej wykonanie ciągów pieszych, którego realizacja kontynuowana będzie w 2018 roku. Porównując poszczególne źródła finansowania wszystkich wydatków w okresie od r. daje się zauważyć prawidłowość, polegającą na tym, że największy poziom wykonania osiągają wydatki finansowane dotacją celową na zadania z zakresu administracji rządowej oraz realizowane w drodze umowy lub porozumienia z organami administracji rządowej. Należy zaznaczyć, iż ponoszone z tego źródła wydatki podlegają procedurom 51

67 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 67 Poz określonym przez Śląski Urząd Wojewódzki zarówno w zakresie comiesięcznego zapotrzebowania środków, jak i ich rozliczania. Wzrostem wykonania zamykają się corocznie wydatki o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 finansowane ze środków unijnych. Sytuacja taka jest spowodowana faktem, iż te zadania mają charakter wieloletni i niewykonanie planu w danym roku realizowania zadania skutkuje zwiększeniem planu o niewykorzystane środki w roku następnym. Zatem niższy poziom wykonania nie oznacza braku realizacji wydatku, natomiast daje informację o rozpoczęciu nowych z ewentualnym skutkiem zmiany planu w roku kolejnym. Poniżej przedstawiono dane dot. zmian w planie oraz realizacji wydatków ogółem w podziale na źródła finansowania w 2017 r. Wyszczególnienie Plan na dzień r. Zmiany Plan na dzień r. Wykonanie na dzień % r. wykon. RAZEM zł ,46 zł ,54 zł ,29 zł 91,40% zadania własne zł ,16zł ,16 zł ,66 zł 90,47% zadania zlecone z zakresu administracji rządowej i inne zadania zlecone ustawami jst zadania własne finansowane dotacją celową z budżetu państwa zadania przejęte przez jst do realizacji w drodze umowy lub porozumienia zł ,71 zł ,71 zł ,55 zł 97,45% zł ,69 zł ,69 zł ,44 zł 96,15% zł ,00 zł ,00 zł ,94 zł 94,59% programy finansowane z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i zł ,54 zł ,46 zł ,73 zł 71,60% zadania własne finansowane dotacją celową z funduszy celowych zadania realizowane wspólnie z innymi jst Pomoc rzeczowa lub finansowa dla innych jst zł ,48 zł ,52 zł ,65 zł 91,89% zł zł ,00 zł ,32 zł 92,63% zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł 99,96% Źródło: analiza wydatków budżetu miasta w 2017 roku W powyższej tabeli widać wyraźną tendencję obniżenia planu po zmianach w stosunku do planu pierwotnego w zadaniach realizowanych w oparciu o środki zewnętrzne (dotacje) oraz środki własne przeznaczone na dotacje (np. dla innych jst), natomiast wśród zadań finansowanych środkami na programy z art. 5 ust 1 pkt 2 i 3 widać spadek per saldo o ,54 zł. Spadek wydatków własnych na uruchomienie wkładu własnego do zadań majątkowych na programy z art. 5 wynikał m.in. rezygnacji z realizacji zadań pn. Zmiana przebiegu drogi k rajowej DK 79 od węzła z ul. Chorzows k ą w Katowic ac h do Al., J ana Pawła II w B ytom iu (93,5 mln zł), Rewitalizac ja chorzows k iego Rynk u oraz zmniejszenia nakładów finansowych na zadanie Rozwój m ies zk alnictwa s oc jalnego, ws pom aganego i c hronionego oraz infras truk tury usługowo s połec znej - kompleksowa m odernizacja budynk ów m ies zk alnych przy ul. Truc hana 64 oraz wyodrębnionych lok ali ZK PGM w celu adaptacji 52

68 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 68 Poz ich na mieszkania socjalne i Przebudowa i rozbudowa infrastruktury wychowania przedszkolnego w zdegradowanym budynku Przedszkola nr 9 przy ul. Om ańk ows k i ej wraz z jego niezbędnym wypos ażeniem. Zmniejszenie planu w ramach zadań realizowanych wspólnie z innymi jst odnosi się do zadania Zmiana przebiegu drogi k rajowej DK 79 od węzła z ul. Chorzows k ą w Kato wic ac h do Al., J ana Pawła II w B ytom iu (9,5 m l zł). Strukturę wydatków w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej oraz ich wykonanie w okresie od roku w ujęciu działowym przedstawia poniższe zestawienie tabelaryczne oraz załączony wykres. Zestawienie to zawiera także dane wynikające z ewidencji księgowej, dotyczące zaangażowania środków budżetowych obciążającego plan finansowy wydatków z tytułu wykonanych wydatków oraz podjętych zobowiązań związanych z wypełnianiem zaplanowanych zadań. Dz. Plan wg uchwały budżetowej Plan po zmianach Zaangażowanie Wykonanie % wykonania Wskaźnik udziału zł ,38 zł ,35 zł ,35 zł 91,39% 0,00% ,00 zł ,00 zł ,00 zł 100,00% 0,05% zł ,19 zł ,81 zł ,86 zł 86,52% 8,05% zł ,00 zł ,95 zł ,95 zł 96,96% 0,03% zł ,92 zł ,15 zł ,15 zł 36,06% 1,83% zł ,00 zł ,55 zł ,55 zł 91,51% 0,26% zł ,44 zł ,08 zł ,07 zł 88,16% 7,21% zł ,00 zł ,66 zł ,66 zł 99,97% 0,01% zł 600,00 zł 0,00% 0,00% zł ,00 zł ,73 zł ,73 zł 98,46% 1,75% zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł 99,99% 0,04% zł ,94 zł ,47 zł ,48 zł 69,22% 0,59% zł ,88 zł 3 086,85 zł 3 086,85 zł 0,13% 0,00% zł ,12 zł ,89 zł ,81 zł 96,99% 33,61% zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł 7,75% 0,00% zł ,00 zł ,54 zł ,54 zł 85,78% 2,31% zł ,73 zł ,90 zł ,90 zł 96,72% 9,01% zł ,58 zł ,89 zł ,89 zł 94,53% 0,96% zł ,00 zł ,18 zł ,18 zł 97,06% 2,43% zł ,00 zł ,72 zł ,72 zł 97,16% 19,21% zł ,60 zł ,15 zł ,50 zł 91,55% 6,36% zł ,68 zł ,20 zł ,20 zł 95,19% 2,91% zł ,08 zł ,90 zł ,90 zł 98,98% 3,37% Razem zł ,54 zł ,97 zł ,29 zł 91,40% 100,00% Źródło: Sprawozdania cyfrowe z wykonania budżetu Miasta Chorzów za 2017 r. Pozycja zaangażowanie środków budżetowych pokazuje sumę wykonanych wydatków oraz podjętych krótkoterminowych zobowiązań finansowych związanych z funkcjonowaniem jednostki budżetowej i wypełnianiem przez nią określonych zadań statutowych. Dopiero po analizie tego wskaźnika możliwa jest kompletna i odpowiadająca rzeczywistości diagnoza wydatków Miasta. Zaangażowanie środków budżetowych na r. w stosunku do planu wydatków ogółem po przeprowadzonych w ciągu roku zmianach wyniosło 91,40 %. Dla porównania w roku 2016 wskaźnik wyniósł 92,16 %, w roku 2015 wskaźnik wyniósł - 94,56 %, natomiast w roku ,33 %. 53

69 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 69 Poz Niezmiennie dominują podobnie jak w latach poprzednich wydatki na dwie sfery gospodarki miejskiej, tj. na zadania z zakresu oświaty i wychowania (dz. 801) oraz pomocy społecznej (dz. 852). Łącznie na te tylko obszary działalności miasta wydatkowano z budżetu do dnia 31 grudnia br. kwotę ,71 zł (w roku ,88 zł, w roku ,03 zł, w roku ,66 zł, w roku ,93 zł, w 2015 roku ,50 zł, a w roku ,68 w działach 801 i 852), stanowiącą 52,82% wszystkich wydatków ( w 2016 roku wskaźnik wyniósł 56,32%, w 2015 roku wskaźnik wyniósł 56,32%, w roku ,01%, w roku ,52%, w roku ,38 % wszystkich wydatków, w roku 2011 wskaźnik wyniósł 60,93 % - w działach 801 i 852). Struktura wydatków budżetu miasta Chorzów wg stanu na dzień roku ,00% 150 0,05% 600 8,05% 630 0,03% 700 1,83% 710 0,26% 2,91% 926 3,37% ,21% 900 6,36% 750 7,21% 751 0,01% 853 0,96% 854 2,43% 754 1,75% 755 0,04% 852 9,01% ,00% 0,59% 851 2,31% 803 0,00% ,61% Źródło: analiza wykonania wydatków budżetu miasta na W poniższym zestawieniu tabelarycznym przedstawiono wykonanie wydatków w podziale na działy za okres 12 miesięcy 2016 w porównaniu do analogicznego okresu 2017 roku. 54

70 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 70 Poz Dz. Wykonanie na dzień rok 2016 rok 2017 Wskaźnik udziału Wykonanie na dzień Wskaźnik udziału Zmiany w ujęciu bezwzględnym kwotowym kol.4-kol.2 Zmiany w ujęciu względnym - % wzrost/spadek w stosunku do roku ubiegłego kol.4 : kol ,13 zł 0,00% ,35 zł 0,00% ,78 zł 91,78% ,00 zł 2,02% ,00 zł 0,05% ,00 zł 2,50% ,84 zł 8,83% ,86 zł 8,05% ,98 zł 93,67% ,85 zł 0,02% ,95 zł 0,03% ,10 zł 115,67% ,66 zł 2,78% ,15 zł 1,83% ,51 zł 67,63% ,21 zł 0,29% ,55 zł 0,26% ,66 zł 95,01% ,03 zł 6,93% ,07 zł 7,21% ,04 zł 106,96% ,85 zł 0,01% ,66 zł 0,01% ,19 zł 69,41% ,95 zł 2,33% ,73 zł 1,75% ,22 zł 77,09% ,00 zł 0,04% ,00 zł 0,04% 3 216,00 zł 101,30% ,81 zł 0,54% ,48 zł 0,59% ,67 zł 112,53% ,53 zł 0,00% 3 086,85 zł 0,00% ,68 zł 49,13% ,09 zł 30,87% ,81 zł 33,61% ,72 zł 111,85% ,00 zł 0,01% ,00 zł 0,00% ,00 zł 70,00% ,56 zł 4,06% ,54 zł 2,31% ,02 zł 58,37% ,59 zł 25,46% ,90 zł 9,01% ,69 zł 36,36% ,44 zł 1,44% ,89 zł 0,96% ,55 zł 68,72% ,75 zł 2,43% ,18 zł 2,43% ,43 zł 102,65% 855 0,00% ,72 zł 19,21% ,72 zł 0,00% ,35 zł 5,87% ,50 zł 6,36% ,15 zł 111,29% ,31 zł 2,64% ,20 zł 2,91% ,89 zł 113,17% ,00 zł 0,02% 0,00% ,00 zł 0,00% ,52 zł 3,43% ,90 zł 3,37% ,38 zł 101,12% Razem ,47 zł 100,00% ,29 zł 100,00% ,82 zł 102,71% Źródło: sprawozdania RB-28 za lata Otrzymane dane cyfrowe za rok 2017 wskazują na wzrost wydatków w stosunku do roku 2016 o 2,71 %, co kwotowo daje wartość zł (porównanie roku 2016 do roku 2015 to kwota zł), natomiast w stosunku do roku 2012 jest to kwota o zł wyższa. Świadczy to o skali podejmowanych działań na rzecz Miasta. Największy wzrost kwotowy wydatków wiąże się z funkcjonowaniem jednostek działających w obszarze działu 852 Pomoc społeczna/ Rodzina, natomiast największy spadek dotyczy działu 150 Przetwórstwo przemysłowe. Wykonanie wydatków na przestrzeni okresu informacyjnego w podziale na poszczególne grupy rodzajowe paragrafów, zgodnie z układem zgodnym z Uchwałą Budżetową Miasta Chorzów przedstawiono w tabelach ujętych na ostatnich stronach niniejszego opracowania. Natomiast realizacja indywidualnych wydatków w poszczególnych działach z uwzględnieniem rodzaju budżetu omówiona została poniżej. 55

71 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 71 Poz W roku 2017 założono plan pierwotny wydatków bieżących w wysokości zł (w roku 2012 plan pierwotny wydatków bieżących wyniósł zł,, w roku zł, natomiast w roku zł, w zł, w zł). Po dokonanych zmianach zarówno uchwałami Rady Miasta oraz Zarządzeniami Prezydenta ostatecznie plan wydatków bieżących po zmianach wyniósł ,21 zł (w roku ubiegłym była to kwota ,61 zł, w roku ,03 zł), a jego realizacja zamknęła się na poziomie 96,02 %, tj w kwocie ,91 zł (w roku ,19 zł, w roku ,48 zł, w roku ,42 zł, w roku ,50 zł ). Wydatki bieżące w roku 2014, 2015, 2016 i ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł 0,00 zł plan pierwotny plan po zmianach wykonanie Analiza wykresu wskazuje na pewną prawidłowość, mianowicie na przestrzeni poszczególnych okresów sprawozdawczych dochodzi na do zmiany planu in plus. Stosownie do potrzeb tworzone są nowe zadania, jednak 56

72 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 72 Poz nadal priorytetem jest celowość i jakość dokonywanych wydatków. Wykonanie wydatków bieżących w poszczególnych działach przedstawia następująca tabela: Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące razem , , ,91 96,02 100, Rolnictwo i łowiectwo , , ,35 91,39 0, Transport i łączność , , ,96 98,00 5, Turystyka , , ,95 96,96 0, Gospodarka mieszkaniowa , , ,46 81,23 0, Działalność usługowa , , ,55 91,51 0, Administracja publiczna , , ,91 89,88 7, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa , , ,66 99,97 0, O brona narodowa 600,00 600,00 0,00 0,00 0, Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarow , , ,26 98,92 1, Wymiar sprawiedliwości , , ,00 099,99 0, O bsługa długu publicznego , , ,48 69,22 0, Różne rozliczenia , , ,85 0,19 0, O świata i wychowanie , , ,03 97,67 34, Szkolnictwo wyższe , , ,00 100,00 0, O chrona zdrowia , , ,54 97,04 1, Pomoc społeczna , , ,66 96,80 9, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,28 94,85 0, Edukacyjna opieka wychowawcza , , ,63 97,12 2, Rodzina , , ,30 97,22 21, Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , , ,09 95,12 6, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , , ,55 98,62 2, Kultura fizyczna , , ,40 98,96 2,46 Dużą część wydatków pochłaniają działy 801 Oświata i wychowanie, Rodzina oraz 852- Pomoc społeczna. Łącznie wydatkowano na ten cel ,99 zł, co stanowi 66,37% wszystkich wydatków bieżących. Finansowanie powyższych wydatków bieżących kształtowało się następująco: Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące , , ,91 96,02 100,00 Gmina , , ,44 95,61 75,61 GC Dotacje celowe na zadania własne gminy , , ,30 95,18 2,62 GF Dotacje zfunduszy celowych dla gminy , , ,65 87,10 0,04 GJ Pomoc rzeczowa lub f inansowa dla innych 4 000, , ,00 99,95 0,10 GP Środki pozysk zinnych źródeł (gmina) , , ,67 64,13 0,44 GR Porozumienia gminy zadm.rząd , , ,44 98,15 0,03 GS Porozumienia gminy zsamorządami , , ,19 98,38 0,24 GW Zadania własne gminy , , ,54 95,42 53,07 GZ Zadania zadm.rząd. zlecone gminie , , ,65 97,26 19,07 Powiat , , ,47 97,33 24,39 PC Dotacje celowe na zadania własne powiatu , , ,14 98,52 0,68 PF Dotacje zfunduszy celowych dla powiatu , , ,00 100,00 0,08 PJ Pomoc rzeczowa lub f inansowa dla innych 9 000, , ,00 100,00 0,00 PP Środki pozysk zinnych źródeł (powiat) , , ,66 85,13 0,60 PR Porozumienia powiatu zadm.rząd. 0, , ,50 83,31 0,01 PS , , ,13 89,55 0,41 PW Zadania własne powiatu , , ,14 97,68 20,23 PZ Zadania zadm.rząd. zlecone powiatowi , , ,90 98,94 2,39 Największy udział w wykonaniu wydatków mają środki własne. Łącznie w części powiatowej i gminnej (GW+PW) udział wyniósł 73,30 %, co daje kwotę ,68 zł. 57

73 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 73 Poz Sposób wykorzystania środków przedstawia poniższa tabelka: Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące , , ,91 96,02 100,00 Dotacje na zadania bieżące , , ,11 98,66 13,37 Obsługa długu , , ,48 77,10 0,66 Świadczenia na rzecz osób fizycznych , , ,14 97,45 23,42 Wydatki bieżące na programy z art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp zadań statutowych jednostek , , ,20 74,04 1, , , ,23 91,21 21,27 Wynagrodzenia i składki od nich naliczane , , ,75 98,49 40,16 Wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji , ,08 0,00 0,00 0,00 Najwięcej środków pochłaniają wynagrodzenia ,75 zł. W grupie tej pokryte zostały koszty wynagrodzeń i pochodnych od wynagrodzeń pracowników zatrudnionych w jednostkach organizacyjnych utworzonych na terenie Chorzowa, wypłacane z tytułu umowy o pracę oraz wynagrodzenia osób fizycznych wykonujących m.in. umowy zlecenia, o dzieło na rzecz Miasta w różnych obszarach aktywności, zgodnych z zapisami ustaw o samorządzie gminnym i powiatowym. Kolejna grupa wydatków to wydatki rzeczowe wynikają z normatywnej konstrukcji jednostki sektora finansów publicznych i są bezpośrednią konsekwencją tej struktury. To środki uruchamiane wprost z budżetu przeznaczone na utrzymanie jednostek. W roku ubiegłym wykonanie zamknęło się kwotą ,23 zł. Mocną pozycję wydatków stanowią również świadczenia na rzecz osób fizycznych. To środki, które wypłaca się bezpośrednio osobom fizycznym w postaci zasiłków, głównie beneficjentom Ośrodka Pomocy Społecznej oraz ekwiwalenty wynikające np. z przepisów bhp wypłacane pracownikom jednostek organizacyjnych. Są to wydatki transferowe, a więc mają charakter bezzwrotny i nieodpłatny. W omawianym okresie sprawozdawczym wykonanie zamknęło się wielkością ,14 zł. Znaczne wydatki stanowią również dotacje na zadania określone odrębnymi ustawami. Stanowią one szczególny cel przeznaczenia i podlegają określonym procedurom rozliczenia. W roku 2017 wydatkowano ,11 zł. Poniżej przedstawia się szczegółowy opis wydatków bieżących w poszczególnych działach: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Dane ogólne dot. wydatków bieżących: 58

74 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 74 Poz Plan pierwotny zł Plan po zmianach ,38 zł Wykonanie ,35 zł % wykonania planu - 91,39 % W poszczególnych grupach rodzajowych paragrafów wykonanie przedstawia się następująco: Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące , , ,35 91,39 100,00 Dotacje na zadania bieżące 1 500, ,00 807,96 53,86 03,67 zadań statutowych jednostek , , ,39 93,88 96,33 W zakresie wydatków bieżących - uruchomiono kwotę ,35 zł z przeznaczeniem na: Dotacje tj. wpłaty na rzecz Śląskiej Izby Rolniczej 807,96 zł (udział w wykonaniu na poziomie 3,67%). Wykonanie obejmuje wpłaty dokonywane przez Gminę wysokości 2% uzyskanych wpływów z podatku rolnego. Pozostałe zadania statutowe jednostki wydatkowano ,39 zł (udział w wykonaniu na poziomie 96,33%). Sfinansowany został zwrot części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej przez producenta rolnego oraz wydatki związane z redukcyjnym odstrzałem zwierząt. Dział 600 Transport i łączność Dane ogólne dot. wydatków bieżących: Plan pierwotny zł Plan po zmianach zł Wykonanie ,96 zł % wykonania planu - 98,00 % Uruchomiono kwotę ,96 zł (w roku ,53 zł, w roku ,94 zł, w roku ,89 zł, a w roku ,95). W stosunku do planu po zmianach wskaźnik procentowy wykonania osiągnął wartość 98,00 punktów. Wszystkie wydatki pokryte zostały ze środków własnych, w tym kwota ,72 zł to środki gminne, kwota ,53 zł to część powiatowa i kwota 3.807,71 zł wydatki na porozumienia gminy z innymi jst. W poszczególnych grupach rodzajowych paragrafów wykonanie przedstawia się następująco: Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące , , ,96 98,00% 100,00% Dotacje na zadania bieżące , , ,01 100,00% 59,51% 59

75 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 75 Poz Świadczenia na rzecz osób fizycznych , , ,79 92,13% 0,04% zadań statutowych jednostek , , ,24 93,87% 30,15% Wynagrodzenia i składki od nich naliczane , , ,92 99,32% 10,30% Dotacje - wydatkowano kwotę ,01 zł (100 % planu) na którą składały się: 1. wpłaty do Komunikacyjnego Związku Komunalnego GOP, który zapewnia przewozy mieszkańców w mieście. W ubiegłym roku środki przekazano w następujących transzach: zł (styczeń), zł (transze miesięczne od lutego do października), ,30 zł (listopad). W oparciu o uchwałę Związku Nr 82/2017 z dnia r. przekazano dotację w łącznej wysokości ,30 zł, wydatkowano zatem 100% zaplanowanych środków. 2. dotacja celowa dla Gliwic w wys ,71 zł przekazana na podstawie porozumienia (P/113/2012) na realizację zadania Budowa sieci Szerokopasmowej dla Społeczeństwa Informacyjnego na terenie gmin Górnego Śląska wraz z punktami dostępu Hot-spot. Wydatek dotyczył opłaty za prawo wykorzystywania częstotliwości. W styczniu uregulowano opłatę na cały rok Świadczenia na rzecz osób fizycznych w obszarze działu 600 wydatkowano ,79 zł z przeznaczeniem na pokrycie potrzeb pracowników Miejskiego Zarządu Ulic i Mostów, tj. na wypłatę ekwiwalentów za pranie odzieży, posiłki profilaktyczne oraz innych wynikających z przepisów BHP. Wykonanie osiągnęło poziom 92,13 % w stosunku do planu, jednak pokryło wszystkie potrzeby w tym względzie. zadań statutowych jednostki - druga co do wielkości grupa paragrafów związanych z transportem i łącznością. W ubiegłym roku wydatek zamknął się kwotą ,24 zł (93,87 % wykonania planu). W ramach zadań występujących w tej grupie wydatków w roku 2017 zrealizowano: 1. Wydatki na drogach publicznych krajowych ,07 zł. Wydatki dokonane przez Miejski Zarząd Ulic i Mostów objęły: bieżące remonty nawierzchni jezdni drogi krajowej DK 79ul.Katowicka łącznie ,02 zł oraz bieżące utrzymanie i eksploatacja urządzeń inżynierii ruchu ( wymiana wyeksploatowanych latarń sygnalizacyjnych, wykonanie oznakowania poziomego, znaków drogowych pionowych, naprawa pylonów ) - łącznie ,15 zł. 2. Wydatki obejmujące publiczne drogi w miastach na prawach powiatu ,11 zł (87,61 % planu). Wydatkowano środki przeznaczone remonty bieżące jezdni i chodników w kwocie ,60 zł. W ramach tej kwoty usunięto deformacje jezdni i chodników, zapadliska, uszkodzenia obrzeży i krawężników, krat, korpusów wykonano czyszczenie wypustów przykanalików itd. Ponadto w wydatkach ujęto wydatki na usługi w wys ,63 zł, w tym: na bieżące utrzymanie i eksploatację urządzeń inżynierii ruchu ,12 zł, bieżące utrzymania dróg ,51 zł oraz remonty obiektów mostowych ,88 zł. 3. Wydatki bieżące związane z drogami publicznymi gminnymi w wys ,59 zł (85,74% planu). Podobnie jak wyżej były to standardowe wydatki na remonty ,09 zł oraz bieżące utrzymanie i eksploatacja urządzeń inżynierii ruchu ,50 zł. 4. Usługi remontowe oraz inne związane z drogami wewnętrznymi - łącznie wykorzystano ,52 zł (85,08% planu). Wydatki związane były z pracami remontowymi. 5. Wydatki pozostałe w łącznej wysokości ,95 zł, w tym: związane z kosztami utrzymania jednostki organizacyjnej pn. Miejski Zarząd Ulic i Mostów ,19 zł oraz wydatki Urzędu w zakresie remontów 60

76 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 76 Poz wiat przystankowych z uwagi na dużą ich dewastację ,41 zł. Wydatki w kwocie ,15 zł zostały wydatkowane usuwanie z dróg pojazdów zagrażającym bezpieczeństwu lub porządkowi ruchu. Koszty objęły usuwanie, przechowywanie, oszacowanie, sprzedaż lub zniszczenie pojazdów. Wynagrodzenia i składki od nich naliczane wydatkowano z budżetu środki w wys ,92 zł (99,32 % planu). Zabezpieczono koszty związane z zatrudnieniem pracowników w Miejskim Zarządzie Ulic i Mostów, w tym: wynagrodzenia pracowników ,82 zł, nagrody jubileuszowe ,73 zł, dodatkowe wynagrodzenie roczne ,62 zł oraz składki na ubezpieczenie społeczne i Fundusz Pracy ,75 zł. Podsumowując wydatki bieżące w dziale 600 należy stwierdzić, iż środki zostały wykorzystane w sposób efektywny i pozwoliły na zachowanie dotychczasowego standardu usług w zakresie transportu. Dla porównania w roku 2015 wykonanie wydatków bieżących w stosunku do roku 2014 wzrosło o ,95 zł, natomiast w 2016 w stosunku do 2015 wzrosło o ,06 zł, w 2017 w stosunku do 2016 roku obserwujemy wzrost o ,01 zł, jednak wykonanie planu na poziomie 98,00 % wskazuje na realną realizację planowanych wydatków. Dział 630 Turystyka Dane ogólne dot. wydatków bieżących: Plan pierwotny zł Plan po zmianach zł Wykonanie ,95 zł % wykonania planu - 96,96 % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące , , ,95 96,96% 100,00% Dotacje na zadania bieżące , , ,00 99,71% 32,34% zadań statutowych jednostek , , ,95 95,60% 66,10% Wynagrodzenia i składki od nich naliczane 2 500, , ,00 100,00% 1,56% Wydatki bieżące realizowano w kwocie ,95 zł, tj. 96,96 % planu (w roku ,08 zł, tj. 89,55 % planu, w roku ,50 zł, tj. 91,15 % planu, w roku ,18, tj. 93,57, w roku ,85 tj.91,41%). Działania w obszarze działu związanego z turystyką realizowano w formie dotacji oraz wydatków rzeczowych i wynagrodzeń. W grupie dotacje przekazano środki w łącznej wysokości zł dla stowarzyszeń oraz Kościelnych Osób Prawnych z przeznaczeniem na organizację programów turystycznych. Beneficjentami środków było 5 stowarzyszeń oraz 1 podmiotu reprezentującego Kościelne Osoby Prawne. Ponadto Urząd Miasta w ramach zadań związanych ze statutową działalnością pokrył koszty: imprez turystycznych dla Chorzowian, prowadzenia Chorzowskiego Punktu Informacji Turystycznej, udziału w Międzynarodowych Targach Turystycznych GLOB Łącznie w tej grupie wydatkowano ,95 zł (w roku ,50 zł, w rok u ,48 z, w roku ,85 zł ). W roku 2017 wyodrębniono również w ramach działań w obszarze Turystyka grupę paragrafów wynagrodzenia. Zrealizowano wydatki w wys zł celem pokrycia umów zleceń na prelekcje o tematyce związanej z turystyką oraz usługi przewodnickie. 61

77 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 77 Poz Zatem podsumowując wydatki bieżące w dziale 630 należy zauważyć, iż w stosunku do roku 2016 nie zmienił się charakter wydatków, jednak uruchomione środki były wyższe o ,10 zł. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Dane ogólne dot. wydatków bieżących: Plan pierwotny ,00 zł Plan po zmianach ,79 zł Wykonanie ,46 zł % wykonania planu - 81,23 % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące , , ,46 81,23% 100,00% Dotacje na zadania bieżące , , ,00 100,00% 21,41% Świadczenia na rzecz osób fizycznych , , ,84 95,96% 1,33% zadań statutowych jednostek , , ,72 77,07% 71,24% Wynagrodzenia i składki od nich naliczane , , ,90 76,35% 6,01% Wydatki bieżące dot. zadań z zakresu gospodarki mieszkaniowej w omawianym okresie sprawozdawczym zamknęły się kwotą ,46 zł ( w roku ,66 zł 93,30 %, w ,25 zł, w ,01 zł, w ,41 zł). Na wyższe wykonanie w stosunku do roku ubiegłego mają wpływ wydatki związane z realizacją. W stosunku do roku 2016 wykonanie wydatków jest wyższe 7,49%, co kwotowo daje wynik ,05 zł. Wykonanie w poszczególnych grupach paragrafów oraz porównanie wydatków bieżących ogółem przedstawiają wykresy poniżej. Analiza przedstawionych poniżej danych pozwala na stwierdzenie, iż w powyższym obszarze działania nie można określić jednoznacznych trendów rozwoju. Wydatki nie mają wiadomych tendencji, chociaż istnieją tzw. wydatki stałe, jak te związane z gospodarowaniem mieniem oraz katastrofą na Międzynarodowych Targach Katowickich. Poza wydatkami stałymi w grupie paragrafów dotacje realizowane są wydatki, które w dużej mierze zależą od możliwości finansowych Miasta. Głównym beneficjentem tych środków jest Zakład Komunalny PGM. 62

78 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 78 Poz Wykonanie wydatków wg grup paragrafów w latach zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł0, rok 2013 rok 2014 rok 2015 rok 2016 rok 2017 rok wynagrodzenia z pochodnymi zł3 589,20 0,00 zł 0,00 zł ,00 zł ,70 zł ,90 zł świadczenia na rzecz osób fizycznych zł90 045, ,84 zł ,46 zł ,10 zł ,00 zł ,84 zł wydatki statutowe jednost zł , ,15 zł ,98 zł ,55 zł ,05 zł ,75 zł dotacje zł , ,67 zł ,81 zł ,36 zł ,66 zł ,00 zł Świadczenia na rzecz osób fizycznych wydatkowano ,84 zł tj. 95,96 % planu ( w roku ,84 zł w ,46 zł, tj. 99,30 %, w ,10 zł tj. 99,30%, w ,00 zł). W tej kategorii wydatków środki przeznaczono na uregulowanie na rzecz osób fizycznych należności zasądzonych wyrokami, w związku z katastrofą budowlaną na terenie Międzynarodowych Targów Katowickich w Chorzowie. Dokonano wypłat zasądzonych rent w wys ,84 zł (w roku ,22 zł, w zł, w zł, w ,00 zł). Łącznie w roku 2017 wydatkowano jednak mniej środków o 2.198,16 zł, jednak wszelkie zobowiązania w tym zakresie zostały uregulowane. Dotacje - w omawianym okresie sprawozdawczym transfer środków budżetowych w postaci dotacji zamknął się kwotą zł. Środki w wysokości zł to dotacja na dopłaty do stawki czynszu bazowego, zaś dotacja w wysokości zł pokryła koszty rozbiórki budynków w zarządzie ZK PGM. Pokryte zostały również wydatki w wysokości 669 zł w związku ze zwrotem dotacji do Śląskiego Urzędu Wojewódzkiego. zadań statutowych jednostki - koszt zrealizowanych zadań w tej grupie zamknął się kwotą ,72 zł co oznacza wzrost procentowy w stosunku do roku 2016 o 17,53 punktu oraz wzrost kwotowy o ,67 zł. Wydatki w tej grupie dotyczyły: 1. Zakupu usług związanych m.in. z ogłoszeniami, tworzeniem podziałów geodezyjnych, z zabezpieczeniem mienia gminnego, modernizacją i nadzorem nad systemami SIP, ogłoszeniami prasowymi, koncepcją zagospodarowania przestrzennego - łącznie na zakup usług wydatkowano z budżetu ,13 zł. 2. Zakupu materiałów i wyposażenia - zakup sprzęt komputerowego, urządzenie wielofunkcyjne, wkładów drukujących, bębnów, głowic do obsługi zadań związanych z gospodarką nieruchomościami, tonery o łącznej wartości ,52 zł. 3. Zakupu usług obejmujących wykonanie ekspertyz analiz, opinii, tłumaczeń ,29 zł. 63

79 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 79 Poz Opłat za administrowanie i czynsze za budynki ,94 zł 5. Różne opłaty i składki ,72 zł 6. Podatek od nieruchomości ,56 zł 7. Opłaty na rzecz budżetu państwa ,88 zł za użytkowanie wieczyste gruntów Skarbu Państwa 8. Wypłaty odsetek, kar i odszkodowań na rzecz osób fizycznych i prawnych ,24 zł głównie wydatki związane z realizacją roszczeń osób poszkodowanych w katastrofie budowlanej na terenie MTK ( zł) 9. Kary i odszkodowania wypłacane na rzecz osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych w wysokości ,58 zł za czas oczekiwania na wskazanie lokali socjalnych bądź pomieszczeń tymczasowych 10. Koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego opłaty sądowe z KW, postępowania o odszkodowanie za MTK łącznie ,20 zł. Wynagrodzenia i składki od nich zaliczane uruchomiono kwotę ,90 zł 76,35 % planu z przeznaczeniem na realizację wynagrodzeń wraz ze składkami pracowników wykonujących następujące zadania: plan plan po % wykonania % udziału w Wyszczególnienie wykonanie pierwotny zmianach planu wykonaniu Wynagrodzenia i składki od nich naliczane , , ,90 76,35 100, , , ,90 66,39 61, Zarządzanie mieniem Skarbu Państwa przez jednostki samorządu terytorialnego , , ,00 100,00 34,45 Regulacja stanu prawnego nieruchomości w postępowaniach administracyjnych , , ,00 100,00 2, Zaspokajanie roszczeń byłych właścicieli mienia przejętego przez Skarb Państwa i JST 6 061, , ,00 100,00 1,43 W ramach wydatkowanych środków struktura wydatków ukształtowała się następująco: ,17 zł wynagrodzenia osobowe pracowników, ,16 zł - dodatkowe wynagrodzenie roczne, ,00 składki na ubezpieczenia społeczne, 3.800,24 zł składki na Fundusz Pracy, 833,33 zł wynagrodzenia bezosobowe. Biorąc pod uwagę źródła finansowania zadań bieżących realizowanych w obrębie gospodarki mieszkaniowej parametry przedstawiają się następująco: środki własne ,84 zł (84,89 % udział w wykonaniu), dotacje celowe z budżetu państwa na finansowanie zadań z zakresu administracji rządowej ,62 zł (15,11% udział w finansowaniu wydatków bieżących w dziale 700). Dział Działalność usługowa Dane ogólne dot. wydatków bieżących: Plan pierwotny ,00 zł 64

80 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 80 Poz Plan po zmianach ,00 zł Wykonanie ,55 zł % wykonania planu - 91,51 % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące , , ,55 91,51% 100,00% Wydatki związane zrealizacją zadań , , ,91 92,12% 25,91% statutowych jednostek Wynagrodzenia i składki od nich naliczane , , ,64 91,30% 74,09% Poniżej przedstawiono wykres porównujący wydatki bieżące w podziale na grupy paragrafów. W stosunku do roku 2016 daje się zauważyć spadek wydatków bieżących o prawie 5%, tj. kwotowo o ,66 zł. Spadek dotyczy zarówno grupy wynagrodzenia i składki od nich naliczone, jak również pozostałe wydatki statutowe jednostek ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł 0,00 zł świadczenia na rzecz osób fizycznych ,81 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł wydatki statutowe jednostek ,28 zł ,35 zł ,49 zł ,13 zł ,91 zł wynagrodzenia i składki od nich naliczane ,13 zł ,17 zł ,78 zł ,08 zł ,64 zł świadczenia na rzecz osób fizycznych wydatki statutowe jednostek wynagrodzenia i składki od nich naliczane Zadania statutowe jednostek - wykonanie na poziomie 92,12 %, tj. kwota ,91 zł. Środki przeznaczono na: pokrycie kosztów bieżących funkcjonowania Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego ,29 zł, sprawowanie opieki nad miejscami pamięci narodowej oraz grobami i cmentarzami ,80 zł, obsługę ustawowej procedury opracowywania miejscowych planów zagospodarowania przestrzennego 195,32 zł, gromadzenie i aktualizację państwowego zasobu geodezyjnego i kartograficznego ,60 zł. Ponadto 65

81 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 81 Poz zabezpieczono wydatki rzeczowe, pokryto koszty usług remontowych, bieżących, koszty podnoszenia kwalifikacji zawodowych pracowników w związku z tworzeniem opracowań geodezyjnych i kartograficznych łącznie w kwocie ,90 zł. Standardowo - pokryto koszt usługi związanej z pracami Gminnej Komisji Urbanistyczno- Architektonicznej zł. Wydatki na zadania statutowe zmniejszyły się w stosunku do roku 2016 o 1.450,22 zł. Wynagrodzenia i składki od nich naliczane - wykonanie na poziomie 91,30 %, tj. kwota ,64 zł. Kwota zabezpieczyła pokrycie kosztów prowadzenia ośrodka dokumentacji geodezyjnej i kartograficznej ,90 zł, nadzoru budowlanego ,74 zł oraz pozostałej działalności (jako wynagrodzenie wypłacane członkom Komisji Konkursowych i opiniodawczych na podstawie umowy zlecenia) na potrzeby Wydziału Architektury i Budownictwa zł. Porównując wydatki w tej grupie do roku 2016 nastąpił spadek o ,44 zł. Podsumowując wydatki w dziale 710 Działalność usługowa można stwierdzić, iż w omawianym okresie sprawozdawczym nie odbiegały one merytorycznie lecz kwotowo od przebiegu wykonania budżetu w w/w dziale w roku W stosunku do roku 2016 wydatki w tym zakresie zmniejszyły się o ,66 zł (w 2016 w stosunku do 2015 zanotowano wzrost o ,94 zł, w 2015 w stosunku do 2014 wzrost o ,07 zł). Wykonanie zadań o charakterze usługowym na poziomie 91,51% oznacza, iż zadania zostały zrealizowane zgodnie z potrzebami wynikającymi ze struktury omawianego działu. Dział Administracja publiczna Dane ogólne dot. wydatków bieżących: Plan pierwotny ,00 zł Plan po zmianach ,33 zł Wykonanie ,91zł % wykonania planu - 89,88 % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące , , ,91 89,88% 100,00% Dotacje na zadania bieżące , , ,58 96,43% 1,73% Świadczenia na rzeczosób f izycznych , , ,78 99,68% 1,58% Wydatki bieżące na programy zart. 5 ust , , ,34 67,00% 0,98% pkt 2 i 3 ufp Wydatki związane zrealizacją zadań , , ,54 76,88% 26,69% statutowych jednostek Wynagrodzenia i składki od nich naliczane , , ,67 96,27% 69,01% Zadania bieżące realizowane w ramach działu 750 Administracja publiczna zamknęły się w roku ubiegłym kwotą ,91 zł ( w roku ,84 zł, w roku ,61 zł), tj. na poziomie 89,88% planu po zmianach i wynoszącego ,33 zł. Uruchomiono środki we wszystkich grupach rodzajowych, należących do wydatków bieżących. Funkcjonowanie administracji publicznej generuje koszty, które mają charakter stały np. wynagrodzenia, wydatki rzeczowe, jak i incydentalny remonty, niektóre 66

82 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 82 Poz ponadstandardowe usługi. Poniżej przedstawia się wykresy: wydatki bieżące ogółem w latach oraz porównanie w grupach rodzajowych paragrafów w latach , , , , ,58 zł ,22 zł

83 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 83 Poz , , , , , ,00 0,00 rok 2012 rok 2013 rok 2014 rok dotacje , , , , , ,58 wydatki statutowe , , , , , ,54 wynagrodzenia i pochodne , , , , , ,67 wydatki z art , , , , , ,34 świadczenia , , , , , ,78 Kwotowy wzrost w stosunku do roku 2016 powyższych wydatków wyniósł ,30 zł. W stosunku do wszystkich wydatków w omawianym dziale udział wydatków bieżących osiągnął wskaźnik 96,61 %. Szczegółowe wydatki w grupach rodzajowych paragrafów przedstawiły się następująco: Wydatki statutowe jednostek ,54 4 zł, tj 76,88 % wykonania. Wykorzystane środki zabezpieczyły funkcjonowanie : 1. Rady Miasta oraz jednostki pomocniczej Rady Osiedla Maciejowice ,31 zł z (29,13 % wykonania planu); 2. Urzędu Miasta ,55 (76,93 % planu). W ramach powyższej kwoty dokonano m.in.: - zakupu druków, sprzętu, części, oprogramowania komputerowego, prenumeraty czasopism, zakupu książek i literatury fachowej, materiałów biurowych, środków czystości, paliwa i materiałów eksploatacyjnych do samochodów służbowych, mebli, wyposażenia biurowego, itd ,39 zł ; - zakupu energii ,85 zł ; - zakupu usług remontowych (m.in. sieci komputerowej, sprzętu komputerowego, konserwacja dźwigu osobowego, systemów antywłamaniowych, mechanizmów drzwi wejściowych, sieci co., instalacji wodnej i kominowej oraz pozostałych urządzeń, sprzętu i wyposażenia UM, remonty pomieszczeń, awaryjne naprawy) ,95 zł; 68

84 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 84 Poz zakupu usług: zdrowotnych (25.006,05 zł), czystościowych, transportowych, telekomunikacyjnych, dostępu do sieci Internet, związanych z wykonywaniem ekspertyz i analiz, transportowych związanych z zabezpieczeniem dokumentów, obsługą delegacji, serwisami, studiami pracowniczymi, usług pocztowych, organizacja jubileuszy, usługi bankowe, zakup tablic rejestracyjnych, modernizacja i nadzór nad systemami komputerowymi, obsługę prawną itd ,33 zł; - koszty podróży służbowych ,67 zł ; - koszty opłat, szkoleń, postępowań sądowych i prokuratorskich ,57 zł; - wpłaty na PFRON oraz odpisy na ZFŚS ,82 zł; - opłat podatku od towarów i usług (VAT) ,66. Ponadto dokonano wydatków związanych z zadaniami dotyczącymi promocji miasta realizowana przez chorzowskie jednostki organizacyjne oraz Urząd Miasta ,33 zł w tym promocję w ramach Jarmarku Bożonarodzeniowego czy organizację Industriady Święta Szlaku Zabytków Techniki. Standardowo pokryte zostały również wydatki związane z kwalifikacją wojskową 7.009,74 zł, zakupem materiałów biurowych potrzebnych do przeprowadzenia zgromadzeń- 48,70 zł i wspólną obsługą jednostek samorządu terytorialnego, gdzie wykorzystano ,96 zł. W ramach pozostałej działalności pokryto koszty m.in. Młodzieżowej Rady Miasta, dodatków tematycznych w prasie lokalnej i regionalnej oraz ogłoszeń, obwieszczeń związanych z wydaniem decyzji administracyjnych czy opłatą składek - łącznie ,95 zł. Świadczenia na rzecz osób fizycznych wykonanie na poziomie 99,68 %, tj ,78 zł. Pokryto koszty diet radnych ,08 zł oraz wypłatę ekwiwalentu za pranie odzieży ochronnej i roboczej w kwocie 4.201,53 zł oraz wydatki niezaliczone do wynagrodzeń w łącznej wysokości ,17 zł. Wynagrodzenia wraz z pochodnymi ,67 zł (96,27 % planu) W ramach omawianego działu ta grupa wydatków ma największy wskaźnik udziału w wykonaniu wydatków bieżących 69,01 %. Na przestrzeni 4 kwartałów 2017 roku w/w kwotę wydatkowano w związku z realizacją następujących zadań: 1. własnych związanych z funkcjonowaniem j.s.t ,56 zł, co daje 95,95 % wykonania (w roku zł, co daje 98,16 % wykonania, w roku ,26 zł, co daje 99,54 %, w roku ,66, co daje 99,20 %, w roku ,67 zł, co daje 94,28 % wykonania). Od 2017 roku doszło nowe zadanie związane z pokryciem kosztów zatrudnienia osób wykonujących zadania związane ze wspólną obsługą jednostek samorządu terytorialnego. Na ten cel wydatkowano ,64 zł. Ta sytuacja spowodowała zwiększone wydatki na obligatoryjne składki i dodatkowe wynagrodzenie roczne. 2. zleconych, nadzorowanych przez Wydział Spraw Obywatelskich i Cudzoziemców, Wydział Zarządzania Kryzysowego oraz Wydział Infrastruktury Śląskiego Urzędu Wojewódzkiego łącznie ze środkami własnymi uzupełniającymi dotację celową na wykonanie zadań zleconych ,79 zł 3. z zakresu promocji jednostek samorządu terytorialnego ,27 zł (79,56 % wykon.); 4. zleconych w ramach prowadzonej kwalifikacji wojskowej ,41 zł ( 99,99% wykon.). Dotacje wykonanie ,58 zł, tj 96,43 % planu. W omawianym okresie udzielone zostały dotacje dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych w wys ,32 zł z przeznaczeniem na promocję 69

85 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 85 Poz jednostek samorządu terytorialnego poprzez realizację projektów z zakresu współpracy z zagranicą, na realizację programów turystycznych, sportowych, pedagogicznych, okolicznościowych czy kulturalnych. Pokryto również koszty składek członkowskich w Śląskim Związku Gmin i Powiatów, Związku Miast Polskich, Górnośląsko-Zagłębiowskiej Metropolii oraz Górnośląskim Związku Metropolitalnym łącznie zł. Wydatki bieżące na programy z art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp w omawianym okresie wydatkowano w powyższym obszarze kwotę ,34 zł, tj 67 % planu, z przeznaczeniem na zadanie : CUMA- Projekt Centrum Usług Szkoleniowych i Aktywizacji Zawodowej dla Młodzieży w Chorzowie wspierającego ożywienie gospodarczej i społeczne zrewitalizowanego Rynku i jego otoczenia wydatkowano kwotę ,60 zł, w tym środki unijne ,96 zł, środki krajowe ,64 zł. Szczegółowe informacje na ten temat przedstawiono w części dot. sprawozdania z wykonania zadań ujętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej. Wirtualny Chorzów internetowa platforma informacji przestrzennej wydatkowano kwotę ,74 zł, w tym środki unijne ,67 zł, środki krajowe zł. Szczegółowe informacje na ten temat przedstawiono w części dot. sprawozdania z wykonania zadań ujętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej. Dialouge For Youth Policy And Youth Participatnion wydatkowano kwotę zł, w tym środki unijne ,14 zł, środki krajowe 4.535,86 zł. Szczegółowe informacje na ten temat przedstawiono w części dot. sprawozdania z wykonania zadań ujętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej. Dział Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Dane ogólne dot. wydatków bieżących: Plan pierwotny ,00 zł Plan po zmianach ,00 zł Wykonanie ,66 zł % wykonania planu - 99,97 % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące , , ,66 99,97% 100,00% Wydatki związane zrealizacją zadań 400, , ,02 99,96% 65,27% statutowych jednostek Wynagrodzenia i składki od nich naliczane , , ,64 99,99% 34,73% W powyższym dziale zaplanowano środki wyłącznie na wydatki bieżące w wysokości ,00 zł, natomiast uruchomiono środki w wys ,66 zł (99,97% planu). Finansowanie wydatków w całości pochodziło z dotacji celowej z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej zlecone gminie. Wydatki zrealizowano w dwóch grupach rodzajowych: Wynagrodzenia i składki od nich naliczane ogółem wydatkowano ,64 zł z przeznaczeniem na pokrycie kosztów umów na aktualizację rejestru wyborców. 70

86 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 86 Poz zadań statutowych jednostki uruchomiono kwotę ,02 zł na wydatki poniesione na zakup 47 nowych przeźroczystych urn wyborczych oraz zakup materiałów biurowych potrzebnych do przeprowadzenia aktualizacji rejestru wyborców. Dział 752 Obrona narodowa W ramach omawianego działu kwota 600,00 zł została wprowadzona dotacją celową na zadania zlecone do planu na szkolenie obronne administracji publicznej i przedsiębiorców oraz na akcje kurierską. Kwota ta nie została wydatkowana na potrzeby szkolenia oraz na akcję kurierską stąd też brak wykonania w omawianej pozycji. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dane ogólne dotyczące wydatków bieżących: Plan pierwotny ,00 zł Plan po zmianach ,00 zł Wykonanie ,26 zł % wykonania planu - 98,92 % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące , , ,26 98,92% 100,00% Dotacje na zadania bieżące , , ,27 98,49% 0,73% Świadczenia na rzeczosób f izycznych , , ,63 100,00% 3,03% Wydatki związane zrealizacją zadań , , ,47 96,79% 21,86% statutowych jednostek Wynagrodzenia i składki od nich naliczane , , ,89 99,53% 74,37% Zadania bieżące z zakresu bezpieczeństwa publicznego zrealizowano w 2017 w wys ,26 zł (98,92 % planu po zmianach ustalonego na dzień w wys zł). Wydatki bieżące stanowią prawie 98% wszystkich wydatków w dziale 754. Poniżej zestawiono wielkości wydatków bieżących w latach wraz z ich wewnętrzną strukturą. 71

87 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 87 Poz zł- Źródło: Budżet miasta Chorzów w latach Z powyższego zestawienia wynika, iż nastąpił wzrost wydatków bieżących w stosunku do roku Najbardziej ruchomą grupą rodzajową w dziale 754 są dotacje. Jest to związane z zadaniami mającymi na celu wspomaganie działań Policji na terenie Chorzowa. Wielkość środków przeznaczonych na dotacje każdorazowo podlega wewnętrznej ocenie związanej z możliwościami finansowymi Miasta, stąd wartość tego wydatku w poszczególnych latach jest różna. Szczegółowe informacje w podziale na grupy rodzajowe przedstawiają się następująco: Wynagrodzenia i składki od nich naliczone wykonanie w kwocie ,89 zł. To najpoważniejsza grupa wydatków w omawianym dziale. Pochłonęła aż 72,65 % wszystkich wydatków w dziale 754 i 74,37 % wydatków bieżących. Wykonanie na poziomie 99,53 % planu po zmianach. Pokryte zostały koszty zatrudnienia osób wykonujących zadania: 1. Państwowej Straży Pożarnej (wynagrodzenia pracowników, członków korpusu służby cywilnej, funkcjonariuszy, nagrody, świadczenia roczne, umowy zlecenia, sorty mundurowe wraz z obligatoryjnymi składkami i dodatkowym wynagrodzeniem rocznym) ,68 (100 % planu); 2. Straży Miejskiej (wypłata poborów, dodatków za przepracowane nadgodziny, dodatków za pracę w godzinach nocnych, za odłów bezpańskich zwierząt, prowizja za opłaty targowe, ekwiwalenty za czyszczenie odzieży służbowej oraz pochodne od powyższych i dodatkowe wynagrodzenie roczne) ,21 zł (98,52 % planu). Świadczenia na rzecz osób fizycznych kwota ,63 zł (100%) - to wydatki występujące: 72

88 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 88 Poz w rozdz Komendy Powiatowe Państwowej Straży Pożarnej. Wykonanie na poziomie 100 % planu w kwocie ,63 zł pozwoliło na realizację wszystkich dotychczasowych zobowiązań wobec pracowników. I tak wypłacono: wydatki osobowe niezaliczone do uposażeń (równoważniki za remont, brak lokalu, pomoc mieszkaniową, przejazdy, zasiłek na zagospodarowanie, dopłata do wypoczynku) ,63 zł oraz nagrody o charakterze szczególnym (Prezydenta Miasta z okazji Dnia Strażaka) - środki własne zł. Dotacje dokonano wpłaty na Fundusz celowy Policji w wysokości ,27 zł z przeznaczeniem na: 1. nagrody dla wyróżniających się na służbie funkcjonariuszy Policji zł 2. pokrycie kosztów przewozu słuchaczy Szkoły Policji w Katowicach do miejsc realizacji służb na terenie miasta 6.824,27 zł 3. dodatkowe patrole Policji w Mieście zł Wydatki statutowe jednostek ,47 zł (96,79% planu), na które składają się wydatki ponoszone przez: 1. Komendę Miejską Państwowej Straży Pożarnej zł przeznaczono na zakup min. materiałów administracyjno-biurowych, papierniczych do sprzętu drukarskiego, akcesoriów komputerowych, prasy, paliwa, materiałów do konserwacji sprzętu i umundurowania, łączności, transportu, jednorazowego użytku, przeciwpożarowe, wyposażenia specjalnego indywidualnego i zbiorowego użytku, odzież ochronną, zakup sprzętu informatycznego, konserwacje, remonty i naprawy pomieszczeń, budynku i sprzętu, usługi transportowe, komunalne i mieszkaniowe, zdrowotne, krawieckie, pralnicze, konwoje, badania techniczne pojazdu, opłaty za media oraz zarząd gruntami, podatek od nieruchomości, itd. Wydatki w tym zakresie w większości były realizowane ze środków pochodzących z dotacji celowej na zadania z zakresu administracji rządowej wykonywane przez powiat. Miasto ze środków własnych w ubiegłym roku wyasygnowało dla Komendy Miejskiej PSP kwotę ,00 zł na zakup paliwa, umundurowania, opłatę za dostarczone media, obsługę techniczną, informatyczną i poszerzenie oferty edukacyjnej CEP oraz na remont schodów w budynku KM PSP w Chorzowie. 2. Straż Miejską ,34 zł (80,25% wykonania) - analogicznie jak wyżej poniesiono koszty związane z zabezpieczeniem potrzeb w zakresie zakupu materiałów i wyposażenia (bloczki mandatów karnych, druków służbowych, notatników itd.), mediów, usług remontowych, zdrowotnych, szkoleń itd. 3. Wydział Zarządzania Kryzysowego i Ochrony Ludności ,44 zł. W ramach zadań związanych z obroną cywilną wydatkowano ,26 zł na zakup sprzętu Obrony Cywilnej prawie 50 tys. zł i szkolenia Obrony Cywilnej ponad 19 tys.zł. Na usługę transmisji danych oraz utrzymanie systemu monitoringu wizyjnego wykorzystano ,50 zł (98,80%). Wykorzystano środki na zakup materiałów i przedmiotów administracyjnobiurowych, konserwację systemów alarmowych, sprzętu, obchody Święta Niepodległości, szkolenia pracowników, utylizację masek. W zakresie wydatków na zarządzanie kryzysowe pokryto koszty posiedzenia Zespołu Reagowania Kryzysowego, interwencyjnego odłowu zwierząt, nieprzewidzialnych zdarzeń kryzysowych czy interwencyjne przyjęcie dzikich zwierząt do Leśnego Pogotowia Na realizację zadań z zakresu zarządzania kryzysowego wykorzystano ,58 zł (89,8%). Ponadto w ramach pozostałej działalności realizowano zadania związane z projektem Bezpieczne Życie, Bezpiecznie kibicuję mądrze dopinguję młody kibic. Na ten cel uruchomiono środki w wys ,30 zł. Podsumowując zadania wykonywane w zakresie obszaru działu 754 należy stwierdzić, iż zgodnie z obowiązującymi przepisami podejmowano działania mające na celu zapewnienie spokoju, bezpieczeństwa w mieście. W roku 2017 odnotowano wzrost kosztów na bezpieczeństwo publiczne o ,74 zł w stosunku do roku Dział 755 Wymiar sprawiedliwości 73

89 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 89 Poz Dane ogólne dotyczące wydatków bieżących: Plan pierwotny ,00 zł Plan po zmianach ,00 zł Wykonanie ,00 zł % wykonania planu - 99,99 % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące , , ,00 99,99% 100,00% Dotacje na zadania bieżące , , ,76 100,00% 48,50% Wydatki związane zrealizacją zadań , , ,92 99,98% 44,78% statutowych jednostek Wynagrodzenia i składki od nich naliczane , , ,32 100,00% 6,72% Dotacje wykonanie ,76 zł, tj 100,00 % planu. Wykorzystane środki w wysokości ,76 zł na powierzenie zadania prowadzenia 2 punktów nieodpłatnej pomocy prawnej organizacjom pozarządowym (zgodnie zapisami ustawy o nieodpłatnej pomocy prawnej i edukacji prawnej). W wyniku rozstrzygnięcia otwartego konkursu ofert, przeprowadzonego w trybie ustawy o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie, Miasto powierzyło zadania następującym podmiotom: 1. Fundacji Honeste Vivere- zgodnie z umową nr r. z r. przekazano środki w wysokości ,88 zł 2. Stowarzyszeniu na Rzecz Rodziny- zgodnie z umową nr z r. przekazano środki w wysokości ,88 zł oraz wynagrodzenia i składki od nich naliczone - wykonane środki w wysokości ,24 zł przeznaczone zostały na koszty wynagrodzeń adwokatów i radców prawnych udzielających nieodpłatnej pomocy prawnej na terenie Miasta Chorzów, wskazanych zgodnie z zawartymi przez Miasto porozumieniami przez Okręgową Radę Adwokacką w Katowicach oraz Radę Okręgowej Izby Radców Prawnych. Na realizację wyżej wymienionego zadania Miasto podpisało łącznie 11 umów ( z 5 adwokatami oraz 6 z radcami prawnymi). Ogółem na zadanie nieodpłatna pomoc prawna i edukacja prawna wydatkowano w roku 2017 roku środki w łącznej wysokości zł. Przyznana dotacja została wykorzystana w 99,99%. Dział 757 Obsługa długu publicznego Dane ogólne dot. wydatków bieżących: Plan pierwotny ,00 zł Plan po zmianach ,94 zł Wykonanie ,48 zł % wykonania planu - 69,22 % 74

90 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 90 Poz Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące , , ,48 69,22% 100,00% Obsługa długu , , ,48 77,10% 100,00% Wypłaty ztytułu poręczeń i gwarancji , ,08 0,00 0,00% 0,00% W strukturze wydatków ogółem poniesionych przez miasto w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2017 roku środki wykorzystane w w/w dziale stanowiły 0,66 %. Uruchomiono środki w wysokości ,48 zł, które przeznaczone zostały na następujące wydatki: Obsługa długu publicznego wykonanie ,48 zł pokryto koszty odsetek od obligacji, koszty odsetek od kredytów zaciągniętych w Pekao S.A i Europejskim Banku Inwestycyjnym oraz koszty pożyczek zaciągniętych w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Pokryto koszty prowizji za udzielenie kredytu krótkoterminowego w ING Banku Śląskim S.A. Wpłaty z tytułu poręczeń i gwarancji planowana kwota po zmianach ,08 zł nie wystąpiła konieczność uruchomienia zaplanowanych środków wszystkie podmioty, które otrzymały poręczenia kredytów i pożyczek wywiązały się ze swoich zobowiązań finansowych, stąd nie odnotowano w tym dziale konieczności poniesienia jakichkolwiek wydatków z tego tytułu. W ubiegłorocznym budżecie zaplanowano następujące poręczenia: 1. Poręczenie kredytu udzielonego przez Bank Gospodarstwa Krajowego dla RTBS Sp.z o.o - budynek przy ul. Rębaczy 6.250,00 zł; 2. Poręczenie kredytu udzielonego przez Bank Gospodarstwa Krajowego dla RTBS Sp.z o.o - budynek przy ul. Ratuszowej 2.500,00 zł; 3. Poręczenie kredytu udzielonego przez ING Bank Śląski S.A dla Chorzowskiego Centrum Pediatrii i Onkologii - Kompleksowa modernizacja budynku B1 z rozbudową - adaptacja poddasza na działalność medyczną ,08 zł,; 4. Poręczenie kredytu inwestycyjnego SP ZOZ ZSM udzielonego przez ING Bank Śląski - Rozbudowa pawilonu Nr 1 wraz z modernizacją sal operacyjnych ,00 zł; 5. Poręczenie kredytu udzielonego przez ING BŚL dla Chorzowskiego Centrum Pediatrii i Onkologii Modernizacja i rozbudowa budynku B1 etap II - blok operacyjny wraz z wyposażeniem ,00 zł; 6. Poręczenie pożyczki dla Chorzowsko-Świętochłowickiego Przedsiębiorstwa Wodociągów i Kanalizacji udzielonego przez WFOŚiGW Zaopatrzenie w wodę i oczyszczanie ścieków w Chorzowie Świętochłowicach ,00 zł Mimo wzrostu wydatków w stosunku do roku ubiegłego, biorąc pod uwagę charakter przeznaczenia wydatków, odnotowano stosunkowo niską realizację w stosunku do założonego planu. Wynika to z faktu ujęcia w rozdziale wydatków przeznaczonych na ewentualne potencjalne spłaty kwot wynikających z udzielonych przez Miasto poręczeń i gwarancji. W analizowanym okresie sprawozdawczym wszystkie podmioty, którym udzielono takich poręczeń wywiązywały się regularnie ze swoich spłat, stąd nie odnotowano w tym dziale konieczności poniesienia jakichkolwiek wydatków z budżetu miasta z tego tytułu. Poniższy wykres przedstawia wydatki na obsługę długu w latach w analogicznych okresach rocznych. 75

91 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 91 Poz WYKONANIE WYDATKÓW FINANSUJĄCYCH OBSŁUGĘ DŁUGU PUBLICZNEGO zł zł zł zł zł zł Dział 758 Różne rozliczenia Uchwałą budżetową na rok 2017 założono w ramach tego działu rezerwy w łącznej wysokości zł 1) ogólną w wysokości zł; 2) celowe w łącznej wysokości: zł z tego: a) z przeznaczeniem na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego w wysokości zł; b) na odprawy w wysokości zł. Ponadto w po stronie planu zaplanowano również środki przeznaczone na pokrycie wydatków z tytułu różnych rozliczeń finansowych w kwocie ,88 zł. Na dzień 31 grudnia 2017 roku odnotowano realizację wydatków omawianego działu na poziomie 0,19% tj. w kwocie: 3.086,85 zł. Wydatkowana kwota przeznaczona została na wypłaty świadczeń rekompensujących utracone wynagrodzenia za odbyte ćwiczenia wojskowe. W trakcie 2017 roku przedmiotowe rezerwy zostały rozdysponowane na podstawie Zarządzeń Prezydenta Miasta zgodnie z wyszczególnieniem zaprezentowanym w poniższym zestawieniu tabelarycznym: Rezerwa ogólna została rozdysponowana na zadania realizowane przez niżej wymienionych dysponentów: 76

92 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 92 Poz klasyfikacja wyszczególnienie plan dysponent Data 758,75818,4810 BA.005.PW.2017 E ,85149, R, R, Środki na profilaktyczne badania słuchu śród chorzowskich dzieci (2.100 zł), realizację Narodowego BA.012.PW zł ZA R Programu Zdrowia (3.000 zł), oraz działań z zakresu promocji zdrowia (3.850 zł) 758,75814,2940 Zwrot nienależnie uzyskanej kwoty w części powiatowej subwencji ogólnej za 2012 BA.020.PW.2017 r zł BA BA.089.PW ,75075,4300, R Realizacja programu Bibliomeble zł PR ZK BA.098.PW ,75421,4300, R BA.101.PW ,92195,4300, R Wydatki związane z działalnością kulturalną zł KS ,75414,4300, Usługa transmisji danych oraz utrzymanie systemu monitoringu wizyjnego (3.000 zł) oraz zakup BA.137.PW zł ZK ,75414,6060, laptopów dla POADY (2.000 zl) BA.158.PW ,01095,4300, Redukcyjny odstrzał zwierząt zł ZK BA.162.PW ,85395,4300, R Miejski Program Aktywny Chorzów zł ZA plan po zmianach ( ) zł RM Nr XXX/544/16 758,75818,4810 rezerwa celowa na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego ( ) zł BA.022.PW.2017 ZK ,75414,6050, BA.102.PW ,75421,4300, R Środki na zagruzowanie budynków wraz z trwałym zabezpieczeniem terenu zł ZK plan po zmianach ( ) zł RM Nr XXX/544/16 758,75818,4810 rezerwa celowa na odprawy ( ) zł 750,75023, , BA.009.PW.2017 Odprawa emerytalna OR ( zł), Żłobek Miejski ( zł) zł OR, Z ,85505,4010, BA.017.PW ,85219, Odprawa emerytalna OPS ( zł) zł Z BA.026.PW ,85219, Odprawy emerytalne OPS ( zł) zł Z BA.031.PW ,75023, Odprawa emerytalna OR ( zł) zł OR BA.057.PW ,75023, Odprawy emerytalne OR ( zł), DPS "Republika" ( zł) zł OR,Z ,85219, , BA.060.PW.2017 Odprawa emerytalna OPS ( zł ), MORiS ( zł) zł Z01,KS ,92604,4010, BA.071.PW ,75023, Odprawa emerytalna OR ( zł) zł OR BA.080.PW ,85202, Odprawa emerytalna DPS Nadzieja ( zł) zł Z ,85219, , BA.083.PW.2017 Odprawy emerytalne OPS ( zł), OR ( zł) zł Z01,OR ,75023,4010, BA.091.PW ,75023, Odprawa emerytalna OR ( zł) zł OR BA.093.PW ,85202, Odprawa rentowa DPS "Nadzieja" ( zł) zł Z ,75023, Odprawa pośmiertna OR (2.990 zł), odprawa emerytalna OPS ( zł), odprawa emerytalna PUP BA.101.PW ,85219,4010, zł OR,Z01,DG ( zł) 853,85333,4010, BA..123.PW ,92604, Odprawa emerytalna MORiS ( zł) zł KS BA.136.PW ,75023,4010, Odprawy emerytalne OR ( zł) zł OR BA.139.PW ,75023,4010,006,002 Odprawy emerytalne OR (600 zł), Z01 (7.200 zł) zł OR,Z BA.158.PW ,85203,4010, Odprawa emerytalna ŚDS ( zł) zł Z ,75023,3020, BA.165.PW.2017 Odprawy emerytalne MORiS ( zł), OR odprawa pośmiertna ( zł) zł KS1,OR ,92604,4010, BA.175.PW ,75023,4010, Odprawa emerytalna OR ( zł) zł OR plan po zmianach ( ) zł plan po zmianach - rezerwy razem zł Rezerwa ogólna została rozdysponowania w kwocie zł. Rozdysponowanie rezerwy ogólnej na wydziały Urzędu Miasta w roku 2017 rozkładało się następująco: Biuro Polityki Zdrowotnej i Aktywizacji Społecznej zł Wydział Edukacji zł Wydział Budżetu i Analiz zł Wydział Zarządzania Kryzysowego zł Wydział Kultury, Sportu i Turystyki zł Wydział Promocji i Komunikacji Społecznej zł Dział 801 Oświata i wychowanie Dane ogólne dot. wydatków bieżących: Plan pierwotny zł Plan po zmianach ,04 zł Wykonanie ,03 zł 77

93 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego 93 Poz % wykonania planu - 97,67 % Wyszczególnienie plan pierwotny plan po zmianach wykonanie % wykonania planu % udziału w wykonaniu Wydatki bieżące , , ,03 97,67% 100,00% Dotacje na zadania bieżące , , ,66 98,58% 8,41% Świadczenia na rzeczosób f izycznych , , ,84 93,96% 0,22% Wydatki bieżące na programy zart. 5 ust , , ,73 74,74% 2,25% pkt 2 i 3 ufp Wydatki związane zrealizacją zadań statutowych jednostek , , ,62 94,80% 17,22% Wynagrodzenia i składki od nich naliczane , , ,18 99,24% 71,90% Podstawowa część wydatków Miasta to realizacja zadań związanych z tą sferą działalności. Wskaźnik udziału wydatków bieżących na ten cel w wykonaniu ogółem wydatków budżetu Miasta Chorzów na dzień 31 grudnia 2017 roku ukształtował się na poziomie 34,97 % i jest najwyższym w budżecie. Wykonanie wydatków bieżących na koniec omawianego okresu sprawozdawczego zamknęło się kwotą ,03 zł, stanowiącą 97,67 % planu po zmianach. Wydatkowane środki finansowe to obligatoryjne potrzeby w zakresie utrzymania chorzowskich placówek oświatowo wychowawczych, będących jednostkami organizacyjnymi miasta, a także dotacje dla szkół i placówek publicznych oraz niepublicznych prowadzonych przez organy inne niż jednostka samorządu terytorialnego. Wydatki bieżące w przedmiotowym dziale wzrosły o ,62 zł w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Poniżej przedstawia się porównanie wydatków w podziale na grupy w roku zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł rok 2016 rok 2017 rok dotacje zł ,49 zł ,75 zł ,66 świadczenia zł ,46 zł ,37 zł ,84 wydatki z art. 5 zł ,42 zł ,61 zł ,73 wydatki statutowe zł ,92 zł ,60 zł ,62 wynagrodzenia i składki zł ,85 zł ,08 zł ,18 Zestawienie wykonania uwidacznia wzrost we wszystkich grupach prócz świadczeń na rzecz osób fizycznych i tak: dotacje ,91 zł (28,83%), wydatki bieżące na programy z art. 5 pkt 2 i ,12 zł (21,13%), wydatki na realizację zadań statutowych ,02 zł (9,33 %), wynagrodzenia i składki od nich naliczane ,10 zł (2,34 %). W poszczególnych grupach rodzajowych paragrafów wydatkowanie środków przebiegało w sposób następujący: 78

Pokazać jeszcze