Aneks nr 1 z dnia 20 listopada 2012 r.

Transkrypt

1 Aneks nr 1 z dnia 20 listopada r. do prospektu emisyjnego Marvipol S.A. zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 9 listopada r. Terminy pisane wielką literą w niniejszym dokumencie mają znaczenie nadane im w Prospekcie. Niniejszy aneks do prospektu emisyjnego spółki Marvipol S.A. został sporządzony w związku z publikacją skonsolidowanego raportu kwartalnego za okres 9 miesięcy zakończony dnia roku. Aktualizacja 1. Dokument Rejestracyjny, str. 11, pkt 3 Wybrane informacje finansowe ; Dokument Rejestracyjny, str. 69, pkt 9 Przegląd sytuacji operacyjnej i finansowej ; oraz Dokument Rejestracyjny, str. 74, pkt 10 Zasoby kapitałowe Na końcu pierwszego akapitu dodaje się:... oraz niezbadanego i nie poddanego przeglądowi biegłego rewidenta śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Emitenta za okres 9 miesięcy zakończonych r. Aktualizacja 2. Dokument Rejestracyjny, str. 11, pkt 3 Wybrane informacje finansowe ; Dokument Rejestracyjny, str. 69, pkt 9 Przegląd sytuacji operacyjnej i finansowej Dokument Podsumowujący, str. 6, pkt B.7 Na końcu tytułu tabeli Wybrane skonsolidowane dane bilansowe Emitenta za lata oraz 30 czerwca r. (w tys. zł) dodaje się: oraz r. Aktualizacja 3. Dokument Rejestracyjny, str. 11, pkt 3 Wybrane informacje finansowe ; Dokument Rejestracyjny, str. 69, pkt 9 Przegląd sytuacji operacyjnej i finansowej Dokument Podsumowujący, str. 6, pkt B.7 AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Przedpłata z tytułu wieczystego użytkowania Nieruchomości inwestycyjne Aktywo z tytułu zwrotu kosztów napraw gwarancyjnych Pozostałe należności długoterminowe 241 Pozostałe inwestycje długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa trwałe razem Aktywa obrotowe Zapasy Inwestycje krótkoterminowe - Należności z tytułu podatku dochodowego 1 285

2 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Aktywo z tytułu zwrotu kosztów napraw gwarancyjnych Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa obrotowe razem AKTYWA RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy Akcje własne (615) Zyski zatrzymane Kapitał własny razem Zobowiązania Zobowiązania z tytułu kredytów bankowych i pożyczek Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Pozostałe zobowiązania Rezerwa z tytułu podatku odroczonego Rezerwy Zobowiązania z tytułu obligacji Zobowiązania długoterminowe razem Zobowiązania z tytułu kredytów bankowych i pożyczek Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 990 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 58 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Przychody przyszłych okresów Rezerwy Zobowiązania z tytułu obligacji Zobowiązania krótkoterminowe razem ZOBOWIĄZANIA RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA RAZEM Aktualizacja 4. Dokument Rejestracyjny, str. 12, pkt 3 Wybrane informacje finansowe ; Dokument Rejestracyjny, str. 69, pkt 9 Przegląd sytuacji operacyjnej i finansowej Dokument Podsumowujący, str. 8, pkt B.7 Na końcu tytułu tabeli Wybrane dane ze sprawozdania z całkowitych dochodów Emitenta za lata oraz I półrocze r. i I półrocze 2011 r. (w tys. zł) dodaje się: oraz r. i 2011 r.

3 Aktualizacja 5. Dokument Rejestracyjny, str. 12, pkt 3 Wybrane informacje finansowe ; Dokument Rejestracyjny, str. 69, pkt 9 Przegląd sytuacji operacyjnej i finansowej Dokument Podsumowujący, str. 8, pkt B.7 Dodaje się kolumny w tabeli: za okres 9 miesięcy zakończony 2011 Przychody ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Przychody razem Amortyzacja (2 423) (2 171) Zużycie materiałów i energii (4 078) (3 022) Usługi obce (40 558) (30 671) Koszty świadczeń pracowniczych (12 759) (12 727) Wartość sprzedanych towarów i usług ( ) ( ) Pozostałe koszty operacyjne (11 258) (18 198) Zyski z inwestycji Zysk na działalności operacyjnej Koszty finansowe (10 943) (18 829) Zysk przed opodatkowaniem (507) Podatek dochodowy (2 137) (8 723) Zysk (strata) netto (2 644) Aktualizacja 6. Dokument Rejestracyjny, str. 70, pkt 9.1 Przegląd sytuacji operacyjnej i finansowej Przed punktem dodaje się: W okresie 9 miesięcy r. Grupa osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości tys. zł, z czego tys. zł stanowiły przychody ze sprzedaży mieszkań, tys. zł przychody ze sprzedaży samochodów i części zamiennych, tys. zł przychody usług świadczonych przez myjnie samochodowe, a tys. zł przychody z tytułu najmu nieruchomości. W okresie 3 kwartałów r. Grupa kontynuowała budowę 5 projektów deweloperskich, z których żaden nie została zakończona w tym okresie, a sprzedaż i przekazanie lokali nabywcom dotyczyło ograniczonej liczby mieszkań we wcześniej zakończonych projektach. Jednocześnie w tym okresie brak było znaczących zdarzeń jednorazowych podwyższających wartość przychodów. W rezultacie przychody z działalności deweloperskiej zmniejszyły się o 71,9% w stosunku do 3 kwartałów 2011 r. a strata w tym segmencie wyniosła tys. zł. Po 9 miesiącach r. przychody ze sprzedaży samochodów i części wzrosły o 19,8% w stosunku 9 miesięcy 2011 r., a wynik z tego segmentu wzrósł o 114,9% i wyniósł tys. zł. Po 3 kwartałach r. Grupa osiągnęła zysk na działalności operacyjnej w wysokości tys. zł oraz stratę netto w wysokości tys. zł. Aktualizacja 7. Dokument Rejestracyjny, str. 71, pkt Ocena sprawności zarządzania Na końcu tytułu tabeli Wskaźniki rentowności Grupy w latach oraz I półroczu r. i I półroczu 2011 r. dodaje się: oraz po 9 miesiącach r. i 9 miesiącach 2011 r.

4 Aktualizacja 8. Dokument Rejestracyjny, str. 70, pkt Ocena rentowności Dodaje się kolumny w tabeli: za okres 9 miesięcy zakończony 2011 Wskaźniki rentowności Rentowność EBITDA 5,5% 29,7% Rentowność operacyjna 4,4% 28,8% Rentowność netto -1,1% 18,4% Rentowność aktywów -0,3% 6,9% Rentowność kapitału własnego -1,3% 25,4% Aktualizacja 9. Dokument Rejestracyjny, str. 71, pkt Ocena rentowności Po ostatnim akapicie dodaje się: Po 9 miesiącach r. rentowność EBITDA i rentowność operacyjna była dodatnia, jednak znacznie niższa od wartości za 9 miesięcy 2011 r., natomiast wskaźniki rentowności netto, aktywów i kapitałów własnych były ujemne. Pogorszenie rentowości w tym okresie jest rezultatem ujemnej rentowności w segmencie deweloperskim związanej z ograniczoną ofertą w zakresie lokali w już zakończonych projektach oraz kontynuowaniem 5 projektów, z których żaden nie został zakończony w okresie 9 miesięcy r. Aktualizacja 10. Dokument Rejestracyjny, str. 71, pkt Ocena sprawności zarządzania W definicjach wskaźników po 182 dni w przypadku wskaźników za I półrocze dodaje się: lub 274 w przypadku wskaźników za 9 miesięcy Aktualizacja 11. Dokument Rejestracyjny, str. 71, pkt Ocena sprawności zarządzania Na końcu tytułu tabeli Wskaźniki sprawności zarządzania Grupy w latach oraz I półroczu r. i I półroczu 2011 r. dodaje się: oraz po 9 miesiącach r. i 9 miesiącach 2011 r. Aktualizacja 12. Dokument Rejestracyjny, str. 71, pkt Ocena sprawności zarządzania Dodaje się kolumny w tabeli: za okres 9 miesięcy zakończony 2011 Wskaźniki sprawności zarządzania (w dniach) Cykl rotacji zapasów (działalność deweloperska) Cykl rotacji zapasów (sprzedaż samochodów) Cykl inkasa należności z tytułu dostaw i usług Cykl spłaty zobowiązań z tytułu dostaw i usług Aktualizacja 13. Dokument Rejestracyjny, str. 74, pkt 10.1 Informacje dotyczące źródeł kapitału Grupy Na końcu tytułu tabeli Wybrane skonsolidowane dane bilansowe Emitenta za lata oraz 30 czerwca r. (w tys. zł) dodaje się: oraz r.

5 Aktualizacja 14. Dokument Rejestracyjny, str. 74, pkt 10.1 Informacje dotyczące źródeł kapitału Grupy Dodaje się kolumny w tabeli: KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA tys. zł % Kapitał własny Kapitał zakładowy ,9% Kapitał zapasowy ,4% Kapitał rezerwowy ,2% Akcje własne (615) -0,1% Zyski zatrzymane ,9% Kapitał własny razem ,3% Zobowiązania Zobowiązania z tytułu kredytów bankowych i pożyczek ,2% Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego ,2% Pozostałe zobowiązania ,2% Rezerwa z tytułu podatku odroczonego ,9% Rezerwy ,3% Zobowiązania z tytułu obligacji ,8% Zobowiązania długoterminowe razem ,6% Zobowiązania z tytułu kredytów bankowych i pożyczek ,0% Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 990 0,1% Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 58 0,0% Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe ,2% Przychody przyszłych okresów ,6% Rezerwy ,7% Zobowiązania z tytułu obligacji ,5% Zobowiązania krótkoterminowe razem ,1% ZOBOWIĄZANIA RAZEM ,7% KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA RAZEM ,0% Aktualizacja 15. Na końcu tytułu tabeli Kredyty i pożyczki Grupy o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty w latach oraz r. (w tys. zł) dodaje się: oraz r.

6 Aktualizacja 16. do 12 miesięcy powyżej 1 roku do 3 lat powyżej 3 do 5 lat powyżej 5 lat 922 kredyty i pożyczki razem Aktualizacja 17. Na końcu tytułu tabeli Kredyty i pożyczki Grupy według waluty w latach oraz r. (w tys. zł) dodaje się: oraz r. Aktualizacja 18. w walucie polskiej w walutach obcych kredyty i pożyczki razem Aktualizacja 19. Na końcu tytułu tabeli : Zakres oprocentowania zaciągniętych kredytów w walucie polskiej Grupy w latach oraz r. dodaje się: oraz r. Aktualizacja 20. zakres oprocentowania dla kredytów w PLN 7,11-8,63%

7 Aktualizacja 21. Dokument Rejestracyjny, str. 76, pkt 10.1 Informacje dotyczące źródeł kapitału Grupy Na końcu tytułu tabeli Zobowiązania z tytułu obligacji wg terminu spłaty pozostałym od dnia bilansowego w latach oraz r. (w tys. zł) dodaje się: oraz r. Aktualizacja 22. Dokument Rejestracyjny, str. 76, pkt 10.1 Informacje dotyczące źródeł kapitału Grupy do 12 miesięcy powyżej 1 roku do 3 lat powyżej 3 do 5 lat - powyżej 5 lat - zobowiązania z tytułu obligacji razem Aktualizacja 23. Dokument Rejestracyjny, str. 76, pkt 10.1 Informacje dotyczące źródeł kapitału Grupy Na końcu tytułu tabeli Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego wg terminu spłaty pozostałym od dnia bilansowego w latach oraz r. (w tys. zł) dodaje się: oraz r. Aktualizacja 24. Dokument Rejestracyjny, str. 76, pkt 10.1 Informacje dotyczące źródeł kapitału Grupy do 12 miesięcy 990 powyżej 1 roku do 3 lat 901 powyżej 3 do 5 lat 706 powyżej 5 lat - zobowiązania z tytułu leasingu razem Aktualizacja 25. Dokument Rejestracyjny, str. 77, pkt 10.1 Informacje dotyczące źródeł kapitału Grupy Na końcu tytułu tabeli Wskaźniki zadłużenia Grupy w latach oraz I półroczu r. dodaje się: oraz r.

8 Aktualizacja 26. Dokument Rejestracyjny, str. 77, pkt 10.1 Informacje dotyczące źródeł kapitału Grupy Wskaźniki zadłużenia za okres 9 miesięcy Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego 3,3 Wskaźnik pokrycia odsetek 1,0 Skorygowany wskaźnik pokrycia odsetek 0,3 Aktualizacja 27. Dokument Rejestracyjny, str. 78, pkt 10.2 Wyjaśnienie źródeł i kwot oraz opis przepływów pieniężnych Grupy Na końcu pierwszego akapitu dodaje się: oraz w okresie 9 miesięcy r. i 9 miesięcy 2011 r. Aktualizacja 28. Dokument Rejestracyjny, str. 78, pkt 10.2 Wyjaśnienie źródeł i kwot oraz opis przepływów pieniężnych Grupy Na końcu tytułu tabeli Skonsolidowane przepływy pieniężne Emitenta za lata oraz I półrocze r. i I półrocze 2011 r. (w tys. zł) dodaje się: oraz 9 miesięcy r. i 9 miesięcy 2011 r. Aktualizacja 29. Dokument Rejestracyjny, str. 78, pkt 10.2 Wyjaśnienie źródeł i kwot oraz opis przepływów pieniężnych Grupy Dodaje się kolumny w tabeli: za okres 9 miesięcy zakończony 2011 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (48 729) ( ) Zysk netto (2 644) Korekty razem (46 085) ( ) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej (6 937) (9 564) Wpływy Wydatki (19 879) (11 961) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy Wydatki ( ) (39 555) Przepływy pieniężne netto razem (4 661) (6 076) Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu Aktualizacja 30. Dokument Rejestracyjny, str. 79, pkt 10.2 Wyjaśnienie źródeł i kwot oraz opis przepływów pieniężnych Grupy Po piątym akapicie dodaje się: Po 9 miesiącach r. przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Grupy były ujemne i wyniosły tys. zł. Głównym czynnikiem ujemnie wpływającym na wartość przepływów pieniężnych miało zwiększenie stanu zapasów o tys. zł spowodowane kontynuowaniem projektów deweloperskich oraz zwiększenie poziomu zapasów

9 samochodów do sprzedaży. Największy wpływ dodatni miało zwiększenie stanu przychodów przyszłych okresów z tytułu wpłat klientów kolejnych rat za mieszkania będące w budowie [ tys. zł]. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły tys. zł. Dodatni wpływ na działalność inwestycyjną miało zbycie posiadanych akcji własnych Emitenta [ tys. zł], a ujemnie wpłynęła pożyczka udzielona spółce Cosinda Holdings Limited [ tys. zł]. Przepływy pieniężne z działalności finansowej wyniosły tys. zł. Dodatni wpływ miało zaciągnięcie kredytów i pożyczek [ tys. zł], natomiast ujemny wpływ miały wydatki na spłatę kredytów i pożyczek [ ] oraz zapłacone odsetki [ tys. zł]. Aktualizacja 31. Dokument Rejestracyjny, str. 79, pkt 10.2 Wyjaśnienie źródeł i kwot oraz opis przepływów pieniężnych Grupy Na końcu tytułu tabeli Wskaźniki płynności finansowej Grupy w latach r. dodaje się: oraz r. Aktualizacja 32. Dokument Rejestracyjny, str. 79, pkt 10.2 Wyjaśnienie źródeł i kwot oraz opis przepływów pieniężnych Grupy Wskaźniki sprawności zarządzania (w dniach) Wskaźnik płynności bieżącej 2,38 Wskaźnik płynności podwyższonej 0,19 Aktualizacja 33. Dokument Rejestracyjny, str. 79, pkt 10.2 Wyjaśnienie źródeł i kwot oraz opis przepływów pieniężnych Grupy Na końcu punktu dodaje się: Na dzień r. aktywa obrotowe pokrywały w całości zobowiązania krótkoterminowe. Aktualizacja 34. Dokument Rejestracyjny, str. 80, pkt 10.3 Informacje na temat potrzeb kredytowych oraz struktury finansowania Grupy Na końcu punktu dodaje się: Wykres: Kredyty i pożyczki długoterminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty wg stanu na r. Źródło: Obliczenia własne, na podstawie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za 9 miesięcy r.

10 Wykres: Zobowiązania z tytułu emisji obligacji wg terminu spłaty wg stanu na r. Źródło: Obliczenia własne, na podstawie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za 9 miesięcy r. Aktualizacja 35. Dokument Rejestracyjny, str. 127, pkt 20.6 Śródroczne i inne informacje finansowe, na końcu punktu dodaje się: W związku z opublikowaniem śródrocznych skonsolidowanych informacji finansowych za 9 miesięcy zakończonych r. po dacie ostatniego rocznego sprawozdania finansowego zbadanego przez biegłego rewidenta, do Prospektu włącza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe Emitenta za okres od 1 stycznia roku do roku, które nie zostało zbadanie ani nie zostało poddane przeglądowi przez biegłego rewidenta. Raport zawierający sprawozdanie finansowe Emitenta został przekazany do publicznej wiadomości 14 listopada r. Raport dostępny jest na stronie internetowej Emitenta ( Aktualizacja 36. Dokument Rejestracyjny, str. 167, pkt 24 Dokumenty udostępnione do wglądu, dodaje się bullet: skonsolidowane sprawozdanie finansowe Emitenta za okres od 1 stycznia roku do roku. Aktualizacja 37. Dokument Rejestracyjny, str. 202, Załącznik nr 6 Wykaz odesłań zamieszczonych w Dokumencie Rejestracyjnym, dodaje się bullet: skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za okres od 1 stycznia roku do roku, które nie było badane ani nie zostało poddane przeglądowi przez biegłego rewidenta (raport okresowy Emitenta z dnia r. dostępny na stronie internetowej Emitenta