GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A.

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A."

Ewa Adamska
5 lat temu
Przeglądów:

1 GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONE 31 MARCA 2007 i 31 MARCA 2006 SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ PRZYJĘTYCH PRZEZ UNIĘ EUROPEJSKĄ

2 SKONSOLIDOWANY BILANS AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Długoterminowe należności Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy Krótkoterminowe aktywa finansowe Należności z tytułu podatków Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Środki pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A K T Y W A R A Z E M PASYWA własny akcyjny z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej zapasowy rezerwowy rezerwowy z aktualizacji wyceny Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych (10 052) (11 429) 996 Zyski zatrzymane Udziały mniejszości Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Przychody przyszłych okresów Zobowiązania z tytułu podatku odroczonego Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty w rachunku bieżącym Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Zobowiązania z tytułu podatków Inne rozliczenia międzyokresowe P A S Y W A R A Z E M

3 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Wyszczególnienie Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk brutto na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Zysk brutto na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Przychody/(Koszty) finansowe netto (348) Udział w wyniku finansowym jednostek konsolidowanych metodą praw własności - (1 298) Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk/(Strata) netto Straty mniejszości Zysk netto Średnioważona liczba akcji (w szt.) Zysk/(Strata) na jedną akcję (w złotych) 0,0041 0,0037 Podstawowy 0,0041 0,0037 Rozwodniony - - 3

4 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Wyszczególnienie akcyjny z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej zapasowy rezerwowy rezerwowy z aktualizacji wyceny Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządk. Zyski zatrzymane Udziały mniejszości razem własny na (772) Korekty błędów poprzednich okresów (415) własny na skorygowany (1 187) Emisja akcji D Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Zyski (straty) w okresie własny na Emisja akcji serii E Emisja akcji serii F Emisja akcji serii G Podział zysku za (24 103) - - Nadwyżka wartości emisyjnej akcji nad wartością nominalną Zyski (straty) w okresie Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych (12 425) - - (12 425) Rozliczenie nabycia SciGen Udział w rezerwie SciGen na płatność w formie akcji Udziały mniejszości własny na (11 429) własny na (11 429) Zyski (straty) w okresie Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Udział w rezerwie SciGen na płatność w formie akcji Udziały mniejszości (76) (76) własny na (10 052)

5 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Wyszczególnienie Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk netto Korekty o pozycje: Amortyzacja (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych netto (168) Odsetki i dywidendy zapłacone netto (1 229) 747 (Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej (6 289) Podatek dochodowy bieżącego okresu Podatek dochodowy zapłacony (3 896) (3 910) Pozostałe pozycje netto 505 (80) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału obrotowego Zmiana kapitału obrotowego: (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu należności 930 (33 497) (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu zapasów (6 549) (7 805) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych (8 178) (4 918) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu rezerw Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów Środki pieniężne z działalności operacyjnej Przepływ środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy: Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie aktywów finansowych Pozostałe wpływy Wydatki: Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Nabycie aktywów finansowych Pozostałe wydatki Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( ) (45 787) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy: Wpływy netto z tytułu emisji akcji Kredyty i pożyczki Pozostałe wpływy 2 - Wydatki: Spłaty kredytów i pożyczek - - Odsetki Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana stanu środków pieniężnych netto (35 614) (5 898) Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu Kredyty w rachunku bieżącym (25 974) (41 953) Środki pieniężne na koniec okresu po wyłączeniu kredytów w rachunku bieżącym (36 397) 5

6 SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE BIOTON S.A. BILANS AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych Długoterminowe aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy Krótkoterminowe aktywa finansowe Należności z tytułu podatków Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Środki pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A K T Y W A R A Z E M PASYWA własny akcyjny z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej zapasowy Zyski zatrzymane Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Przychody przyszłych okresów Zobowiązania z tytułu podatku odroczonego Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty w rachunku bieżącym Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Zobowiązania z tytułu podatków Inne rozliczenia międzyokresowe P A S Y W A R A Z E M

7 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Wyszczególnienie Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk brutto na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Zysk brutto na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Przychody/(Koszty) finansowe netto (391) Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk/(Strata)netto Średnioważona liczba akcji (w szt.) Zysk/(Strata) na jedną akcję (w złotych) 0,0054 0, 0036 Podstawowy 0,0054 0, 0036 Rozwodniony - - 7

8 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej zapasowy Zyski zatrzymane Wyszczególnienie akcyjny razem własny na Korekty błędów poprzednich okresów (1 382) (1 382) własny na skorygowany Emisja akcji D Zyski (straty) w okresie własny na Emisja akcji E Emisja akcji F Emisja akcji G Podział zysku za (24 077) - Nadwyżka wartości emisyjnej akcji nad wartością nominalną Zyski (straty) w okresie własny na własny na Zyski (straty) w okresie własny na

9 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Wyszczególnienie Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk netto Korekty o pozycje: Amortyzacja (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych netto (167) Odsetki i dywidendy zapłacone netto (1 326) 746 (Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej (3 225) (164) Podatek dochodowy bieżącego okresu Podatek dochodowy zapłacony (3 737) (3 610) Pozostałe pozycje netto - - Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału obrotowego Zmiana kapitału obrotowego: (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu należności (33 711) (37 529) (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu zapasów (6 113) (4 925) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych (2 682) (5 131) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu rezerw Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów Środki pieniężne z działalności operacyjnej (50) Przepływ środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy: Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie aktywów finansowych Pozostałe wpływy - - Wydatki: Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Nabycie aktywów finansowych Pozostałe wydatki Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (85 536) (40 825) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy: Wpływy netto z tytułu emisji akcji Kredyty i pożyczki Wydatki: Spłaty kredytów i pożyczek - - Odsetki Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana stanu środków pieniężnych netto (30 242) (2 552) Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu Kredyty w rachunku bieżącym (25 974) (41 953) Środki pieniężne na koniec okresu po wyłączeniu kredytów w rachunku bieżącym (10 737) (37 230) 9

Podobne dokumenty

GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A.

GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2007 DO 30 CZERWCA 2007 ORAZ OD 01 KWIETNIA 2007 DO 30 CZERWCA 2007 SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW