Objaśnienia do budżetu miasta Leżajska na 2006 rok.

Transkrypt

1 Objaśnienia do budżetu miasta Leżajska na 2006 rok. Wstęp Budżet miasta Leżajska na 2006 rok opracowano na podstawie: 1) Przewidywanego wykonania dochodów podatkowych za 2005 r. 2) Informacji referatów Urzędu Miejskiego o wysokości planowanych dochodów i wydatków w ramach prowadzonej merytorycznej działalności. 3) Informacji Ministra Finansów o: - wstępnych rocznych kwotach, poszczególnych części subwencji ogólnej - wstępnie planowanej na 2006 rok kwocie dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, stanowiących dochód budżetu państwa. 4) Informacji Wojewody Podkarpackiego o wstępnie planowanych na 2006 rok kwotach dotacji celowych dla jednostek samorządu terytorialnego oraz o kwotach dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego. Dochody W planie budżetu miasta Leżajska na 2006 rok zaplanowano dochody w wysokości zł, wzrost do przewidywanego wykonania 2005 r wynosi 0,7 %. Dochody ujęto w podziale na działy i ważniejsze źródła ich powstawania, w których występują następujące pozycje: Dział 600 Transport i łączność W dziale 600 zaplanowana kwota dochodów w wysokości zł dotyczy spodziewanych wpływów z tytułu współfinansowania programów realizowanych ze środków bezzwrotnych pochodzących z Unii Europejskiej w zakresie prowadzonych inwestycji drogowych Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa W dziale 700 planowana kwota dochodów ogółem wynosi zł. W dziale zaplanowano dochody własne gminy w pełnej wysokości z tytułu: - wpływy z opłat za zarząd i użytkowanie wieczyste w wysokości zł, - dochody z najmu i dzierżawy zł, - wpływy ze sprzedaży nieruchomości gruntowych i budynkowych w wysokości zł. - Wpływy z opłat adiacenckich w wysokości zł. Dział 750 Administracja publiczna W dziale 750 zaplanowana kwota dochodów ogółem wynosi zł. Dochody w wysokości zł stanowią dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami z przeznaczeniem na: - pokrycie wynagrodzeń i pochodnych pracowników Urzędu Miejskiego wykonujących zadania zlecone gminy w wysokości zł, Ponadto w tym dziale zaplanowano wpływy z tytułu rozliczeń z lat ubiegłych w wysokości zł.

2 2 Dział 751 Urzędy Naczelnych Organów Władzy Państwowej Kontroli i Ochrony Prawa oraz Sądownictwa W dziale 751 zaplanowana kwota dochodów wynosi zł. Dochody stanowią dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami z przeznaczeniem na prowadzenie i aktualizację stałego rejestru wyborców. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa W dziale 754 zaplanowana kwota dochodów wynosi zł. Dochody w całości stanowią wpływy z tytułu nałożonych mandatów karnych przez Straż Miejską. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej W dziale 756 zaplanowana kwota dochodów ogółem wynosi zł. Dochody z tytułu udziału gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa (podatek dochodowy od osób fizycznych) zostały zaplanowane przez Ministra Finansów w wysokości zł. Udział gmin we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nie mających osobowości prawnej, posiadających siedzibę na terenie gminy został zaplanowany w wysokości zł. W związku z pogarszającą się sytuacją podmiotów prowadzących działalność na terenie miasta Leżajska, wpływy z tego tytułu zostały zaplanowane na poziomie niższym niż przewidywane wykonanie w roku 2005 o 50 %. W dziale 756 zaplanowano również dochody własne gminy w wysokości zł. W ramach tej kwoty ujęto: 1) Podatek od nieruchomości Wpływy z tytuły podatku od nieruchomości przewiduje się w wysokości zł. Przy planowaniu uwzględniono - budynki mieszkalne pow m 2, - budynki związane z działalności gospodarczą pow m 2, - budowle wartość budowli zł, - budynki pozostałe pow m 2, - grunty: a) gospodarcze pow m 2 b) grunty pod jeziorami i zbiornikami 5,67 ha, c) grunty pozostałe pow m 2. W obliczeniach uwzględniono kwotę zł z tytułu likwidacji zaległości podatkowych od podmiotów upadłych. Wielkość podatku określono na podstawie proponowanych przez Burmistrza Leżajska stawek podatku od nieruchomości. 2) Podatek rolny Wpływy z tytułu podatku rolnego przewiduje się w kwocie zł. Do planowania wpływów z podatku rolnego przyjęto powierzchnię gruntów rolnych 985 ha fizyczne, zaś 811 ha przeliczeniowe. Wstępnie przyjęto stawkę 27,88 zł za 1 kwintal (Komunikat Prezesa GUS w sprawie średniej ceny krajowej skupu żyta za pierwsze III kwartały 2005 r. M.P. nr 62, poz. 867). 3) Podatek leśny Wpływy z tytułu podatku leśnego planuje się uzyskać na poziomie dochodów 2005 roku tj. w wysokości ok zł.

3 3 Podstawę wymiaru stanowić będzie 155 ha fizyczne lasu dla, których jest opracowany plan urządzenia lasu. 4) Podatek od środków transportowych Podatek od środków transportowych planuje się w wysokości zł (ogólna liczba pojazdów 319) Przy planowaniu uwzględniono: - samochody ciężarowe o dopuszczalnej masie całkowitej od 3,5 tony i poniżej 12 ton wyprodukowanych do roku 34 szt. - samochody ciężarowe o dopuszczalnej masie całkowitej od 3,5 tony i poniżej 12 ton wyprodukowanych po dniu roku 47 szt. - samochody ciężarowe o dopuszczalnej masie całkowitej od 3,5 tony i poniżej 12 ton posiadających katalizatory 2 szt. - samochody ciężarowe o dopuszczalnej masie całkowitej równej lub wyższej niż 12 ton w zależności od liczby osi dopuszczalnej masy całkowitej pojazdu i rodzaju zawieszenia 29 szt. - ciągniki siodłowe lub balastowe przystosowane do używania łącznie z naczepą lub przyczepą o dopuszczalnej masie całkowitej zespołu pojazdu od 3,5 tony i poniżej 12 ton wyprodukowanych do dnia roku - ciągniki siodłowe lub balastowe przystosowane do używania łącznie z naczepą lub przyczepą o dopuszczalnej masie całkowitej zespołu pojazdu od 3,5 tony i poniżej 12 ton posiadających katalizatory, - ciągniki siodłowe lub balastowe przystosowane do używania łącznie z naczepą lub przyczepą o dopuszczalnej masie całkowitej zespołu pojazdów równej lub wyższej niż 12 ton 48 szt. - przyczepy lub naczepy, które łącznie z pojazdem silnikowym posiadają dopuszczalną masę całkowitą od 7 ton i poniżej 12 ton z wyjątkiem związanych wyłącznie z działalności rolniczą prowadzoną przez podatnika podatku rolnego, wyprodukowanych po dniu roku 9 szt. - przyczepy lub naczepy które łącznie z pojazdem silnikowym posiadają dopuszczalną masę całkowitą równą lub wyższą niż 12 ton z wyjątkiem związanych z działalnością rolniczą prowadzoną przez podatnika podatku rolnego 79 szt. - autobusy wyprodukowane do dnia r. w zależności od liczby miejsc do siedzenia 45 szt. - autobusy wyprodukowane po dniu r. w zależności od liczby miejsc do siedzenia 26 szt. - autobusy, których jedynym źródłem zasilania jest gaz bez względu na datę produkcji w zależności od liczby miejsc do siedzenia. Według nowych przepisów prawa w zakresie podatku od środków transportowych parametrem dotyczącym wysokości stawek podatkowych są: liczba osi pojazdu i dopuszczalna masa całkowita w tonach. W obliczeniach uwzględniono kwotę zł z tytułu likwidacji zaległości podatkowych. Wielkość podatku określona na podstawie proponowanych przez Burmistrza Leżajska stawek podatku od środków transportowych. 5) Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej. Z tytułu karty podatkowej planuje się uzyskanie dochodów w wysokości zł. Zgodnie z informacją Urzędu Skarbowego w Leżajsku wpływy z tytułu karty podatkowej zmniejszyły się w 2005 roku w porównaniu do I półrocza 2004 roku. Przewiduje się dalsze zmniejszenie wpływów z tytułu podatku zryczałtowanego opłacanego w formie karty

4 4 podatkowej w związku z przechodzeniem podatników z opodatkowania w formie karty podatkowej na zasady ogólne. 6) Podatek od spadków i darowizn W zakresie podatku od spodków i darowizn Urząd Skarbowy w Leżajsku nie przewiduje wzrostu wpływów w stosunku do roku 2005, zgodnie z utrzymującą się od kilku lat na tym samym poziomie. Tak więc na 2006 rok wpływy z tytułu w/w podatku przewidziano na poziomie zł. 7) Podatek od posiadania psów Podatek od posiadania psów przewiduje się w wysokości zł. Ilość psów podlegających opodatkowaniu w 2006 roku to około ) Opłata (targowa, administracyjna) Dochody z tego tytułu zaplanowano w łącznej kwocie zł. Wpływy z tego tytułu są niższe od przewidywanego wykonania 2005 r. o 37 % z uwagi na brak zainteresowania i popytu. Opłata administracyjna Planowane dochody z tytułu opłaty administracyjnej planuje się w wysokości zł. Opłata targowa Opłata targowa została oszacowana w oparciu o proponowane przez Burmistrza Leżajska i stawki tej opłaty. Dochody z tytułu opłaty targowej przewiduje się w wysokości zł. 9) Opłata skarbowa Dochody z tytułu opłaty skarbowej w 2006 r. zaplanowano na poziomie przewidywanego wykonania roku 2005 tj zł. 10)Podatek od czynności cywilno-prawnych Ustawa o podatku od czynności cywilno-prawnych weszła w życie z dniem r. W ramach wprowadzonej zmiany nastąpiło obniżenie stawek od umów sprzedaży nieruchomości z 5 do 2%, pozostałych z 2 na 1%. Natomiast stawki od sprzedaży rzeczy nieruchomych pozostają na tym samym poziomie. Przewidywane dochody na 2006 rok zaplanowano w wysokości zł. 11) Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat. Wpływy z tytułu odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat zaplanowano w wysokości zł. 12)Wpływy z opłaty za wydawanie zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych zaplanowano w wysokości zł, w tym: handel detaliczny łączna ilość punktów sprzedaży 21 na kwotę zł oraz gastronomia ilość punktów sprzedaży 16 na kwotę zł 13)Wpływy z opłaty eksploatacyjnej w wysokości zł Dział 758 Różne rozliczenia W dziale 758 zaplanowano dochody z tytuły subwencji ogólnej w łącznej wysokości zł. Wysokość subwencji została uregulowana decyzją Ministra Finansów. Dochody stanowią: - część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego w ogólnej kwocie zł, Dział 801 Oświata i wychowanie W dziale 801 planowana kwota dochodów wynosi zł. Wpływy z różnych opłat i usług stanowią kwotę zł. Dochody realizowane są przez jednostki oświatowe z tytułu odpłatności za stołówki szkolne.

5 5 Dział 852 Pomoc społeczna W dziale 852 planowana kwota dochodów wynosi zł. Dochody stanowią: dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami w wysokości zł z przeznaczeniem na: - świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe w wysokości zł - zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe w wysokości zł, - składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej w wysokości zł, - utrzymanie Ośrodków Pomocy Społecznej w wysokości zł. - realizacje programu Posiłek dla potrzebujących w wysokości zł - usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze w wysokości zł Wpływy za usługi opiekuńcze zł. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska W dziale 900 planowana kwota dochodów wynosi zł. Dochody stanowią: - wpływy z usług w wysokości zł (za prowadzenie szalet miejskich). - wpływy z opłaty produktowej zł Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego W dziale 921 planowana kwota dochodów wynosi zł. Dochody stanowią: - dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego. Dotacja przeznaczona jest na zadnia powiatowe realizowane przez Miejskie Centrum Kultury Leżajsk w zakresie prowadzenia biblioteki.

6 6 Wydatki W planie budżetu miasta Leżajska na 2006 r. zaplanowano: wydatki w wysokości zł. są niższe od przewidywanego wykonania 2005 roku o 4,8 % Wydatki ujęto w podziale na działy i rozdziały klasyfikacji budżetowej, w których występują następujące pozycje: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo W tym dziale zaplanowano kwotę zł tytułem wpłaty na rzecz Izb Rolniczych w wysokości 2 % uzyskanych wpływów z podatku rolnego. Dział 600 Transport i łączność Wydatki w dziale 600 zaplanowano w wysokości zł. Rozdział Drogi publiczne gminne. Wydatki w rozdziale zaplanowano w wysokości zł. Wydatki przeznaczono na bieżące utrzymanie dróg gminnych w wysokości zł oraz na zadania inwestycyjne zł. Dział 630 Turystyka Wydatki w dziale 630 zaplanowano w wysokości zł. Wydatki w rozdziale zadania w zakresie upowszechniania turystyki zł, które przeznaczone są na realizację zadania inwestycyjnego Rozbudowa kompleksu sportoworekreacyjnego w Leżajsku, budowa boiska wielofunkcyjnego i rolkowiska Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Plan wydatków w dziale 700 wynosi zł. Rozdział Gospodarka gruntami i nieruchomościami. Wydatki w rozdziale ustalono na poziomie zł, w tym wydatki bieżące w wysokości zł przeznaczono na wydatki związane z regulacją własności nieruchomości, wycenę nieruchomości przeznaczonych do sprzedaży, zwroty wywłaszczonych nieruchomości, przygotowanie nieruchomości do sprzedaży oraz remonty budynków mieszkalnych będących własnością gminy zł, remont budynku Mickiewicza 114 na wartość zł oraz wydatki inwestycyjne na wykupy nieruchomości pod przyszłe inwestycje w wysokości zł. Dział 710 Działalność usługowa Wydatki w dziale 710 zaplanowano w wysokości zł. Wydatki w rozdziale zaplanowano w wysokości zł. Z kwoty tej planuje się zrealizować następujące zadania: - kontynuacje i dokończenie sporządzenia miejscowych planów zagospodarowania przestrzennego pod komunikację publiczną rozpoczętych w latach poprzednich zł - przystąpienie do sporządzania nowych miejscowych planów zagospodarowania przestrzennego w zależności od potrzeb zł. - opracowanie projektów decyzji o warunkach zabudowy i decyzji o ustaleniu lokalizacji inwestycji celu publicznego zł Dział 750 Administracja publiczna Wydatki w dziale zaplanowano w wysokości zł. Rozdział Urzędy Wojewódzkie.

7 7 W rozdziale realizowane są zadania zlecone gminy. Wydatki zaplanowano w wysokości zł. Kwota ta zostanie przeznaczona na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń pracowników Urzędu Miejskiego wykonujących zadania zlecone przez Wojewodę. Rozdział Rady Gmin. Wydatki w rozdziale zaplanowano w wysokości zł. Wydatki te związane są z funkcjonowaniem Rady Miejskiej w Leżajsku i zostały przeznaczone na diety dla radnych, podróże służbowe, szkolenia i inne. Wydatki są finansowane z dochodów własnych. Rozdział Urzędy Gmin. Wydatki w rozdziale zaplanowano w wysokości zł. W ramach tej kwoty zostaną pokryte wydatki związane z funkcjonowaniem Urzędu Miejskiego. Kwotę zł przeznaczono na wydatki inwestycyjne w zakresie komputeryzacji. Wydatki są finansowane z dochodów własnych. Ponadto w dziale tym zaplanowano środki na utrzymanie targowisk w wysokości zł oraz na utrzymanie Zespołu Obsługi zł, oraz na sfinansowanie wydatków dotyczących promocji miasta zł Wydatki na ten cel realizowane są z dochodów własnych. Dział 751 Urzędy Naczelnych Organów Władzy Państwowej, Kontroli i Ochrony Prawa oraz Sądownictwa Wydatki w dziale 751 zaplanowano w wysokości zł. W rozdziale realizowane są zadania zlecone gminy. Wydatki zaplanowano w wysokości zł tj. na poziomie przyznanej dotacji celowej, która zostanie przeznaczona na prowadzenie i aktualizację rejestru wyborców. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa. Wydatki w dziale zaplanowano w wysokości zł. Rozdział Straż Miejska. W rozdziale zaplanowano wydatki z przeznaczeniem na funkcjonowanie Straży Miejskiej w Leżajsku w wysokości zł. Wydatki finansowane są z dochodów własnych. Dział 757 Obsługa długu publicznego Wydatki w tym dziale przeznaczone są na obsługę kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego w wysokości zł. Dział 758 Różne rozliczenia Wydatki w tym dziale w wysokości zł przewidziane są na rezerwę ogólną - wydatki nie przewidziane w budżecie na etapie planowania budżetowego. Dział 801 Oświata i wychowanie Wydatki w dziale 801 zaplanowano w wysokości zł. Rozdział Szkoły Podstawowe. Wydatki w rozdziale zaplanowano w wysokości zł. Środki te przeznaczone są na finansowanie Szkół Podstawowych w mieście. Wydatki finansowane są z części subwencji ogólnej dla gminy. Rozdział Przedszkola Wydatki w rozdziale przeznaczone są na utrzymanie trzech Miejskich Przedszkoli Publicznych na co przeznaczono zł oraz jednego Przedszkola Niepublicznego dla, którego przeznaczono zł dotacji w 2006 r. Rozdział Gimnazja.

8 8 Wydatki w rozdziale zaplanowano w wysokości zł. Wydatki przeznaczone są na bieżące utrzymanie gimnazjum. Rozdział Zespoły Ekonomiczno Administracyjne Szkół, na które zaplanowano kwotę zł. Jest to kwota przeznaczona na bieżące utrzymanie Zespołu. Wydatki finansowane są w całości ze środków miasta. Dział 851 Ochrona zdrowia Wydatki w dziale 851 zaplanowano w wysokości zł. Wydatki w rozdziale zaplanowano w wysokości zł na poziomie zaplanowanych dochodów z tytułu opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu. W ramach tej kwoty realizowane są zadania Miejskiego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych. Dział 852 Pomoc społeczna Wydatki w dziale 852 zaplanowano w wysokości zł. Rozdział dotyczy realizacji zadań w zakresie pomocy społecznej dotyczy ubezpieczenia zdrowotnego opłacanego za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej. Wydatki na ten cel zaplanowano w wysokości zł w ramach zadań zleconych. Rozdział zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe. Wydatki w rozdziale zaplanowano w wysokości zł. W rozdziale realizowane są zadania zlecone i zadania własne gminy. W ramach tej kwoty wypłacane są zasiłki osobom i rodzinom, które nie mają żadnych źródeł utrzymania lub dochód na osobę w rodzinie nie przekracza dochodu określonego w art. 4 pkt. 1 ustawy o pomocy społecznej. Ponadto wypłacane są zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne i wychowawcze w ramach zadań zleconych, dodatki mieszkaniowe, usługi opiekuńcze oraz zaplanowano wydatki w wysokości zł na utrzymanie Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej. W ramach zadań zleconych realizowane są wydatki w wysokości zł na świadczenia rodzinne. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Wydatki w tym dziale zaplanowano w wysokości zł na pomoc materialną, stypendia dla uczniów. Dział Gospodarka komunalna i ochrona środowiska. Wydatki w dziale 900 zaplanowano w wysokości zł, w tym na bieżące utrzymanie urządzeń komunalnych zaplanowano zł. Wydatki pokrywane są w całości ze środków własnych, oraz na realizację zadań z zakresu odzysku i recyklingu odpadów opakowanych przeznacza się zł Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Wydatki w dziale 921 zaplanowano w wysokości zł, w tym na dotacje dla instytucji kultury w wysokości zł na bieżącą realizację zadań z zakresu kultury, tj. ochronę zabytków zł, oraz na wydatki majątkowe z zakresu kultury (remont budynku MCK) zł. Dział 926 Kultura fizyczna i sport W dziale tym zaplanowano środki na realizację zadań z zakresu kultury fizycznej w wysokości zł, dotację dla Zakładu Pływalni Miejskiej zł.