RAPORT ROCZNY- R 2016 ZA OKRES

Transkrypt

1 RAPORT ROCZNY- R 2016 ZA OKRES Środa Wielkopolska, data publikacji: 21 MARZEC 2017

2 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO WARSZAWA PLAC POWSTAŃCÓW WARSZAWY 1 Raport roczny R 2016 ( zgodnie z 82 ust.1 pkt 3. Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz.U.Nr.33 poz. 259 z późn. Zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za rok obrotowy 2016 obejmujący okres od do oraz za poprzedni rok obrotowy 2015, obejmujący okres od do Data przekazania: 21 MARCA 2017 r. Lena Lighting S.A Środa Wielkopolska Ul. Kórnicka 52 Tel Fax OFFICE@LENALIGHTING.PL NIP: REGON: Raport roczny zawiera: - Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego - Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego - Oświadczenie w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych - List Prezesa Zarządu do Akcjonariuszy - Jednostkowe sprawozdanie finansowe składające się z: - Wprowadzenie - Sprawozdanie z sytuacji finansowej - Sprawozdanie z całkowitych dochodów - Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym - Sprawozdanie z przepływów pieniężnych - Dodatkowe informacje i objaśnienia - Sprawozdanie Zarządu z działalności 2

3 I. DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE 1. WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł. w tys. EUR w tys. zł. w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,37 0,08 0,36 0,09 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,37 0,08 0,36 0,09 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 3,57 0,81 3,75 0,88 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 3,57 0,81 3,75 0,88 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,30 0,07 0,55 0,13 Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (zł/eur) 3,57 0,81 3,75 0,88 3

4 2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ JEDNOSTKOWE Nota AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne, w tym: wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe Aktywa trwale przeznaczone do zbycia Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5/ Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe - - II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Należności z tytułu podatków w tym należność z tytułu CIT: Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe Pozostałe aktywa krótkoterminowe A k t y w a r a z e m

5 I. Kapitał własny I. A Kapitał własny Kapitał podstawowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa 11 8 b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy - - a) długoterminowe - - b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Z tytułu podatku dochodowego w tym zobowiązania z tytułu CIT: Rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe - - a) długoterminowe - - b) krótkoterminowe - - P a s y w a r a z e m

6 Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 3,57 3,75 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 3,57 3,75 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Należności warunkowe Zobowiązania warunkowe Inne (z tytułu): - - Suma - - 6

7 3. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Nota I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych Odsetki, w tym: Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne

8 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Zysk (strata) brutto XIV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XV. Zysk (strata) z działalności kontynuowanej Strata z działalności zaniechanej - - XVI. Zysk (strata) netto (XIII-XIV-XV) Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,37 0,36 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,37 0,36 I. Zysk netto za okres sprawozdawczy II. Pozostałe dochody ogółem: Aktualizacja wartości udziałów w spółce zależnej Luxmat Investment III. Podatek dochodowy od składników pozostałych dochodów ogółem. - - IV. Całkowite dochody ogółem po opodatkowaniu Średnia ważona liczba akcji zwykłych Dochód na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,37 0,37 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony dochód na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,37 0,37 8

9 4. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - - b) korekty błędów podstawowych - - I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego - - a) zwiększenia (z tytułu) - - b) zmniejszenia (z tytułu) Kapitał zakładowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany polityki rachunkowości - - Kapitał zapasowy na początek okresu po korektach Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenia (z tytułu) wypłata dywidendy Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny spółki zależnej a) zwiększenia (z tytułu) aktualizacja wartości udziałów w spółce zależnej Luxmat Investment b) zmniejszenia (z tytułu) wypłata dywidendy przez Spółkę zależną Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych b) zmniejszenia (z tytułu)

10 - przeniesienia na kapitał zapasowy wypłata dywidendy Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto - - c) odpisy z zysku - - II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

11 5. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) brutto II. Korekty razem Zapłacony podatek dochodowy Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) metoda pośrednia B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych dywidendy i udziały w zyskach zbycie aktywów finansowych spłata udzielonych pożyczek Inne wpływy inwestycyjne - - II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki

12 4. Inne wydatki inwestycyjne - - III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki Odsetki II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Spłaty kredytów i pożyczek Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe - - III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A.III+/-B.III+/-C.III) E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania

13 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE Noty objaśniające do sprawozdania z sytuacji finansowej NOTA 1A Wartości niematerialne WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych - - b) wartość firmy - - c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne - - e) zaliczki na wartości niematerialne - - Wartości niematerialne, razem NOTA 1B WARTOŚCI NIEMATERIALNE (struktura własnościowa) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: - - Wartości niematerialne razem Wartości niematerialne zamortyzowane, które nadal znajdują się w użyciu.(wartości brutto) Opis Oprogramowanie komputerowe

14 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) LENA a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu a b c d e koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem b) zwiększenia (z tytułu) zakupy c) zmniejszenia (z tytułu) przekwalifikowanie składników d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) amortyzacja sprzedanych składników/zlikwidowanych rata planowa przekwalifikowanie składników g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu

15 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) LENA a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu a b c d e koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem b) zwiększenia (z tytułu) zakupy c) zmniejszenia (z tytułu) przekwalifikowanie składników d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) amortyzacja sprzedanych składników/zlikwidowanych rata planowa przekwalifikowanie składników g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu

16 NOTA 2A Rzeczowe aktywa trwałe RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem NOTA 2B ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (struktura własnościowa) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: leasing Środki trwałe bilansowe razem NOTA 2C Środki trwałe zamortyzowane, które nadal znajdują się w użyciu. Opis Wartość brutto w tys. PLN Wartość brutto w tys. PLN Budynki i lokale - - Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe NOTA 2D ŚRODKI TRWAŁE przeznaczone do zbycia 1. Nieruchomość położona w Warszawie przy ul. Emaliowej a) grunty b) budynki Środki trwałe przeznaczone do zbycia razem

17 NOTA 2B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (wg grup rodzajowych) Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakupy/wytworzenie nowych obiektów przekwalifikowanie składników c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż składników likwidacja składników przekwalifikowanie składników d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) rata planowa amortyzacja sprzedanych składników/zlikwidowanych skł przekwalifikowanie składników g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

18 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (wg grup rodzajowych) Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakupy/wytworzenie nowych obiektów c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż składników likwidacja składników przekwalifikowanie składników d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) rata planowa amortyzacja sprzedanych składników/zlikwidowanych składników przekwalifikowanie składników g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

19 NOTA 3A Należności długoterminowe Nie występują Nota 4. Inwestycje długoterminowe NOTA 4A Nieruchomości ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (wg grup rodzajowych) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia (z tytułu) amortyzacji - - d) stan na koniec okresu Wartość według cen nabycia, razem Wartość przekwalifikowanej nieruchomości - - Wartość odpisów amortyzacyjnych - - Przychody generowane NOTA 4 B Długoterminowe aktywa finansowe DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe - - b) w pozostałych jednostkach - - Długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 4 C Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych) ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (wg grup rodzajowych) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) aktualizacji wartości udziałów w Spółce Lena Lighting GmbH utworzenie spółki Luxmat Investment Sp z o.o aktualizacji wartości udziałów w Spółce Luxmat Investment Sp z o.o c) zmniejszenia (z tytułu) aktualizacji wartości udziałów w Spółce Luxmat sprzedaż udziałów w Spółce Luxmat Sp z o.o aktualizacji wartości udziałów w Spółce Lena Lighting GmbH d) stan na koniec okresu

20 NOTA 4D Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych stan na dzień w zł. Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) jednostki, siedziba przedmiot charakter zastosowana data objęcia wartość udziałów/ korekty wartość procent udział w ogólnej wskazanie innej (ze wskazaniem przedsiębiorstwa powiązania metoda kontroli / akcji wg aktualizujące bilansowa posiadanego liczbie głosów niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli/ współkontroli/ formy prawnej) konsolidacji współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu ceny nabycia wartość (razem) udziałów/ akcji kapitału zakładowego na walnym zgromadzeniu znaczącego wpływu Luxmat Investment sp. z o.o. Lena Lighting GmbH ul. Kórnicka 52 Środa Wlkp. Zeppelinstr Schönefeld dystrybutor opraw oświetleniowych dystrybutor opraw oświetleniowych zależna zależna ze wzgl. na nieistotność brak konsolidacji ze wzgl. na nieistotność brak konsolidacji ,00% 100,00% pełna ,00% 100,00% pełna Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych stan na dzień w zł. Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) jednostki, siedziba przedmiot charakter zastosowana data objęcia wartość udziałów/ korekty wartość procent udział w ogólnej wskazanie innej (ze wskazaniem przedsiębiorstwa powiązania metoda kontroli / akcji wg aktualizujące bilansowa posiadanego liczbie głosów niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli/ współkontroli/ formy prawnej) konsolidacji współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu ceny nabycia wartość (razem) udziałów/ akcji kapitału zakładowego na walnym zgromadzeniu znaczącego wpływu Luxmat Investment sp. z o.o. Lena Lighting GmbH ul. Kórnicka 52 Środa Wlkp. Zeppelinstr Schönefeld dystrybutor opraw oświetleniowych dystrybutor opraw oświetleniowych zależna zależna ze wzgl. na nieistotność brak konsolidacji ze wzgl. na nieistotność brak konsolidacji ,00% 100,00% ,00% 100,00% -

21 NOTA 4E Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych c.d. Udziały lub akcję w jednostkach podporządkowanych stan na dzień r. a Lp. nazwa (firma) jednostki Luxmat Investment sp. z o.o. Lena Lighting GmbH kapitał własny jednostki, w tym: m n o p r s t kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto zobowiązania i rezerwy na zobowiązania nieopłacona jednostki, w tym: - zobowią zania długoterminowe - zobowią zania krótkoterminowe należności jednostki w tym: - należ ności długoterminowe - należ ności krótkoterminowe w tys. otrzymane lub aktywa przychody przez emitenta należne jednostki, ze razem sprzedaży wartość udziałów/akcji w jednostce dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy Udziały lub akcję w jednostkach podporządkowanych stan na dzień r a Lp. nazwa (firma) jednostki Luxmat Investment sp. z o.o. Lena Lighting GmbH kapitał własny jednostki, w tym: m n o p r s t kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto zobowiązania i rezerwy na zobowiązania nieopłacona jednostki, w tym: Zob. długoterminowe - Zob. krótkoterminowe należności jednostki w tym: - należ ności długoterminowe - należ ności krótkoterminowe w tys. zł otrzymane lub aktywa przychody przez emitenta należne jednostki, ze razem sprzedaży wartość udziałów/akcji w jednostce dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

22 NOTA 4F Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta Euro Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 4G Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (wg zbywalności) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) - - B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) - - C. Z nieograniczoną zbywalnością, nie notowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) - - D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) udziały i akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem Nota 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe NOTA 5A Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy rezerwy na koszty niewypłacone wynagrodzenia

23 - świadczenia emerytalne i rentowe aktualizacja aktywów inne (udziały w spółce zależnej) Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) rezerwy na koszty niewypłacone wynagrodzenia świadczenia emerytalne i rentowe niewykorzystane urlopy Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi rezerwy na koszty niewypłacone wynagrodzenia świadczenia emerytalne i rentowe niewykorzystane urlopy aktualizacja aktywów Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy rezerwy na koszty niewypłacone wynagrodzenia świadczenia emerytalne i rentowe niezrealizowane ujemne różnice kursowe aktualizacja aktywów inne (udziały w spółce zależnej) - - b) odniesionych na kapitał własny - - *Aktywa na podatek odroczony są wykazywane per saldo z rezerwami na podatek odroczony, stąd ich wartość w tabeli jest inna niż w sprawozdaniu z sytuacji finansowej. NOTA 6. Zapasy ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku - - c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy - - Zapasy, razem

24 ZAPASY a) wartość zapasów ujętych jako koszt w okresie b) wartość odpisów aktualizujących zapasy utworzone odpisy aktualizujące wartość rozwiązujące odpisy aktualizujące wartość z tytułu sprzedaży/zużycia lub likwidacji d) wartości zapasów, których spodziewane zużycie/sprzedaż jest dłuższa niż 12 miesięcy NOTA 7. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE NOTA 7A Należności krótkoterminowe NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy inne - - b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności (wielkość dodatnia) Należności krótkoterminowe brutto NOTA 7B Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zależnych od innych jednostek powiązanych Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych (wielkość dodatnia) - - Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem

25 NOTA 7C Zmiana stanu aktualizujących wartość należności krótkoterminowych ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚC NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) zwiększenie odpisów aktualizujących b) zmniejszenia (z tytułu) zmniejszenie odpisów aktualizujących Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu NOTA 7D Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (struktura walutowa) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1/USD po przeliczeniu na tys. zł b2. jednostka/waluta 1/EUR po przeliczeniu na tys. zł b3. jednostka/waluta 1/HUF po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł. - - Należności krótkoterminowe, razem NOTA 7E Należności z tytułu dostaw i usług (brutto) - o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku - - e) powyżej 1 roku - - f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług (wielkość ujemna) Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)

26 NOTA 7F Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) - z podziałem na należności niespłacone w okresie: NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINIOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (wielkość ujemna) Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) NOTA 7G Należności z tytułu dostaw i usług, netto- z podziałem na należności niespłacone w okresie: NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, NETTO - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE Należności terminowe Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) Przyjęte przez Spółkę terminy płatności dla należności z tytułu dostaw i usług od 7 do 110 dni. Nota 8. Należności długoterminowe i krótkoterminowe, sporne i przeterminowane wg tytułów Spółka nie posiada ww. należności - nota nie ma zastosowania 26

27 Nota 9. Inwestycje krótkoterminowe NOTA 9A Krótkoterminowe aktywa finansowe KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udzielone pożyczki b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe (wg rodzaju) jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe - - c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne - - Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 9B Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta EUR w tys Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 9C Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe wg zbywalności PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE WG ZBYWALNOŚCI A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) - - B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): - - a1) jednostki uczestnictwa wartość godziwa wartość rynkowa C. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) - - Wartość według cen nabycia, razem

28 Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 11-7 Wartość bilansowa, razem Spółka kwalifikuje jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych jako krótkoterminowe papiery wartościowe przeznaczone do obrotu. NOTA 9D Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa) UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta EUR w tys Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem Spółka kwalifikuje pożyczki jako należności i pożyczki NOTA 9E Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa) ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1 / EUR po przeliczeniu na tyś. zł b2. jednostka/waluta 1 / USD 14 1 po przeliczeniu na tyś. zł 60 2 b.3 pozostałe waluty w tys. zł - - Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem Nota 10. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: ubezpieczenia opłacone z góry usługi certyfikaty inne 9 51 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: - - Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem

29 Nota 11. Odpisy aktualizujące wartość aktywów Wartość odpisów aktualizujących zmniejszających wartość aktywów w spółce Lena Lighting S.A. w 2016 roku wyniosła: tys. Stan odpisów aktualizujących zmniejszających wartość zapasów na roku wynosi tys. zł. Stan odpisów aktualizujących zmniejszających wartość należności na roku wynosi tys. zł. Stan odpisów aktualizujących zwiększających wartość udziałów na roku wynosi 90 tys. zł. Wartość odpisów aktualizujących zmniejszających wartość aktywów w spółce Lena Lighting S.A. w 2015 roku wyniosła: tys. Stan odpisów aktualizujących zmniejszających wartość zapasów na roku wynosi tys. zł. Stan odpisów aktualizujących zmniejszających wartość należności na roku wynosi tys. zł. Stan odpisów aktualizujących zwiększających wartość udziałów na roku wynosi 142 tys. zł. 29

30 Nota 12. Kapitał zakładowy (struktura) KAPITAŁ ZAKŁADOWY Seria, emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/emisji wg. wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A zwykłe brak brak ,00 w pełni wpłacony C zwykłe brak brak ,00 w pełni wpłacony B zwykłe brak brak w pełni wpłacony i Liczba akcji razem Kapitał zakładowy razem ,50 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,05 Nota 13. Akcje (udziały) własne Spółka nie posiada akcji własnych

31 NOTA 14. Kapitał zapasowy KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony ustawowo - - c) utworzony zgodnie ze statutem, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników - - e) inny - - Kapitał zapasowy, razem NOTA 15. Kapitał z aktualizacji wyceny KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY Wycena wartości udziałów w spółce zależnej Luxmat Investment Kapitał z aktualizacji wyceny NOTA 16. Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (wg celu przeznaczenia) Pozostałe kapitały rezerwowe, razem - - NOTA 17. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (z tytułu) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem - - NOTA 18. Rezerwy na zobowiązania NOTA 18A Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy przejściowe różnice wynikające z ujęcia śr. trwałych (wart. bilansowa a wart. podatkowa) leasingu wyceny aktywów finansowych 9 10 b) odniesionej na kapitał własny - - c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Zwiększenia 15 - a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 15 -

32 - leasingu wyceny aktywów finansowych 2 - b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi - - c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi przejściowe różnice wynikające z ujęcia śr. trwałych -wart. bilansowa a wart. podatkowa leasingu -6 - wyceny aktywów finansowych -1 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy przejściowe różnice z tytułu podatku leasingu wyceny aktywów finansowych 11 9 b) odniesionej na kapitał własny - - c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy - - NOTA 18B Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów) ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (wg tytułów) a) stan na początek okresu 8 5 b) zwiększenia (z tytułu) utworzenie rezerwy 3 3 c) stan na koniec okresu 11 8 Rezerwa na podatek odroczony są wykazywane per saldo z aktywami na podatek odroczony, stąd ich wartość w tabeli jest inna niż w sprawozdaniu z sytuacji finansowej. NOTA 18C Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (wg tytułów) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) niewykorzystanych urlopów c) wykorzystanie (z tytułu) wykorzystanie urlopów z lat ubiegłych d) stan na koniec okresu

33 NOTA 19. Zobowiązania długoterminowe NOTA 19A Zobowiązania długoterminowe ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych umowy leasingu finansowego b) wobec innych jednostek powiązanych - - c) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne - - Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 19B Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat - - Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 19C Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa) ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta EUR w tys Zobowiązania długoterminowe, razem

34 NOTA 19D Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek (struktura walutowa) ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w złotych waluta w złotych waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w złotych waluta w złotych waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne NOTA 19E Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje/ zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Spółka nie posiada zobowiązań długoterminowych z tytułu pożyczek, kredytów Spółka nie dokonywała emisji dłużnych instrumentów finansowych. Inne

35 NOTA 20. Zobowiązania krótkoterminowe NOTA 20A Zobowiązania krótkoterminowe ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych leasing finansowy b) wobec innych jednostek powiązanych kredyty i pożyczki, z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy c) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe: leasing finansowy z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne (wg rodzaju) Zobowiązania krótkoterminowe, razem NOTA 20B Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1 / EUR przeliczone na tys. zł b2. jednostka/waluta 1 / USD przeliczone na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł. - - Zobowiązania krótkoterminowe, razem Przyjęte w spółce terminy płatności zobowiązań z tytułu dostaw i usług to 7-90 dni. Spółka spłaca zobowiązania terminowo.

36 NOTA 20C Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy w tys. zł Raiffeisen Bank Polska SA Warszawa BZ WBK SA Wrocław w walucie PLN lub równowartość w EURO PLN lub równowartość w EURO Jedn. waluta Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w tys. w tys. w walucie zł Euro walut a PLN PLN 148 EUR PLN 847 PLN - EUR ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Warunki oprocentowania Euribor/Wibor + marża banku Euribor/Wibor + marża banku Termin spłaty Zabezpieczenia Inne przyznany do przyznany do pełnomocnictwo dla banku do rachunków bankowych, weksel in blanco pełnomocnictwo dla banku do rachunków bankowych, weksel in blanco - - Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy w tys. zł w walucie Jedn. waluta w tys. zł Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka walut a Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne Raiffeisen Bank Polska SA Warszawa PLN lub równowartość w EURO PLN EUR PLN - - EUR Euribor/Wibor + marża banku przyznany do pełnomocnictwo dla banku do rachunków bankowych -

37 NOTA 21. Rozliczenia międzyokresowe NOTA 21 Inne rozliczenia międzyokresowe INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów - - b) rozliczenia międzyokresowe przychodów - - Inne rozliczenia międzyokresowe, razem - - Nota 22. Wartość księgowa Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 3,57 3,75 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 3,57 3,75 Wartość księgową na jedną akcję na dzień jest to iloraz wartości kapitału własnego (aktywów netto) na dzień bilansowy i liczby zarejestrowanych akcji. Rozwodnioną wartość księgowa na jedną akcję ustalono z uwzględnieniem przewidywanej liczby akcji, ustalonej jako liczba akcji na dzień bilansowy powiększona o liczbę akcji nowych lub planowanych emisji. Rozwodniona liczba akcji : liczba akcji serii A liczba akcji serii B - program menedżerski liczba akcji serii C

38 Noty objaśniające do sprawozdania z całkowitych dochodów NOTA 24 Przychody netto ze sprzedaży produktów NOTA 24A Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności) PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (struktura rzeczowa - rodzaje działalności) sprzedaż produktów w tym: do jednostek powiązanych sprzedaż usług w tym: do jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym: do jednostek powiązanych NOTA 24B Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna) PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (struktura terytorialna) a) kraj, w tym: produkty do jednostek powiązanych usługi do jednostek powiązanych b) eksport, w tym: produkty do jednostek powiązanych usługi do jednostek powiązanych - - Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym: do jednostek powiązanych NOTA 25. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów NOTA 25A Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności) PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (struktura rzeczowa - rodzaje działalności) - sprzedaż towarów do jednostek powiązanych sprzedaż materiałów do jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem w tym: do jednostek powiązanych

39 NOTA 25B Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna) PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (struktura terytorialna) a) kraj, w tym: do jednostek powiązanych b) eksport, w tym: do jednostek powiązanych - - Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem w tym: do jednostek powiązanych NOTA 26. Koszty według rodzaju KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów NOTA 27. Inne przychody operacyjne INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwiązane rezerwy - - b) pozostałe, w tym: otrzymane odszkodowania spłata należności inne Inne przychody operacyjne, razem