Informacja Pokontrolna 6/14/INT-IV. ul. Łopuskiego Kołobrzeg

Transkrypt

1 1 Numer kontroli 2 Nazwa jednostki kontrolowanej Informacja Pokontrolna 6/14/INT-IV Zespół Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich im. Emilii Gierczak 3 Adres jednostki kontrolowanej ul. Łopuskiego Kołobrzeg 4 Kontrola dotyczy Programu Program Operacyjny Celu 3 Europejska Współpraca Terytorialna Współpraca Transgraniczna Krajów Meklemburgia Pomorze Przednie/ Brandenburgia i Rzeczypospolitej Polskiej (Województwo Zachodniopomorskie) 5 Podstawa prawna przeprowadzenia kontroli 6 Termin kontroli 13 lutego 2014 r. Na podstawie art. 16 Rozporządzenia WE nr 1080/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 5 lipca 2006 r. w sprawie Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego i uchylającego Rozporządzenie (WE) nr 1783/ Osoby przeprowadzające kontrolę Małgorzata Jeż inspektor wojewódzki w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich kierownik Zespołu Kontrolującego; Małgorzata Bielecka inspektor wojewódzki w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich - członek Zespołu Kontrolującego; Andrzej Bell - kierownik Oddziału EWT w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich - członek Zespołu Kontrolującego. 8 Zakres kontroli 1) Sprawdzenie zgodności zawieranych umów z wykonawcami pod względem podmiotowej i przedmiotowej zgodności z wnioskiem aplikacyjnym i z zawartą umową o dofinansowanie/decyzją o przyznaniu wsparcia; 2) Sprawdzenie poprawności prowadzenia ewidencji księgowej, prawidłowości dokonywania płatności na rzecz wykonawców oraz współfinansowania krajowego na odpowiednim poziomie; 3) Realizacja harmonogramu rzeczowo finansowego; 4) Sprawdzenie wypełnienia obowiązku informowania społeczeństwa o finansowaniu realizacji Projektu przez Unię Europejską; 5) Sprawdzenie zgodności zrealizowanego projektu z przepisami prawa polskiego i wspólnotowego, a w szczególności z przepisami dotyczącymi: a) zamówień publicznych, b) prawa budowlanego 6) Sprawdzenie poprawności archiwizacji dokumentów związanych 1

2 z realizacją projektu; 7) Sprawdzenie przestrzegania zasad pomocy publicznej, ochrony środowiska i równości szans. 9 USTALENIA KONTROLI OPIS ISTNIEJĄCEGO PODCZAS KONTROLI STANU Kontrolę przeprowadzono na zakończenie realizacji projektu nr INT pn. Wykorzystanie szans europejskich zapewnienie innowacyjnego kształcenia poprzez inwestycje w Euroregionie POMERANIA, na podstawie oryginalnych dokumentów będących w posiadaniu Beneficjenta oraz wizji lokalnej przedsięwzięcia. W okresie objętym kontrolą, tj. od dnia r. do dnia r. funkcje jn. sprawowali: Zbigniew Stankiewicz - Dyrektor Zespołu Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich w Kołobrzegu; Małgorzata Wietrzycka - Wicedyrektor ds. kształcenia zawodowego; Janusz Budzik - Wicedyrektor ds. Centrum Kształcenia Praktycznego; Celina Jazy Główna Księgowa; Mariusz Bremborowicz Samodzielny Referent ds. administracyjno-gospodarczych Realizacja harmonogramu rzeczowo finansowego. Zgodnie z harmonogramem rzeczowo-finansowym dokonano modernizacji i adaptacji pomieszczeń piwnicznych w budynku ZSE-H przy ul. Katedralnej 12 w Kołobrzegu na najnowocześniejszą pracownię gastronomiczną, zakupiono specjalistyczne wyposażenie do prowadzenia warsztatów z uwzględnieniem wymogów egzaminów zawodowych, a także wyposażono pracownię komputerową dla potrzeb gastronomii, hotelarstwa i turystyki ze specjalistycznym oprogramowaniem oraz nowoczesną pracownię hotelarsko-turystyczną (wydatki niekwalifikowalne, które nie zostały ujęte w raportach ze względu na brak środków w budżecie projektu). Efekt końcowy przedstawia dokumentacja fotograficzna wykonana przez Zespół Kontrolujący podczas kontroli projektu na miejscu inwestycji dnia 13 lutego 2014 r. (Raport z oględzin Załącznik 1.1) Zamawiający w celu realizacji projektu zawarł następujące umowy/ zlecenia: - Zlecenie nr DA z dnia r. dla Biura Usług Budowlanych Stefan Rosiak na wykonanie ekspertyzy technicznej budynku i pomieszczenia przeznaczonego na pracownię gastronomiczną usytuowaną w budynku warsztatów szkolnych Centrum Kształcenia Praktycznego zlokalizowanych przy ulicy Katedralnej 12 w Kołobrzegu. Wartość zlecenia: 500,00 PLN netto; - Umowa z dnia r. zawarta między Zespołem Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich im. E. Gierczak w Kołobrzegu, a Pracownią Architektoniczną arch. Halina Cięszczyk na wykonanie dokumentacji projektowej - projekt architektoniczno-budowlany i technologiczny: Adaptacja i przebudowa pomieszczeń położonych w piwnicy budynku ZSEH na pracownię gastronomiczną, ul. Katedralna 12, dz. nr 196 i 195/3, obr. 12 w Kołobrzegu. Wartość umowy: ,00 PLN brutto; - Zlecenie z dnia r. dla firmy GEODEZJA Sp. z o. o. na wykonanie wtórnika mapy do celów projektowych dla terenu części działki 195/3 przy ul. Katedralnej 12 w Kołobrzegu. Wartość zlecenia: 600,00 PLN netto; - Umowa zlecenie z dnia r. dla Pracowni Projektowej Jacek Jędrzejewski na opracowanie projektu przebudowy układu zasilania dostosowanie do zwiększonego poboru mocy elektrycznej, oświetlenia ewakuacyjnego w korytarzu (piwnica) wraz z kosztorysem inwestorskim. Wartość umowy: 2

3 4.305,00 PLN brutto; - Umowa nr DA z dnia r. zawarta pomiędzy Zespołem Szkół Ekonomiczno- Hotelarskich im. E. Gierczak w Kołobrzegu, a Firmą Blacharsko-Dekarską Usługi Budowlane JAR- DACH na roboty budowlane polegające na adaptacji i przebudowie pomieszczeń w piwnicy budynku ZSEH na pracownię gastronomiczną 6-stanowiskową. Wartość umowy: ,00 PLN brutto; - Umowa nr DA.117/2/2013 z dnia r. zawarta pomiędzy Zespołem Szkół Ekonomiczno- Hotelarskich im. E. Gierczak w Kołobrzegu, a firmą Elmego Techniczna Obsługa Firm Małgorzata Gębska na przebudowę układu zasilania dostosowanie do zwiększonego poboru mocy elektrycznej, oświetlenie ewakuacyjne w korytarzu (piwnica) w budynku Zespołu Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich ul. Katedralna 12. Wartość umowy: ,00 PLN brutto; - Umowa nr DA z dnia r. zawarta miedzy Zespołem Szkół Ekonomiczno- Hotelarskich im. E. Gierczak w Kołobrzegu, a firmą PPHU KLIMATEX Jacek Kujawa na zakup z dostawą i montażem urządzeń gastronomicznych do pracowni gastronomicznej 6-cio stanowiskowej i przeprowadzenie szkolenia personelu ZSE-H. Wartość umowy: ,10 PLN brutto; Ponadto dokonano zakupów materiałów elektrycznych oraz budowlanych do przeprowadzenia robot modernizacyjnych w hurtowniach: MARCO - wartość: 632,15 PLN (wydatki uznane za niekwalifikowalne na etapie kontroli administracyjnej), ENERGOBUD wartość: 186,36 PLN, OMEGA wartość: 4.700,00 PLN oraz ZPU Entech wartość: 5.904,00 PLN (Tablica główna TG); Poniesiono również koszt opłaty za przyłączenie do sieci elektroenergetycznej ENERGA-OPERATOR S.A. Oddział w Koszalinie (budynek szkolny wzrost mocy). Wykaz wszystkich wydatków stanowią Zestawienia wydatków poniesionych w czasie realizacji projektu (Załączniki nr 2) do poszczególnych Raportów partnera Sprawdzenie poprawności prowadzenia ewidencji księgowej, prawidłowości dokonywania płatności na rzecz wykonawców oraz współfinansowania krajowego na odpowiednim poziomie. Dla Zespołu Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich im. Emilii Gierczak w Kołobrzegu zakontraktowano w ramach projektu kwotę wydatków kwalifikowalnych równych ,00 EUR, z czego wysokość dofinansowania stanowi 85%, tj. kwotę ,00 EUR. Na podstawie Uchwał Rady Powiatu w Kołobrzegu: - Nr XVIII/120/2012 z dnia 20 kwietnia 2012 r. w sprawie zmian w budżecie powiatu kołobrzeskiego na 2012 rok; - Nr 215/2012 z dnia 30 października 2012 r. w sprawie zmian w budżecie powiatu kołobrzeskiego na 2012 rok; - Nr XXV/166/2012 z dnia 23 listopada 2012 r. w sprawie zmian w budżecie powiatu kołobrzeskiego na 2012 rok; - Nr XXVIII/191/2013 z dnia 20 marca 2013 r. w sprawie zmian w budżecie powiatu kołobrzeskiego na 2013 rok; - Nr 307/2013 z dnia 30września 2013 r. w sprawie zmian w budżecie powiatu kołobrzeskiego na 2013 rok; - Nr XXXV/236/2013 z dnia 25 października 2013 r. w sprawie zmian w budżecie powiatu kołobrzeskiego na 2013 rok; - Nr XXXVI/243/2013 z dnia 22 listopada 2013 r. w sprawie zmian w budżecie powiatu kołobrzeskiego na 2013 rok; - Nr 318/2013 z dnia 27 listopada r. w sprawie zmian w budżecie powiatu kołobrzeskiego na 2013 rok; - Nr 320/2013 z dnia 06 grudnia 2013 r. w sprawie zmian w budżecie powiatu kołobrzeskiego na 2013 rok, zabezpieczono środki na finansowanie zadania inwestycyjnego objętego kontrolą, pn. Wykorzystanie szans europejskich zapewnienie innowacyjnego kształcenia poprzez inwestycje w infrastrukturę 3

4 w Euroregionie Pomerania. Beneficjent zwrócił się do Kontrolera z trzema Raportami partnera: - za okres: 23/04/ /11/2012 na kwotę ,00 PLN; - za okres: 06/11/ /10/2013 na kwotę ,02 PLN, pomniejszony o kwotę nałożonej korekty finansowej w wysokości ,00 PLN na etapie certyfikacji wydatków (pkt 9.5. a); - za okres: 05/10/ /01/2014 na kwotę ,10 PLN, który zostanie pomniejszony na etapie certyfikacji wydatków o kwotę nałożonej korekty finansowej równej ,91 PLN (pkt 9.5. a). Kwota wydatków kwalifikowalnych umieszczonych w Raportach została potwierdzona dowodami księgowymi umieszczonymi w Załącznikach nr 2 do raportów Zestawieniach wydatków poniesionych w czasie realizacji projektu, potwierdzającymi realizację projektu. Partner przedstawił kontrolującym oryginały dowodów księgowych ujętych w raportach. Dowody księgowe zostały sprawdzone pod względem formalnym, merytorycznym i rachunkowym, oraz zostały zatwierdzone do zapłaty. Na dokumentach zostały umieszczone opisy wymagane zapisami Wytycznych dotyczących kwalifikowania wydatków i projektów w ramach programów współpracy Transgraniczne Europejskiej Współpracy Terytorialnej realizowanych z udziałem Polski w latach (Załącznik nr 2 Zasady dokumentowania wydatków i opisywania dokumentów księgowych). W toku czynności kontrolnych ustalono, iż koszty kwalifikowalne poniesione w ramach projektu zostały zapłacone na rachunki wskazane w dokumentach księgowych z rachunku bankowego Beneficjenta. Obowiązujące w Zespole Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich im. E. Gierczak w Kołobrzegu zasady rachunkowości wynikają z zapisów Zarządzenia nr 9/2010/2011 z dnia r. Dyrektora Zespołu Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich w Kołobrzegu w sprawie przepisów wewnętrznych regulujących gospodarkę finansową w Zespole Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich im. E. Gierczak w Kołobrzegu oraz Zarządzenia nr 21/2012 z dnia r. Dyrektora Zespołu Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich w Kołobrzegu w sprawie zmiany przepisów wewnętrznych regulujących gospodarkę finansową w Zespole Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich im. E. Gierczak w Kołobrzegu. Beneficjent nie dokonywał żadnych odliczeń podatku VAT, stanowi on więc koszt projektu. ZSE-H jest podatnikiem podatku VAT, jednak zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług VAT, podatnikom VAT przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego wówczas, gdy zakupione towary lub usługi służą do wykonywania czynności opodatkowanych. Beneficjent oświadczył, że w tym przypadku nie może odliczyć podatku VAT. ZSE-H spełnia obowiązek prowadzenia odrębnej ewidencji księgowej dotyczącej badanego projektu. Beneficjent zarejestrował operacje dotyczące badanego projektu w swoim systemie księgowym, zgodnie z dekretem na kontach księgowych do ewidencji operacji gospodarczych projektu. Dochody i wydatki związane z projektami, podlegają wyodrębnieniu przez zastosowanie odpowiednich paragrafów klasyfikacji budżetowej zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz.U nr 38 poz. 207 z póź. zm). Zgodnie z zapisami Zarządzenia nr 21/2012 z dnia r. Dyrektora Zespołu Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich w Kołobrzegu w sprawie zmiany przepisów wewnętrznych regulujących gospodarkę finansową w Zespole Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich im E Gierczak w Kołobrzegu, wyróżnikiem środków pomocowych jest czwarta cyfra paragrafu wskazująca źródło finansowania: a) 7 wydatki finansowane lub współfinansowane z budżetu środków europejskich, b) 9 środki tworzące wkład krajowy przekazany na współfinansowanie programów, są to m.in. środki budżetu państwa lub inne, 4

5 c) 0 koszty projektu poza umową i/lub wydatkowane ze środków własnych. Zastosowana błędna czwarta cyfra paragrafu, wskazująca wydatki współfinansowane ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Programu Operacyjnego Celu 3 Europejska Współpraca Terytorialna Współpraca Transgraniczna Krajów Meklemburgia Pomorze Przednie/ Brandenburgia i Rzeczpospolitej Polskiej (Województwo Zachodniopomorskie) , na polecenie jednostki nadrzędnej została zmieniona poprzez korektę do planu budżetu na rok 2013, zmieniającą klasyfikację budżetową paragrafu z końcówką 8 na końcówkę 7. Operacje dotyczące realizowanego projektu zaewidencjonowano na kontach: : koszty według rodzajów - podatki i opłaty z analityką dla realizowanego projektu; (7 oraz 9): koszty według rodzajów - usługi obce z analityką dla realizowanego projektu; 080: środki trwałe w budowie; 011: środki trwałe; : rachunek bieżący jednostki - z analityką dla realizowanego projektu; (7 oraz 9): rachunek bieżący jednostki - z analityką dla realizowanego projektu; (7 oraz 9): rachunek bieżący jednostki - z analityką dla realizowanego projektu; (7 oraz 9): rachunek bieżący jednostki - z analityką dla realizowanego projektu; 201: Rozrachunki z odbiorcami i dostawcami z analityką dla poszczególnych kontrahentów. Do dnia kontroli Starostwo Powiatowe w Kołobrzegu otrzymało refundację poniesionych wydatków przez Zespół Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich im. Emilii Gierczak w Kołobrzegu w wysokości 4 795,47 EUR. Dla powstałych środków trwałych w ramach zrealizowanego projektu utworzono dokumenty OT. Wszystkie zapisy na kontach księgowych wydzielonych na potrzeby zrealizowanego projektu pokrywają się z przedstawionymi dowodami Sprawdzenie wypełnienia obowiązku informowania społeczeństwa o finansowaniu realizacji Projektu przez Unię Europejską Inwestycja/ elementy inwestycji zostały oznakowane tablicą/ naklejkami informującym o dofinansowaniu ze środków Unii Europejskiej z nazwą, logo programu i logo UE, nazwą projektu (Raport z oględzin Załącznik 1.1.) Sprawdzenie zgodności zrealizowanego projektu z przepisami prawa polskiego i wspólnotowego, a w szczególności z przepisami dotyczącymi: a. Zamówień publicznych 1) Przetarg nieograniczony na podstawie art. 39 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo Zamówień Publicznych: Adaptacja i przebudowa pomieszczeń w piwnicy budynku ZSEH na pracownię gastronomiczną 6-cio stanowiskową postępowanie nr DA Wybrany wykonawca: JAR- DACH Firma dekarsko-blacharska Usługi Budowlane Jaremko Bogusław, ul. Unii Lubelskiej 32/1, Kołobrzeg. Umowę w sprawie zamówienia publicznego zawarto r. na kwotę ,00 PLN brutto; W trakcie kontroli administracyjnej dokumentacji zza biurka, Kontroler stwierdził w w/w zadaniu naruszenia ustawy Prawo Zamówień Publicznych, wynikające z zastosowania znaków towarowych w opisie przedmiotu zamówienia badanego postępowania przetargowego (Załączniki do SIWZ), ze wskazaniem zasady równoważności (naruszenie art. 29 ust. 3) oraz braku wskazania dokumentów wymaganych od wykonawców spoza terytorium RP w SIWZ i ogłoszeniu na tablicy ogłoszeń w siedzibie Beneficjenta oraz w BIP. 5

6 Ze względu na obowiązującą zasadę wymierzenia korekty finansowej o najwyższej wartości procentowej w przypadku wykrycia w jednym postępowaniu dwóch lub większej ilości przypadków niezastosowania zasad zamówień publicznych, Kontroler, zgodnie z dokumentem Wymierzanie korekt finansowanych za naruszenia prawa zamówień publicznych zawiązane z realizacją projektów współfinansowanych ze środków UE wymierzył korektę finansową w wysokości 10% wartości umowy. Wobec powyższego poświadczona kwota wydatków kwalifikowalnych w Raporcie partnera nr INT /01/02 za okres: 06/11/ /10/2013 została pomniejszona o kwotę ,00 PLN. 2) Przetarg nieograniczony na podstawie art. 39 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo Zamówień Publicznych: Zakup z dostawą i montażem urządzeń gastronomicznych do pracowni gastronomicznej 6-cio stanowiskowej i przeprowadzenie szkolenia personelu w Zespole Szkół Ekonomiczno- Hotelarskich, którego organem prowadzącym jest Starostwo Powiatowe w Kołobrzegu postępowanie nr DA Wybrany wykonawca: PPHU KLIMATEX Jacek Kujawa, ul. Sienkiewicza 17d, Kołobrzeg. Umowę w sprawie zamówienia publicznego zawarto r. na kwotę ,10 PLN; Podczas kontroli ex-post oryginalnych dokumentów w siedzibie Beneficjenta, Kontroler I stopnia stwierdził naruszenie ustawy Prawo Zamówień Publicznych w zakresie wyboru najkorzystniejszej oferty, wynikające z wyboru oferty, która nie spełniła wskazanego warunku udziału w postępowaniu, jakim było wykazanie realizacji trzech dostaw w zakresie przedmiotu zamówienia w okresie ostatnich trzech lat przed terminem składania ofert. Wszystkie złożone oferty, w tym oferta wybrana, zawierały wykaz zrealizowanych nie trzech, a dwóch wymaganych dostaw. Zgodnie z dokumentem Wymierzanie korekt finansowanych, Kontroler wymierzył korektę finansową w wysokości 10% wartości umowy. Wobec powyższego poświadczona kwota wydatków kwalifikowalnych ujętych w końcowym Raporcie partnera nr INT /01/03 za okres: 05/10/ /01/2014 zostanie pomniejszona o kwotę ,91 PLN. 3) Procedura analizy rynku przy wyborze wykonawcy ekspertyzy technicznej budynku i pomieszczenia przeznaczonego na pracownię gastronomiczną usytuowaną w budynku warsztatów szkolnych Centrum Kształcenia Praktycznego zlokalizowanych przy ulicy Katedralnej 12 w Kołobrzegu, na podstawie art. 4 pkt 8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo Zamówień Publicznych. Wybrany wykonawca: Biuro Usług Budowlanych Stefan Rosiak, ul. Kupiecka 3a/7, Kołobrzeg. Zlecenia dokonano r. na kwotę 500,00 PLN netto; 4) Procedura analizy rynku przy wyborze wykonawcy wtórnika mapy do celów projektowych dla terenu części działki 195/3 przy ul. Katedralnej 12 w Kołobrzegu, niezbędnej do wykonania projektu architektoniczno-budowlanego przebudowy i adaptacji pomieszczenia budynku przeznaczonego na pracownię gastronomiczną, na podstawie art. 4 pkt 8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo Zamówień Publicznych. Wybrany wykonawca: GEODEZJA Sp. z o. o., ul. Bogusława X/10, Kołobrzeg. Zlecenia dokonano r. na kwotę 600,00 PLN netto; 5) Procedura analizy rynku przy wyborze wykonawcy projektu budowlanego przebudowy układu zasilania dostosowanie do zwiększonego poboru mocy elektrycznej, oświetlenie ewakuacyjne w korytarzu (piwnica) w budynku ZSEH w Kołobrzegu przy ul. Katedralnej 12 wraz z kosztorysem inwestorskim, na podstawie art. 4 pkt 8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo Zamówień Publicznych. Wybrany wykonawca: Pracownia Projektowa Jacek Jędrzejewski, ul. Budowlana 4B/8, Kołobrzeg. Umowę zlecenie podpisano r. na kwotę 4.305,00 PLN brutto; 6) Procedura analizy rynku oraz wyboru kontrahenta z zachowaniem zasady konkurencyjności w formie przeprowadzonego konkursu nr postępowania: DA , na wykonanie projektu architektonicznobudowlanego i technologicznego przebudowy oraz adaptacji pomieszczeń magazynowych celem przystosowania na nowoczesną pracownię gastronomiczną, na podstawie art. 115 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo Zamówień Publicznych; W trakcie kontroli administracyjnej zza biurka w/w postępowania stwierdzono uchybienia, które kwalifikowały się do nałożenia korekty finansowej, zgodnie z dokumentem Wymierzanie korekt finansowych za naruszenia prawa zamówień publicznych związane z realizacją projektów współfinansowanych ze środków funduszy UE. Ze względu na wyczerpujące wyjaśnienia Beneficjenta, 6

7 fakt, iż do konkursu zgłosiła się tylko jedna firma, wartość zamówienia poniżej progu ,00 euro, która nie obligowała do zastosowania przepisów ustawy PZP, zgodność ceny najkorzystniejszej oferty wyłonionej w wyniku konkursu z wartością oszacowaną w przeprowadzonym rozeznaniu rynku, nieprawidłowości, które nie wpłynęły na wynik postępowania oraz fakt przeprowadzenia zamówienia w celu wyboru najlepszego wykonawcy, Kontroler I stopnia odstąpił od nałożenia korekty finansowej; 7) Procedura analizy rynku przy wyborze wykonawcy przebudowy układu zasilania dostosowanie do zwiększonego poboru mocy elektrycznej oraz oświetlenia ewakuacyjnego w korytarzu piwnicy w budynku Zespołu Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich ul. Katedralna 12, na podstawie art. 4 pkt 8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo Zamówień Publicznych. Wybrany wykonawca: Elmego Techniczna Obsługa Firm, ul. Kniewskiego 17/4, Kołobrzeg. Umowę podpisano r. na kwotę ,00 PLN brutto; 8) Procedura analizy rynku (telefoniczna) przy wyborze dostawców materiałów budowalnych i elektrycznych, na podstawie art. 4 pkt 8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo Zamówień Publicznych. Wybrano hurtownie: OMEGA, ul. Trzebiatowska 31, Kołobrzeg, ENERGOBUD Sp. z o. o., ul. Morska 33d, Koszalin, ZPU Entech E.R. Władczyńscy Sp. J., ul. Szczecińska 34b, Koszalin. b. Prawa budowlanego Roboty budowlane będące przedmiotem projektu przeprowadzono na podstawie: - Decyzji Starosty Białogardzkiego nr 282/12 z dnia 5 grudnia 2012 r. zatwierdzającej projekt budowlany i udzielającej pozwolenia na roboty budowlane: Przebudowa pomieszczeń piwnicznych w budynku ZSEH w Kołobrzegu na pracownię gastronomiczną, położonego przy ul. Katedralnej 12 w Kołobrzegu, na dz. nr 196, 195/3 obręb 12 M. Kołobrzeg ; - Dokumentacji projektowej: Adaptacja i przebudowa pomieszczeń położonych w piwnicy budynku ZSEH na pracownię gastronomiczną, ul. Katedralna 12, dz. nr 196 i 195/3, obr. 12 w Kołobrzegu opracowanej przez Pracownię Architektoniczną Halina Cięszczyk w Kołobrzegu; - Projektu: Przebudowa układu zasilania dostosowanie do zwiększonego poboru mocy elektrycznej, oświetlenia ewakuacyjnego w korytarzu (piwnica) opracowanego przez Pracownię Projektową Jacek Jędrzejewski w Kołobrzegu; - Umowy nr DA zawartej r. pomiędzy Zespołem Szkół Ekonomiczno- Hotelarskich im. E. Gierczak w Kołobrzegu, a Firmą Blacharsko-Dekarską Usługi Budowlane JAR- DACH na roboty budowlane polegające na adaptacji i przebudowie pomieszczeń w piwnicy budynku ZSEH na pracownię gastronomiczną 6-stanowiskową; - Dziennika Budowy nr 272/ Sprawdzenie poprawności archiwizacji dokumentów związanych z realizacją projektu. Dokumenty związane z realizacją projektu są odpowiednio przechowywane w segregatorach oznaczonych wymaganymi elementami graficznymi. Zgodnie z oświadczeniem oraz wyjaśnieniami Beneficjenta dokumentacja projektowa znajduje się: - w dziale księgowości (pokój nr 208); - w gabinecie wicedyrektora (pokój nr 107); - w dziale ds. administracyjno-gospodarczych (pokój 114). Wszystkie dokumenty zostały udostępnione na życzenie Zespołu Kontrolującego Sprawdzenie przestrzegania zasad pomocy publicznej, ochrony środowiska i równości szans. W realizowanym projekcie nie udzielono pomocy publicznej, a działania realizowane w ramach projektu nie naruszają zasad równości szans i ochrony środowiska. 7

8 Wskaźniki. W wyniku realizacji projektu osiągnięto wskaźniki zgodnie z założeniami we wniosku aplikacyjnym: - liczba uczestniczących instytucji /MŚP/ w tym z państwa partnerskiego: 7; - liczba wspólnych działań w zakresie turystyki: 5; - liczba nadanych wspólnie certyfikacji: 30. STWIERDZONE UCHYBIENIA / NIEPRAWIDŁOWOŚCI Naruszenie ustawy Prawo zamówień publicznych - Korekta finansowa wg pkt (pkt 9.5. a); 11 KATALOG BADANYCH DOKUMENTÓW Kontrola objęła oryginały dokumentów znajdujące się w siedzibie Beneficjenta: - faktury, rachunki; - umowy, zlecenia; - protokoły odbioru, dokumenty OT; - dokumentacja przetargowa; - dokumentacja budowlana; - materiały promocyjne; - potwierdzenia zapłaty; - polityka rachunkowości z planem kont; - ewidencja księgowa. Pan/i... Pan/i... Podpisy zespołu kontrolującego, w tym kierownika zespołu kontrolującego... Podpis Dyrektora /Zastępcy Dyrektora lub osoby upoważnionej Miejsce, data Podpis osoby uprawnionej do podejmowania decyzji w jednostce kontrolowanej Miejsce, data... 8