Pakiet Przedsiębiorca abonamentowe usługi wsparcia biznesu. Oszczędzamy czas i pieniądze Przedsiębiorców

Transkrypt

1 Pakiet Przedsiębiorca abonamentowe usługi wsparcia biznesu

2

3 Planowanie sukcesji to system zabezpieczeń prawnych i finansowych, którego celem jest zminimalizowanie ryzyk i zagrożeń związanych ze śmiercią osób kluczowych w danej rodzinie lub firmie. Dobrze skonstruowany plan sukcesji obejmuje zarówno szerokie rozwiązania prawne na gruncie prawa cywilnego, gospodarczego i podatkowego, jak też szereg narzędzi finansowych mających na celu zapewnienie bezpieczeństwa finansowego oraz dysponowanie środkami poza masą spadkową i podatkiem od spadków i darowizn.

4 CEL PLANU SUKCESJI Zabezpieczenie rodziny i firmy przed skutkami śmierci osób kluczowych Minimalizacja ryzyka upadku firmy (unieśmiertelnienie) Minimalizacja ryzyka konfliktów w rodzinie i firmie Budowa wiarygodności dla banków i kontrahentów

5 ZABEZPIECZENIE RODZINY I FIRMY PRZED SKUTKAMI ŚMIERCI OSÓB KLUCZOWYCH Świadomość zagrożeń dla rodziny i firmy wynikających ze śmierci partnerów życiowych lub biznesowych jest bardzo niska. Ryzyko to dotyka osoby nam bliskie małżonków, dzieci, rodziców ale również wspólników w firmach, osoby prowadzące wspólny biznes. Należy pamiętać, że również my sami możemy zostać postawieni w sytuacji, w której będziemy musieli poradzić sobie z prawnymi i finansowymi konsekwencjami odejścia ludzi nam bliskich.

6 MINIMALIZACJA RYZYKA UPADKU FIRMY (UNIEŚMIERTELNIENIE) Znaczna część polskich przedsiębiorstw nie przetrwa śmierci właściciela lub jednego ze wspólników. Jednym z celów planu sukcesji jest doprowadzenie do sytuacji, w której biznes będzie mógł być kontynuowany po śmierci właścicieli lub udziałowców.

7 MINIMALIZACJA RYZYKA KONFLIKTÓW W RODZINIE I FIRMIE To frazes, że jeśli nie wiadomo o co chodzi to chodzi o pieniądze. Nie zmienia to faktu, że najczęstszą przyczyną konfliktów między ludźmi jest majątek. Nieważne, czy majątek ten jest duży, czy mały; może zawierać nawet same zobowiązania każda masa majątkowa jest potencjalnym źródłem sporów. Prawidłowe dysponowanie majątkiem pozwala zminimalizować ryzyko długotrwałych i kosztownych konfliktów.

8 BUDOWA WIARYGODNOŚCI DLA BANKÓW I KONTRAHENTÓW Kwestia ta dotyczy w szczególności osób prowadzących dojrzały biznes. Nasi kontrahenci oraz dostawcy usług, w tym usług bankowych, zwracają coraz baczniejszą uwagę na wiarygodność partnerów w biznesie. Ryzyko likwidacji firmy związane ze śmiercią przedsiębiorcy jest bardzo często brane pod uwagę zarówno przez kontrahentów polskich jak i zagranicznych. Banki coraz częściej traktują możliwą śmierć przedsiębiorcy jako jedno z ryzyk wpływających na zdolność kredytową.

9 MOŻLIWE ZAGROŻENIA Konflikt rodzinny (np. dziedziczenie ustawowe, podział majątku) Konflikt firmowy (np. brak osoby decyzyjnej, spory między spadkobiercami a wspólnikami) Likwidacja firmy Wymagalność zobowiązań Brak środków finansowych na spłatę zobowiązań i brak źródła utrzymania

10 KONFLIKT RODZINNY Współwłasność majątku, konieczność spłaty długów spadkowych, podział składników spadku między spadkobierców, brak płynnych środków finansowych to główne podłoża konfliktów w rodzinie, która dziedziczy spadek. Należy dodać również ogromne ryzyko dziedziczenia majątku przez osoby małoletnie, co prowadzi do nadzoru sądu rodzinnego i opiekuńczego nad majątkiem. Warto też zauważyć, że konflikt wpływa na przewlekłość i wzrost kosztów postępowań sądowych.

11 KONFLIKT FIRMOWY Śmierć wspólnika może prowadzić do objęcia udziałów przez osoby niepożądane lub niekompetentne. Może również prowadzić do konieczności wypłaty ekwiwalentu o wartości udziałów zmarłego. Obie te sytuacje mogą doprowadzić firmę do bardzo poważnych kłopotów zarządczych, finansowych, kompetencyjnych i prawnych.

12 LIKWIDACJA FIRMY Materiał dla klientów Lionbiznes.net korzystających Na szczególne ryzyko likwidacji narażone są podmioty gospodarcze prowadzone w formie indywidualnej działalności gospodarczej, dwuosobowej spółki cywilnej lub dwuosobowej spółki jawnej. Prawne i finansowe konsekwencje takiej likwidacji wynikają zarówno z zobowiązań cywilnoprawnych i gospodarczych, jak też z zakresu prawnopodatkowego, prawno-administracyjnego i prawa pracy. Nawet jeśli likwidacja firmy nie wynika z przepisów prawa, bardzo często okazuje się, że firma, postawiona w sytuacji braku osób kompetentnych i znających specyfikę danego biznesu, nie ma szansy na dalsze funkcjonowanie.

13 WYMAGALNOŚĆ ZOBOWIĄZAŃ Śmierć kredytobiorcy lub współkredytobiorcy jest często powodem wypowiedzenia umowy a zarazem postawienia zobowiązania w stan wymagalności. Sytuacja ta dotyczy nie tylko kredytów ale również innych zobowiązań finansowych.

14 BRAK ŚRODKÓW FINANSOWYCH NA SPŁATĘ ZOBOWIĄZAŃ I BRAK ŹRÓDŁA UTRZYMANIA Czy jesteśmy pewni, że nasza rodzina będzie w stanie spłacać nasze długi? Czy mamy świadomość jak wiele długów spadkowych zostawia po sobie osoba nam bliska? Czy mamy zbudowany w rodzinie system zabezpieczeń finansowych, który pozwoli bliskim na normalne funkcjonowanie? Czy jesteśmy w stanie wypłacić należne pieniądze rodzinie zmarłego wspólnika? Na większość z tych pytań odpowiedź brzmi: NIE

15 METODA Budowa wzajemnego systemu zabezpieczeń prawnych i finansowych Działania na gruncie prawa cywilnego i spadkowego (testamenty, darowizny, intercyzy) Działania na gruncie prawa handlowego (przekształcenia, aporty, zmiany umów) Działania na gruncie prawa podatkowego (optymalizacja, doradztwo) Działania na gruncie finansów (optymalizacja produktów, inwestycje, polisy)

16 BUDOWA WZAJEMNEGO SYSTEMU ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH I FINANSOWYCH Do prawidłowego działania planu sukcesji wymagane jest najczęściej połączenie rozwiązań z wielu różnych dziedzin prawa oraz zastosowanie adekwatnych narzędzi finansowych. Same działania prawne nie gwarantują środków finansowych niezbędnych na ich ostateczną realizację. Same rozwiązania finansowe nie powodują zaistnienia odpowiednich skutków prawnych. Skuteczny plan wymaga odpowiedzialnego i niezależnego doradztwa ze strony zarówno prawników jak i doradców finansowych.

17 DZIAŁANIA NA GRUNCIE PRAWA CYWILNEGO I SPADKOWEGO (TESTAMENTY, DAROWIZNY, INTERCYZY) Podstawowe działania w zakresie prawa cywilnego mają umożliwić kontrolę nad własnym majątkiem oraz swobodne i rozsądne nim dysponowanie. Celem tych działań jest ostatecznie doprowadzenie do świadomego i zgodnego z prawem oraz własną wolą rozrządzenia majątkiem na wypadek śmierci.

18 DZIAŁANIA NA GRUNCIE PRAWA HANDLOWEGO (PRZEKSZTAŁCENIA, APORTY, ZMIANY UMÓW) Praca na gruncie prawa gospodarczego ma na celu doprowadzenie do przetrwania firmy, zapewnienie jej stabilności, umożliwienie zarządzania nią przez osoby kompetentne i przygotowane oraz ograniczenie dostępu do majątku firmy osobom niepożądanym i nieprzygotowanym.

19 DZIAŁANIA NA GRUNCIE PRAWA PODATKOWEGO (OPTYMALIZACJA, DORADZTWO) Celem tych działań jest doprowadzenie do legalnej minimalizacji zobowiązań podatkowych oraz uzyskanie wiedzy i przygotowanie na potencjalne zagrożenia podatkowe związane z odejściem osób bliskich lub wspólników.

20 DZIAŁANIA NA GRUNCIE FINANSÓW (OPTYMALIZACJA PRODUKTÓW, INWESTYCJE, POLISY) Na każdym etapie działań prawnych mogą wyjść na jaw określone konsekwencje finansowe, a co za tym idzie najczęściej również zetkniemy się z brakiem płynnych środków na ich pokrycie. Odpowiednio dobrane produkty finansowe pozwalają nie tylko wygenerować takie środki ale przede wszystkim umożliwić dysponowanie nimi poza masą spadkową i podatkiem od spadków. W wielu przypadkach odpowiednie zastosowanie produktów finansowych może doprowadzić do minimalizacji zobowiązań i znacznego zmniejszenia ewentualnych długów spadkowych zanim dojdzie do sytuacji krytycznej.

21 EFEKT Przetrwanie firmy Przetrwanie produktów finansowych (kredyty, leasingi, dotacje) Bezpieczeństwo rodziny Przygotowani następcy Jasny i zgodny z rzeczywistą wolą podział majątku

22 Lionbiznes.net Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą i adresem w Warszawie (00-867) przy Al. Jana Pawła II 27, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS ; Regon , NIP ; z pokrytym w całości kapitałem zakładowym wynoszącym złotych.