ROZDZIAŁ II OSOBY ODPOWIEDZIALNE ZA INFORMACJE ZAWARTE W PROSPEKCIE. Rozdział II Osoby Odpowiedzialne za Informacje Zawarte w Prospekcie. 1.

Transkrypt

1 ROZDZIAŁ II OSOBY ODPOWIEDZIALNE ZA INFORMACJE ZAWARTE W PROSPEKCIE 1. Emitent Eurocash S.A. Poznań ul. Wołczyńska 18, Poznań Numer telefonu: +48 (61) Numer telefaksu: +48 (61) Poczta elektroniczna: Poczta imienna o strukturze: imię.nazwisko@eurocash.com.pl oraz eurocash@eurocash.com.pl Strona internetowa: Osoby fizyczne działające w imieniu Emitenta Rui Amaral Arnaldo Guerreiro Katarzyna Kopaczewska Ryszard Majer Pedro Martinho Dyrektor Generalny Dyrektor Finansowy Dyrektor Personalny Dyrektor ds. Informatyki Dyrektor Handlowy Oświadczenie o odpowiedzialności osób działających w imieniu Emitenta Działając w imieniu Emitenta oświadczamy, że informacje zawarte w Prospekcie są prawdziwe, rzetelne i nie pomijają żadnych faktów ani okoliczności, których ujawnienie w Prospekcie jest wymagane przepisami prawa, a także że zgodnie z naszą najlepszą wiedzą nie istnieją, poza ujawnionymi w Prospekcie, istotne zobowiązania Emitenta ani okoliczności, które mogłyby wywrzeć znaczący wpływ na sytuację prawną, majątkową i finansową Emitenta oraz osiągane przez niego wyniki finansowe. Rui Amaral Katarzyna Kopaczewska Ryszard Majer Pedro Martinho Arnaldo Guerreiro 16

2 2. Wprowadzający Politra B.V. Amsterdam, Holandia Naritaweg 165, 1043 BW Amsterdam, Holandia Numer telefonu: Numer telefaksu: Poczta elektroniczna: Nie posiada Strona internetowa: Nie posiada Osoby fizyczne działające w imieniu Wprowadzającego Dyrektor Zarządzający Powiązania Wprowadzającego oraz osoby fizycznej działającej w imieniu Wprowadzającego z Emitentem i Podmiotem Dominującym Wprowadzający jest jednocześnie Podmiotem Dominującym. Pan jako Dyrektor Zarządzający Politra jest jednocześnie osobą fizyczną działającą w imieniu Wprowadzającego oraz osobą fizyczną działającą w imieniu Podmiotu Dominującego. Pan posiada 100% akcji i głosów na walnym zgromadzeniu w Kipi, która z kolei posiada 100% akcji i głosów na walnym zgromadzeniu Wprowadzającego (Podmiotu Dominującego). Wprowadzający (Podmiot Dominujący) posiada Akcji Serii A stanowiących 99,9992% kapitału zakładowego Emitenta. Pan posiada 1000 Akcji Serii A stanowiących 0,0008% kapitału zakładowego Emitenta. Pan jest Prezesem Zarządu Emitenta. Emitent, Wprowadzający (Podmiot Dominujący) oraz Pan są stronami umowy depozytowej zawartej w związku z wprowadzeniem Akcji do publicznego obrotu. Poza wskazanymi powyżej, nie istnieją inne powiązania Wprowadzającego ani Pana Luisa Manuela Conceicao do Amaral z Emitentem ani Podmiotem Dominującym. Oświadczenie o odpowiedzialności osoby działającej w imieniu Wprowadzającego Działając w imieniu Wprowadzającego oświadczam, że informacje zawarte w Prospekcie są prawdziwe, rzetelne i nie pomijają żadnych faktów ani okoliczności, których ujawnienie w Prospekcie jest wymagane przepisami prawa, a także że zgodnie z moją najlepszą wiedzą nie istnieją, poza ujawnionymi w Prospekcie, istotne zobowiązania Emitenta ani okoliczności, które mogłyby wywrzeć znaczący wpływ na sytuację prawną, majątkową i finansową Emitenta oraz osiągane przez niego wyniki finansowe. Dyrektor Zarządzający 17

3 3. Podmiot Dominujący Politra B.V. Amsterdam, Holandia Naritaweg 165, 1043 BW Amsterdam, Holandia Numer telefonu: Numer telefaksu: Poczta elektroniczna: Nie posiada Strona internetowa: Nie posiada Osoby fizyczne działające w imieniu Podmiotu Dominującego Dyrektor Zarządzający Oświadczenie o odpowiedzialności Podmiotu Dominującego Oświadczam, że informacje zawarte w Prospekcie dotyczące Podmiotu Dominującego są prawdziwe, rzetelne i nie pomijają żadnych faktów ani okoliczności, których ujawnienie w Prospekcie jest wymagane przepisami prawa. Dyrektor Zarządzający 18

4 4. Podmioty sporządzające Prospekt 4.1. Emitent Eurocash S.A. Poznań ul. Wołczyńska 18, Poznań Numer telefonu: +48 (61) Numer telefaksu: +48 (61) Poczta elektroniczna: Poczta imienna o strukturze: imię.nazwisko@eurocash.com.pl oraz eurocash@eurocash.com.pl Strona internetowa: Osoby fizyczne działające w imieniu Emitenta Rui Amaral Katarzyna Kopaczewska Ryszard Majer Pedro Martinho Dyrektor Generalny Dyrektor Personalny Dyrektor ds. Informatyki Dyrektor Handlowy Odpowiedzialność Emitenta jako podmiotu sporządzającego Prospekt ograniczona jest do następujących części Prospektu: pkt i oraz 3-7 Rozdziału I, pkt oraz 5-6 Rozdziału II, pkt oraz Rozdziału III, Rozdziału IV, pkt Rozdziału V oraz Rozdziałów VI-IX, z wyłączeniem opinii Biegłego Rewidenta zawartej w Rozdziale VIII. Powiązania Emitenta oraz osób fizycznych działających w imieniu Emitenta z Emitentem i Wprowadzającym (Podmiotem Dominującym) Wprowadzający jest jednocześnie Podmiotem Dominującym. Pan jako Dyrektor Zarządzający Politra jest jednocześnie osobą fizyczną działającą w imieniu Wprowadzającego oraz osobą fizyczną działającą w imieniu Podmiotu Dominującego. Pan posiada 100% akcji i głosów na walnym zgromadzeniu w Kipi, która z kolei posiada 100% akcji i głosów na walnym zgromadzeniu Wprowadzającego (Podmiotu Dominującego). Wprowadzający (Podmiot Dominujący) posiada Akcji Serii A stanowiących 99,9992% kapitału zakładowego Emitenta. Pan posiada 1000 Akcji Serii A stanowiących 0,0008% kapitału zakładowego Emitenta. Pan jest Prezesem Zarządu Emitenta. Emitent, Wprowadzający (Podmiot Dominujący) oraz Pan są stronami umowy depozytowej zawartej w związku z wprowadzeniem Akcji do publicznego obrotu. Pan Rui Amaral jest bratem Pana Luisa Manuela Conceicao do Amarala. Pozostałe osoby fizyczne działające w imieniu Emitenta, poza faktem powołania ich do Zarządu, nie mają innych powiązań z Emitentem ani Podmiotem Dominującym (Wprowadzającym). Poza wskazanymi powyżej, nie istnieją żadne inne powiązania Emitenta z Podmiotem Dominującym (Wprowadzającym). 19

5 Oświadczenie o odpowiedzialności osób działających w imieniu Emitenta jako podmiotu sporządzającego Prospekt Oświadczamy, że Prospekt w częściach, za których sporządzenie odpowiedzialny jest Emitent, został sporządzony z zachowaniem należytej staranności zawodowej oraz, że informacje zawarte w częściach Prospektu, za sporządzenie których odpowiada Emitent, są prawdziwe i rzetelne i nie pomijają żadnych faktów ani okoliczności, których ujawnienie w Prospekcie jest wymagane przepisami prawa. Rui Amaral Katarzyna Kopaczewska Ryszard Majer Pedro Martinho Arnaldo Guerreiro 20

6 4.2. CA IB Securities CA IB Securities S.A. Warszawa ul. Emilii Plater 53, Warszawa Numer telefonu: +48 (22) Numer telefaksu: +48 (22) Poczta elektroniczna: ib.com Strona internetowa: Osoby działające w imieniu CA IB Securities Wojciech Sadowski Paweł Tamborski Prokurent Odpowiedzialność CA IB Securities jako podmiotu sporządzającego Prospekt ograniczona jest do następujących części Prospektu: pkt. 4.2 Rozdziału II oraz pkt. 13 Rozdziału III. Powiązania CA IB Securities i osób fizycznych działających w jego imieniu z Emitentem i Wprowadzającym (Podmiotem Dominującym) Pomiędzy CA IB Securities oraz osobami działającymi w imieniu CA IB Securities a Emitentem, Wprowadzającym (Podmiotem Dominującym) nie istnieją żadne powiązania personalne, strukturalne, kapitałowe ani umowne, za wyjątkiem umowy zawartej z Emitentem w związku z przygotowaniem oferty i wprowadzeniem Akcji do publicznego obrotu oraz umowy depozytowej zwartej z Emitentem, Wprowadzającym (Podmiotem Dominującym) oraz Panem Luisem Manuel Conceicao do Amaral w związku z wprowadzeniem Akcji do publicznego obrotu. Oświadczenie o odpowiedzialności osób działających w imieniu CA IB Securities jako podmiotu sporządzającego Prospekt Oświadczamy, że Prospekt w częściach, za których sporządzenie odpowiedzialny jest CA IB Securities, został sporządzony z zachowaniem należytej staranności zawodowej oraz, że informacje zawarte w częściach Prospektu, za sporządzenie których odpowiada CA IB Securities, są prawdziwe i rzetelne i nie pomijają żadnych faktów ani okoliczności, których ujawnienie w Prospekcie jest wymagane przepisami prawa. Wojciech Sadowski Paweł Tamborski Prokurent 21

7 4.3. CA IB Financial Advisers CA IB Financial Advisers Sp. z o.o. Warszawa ul. Emilii Plater 53, Warszawa Numer telefonu: +48 (22) Numer telefaksu: +48 (22) Poczta elektroniczna: corpfinpl@ca-ib.com Strona internetowa: Osoby działające w imieniu CA IB Financial Advisers Piotr Samojlik Paweł Tamborski Odpowiedzialność CA IB Financial Advisers jako podmiotu sporządzającego Prospekt ograniczona jest do następujących części Prospektu: Wstępu, pkt , pkt. 2.3 oraz pkt Rozdziału I, pkt. 4.3 Rozdziału II, oraz pkt. 1-4 Rozdziału V. Powiązania CA IB Financial Advisers i osób fizycznych działających w jego imieniu z Emitentem i Wprowadzającym (Podmiotem Dominującym) Pomiędzy CA IB Financial Advisers oraz osobami działającymi w imieniu CA IB Financial Advisers a Emitentem i Wprowadzającym (Podmiotem Dominującym) nie istnieją żadne powiązania personalne, strukturalne, kapitałowe ani umowne, za wyjątkiem umowy zawartej w związku z wprowadzeniem Akcji do publicznego obrotu. Oświadczenie o odpowiedzialności osób działających w imieniu CA IB Financial Advisers jako podmiotu sporządzającego Prospekt Oświadczamy, że Prospekt w częściach, za których sporządzenie odpowiedzialny jest CA IB Financial Advisers, został sporządzony z zachowaniem należytej staranności zawodowej oraz, że informacje zawarte w częściach Prospektu, za sporządzenie których odpowiada CA IB Financial Advisers, są prawdziwe i rzetelne i nie pomijają żadnych faktów ani okoliczności, których ujawnienie w Prospekcie jest wymagane przepisami prawa. Piotr Samojlik Paweł Tamborski 22

8 4.4. Doradca Prawny Sołtysiński & Szlęzak Kancelaria Radców Prawnych i Adwokatów sp. k. Warszawa ul. Wawelska 15 B, Warszawa Numer telefonu: +48 (22) Numer telefaksu: +48 (22) Poczta elektroniczna: office@skslegal.pl Strona internetowa: Osoba fizyczna działająca w imieniu Doradcy Prawnego Andrzej S. Szlęzak Komplementariusz Odpowiedzialność Doradcy Prawnego jako podmiotu sporządzającego Prospekt ograniczona jest do następujących części Prospektu: pkt Rozdziału II oraz pkt. 4 8 Rozdziału III. Powiązania Doradcy Prawnego i osoby fizycznej działającej w jego imieniu z Emitentem i Wprowadzającym (Podmiotem Dominującym) Pomiędzy Doradcą Prawnym oraz osobą działającą w imieniu Doradcy Prawnego a Emitentem i Wprowadzającym (Podmiotem Dominującym) nie istnieją żadne powiązania personalne, strukturalne, kapitałowe ani umowne, za wyjątkiem umów, w oparciu o które Doradca Prawny świadczy na rzecz Emitenta usługi prawne związane ze sporządzeniem Prospektu oraz wprowadzeniem Akcji do obrotu publicznego, a także stałe doradztwo prawne na rzecz Emitenta. Oświadczenie o odpowiedzialności osoby działającej w imieniu Doradcy Prawnego jako podmiotu sporządzającego Prospekt Oświadczam, że Prospekt w częściach, za który odpowiedzialny jest Doradca Prawny został sporządzony z zachowaniem należytej staranności zawodowej oraz, że informacje zawarte w częściach Prospektu, za które odpowiada Doradca Prawny, są prawdziwe i rzetelne i nie pomijają żadnych faktów ani okoliczności, których ujawnienie w Prospekcie jest wymagane przepisami prawa. Andrzej S. Szlęzak Komplementariusz 23

9 5. Podmiot uprawniony do badania Biegły Rewident Podmiotem uprawnionym, wydającym opinię o badanym sprawozdaniu finansowym Emitenta za okres od do zamieszczonym w Prospekcie jest: HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o. Poznań ul. Składowa 4, Poznań Numer telefonu: +48 (61) Numer telefaksu: +48 (61) Poczta elektroniczna: poznan@frackowiak.com.pl Strona internetowa: Podstawa uprawnień do wydania opinii o badanych sprawozdaniach finansowych Podmiot wpisany na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem ewidencyjnym 238 prowadzoną przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów. Osoba fizyczna działająca w imieniu Biegłego Rewidenta W imieniu Biegłego Rewidenta jako podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych w zakresie odpowiedzialności za opinię o prawidłowości, rzetelności i jasności sprawozdania finansowego Emitenta za okres do zawartego w niniejszym Prospekcie, działają: Cecylia Pol Biegły Rewident nr 5282/782 Tomasz Wróblewski Wiceprezes Zarządu Osoby fizyczne posiadające uprawnienia biegłego rewidenta, dokonujące badania sprawozdań finansowych Emitenta w imieniu Biegłego Rewidenta Osobą dokonującą badania sprawozdania finansowego Emitenta za okres do jest: Jan Letkiewicz, wpisany na listę biegłych rewidentów pod numerem 9530/7106 Odpowiedzialność Biegłego Rewidenta jako podmiotu sporządzającego Prospekt ograniczona jest do odpowiedzialności za prawidłowość opinii podmiotu uprawnionego zamieszczonej w rozdziale VIII punkt 1. A. oraz w pkt. 5 Rozdziału II. Powiązania podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych i osób fizycznych działających w jego imieniu i na jego rzecz z Emitentem i Wprowadzającym (Podmiotem Dominującym) 1. Umowa zawarta z Emitentem dnia 9 sierpnia 2004 r na: - wyrażenie opinii biegłego rewidenta o porównywalnych danych finansowych zamieszczonych w prospekcie emisyjnym w zakresie jednostkowych sprawozdań finansowych Zamawiającego za lata , za okres oraz za okres roku, - sporządzenie Rozdziału Sprawozdania finansowe prospektu emisyjnego, zawierającego zbadane przez biegłego rewidenta sprawozdania finansowe, oraz porównywalne dane finansowe za lata , sporządzone na podstawie sprawozdań finansowych, zbadanych zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami oraz wydanie niezbędnych oświadczeń i opinii zgodnie z Rozporządzenia, o którym mowa 2 pkt 3 umowy, - weryfikację na potrzeby prospektu emisyjnego sprawozdań finansowych za okresy od roku do roku, od roku do roku, od roku do roku, - weryfikację sprawozdania finansowego sporządzonego za okres od roku do roku zgodnego z Ustawą o rachunkowości oraz z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości. 2. Umowa zawarta z Emitentem dnia 7 czerwca 2004 r na: - wyrażenie opinii biegłego rewidenta o Planie przekształcenia Eurocash Sp. z o.o. w spółkę akcyjną, sporządzonego według stanu na dzień 1 maja 2004 roku. 3. Umowa zawarta z Emitentem dnia 1 kwietnia 2004 r na: - wyrażenie opinii biegłego rewidenta o Planie przekształcenia Eurocash Sp. z o.o. w spółkę akcyjną, sporządzonego według stanu na dzień 1 kwietnia 2004 roku. 24

10 4. Umowa zawarta z Emitentem dnia 27 maja 2003 r na: - dokonanie badania sprawozdania finansowego sporządzonego za okres od roku do roku, wyrażenie o nim opinii i sporządzenie raportu z badania zgodnie z Ustawą o rachunkowości oraz polskimi Normami Wykonywania Zawodu Biegłego Rewidenta (PZR) - dokonanie badania sprawozdania finansowego sporządzonego za okres od roku do roku, sporządzenie raportu z badania zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (IAS) - dokonanie przeglądu śródrocznego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres od roku do roku i sporządzenie raportu z przeglądu zgodnie z polskimi Normami Wykonywania Zawodu Biegłego Rewidenta (PZR). - dokonanie przeglądu śródrocznego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres od roku do roku i sporządzenie raportu z przeglądu zgodnie z Standardami Rachunkowości (IAS). Oświadczenie osób działających w imieniu Biegłego Rewidenta o wyborze na biegłego rewidenta Emitenta oraz potwierdzenie spełnienia warunków przez Biegłego Rewidenta do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii z badania Oświadczamy, że Biegły Rewident: - został wybrany na biegłego rewidenta badającego sprawozdanie finansowe Emitenta za okres od do zgodnie z przepisami prawa; - spełnia warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii z badania. Cecylia Pol HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o. Biegły Rewident nr 5282/782 Tomasz Wróblewski Wiceprezes Zarządu HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o. Oświadczenie osoby dokonującej badania sprawozdania finansowego Emitenta o spełnieniu warunków do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii z badania Oświadczam, że jako biegły rewident badający w imieniu Biegłego Rewidenta zamieszczone w Prospekcie sprawozdania finansowe Emitenta za okres od do , spełniam warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii z badania. Jan Letkiewicz Biegły Rewident nr ewidencyjny 9530/7106 Oświadczenie o odpowiedzialności osób działających w imieniu Biegłego Rewidenta oraz dokonujących badania sprawozdań finansowych Emitenta Oświadczamy, że: 1. Sprawozdanie finansowe Emitenta zamieszczone w Prospekcie, obejmujące okres od do zostało przez nas zbadane stosownie do: a) rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 roku Nr 76, poz. 694), b) norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. 2. Na podstawie dokonanego przez nas badania wydaliśmy z datą opinię o prawidłowości, rzetelności i jasności sprawozdania finansowego, której pełna treść jest zamieszczona w oryginalnej formie w Rozdziale VIII. Po dacie wydania naszej opinii z badania za okres od do nie wykonaliśmy żadnych procedur dotyczących wyżej wymienionego sprawozdania finansowego. 3. Porównywalne dane finansowe, zamieszczone w Prospekcie, zostały sporządzone w sposób zapewniający ich porównywalność przez zastosowanie jednolitych zasad (polityki) rachunkowości, zgodnych z zasadami (polityką) rachunkowości stosowanymi za okres od do oraz przez ujęcie korekt błędów podstawowych w okresach których one dotyczą, bez względu na okres, w którym zostały ujęte w księgach rachunkowych oraz, że uzgodnienie danych porównywalnych zamieszczonych w Prospekcie, do pozycji zbadanego sprawozdania finansowego rzetelnie odzwierciedla dokonane przekształcenie, dane zaś porównywalne zamieszczone w Prospekcie wynikają ze zbadanego sprawozdania finansowego po uwzględnieniu korekt doprowadzających do porównywalności z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości i korekt błędów podstawowych. 4. Forma prezentacji sprawozdania finansowego za okres do oraz porównywalnych danych finansowych Emitenta zamieszczonych w Prospekcie jest zgodna z wymogami Rozporządzenia Rady Ministrów 25

11 z dnia 11 sierpnia 2004 r. w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać prospekt emisyjny, skrót prospektu z późniejszymi zmianami. Jan Letkiewicz Biegły Rewident nr ewidencyjny 9530/7106 Tomasz Wróblewski Wiceprezes Zarządu HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o. Cecylia Pol HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o. Biegły Rewident nr 5282/782 26

12 6. Oferujący CA IB Securities S.A. Warszawa ul. Emilii Plater 53, Warszawa Numer telefonu: +48 (22) Numer telefaksu: +48 (22) Poczta elektroniczna: ib.com Strona internetowa: Osoby działające w imieniu Oferującego Wojciech Sadowski Paweł Tamborski Prokurent Powiązania Oferującego i osób fizycznych działających w jego imieniu z Emitentem i Wprowadzającym (Podmiotem Dominującym) Pomiędzy Oferującym oraz osobami działającymi w imieniu Oferującego a Emitentem i Wprowadzającym (Podmiotem Dominującym) nie istnieją żadne powiązania personalne, strukturalne, kapitałowe ani umowne, za wyjątkiem umowy zawartej z Emitentem w związku z przygotowaniem oferty i wprowadzeniem Akcji do publicznego obrotu oraz umowy depozytowej zwartej z Emitentem, Wprowadzającym (Podmiotem Dominującym) oraz Panem Luisem Manuel Conceicao do Amaral w związku z wprowadzeniem Akcji do publicznego obrotu. Oświadczenie o odpowiedzialności osób działających w imieniu Oferującego Niniejszym oświadczamy, że Oferujący dołożył należytej zawodowej staranności przy przygotowaniu i przeprowadzeniu wprowadzenia Akcji Oferowanych do publicznego obrotu. Wojciech Sadowski Paweł Tamborski Prokurent 27