ROZDZIAŁ II Osoby odpowiedzialne za informacje zawarte w Prospekcie

Transkrypt

1 ROZDZIAŁ II Osoby odpowiedzialne za informacje zawarte w Prospekcie 1. Informacje dotyczące Emitenta Polish Energy Partners Spółka Akcyjna Warszawa ul. Wiertnicza 169, Warszawa Telefon: Fax: Poczta elektroniczna: Główna strona internetowa: info@pepsa.com.pl Osoby działające w imieniu Emitenta W imieniu Emitenta działają następujące osoby: Zbigniew Prokopowicz Przewodniczący Rady Nadzorczej delegowany do czasowego wykonywania czynności Prezesa Zarządu Grzegorz Skarżyński Wiceprezes Zarządu Anna Kwarcińska Członek Zarządu (Dane osobowe osób działających w imieniu Emitenta objęte wnioskiem o niepublikowanie zostały przedstawione w informacjach objętych wnioskiem o niepublikowanie.) 1.2. Oświadczenia osób działających w imieniu Emitenta o odpowiedzialności za informacje zawarte w Prospekcie: Oświadczamy, że informacje zawarte w Prospekcie są prawdziwe, rzetelne i nie pomijają żadnych faktów ani okoliczności, których ujawnienie w Prospekcie jest wymagane przepisami prawa, a także że wedle naszej najlepszej wiedzy nie istnieją, poza ujawnionymi w Prospekcie, istotne zobowiązania Emitenta ani okoliczności, które mogłyby wywrzeć znaczący wpływ na sytuację prawną, majątkową i finansową Emitenta oraz osiągane przez niego wyniki finansowe. Zbigniew Prokopowicz Przewodniczący Rady Nadzorczej delegowany do czasowego wykonywania czynności Prezesa Zarządu Grzegorz Skarżyński Wiceprezes Zarządu Anna Kwarcińska Członek Zarządu 24 Prospekt Emisyjny

2 2. Informacje dotyczące wprowadzającego Polish Enterprise Fund, L.P. Biuro główne: Polish Enterprise Fund, L.P. Jersey City, USA Telefon: +1 (201) Fax: +1 (201) Exchange Place, Suite 1000, Jersey City, NJ 07302, USA Adres poczty elektronicznej: info@ei.com.pl Adres strony internetowej: Polish Enterprise Fund L.P. jest reprezentowany przez Enterprise Investors Sp. z o.o. Enterprise Investors Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Warszawa Warsaw Financial Center, ul. Emilii Plater 53, Warszawa Telefon: Fax: Adres poczty elektronicznej: info@ei.com.pl Adres strony internetowej: Wprowadzający Polish Enterpise Fund, L.P. udzielił pełnomocnictwa Enterprise Investors Sp. z o.o. do reprezentowania go. Z kolei w imieniu Enterprise Investors Sp. z o.o. występować mogą Panowie Michał Rusiecki i Tadeusz Gałkowski. Tym samym Panowie Michał Rusiecki i Tadeusz Gałkowski mogą reprezentować wprowadzającego Osoby fizyczne działające w imieniu wprowadzającego W imieniu wprowadzającego działa: Michał Rusiecki Członek Zarządu Enterprise Investors Sp. z o.o. Tadeusz Gałkowski Członek Zarządu Enterprise Investors Sp. z o.o. (Dane osobowe osób działających w imieniu Polish Enterprise Fund, L.P. zostały objęte wnioskiem o niepublikowanie i zostały przedstawione w informacjach objętych wnioskiem o niepublikowanie.) 2.2. Opis powiązań wprowadzającego i osób działających w imieniu wprowadzającego z Emitentem Wprowadzający Polish Enterprise Fund, L.P. jest akcjonariuszem Emitenta. Ponadto akcje Emitenta posiadają inne fundusze private equity reprezentowane przez Enterprise Investors Sp. z o.o.: Polish Private Equity Fund I, L.P. oraz Polish Private Equity Fund II L.P. Wprowadzający Polish Enterprise Fund, L.P. mający biuro główne pod adresem: 1 Exchange Place, Suite 1000, Jersey City, NJ 07302, USA, posiada Akcji, co stanowi 59,14% w kapitale zakładowym i zgodnie ze statutem Emitenta zapewnia 35% głosów na Walnym Zgromadzeniu. Polish Private Equity Fund I, L.P. mający biuro główne pod adresem: 1 Exchange Place, Suite 1000, Jersey City, NJ 07302, USA, posiada Akcji stanowiących 0,99% kapitału zakładowego Spółki i dających prawo do głosów na Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 0,99% ogólnej liczby głosów. Polish Private Equity Fund II L.P. mający biuro główne pod adresem: 1 Exchange Place, Suite 1000, Jersey City, NJ 07302, USA posiada Akcji stanowiących 0,98% jej kapitału zakładowego i dających prawo do głosów na Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 0,98% ogólnej liczby głosów. Enterprise Investors Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie reprezentuje powyższe podmioty, działając na podstawie udzielonych pełnomocnictw. Pan Zbigniew Prokopowicz, Przewodniczący Rady Nadzorczej Emitenta, w dniu 21 listopada 2004 roku został czasowo delegowany na stanowisko Prezesa Zarządu Emitenta. Pan Zbigniew Prokopowicz współpracuje z Enterprise Investors Sp. z o.o. jest przewodniczącym lub członkiem rad nadzorczych w spółkach, których udziałowcem są fundusze private equity, reprezentowane przez Enterprise Investors Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. Oprócz pełnienia funkcji Przewodniczącego Rady Nadzorczej Emitenta, Pan Zbigniew Prokopowicz pełni również funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej Opoczno S.A. z siedzibą w Opocznie. Akcjonariuszami w tej spółce są m.in.: Polish Enterprise Fund, L.P. z biurem głównym 1 Exchange Place, Suite 1000, Jersey City, NJ 07302, USA, posiadający pośrednio akcje, stanowiące 15,38% kapita- Prospekt Emisyjny 25

3 łu zakładowego i 15,38% głosów na Walnym Zgromadzeniu oraz Polish Enterprise Fund IV, L.P. z biurem głównym 1 Exchange Place, Suite 1000, Jersey City, NJ 07302, USA, posiadający pośrednio akcji, stanowiących 30,33% kapitału zakładowego i 30,33% głosów na Walnym Zgromadzeniu. Ponadto, Pan Zbigniew Prokopowicz jest członkiem Rady Nadzorczej spółki PPHU DGS Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą we Włocławku, w której Polish Enterprise Fund V, L.P. z biurem głównym 1 Exchange Place, Suite 1000, Jersey City, NJ 07302, USA posiada pośrednio udziały uprawniające do ponad 50% głosów na Zgromadzeniu Wspólników oraz dające ponad 50% udział w kapitale zakładowym tej spółki. Enterprise Investors Spółka z ograniczoną działalnością z siedzibą w Warszawie reprezentuje wskazane powyżej fundusze private equity, działając na podstawie udzielonych pełnomocnictw. Pan Zbigniew Prokopowicz objęty jest programem opcji menedżerskich i uprawniony jest do udziału w kapitale zakładowym Emitenta w ramach kapitału docelowego, co zostało opisane w Rozdziale VII w pkt 9.2 i 9.3. Pan Michał Rusiecki jest Wiceprzewodniczącym Rady Nadzorczej Emitenta w dniu 27 października 2004 r. został powołany na trzyletnią kadencję. Pan Michał Rusiecki jest Członkiem Zarządu Enterprise Investors Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, firmy reprezentującej m.in. Polish Enterprise Fund, L.P. Pan Aleksander Kacprzyk jest członkiem Rady Nadzorczej Emitenta w dniu 23 lutego 2004 roku został powołany na trzyletnią kadencję. Pan Aleksander Kacprzyk jest pracownikiem członkiem Zespołu Inwestycyjnego Enterprise Investors Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, firmy reprezentującej m.in. Polish Enterprise Fund, L.P. Pan Tadeusz Gałkowski jest Członkiem Zarządu Enterprise Investors Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, firmy reprezentującej m.in. Polish Enterprise Fund, L.P. Opis powiązań wprowadzającego i osób działających w imieniu wprowadzającego z Emitentem został opisany w niniejszym Rozdziale i w Rozdziale VII Prospektu. Poza wymienionymi powyżej, nie istnieją żadne inne powiązania pomiędzy wprowadzającym i osobami działającymi w imieniu wprowadzającego a Emitentem Oświadczenie osoby działającej w imieniu wprowadzającego Oświadczam, że informacje zawarte w Prospekcie są prawdziwe, rzetelne i nie pomijają żadnych faktów ani okoliczności, których ujawnienie w Prospekcie jest wymagane przepisami prawa, a także że zgodnie z moją najlepszą wiedzą nie istnieją, poza ujawnionymi w Prospekcie, istotne zobowiązania Emitenta ani okoliczności, które mogłyby wywrzeć znaczący wpływ na sytuację prawną, majątkową i finansową Emitenta oraz osiągane przez niego wyniki finansowe. Michał Rusiecki Członek Zarządu Enterprise Investors Sp. z o.o. Tadeusz Gałkowski Członek Zarządu Enterprise Investors Sp. z o.o 26 Prospekt Emisyjny

4 3. Informacje dotyczące wprowadzającego Polenergy Investments B.V. Polenergy Investments B.V. Amsterdam, Holandia TELEPORTBOULEVARD 140, 1043EJ AMSTERDAM, POSTBUS 2838, 1000CV AMSTERDAM, THE NEDERLAND Telefon: Neven Dujic: +44 (0) Iris Baars: +31 (0) Fax: Neven Dujic: +44 (0) Iris Baars: +31 (0) Adres poczty elektronicznej: Neven Dujic: Iris Baars: Adres strony internetowej: spółka nie posiada strony internetowej Wprowadzający Polenergy Investments B.V. umocował Panów Andrew Cowleya i Nevena Dujica do reprezentowania go. Tym samym Panowie Andrew Cowley i Neven Dujic mogą reprezentować wprowadzającego Osoby fizyczne działające w imieniu wprowadzającego W imieniu wprowadzającego działa: Andrew Cowley Dyrektor Polenergy Investments B.V. Neven Dujic Dyrektor Polenergy Investments B.V. (Dane osobowe osób działających w imieniu Polenergy Investments B.V. zostały objęte wnioskiem o niepublikowanie i zostały przedstawione w informacjach objętych wnioskiem o niepublikowanie) Opis powiązań wprowadzającego i osób działających w imieniu wprowadzającego z Emitentem Pan Andrew Cowley jest członkiem Rady Nadzorczej Emitenta w dniu 25 października 2004 r. został powołany na trzyletnią kadencję. Pan Neven Dujic jest członkiem Rady Nadzorczej Emitenta 12 grudnia 2003 r. został powołany na trzyletnią kadencję. Opis powiązań wprowadzającego i osób działających w imieniu wprowadzającego z Emitentem został opisany w niniejszym Rozdziale i w Rozdziale VII Prospektu. Poza wymienionymi powyżej, nie istnieją żadne inne powiązania pomiędzy wprowadzającym i osobami działającymi w imieniu wprowadzającego a Emitentem Oświadczenie osób działających w imieniu wprowadzającego Oświadczamy, że informacje zawarte w Prospekcie są prawdziwe, rzetelne i nie pomijają żadnych faktów ani okoliczności, których ujawnienie w Prospekcie jest wymagane przepisami prawa, a także że, zgodnie z naszą najlepszą wiedzą nie istnieją, poza ujawnionymi w Prospekcie, istotne zobowiązania Emitenta ani okoliczności, które mogłyby wywrzeć znaczący wpływ na sytuację prawną, majątkową i finansową Emitenta oraz osiągane przez niego wyniki finansowe. Andrew Cowley Dyrektor Neven Dujic Dyrektor Prospekt Emisyjny 27

5 4. Informacje dotyczące podmiotów sporządzających Prospekt 4.1. Emitent Polish Energy Partners Spółka Akcyjna Warszawa ul. Wiertnicza 169, Warszawa Telefon: Fax: Poczta elektroniczna: Główna strona internetowa: info@pepsa.com.pl Osoby działające w imieniu Emitenta W imieniu Emitenta działają następujące osoby: Zbigniew Prokopowicz Przewodniczący Rady Nadzorczej delegowany do czasowego wykonywania czynności Prezesa Zarządu Grzegorz Skarżyński Wiceprezes Zarządu Anna Kwarcińska Członek Zarządu (Dane osobowe osób działających w imieniu Emitenta zostały objęte wnioskiem o niepublikowanie i zostały przedstawione w informacjach objętych wnioskiem o niepublikowanie.) Emitent jest odpowiedzialny za wszystkie informacje zawarte w Prospekcie. Osoby działające w imieniu Emitenta są odpowiedzialne za sporządzenie następujących części Prospektu: Rozdział II pkt 1, pkt 2, pkt 3, pkt 4.1; Rozdział VIII z wyłączeniem opinii podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, Rozdział IX Rozdział X załączniki nr 1, 2, 3, Opis powiązań Emitenta z Wprowadzającymi, osób działających w imieniu Emitenta z Emitentem oraz osób działających w imieniu Emitenta z Wprowadzającymi Pan Zbigniew Prokopowicz jest Przewodniczącym Rady Nadzorczej Emitenta w dniu 16 sierpnia 2004 roku został powołany na trzyletnią kadencję. Pan Zbigniew Prokopowicz, Przewodniczący Rady Nadzorczej Emitenta, w dniu 21 listopada 2004 roku został czasowo delegowany na stanowisko Prezesa Zarządu Emitenta. Pan Grzegorz Skarżyński został powołany do zarządu Spółki na stanowisko Wiceprezesa Zarządu w dniu 18 lipca 2002 roku na trzyletnią kadencję, zaś w dniu 18 marca 2005 roku powołany został na kolejną, trzyletnią kadencję. Pan Grzegorz Skarżyński wykonuje powierzone mu zadania na podstawie umowy o pracę. Pani Anna Kwarcińska została powołana do Zarządu Spółki w dniu 3 marca 2003 roku na trzyletnią kadencję. Pani Anna Kwarcińska świadczy na rzecz Emitenta pracę na podstawie umowy o pracę zawartej na czas nieokreślony, na mocy której zostały jej powierzone obowiązki Dyrektora ds. Finansów i Administracji. Ponadto Grzegorz Skarżyński jest jednym z dwóch dyrektorów spółki Fabre Holdings S.A. z siedzibą na Cyprze i ma istotny wpływ na jej działalność. Spółka ta jest w posiadaniu akcji Emitenta. Kwestia ta została opisana w Rozdziale VII w pkt 9.1. Pan Grzegorz Skarżyński i Pani Anna Kwarcińska uprawnieni są także do objęcia łącznie szt. Akcji Serii M po cenie 2 zł każda. Ponadto Pan Zbigniew Prokopowicz, Pan Grzegorz Skarżyński i Pani Anna Kwarcińska objęci są programem opcji menedżerskich. Zasady obejmowania Akcji Serii M i program opcji menedżerskich zostały opisane w Rozdziale VII w pkt 9.2 i 9.3. Według stanu na dzień sporządzenia Prospektu pomiędzy Emitentem i Wprowadzającymi, a także pomiędzy osobami działającymi w imieniu Emitenta: Panem Zbigniewem Prokopowiczem Przewodniczącym Rady Nadzorczej Emitenta, czasowo delegowanym na stanowisko Prezesa Zarządu PEP, Panem Grzegorzem Skarżyńskim Wiceprezesem Zarządu PEP oraz Panią Anną Kwarcińską Członkiem Zarządu PEP, a Emitentem i Wprowadzającymi nie istnieją żadne powiązania organizacyjne, kapitałowe personalne ani umowne poza powiązaniami opisanymi w niniejszym Rozdziale oraz Rozdziale VII Prospektu. 28 Prospekt Emisyjny

6 Oświadczenia o odpowiedzialności osób działających w imieniu Emitenta: Oświadczamy, że Prospekt został sporządzony z zachowaniem należytej staranności zawodowej oraz że informacje w nim zawarte są prawdziwe, rzetelne i nie pomijają żadnych faktów ani okoliczności, których ujawnienie w Prospekcie jest wymagane przepisami prawa. Zbigniew Prokopowicz Przewodniczący Rady Nadzorczej delegowany do czasowego wykonywania czynności Prezesa Zarządu Grzegorz Skarżyński Wiceprezes Zarządu Anna Kwarcińska Członek Zarządu 4.2. Bank Zachodni WBK SA Bank Zachodni WBK Spółka Akcyjna Wrocław Rynek 9/11, Wrocław Telefon.: Fax: Adres poczty elektronicznej: Adres strony internetowej: drk@bzwbk.pl Osoby działające w imieniu BZ WBK W imieniu BZ WBK działa: Marcin Pędziński Dyrektor Departamentu Rynków Kapitałowych (Dane osobowe osoby działającej w imieniu BZ WBK zostały objęte wnioskiem o niepublikowanie i zostały przedstawione w informacjach objętych wnioskiem o niepublikowanie). Osoba działająca w imieniu BZ WBK odpowiedzialna jest za sporządzenie następujących części Prospektu: Wstęp, Rozdział I za wyjątkiem pkt: 6.1.6, 6.1.7, 6.2.3, 6.2.8, 6.2.9, , , ; Rozdział II pkt 4.2; Rozdział III pkt 1, pkt 2, pkt 12, pkt 13, pkt 14.9, Rozdział V pkt 1, pkt 2, pkt 3, pkt 4, pkt 5, pkt, 6, pkt 7, pkt 13, pkt 14; Rozdział VI, Rozdział X załącznik nr Opis powiązań BZ WBK oraz osoby działającej w imieniu BZ WBK z Emitentem i Wprowadzającymi BZ WBK powiązany jest z Emitentem umową z dnia 5 lipca 2004 r., której przedmiotem jest przygotowanie Prospektu oraz innych dokumentów w związku z Ofertą. Poza wymienionymi powyżej, nie istnieją żadne inne powiązania pomiędzy BZ WBK oraz osobą działającą w imieniu BZ WBK a Emitentem i Wprowadzającymi Oświadczenie osoby działającej w imieniu BZ WBK Oświadczam, że Prospekt w częściach, za które odpowiedzialny jest Bank Zachodni WBK SA został sporządzony z zachowaniem należytej staranności zawodowej oraz że informacje zawarte w tych częściach Prospektu są prawdziwe, rzetelne i nie pomijają żadnych faktów ani okoliczności, których ujawnienie w Prospekcie jest wymagane przepisami prawa. Marcin Pędziński Dyrektor Departamentu Rynków Kapitałowych Bank Zachodni WBK SA Prospekt Emisyjny 29

7 4.3. Dom Maklerski BZ WBK SA Dom Maklerski BZ WBK Spółka Akcyjna Poznań Plac Wolności 15, Poznań Telefon: , Fax: Adres poczty elektronicznej: Adres strony internetowej: sekretariat.dm@bzwbk.pl Osoby fizyczne działające w imieniu DM BZ WBK W imieniu DM BZ WBK działa: Mariusz Sadłocha Prezes Zarządu (Dane osobowe osoby działającej w imieniu DM BZ WBK zostały objęte wnioskiem o niepublikowanie i zostały przedstawione w informacjach objętych wnioskiem o niepublikowanie). Osoba działająca w imieniu DM BZ WBK odpowiedzialna jest za sporządzenie następujących części Prospektu: Rozdział II: pkt 4.3 i pkt 6; Rozdział III: pkt 10, pkt 11, Rozdział X załączniki nr 5, Opis powiązań DM BZ WBK oraz osoby działającej w imieniu DM BZ WBK z Emitentem i Wprowadzającymi DM BZ WBK powiązany jest z Emitentem umową z dnia 5 lipca 2004 r., której przedmiotem jest przygotowanie Prospektu oraz świadczenie czynności i przygotowanie innych dokumentów w związku z Ofertą, a także pełnienie funkcji Oferującego. Poza wymienionymi powyżej, nie istnieją żadne inne powiązania pomiędzy DM BZ WBK oraz osobą działającą w imieniu DM BZ WBK a Emitentem i Wprowadzającymi Oświadczenie osoby działającej w imieniu DM BZ WBK Oświadczam, że Prospekt w częściach, za które odpowiedzialny jest DM BZ WBK został sporządzony z zachowaniem należytej staranności zawodowej oraz że informacje zawarte w tych częściach Prospektu są prawdziwe, rzetelne i nie pomijają żadnych faktów ani okoliczności, których ujawnienie w Prospekcie jest wymagane przepisami prawa Doradca Prawny Mariusz Sadłocha Prezes Zarządu Dom Maklerski BZ WBK SA Domański Zakrzewski Palinka sp.k. Warszawa ul. Emilii Plater 53, Warszawa Telefon: Fax: Poczta elektroniczna: Główna strona internetowa: dzp@dzp.pl Osoby fizyczne działające w imieniu Doradcy Prawnego W imieniu Doradcy Prawnego działa: Andrzej Foltyn komplementariusz (Dane osobowe osoby działającej w imieniu Doradcy Prawnego zostały objęte wnioskiem o niepublikowanie i zostały przedstawione w informacjach objętych wnioskiem o niepublikowanie). Osoba działająca w imieniu Doradcy Prawnego odpowiedzialna jest za sporządzenie następujących części Prospektu: Rozdział I pkt: 6.1.6, 6.1.7, 6.2.3, 6.2.8, 6.2.9, , , ; Rozdział II pkt 4.4, Rozdział III za wyjąt- 30 Prospekt Emisyjny

8 kiem: pkt 1, pkt 2, pkt 10, pkt 11, pkt 12, pkt 13, pkt 14.9; Rozdział IV, Rozdział V za wyjątkiem: pkt 1, pkt 2, pkt 3, pkt 4, pkt 5, pkt, 6, pkt 7, pkt 13, pkt 14; Rozdział VII Opis powiązań Doradcy Prawnego oraz osoby działającej w imieniu Doradcy Prawnego z Emitentem i Wprowadzającymi Pomiędzy Doradcą Prawnym oraz osobami fizycznymi działającymi w imieniu Doradcy Prawnego a Emitentem oraz Wprowadzającymi nie istnieją żadne powiązania personalne, strukturalne, kapitałowe ani umowne z wyjątkiem umowy z dnia 12 lipca 2004 r. o przygotowaniu Prospektu, innych dokumentów w związku z Ofertą oraz świadczeniu usług prawnych w związku z wprowadzeniem akcji Emitenta do publicznego obrotu oraz bieżącej obsługi korporacyjnej Emitenta Oświadczenie osoby działającej w imieniu Doradcy Prawnego Oświadczam, że Prospekt w częściach, za które odpowiedzialny jest Doradca Prawny został sporządzony z zachowaniem należytej staranności zawodowej oraz że informacje zawarte w tych częściach Prospektu są prawdziwe, rzetelne i nie pomijają żadnych faktów ani okoliczności, których ujawnienie w Prospekcie jest wymagane przepisami prawa. Andrzej Foltyn komplementariusz Domański Zakrzewski Palinka sp.k. 5. Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych Ernst & Young Audit Sp. z o.o. Warszawa ul. Emilii Plater 53, Warszawa Telefon: Fax: Poczta elektroniczna: Główna strona internetowa: audit.warsaw@pl.ey.com Podstawą uprawnień do badania sprawozdań finansowych przez Ernst & Young Audit jest wpis na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem Osoby fizyczne działające w imieniu Podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych W zakresie odpowiedzialności za opinie o prawidłowości, rzetelności i jasności zawartego w Rozdziale VIII Prospektu sprawozdania finansowego Emitenta sporządzonego za okres od dnia 1 stycznia 2004 roku do dnia 30 czerwca 2004 roku i porównywalnych danych finansowych za lata 2003, 2002 i 2001 oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Emitenta sporządzonego za okres od dnia 1 stycznia 2004 roku do dnia 30 czerwca 2004 roku i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych za lata 2003, 2002 i 2001 Ernst & Young Audit reprezentuje: Pan Krzysztof Kucharski Członek Zarządu Ernst & Young Audit Sp. z o.o., Biegły rewident nr 90030/6852. Odpowiedzialność wyżej wymienionej osoby oraz spółki Ernst & Young Audit Sp z o.o. z tytułu sporządzenia Prospektu jest ograniczona do następujących części Prospektu: Rozdział II pkt 5, Rozdział VIII wyłącznie w zakresie Opinii Niezależnego Biegłego Rewidenta z badania jednostkowego sprawozdania finansowego Polish Energy Partners S.A. sporządzonego za okres sześciu miesięcy 2004 roku i porównywalnych danych finansowych za lata 2003, 2002 i 2001 oraz z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Polish Energy Partners sporządzonego za okres sześciu miesięcy 2004 roku i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych za lata 2003, 2002 i Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2001 roku nie zostało sporządzone i zgodnie z punktem 3 paragrafu 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 roku w sprawie szczegółowych zasad sporządzania przez jednostki inne niż banki i zakłady ubezpieczeń sprawozdania finansowego jednostek powiązanych (Dz. U. z dnia 28 grudnia 2001 roku) skonsolidowanymi danymi porównywalnymi za rok 2001 są jednostkowe dane finansowe Emitenta. (Informacja o miejscu zamieszkania wyżej wymienionej osoby została objęta wnioskiem o niepublikowanie i została przedstawiona w informacjach objętych wnioskiem o niepublikowanie). Prospekt Emisyjny 31

9 5.2. Biegli rewidenci dokonujący badania sprawozdań finansowych Spółki Osobą dokonującą badania sprawozdania finansowego Emitenta sporządzonego za okres od dnia 1 stycznia 2004 roku do dnia 30 czerwca 2004 roku i porównywalnych danych finansowych za lata 2003, 2002 i 2001 oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Emitenta sporządzonego za okres od dnia 1 stycznia 2004 roku do dnia 30 czerwca 2004 roku i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych za lata 2003, 2002 i 2001, był: Piotr Piela Biegły rewident nr 9948/7393 Odpowiedzialność wyżej wymienionej osoby z tytułu sporządzenia Prospektu jest ograniczona do następujących części Prospektu: Rozdział II pkt 5, Rozdział VIII wyłącznie w zakresie Opinii Niezależnego Biegłego Rewidenta z badania jednostkowego sprawozdania finansowego Polish Energy Partners S.A. sporządzonego za okres sześciu miesięcy 2004 roku i porównywalnych danych finansowych za lata 2003, 2002 i 2001 oraz z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Polish Energy Partners sporządzonego za okres sześciu miesięcy 2004 roku i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych za lata 2003, 2002 i Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2001 roku nie zostało sporządzone i zgodnie z punktem 3 paragrafu 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 roku w sprawie szczegółowych zasad sporządzania przez jednostki inne niż banki i zakłady ubezpieczeń sprawozdania finansowego jednostek powiązanych (Dz. U. z dnia 28 grudnia 2001 roku) skonsolidowanymi danymi porównywalnymi za rok 2001 są jednostkowe dane finansowe Emitenta. (Informacja o miejscu zamieszkania wyżej wymienionej osoby została objęta wnioskiem o niepublikowanie i została przedstawiona w informacjach objętych wnioskiem o niepublikowanie) Powiązania podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Spółki oraz osób fizycznych działających w imieniu Podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych ze Spółką oraz Wprowadzającymi Nie istnieją żadne bezpośrednie powiązania osobiste, organizacyjne, finansowe bądź też umowne pomiędzy podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych Spółki oraz osobą fizyczną działającą w jego imieniu a Spółką, z wyjątkiem umów o badanie sprawozdań finansowych Spółki za lata zaprezentowane w Prospekcie oraz umów o świadczenie usług doradczych. Nie istnieją żadne bezpośrednie powiązania osobiste, organizacyjne, finansowe bądź też umowne pomiędzy podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych Spółki oraz osobą fizyczną działającą w jego imieniu a Wprowadzającymi. Jednocześnie sprawozdanie finansowe Wprowadzającego jest przedmiotem badania Ernst & Young LLP z siedzibą w Nowym Jorku Oświadczenie osób działających w imieniu podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Spółki w zakresie zgodności z prawem wyboru podmiotu uprawnionego oraz stwierdzające, iż podmiot ten spełnia warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badaniu Oświadczam, że firma Ernst & Young Audit Sp. z o.o. została wybrana zgodnie z przepisami prawa do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki Polish Energy Partners S.A. za okres sześciu miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2004 roku zawierającego porównywalne dane finansowe za lata 2003, 2002 i 2001 oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Polish Energy Partners za okres sześciu miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2004 roku zawierającego porównywalne skonsolidowane dane finansowe za lata 2003, 2002 i Oświadczam, że firma Ernst & Young Audit Sp. z o.o. spełnia warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii z badania sprawozdania finansowego Polish Energy Partners S.A. za okres 6 miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2004 roku zawierającego porównywalne dane finansowe za lata 2003, 2002 i 2001 oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Polish Energy Partners za okres 6 miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2004 roku zawierającego porównywalne skonsolidowane dane finansowe za lata 2003, 2002 i Krzysztof Kucharski Członek Zarządu Biegły Rewident Nr ewidencyjny 90030/6852 Ernst & Young Audit Sp. z o.o. ul. Emilii Plater Warszawa Nr ewidencyjny Prospekt Emisyjny

10 5.5. Oświadczenie biegłego rewidenta dokonującego badania sprawozdań finansowych Spółki stwierdzające, że biegły rewident spełnia warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badaniu Oświadczam, że spełniam warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii z badania sprawozdania finansowego Spółki Polish Energy Partners S.A. za okres 6 miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2004 roku zawierającego porównywalne dane finansowe za lata 2003, 2002 i 2001 oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Polish Energy Partners za okres 6 miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2004 roku zawierającego porównywalne skonsolidowane dane finansowe za lata 2003, 2002 i Piotr Piela Biegły Rewident Nr ewidencyjny 9948/ Oświadczenie o odpowiedzialności osób działających w imieniu podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Emitenta oraz biegłych rewidentów dokonujących badania sprawozdań finansowych Emitenta Sprawozdanie finansowe Oświadczamy, że sprawozdanie finansowe Polish Energy Partners S.A. sporządzone za okres sześciu miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2004 roku oraz porównywalne dane finansowe za lata zakończone odpowiednio dnia 31 grudnia 2003, 2002 i 2001 roku zamieszczone w Rozdziale VIII niniejszego Prospektu, podlegało naszemu badaniu zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa i normami zawodowymi. Na podstawie przeprowadzonego badania wyraziliśmy opinię bez zastrzeżeń datowaną dnia 27 sierpnia 2004 roku o prawidłowości, rzetelności i jasności wymienionego powyżej sprawozdania finansowego. Opinia zawierała dwie informacje uzupełniające o następującej treści: Nie zgłaszając zastrzeżeń, zwracamy uwagę na następujące kwestie: (a) Zgodnie z przepisami Ustawy, Spółka wykazała w załączonym sprawozdaniu finansowym akcje i udziały w jednostkach zależnych według ceny nabycia. Zgodnie z ustawą o rachunkowości i odpowiednimi rozporządzeniami Grupa Kapitałowa Polish Energy Partners, gdzie Spółka jest jednostką dominującą, sporządziła skonsolidowane sprawozdania finansowe za okres 6 miesięcy kończących się dnia 30 czerwca 2004 roku oraz za lata zakończone dnia 31 grudnia 2003 i 2002, o których wydaliśmy opinię. Skonsolidowany zysk netto Grupy Kapitałowej za okres 6 miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2004 roku oraz za lata 2003 i 2002 wyniósł odpowiednio tysięcy złotych, tysięcy złotych oraz tysięcy złotych, skonsolidowane kapitały własne na dzień 30 czerwca 2004 roku oraz na dni 31 grudnia 2003 i 2002 roku wyniosły odpowiednio tysięcy złotych, tysięcy złotych oraz tysiące złotych, zaś skonsolidowana suma bilansowa na te dni wynosiła odpowiednio tysięcy złotych, tysięcy złotych oraz tysiące złotych. (b) Jak przedstawiono w nocie 12 dodatkowych not objaśniających do załączonego sprawozdania finansowego, w trakcie roku 2003 sytuacja finansowa jednego z głównych kontrahentów Spółki uległa znacznemu pogorszeniu. Oceniając ryzyko dalszej współpracy z tym kontrahentem, Zarząd Spółki utworzył odpis aktualizacyjny dotyczący środków trwałych związanych bezpośrednio z produkcją energii dla tego kontrahenta, należności z tytułu dostaw do tego kontrahenta, jak również utworzył rezerwę na potencjalne koszty związane z zaprzestaniem produkcji na rzecz tego kontrahenta. Łączna wysokość rezerwy i odpisów aktualizujących wartość aktywów obniżyła wynik finansowy roku 2003 o kwotę ,6 tysięcy złotych. Na dzień 31 grudnia 2003 roku pozostała wartość składników rzeczowego majątku trwałego w wysokości 5.780,0 tysięcy złotych odpowiadała zdaniem Zarządu Spółki przewidywanej wartości rynkowej poszczególnych składników majątkowych, przy założeniu możliwości wykorzystania ich przy realizacji innych, podobnych projektów lub ich sprzedaży. W roku 2004 w związku z uregulowaniem zaległych należności przez kontrahenta dokonano zmniejszenia odpisu aktualizującego należności o kwotę tysięcy złotych. Oświadczamy, że porównywalne dane finansowe za lata obrotowe zakończone dnia 31 grudnia 2003, 2002 i 2001 roku, zamieszczone w Rozdziale VIII niniejszego Prospektu, zostały sporządzone w sposób zapewniający ich porównywalność przez zastosowanie jednolitych zasad (polityki) rachunkowości we wszystkich prezentowanych okresach, zgodnych z zasadami (polityką) rachunkowości stosowanymi przez Emitenta w okresie zakończonym dnia 30 czerwca 2004 roku, oraz przez ujęcie korekt błędów podstawowych w okresach, których one dotyczą, bez względu na okres, w którym zostały ujęte w księgach rachunkowych. Oświadczamy, że uzgodnienie tych danych porównywalnych, do pozycji zbadanych sprawozdań finansowych, rzetelnie odzwierciedla dokonane przekształcenie, zaś te dane porównywalne wynikają ze zbadanych sprawozdań finansowych, po uwzględnieniu korekt doprowadzających do porównywalności z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości i korekt błędów podstawowych. Pełna treść powyższej opinii jest przedstawiona w Rozdziale VIII niniejszego Prospektu. Prospekt Emisyjny 33

11 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Oświadczamy, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Polish Energy Partners za okres sześciu miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2004 roku oraz skonsolidowane porównywalne dane finansowe za lata zakończone odpowiednio dnia 31 grudnia 2003, 2002 i 2001 roku zamieszczone w Rozdziale VIII niniejszego Prospektu, podlegało naszemu badaniu zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa i normami zawodowymi. Na podstawie przeprowadzonego badania wyraziliśmy opinię bez zastrzeżeń datowaną dnia 27 sierpnia 2004 roku o prawidłowości, rzetelności i jasności wymienionego powyżej skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz skonsolidowanych porównywalnych danych finansowych. Opinia zawierała informację uzupełniającą o następującej treści: Nie zgłaszając zastrzeżeń, zwracamy uwagę na kwestię przedstawioną w nocie 12 dodatkowych not objaśniających do załączonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w trakcie roku 2003 sytuacja finansowa jednego z głównych kontrahentów jednostki dominującej uległa znacznemu pogorszeniu. Oceniając ryzyko dalszej współpracy z tym kontrahentem, Zarząd jednostki dominującej utworzył odpis aktualizacyjny dotyczący środków trwałych związanych bezpośrednio z produkcją energii dla tego kontrahenta, należności z tytułu dostaw do tego kontrahenta, jak również utworzył rezerwę na potencjalne koszty związane z zaprzestaniem produkcji na rzecz tego kontrahenta. Łączna wysokość rezerwy i odpisów aktualizujących wartość aktywów obniżyła wynik finansowy roku 2003 o kwotę ,6 tysięcy złotych. Na dzień 31 grudnia 2003 roku pozostała wartość składników rzeczowego majątku trwałego w wysokości 5.780,0 tysięcy złotych odpowiadała zdaniem Zarządu jednostki dominującej przewidywanej wartości rynkowej poszczególnych składników majątkowych, przy założeniu możliwości wykorzystania ich przy realizacji innych, podobnych projektów lub ich sprzedaży. W roku 2004 w związku z uregulowaniem zaległych należności przez kontrahenta dokonano zmniejszenia odpisu aktualizującego należności o kwotę tysięcy złotych. Oświadczamy, że skonsolidowane porównywalne dane finansowe za lata obrotowe zakończone dnia 31 grudnia 2003, 2002 i 2001 roku, zamieszczone w Rozdziale VIII niniejszego Prospektu, zostały sporządzone w sposób zapewniający ich porównywalność przez zastosowanie jednolitych zasad (polityki) rachunkowości we wszystkich prezentowanych okresach, zgodnych z zasadami (polityką) rachunkowości stosowanymi przez Grupę Kapitałową w okresie zakończonym dnia 30 czerwca 2004 roku, oraz przez ujęcie korekt błędów podstawowych w okresach, których one dotyczą, bez względu na okres, w którym zostały ujęte w księgach rachunkowych, oraz że uzgodnienie tych skonsolidowanych danych porównywalnych, do pozycji zbadanych skonsolidowanych sprawozdań finansowych, rzetelnie odzwierciedla dokonane przekształcenie, zaś te skonsolidowane dane porównywalne wynikają ze zbadanych skonsolidowanych sprawozdań finansowych, po uwzględnieniu korekt doprowadzających do porównywalności z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości i korekt błędów podstawowych. Skonsolidowane porównywalne dane finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2001 roku nie zostało sporządzone i zgodnie z punktem 3 paragrafu 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 roku w sprawie szczegółowych zasad sporządzania przez jednostki inne niż banki i zakłady ubezpieczeń sprawozdania finansowego jednostek powiązanych (Dz. U. z dnia 28 grudnia 2001 roku) skonsolidowanymi danymi porównywalnymi za rok 2001 są jednostkowe dane finansowe Emitenta. Pełna treść powyższej opinii jest przedstawiona w Rozdziale VIII niniejszego Prospektu. Oświadczamy, że forma prezentacji sprawozdania finansowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych i skonsolidowanych danych porównywalnych, zamieszczonych w Rozdziale VIII niniejszego Prospektu, i zakres ujawnionych w nich danych są zgodne z wymogami Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 11 sierpnia 2004 roku w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać prospekt emisyjny oraz skrót prospektu (Dz. U. z 2004 roku nr 186, poz. 1921) ( Rozporządzenie ). Biegły Rewident Ernst & Young Audit Sp. z o.o. ul. Emilii Plater Warszawa Nr uprawnienia 130 Piotr Piela Biegły Rewident Nr 9948/7393 Krzysztof Kucharski Członek Zarządu Biegły Rewident Nr 90030/ Prospekt Emisyjny

12 6. Oferujący Akcje Dom Maklerski BZ WBK Spółka Akcyjna Poznań Plac Wolności 15, Poznań Telefon: , Fax: Adres poczty elektronicznej: Adres strony internetowej: sekretariat.dm@bzwbk.pl Osoby fizyczne działające w imieniu DM BZ WBK W imieniu DM BZ WBK działa: Mariusz Sadłocha Prezes Zarządu (Dane osobowe osoby działającej w imieniu DM BZ WBK zostały objęte wnioskiem o niepublikowanie i zostały przedstawione w informacjach objętych wnioskiem o niepublikowanie.) 6.2. Opis powiązań DM BZ WBK oraz osoby działającej w imieniu DM BZ WBK z Emitentem i Wprowadzającymi DM BZ WBK powiązany jest z Emitentem umową z dnia 5 lipca 2004 r., której przedmiotem jest przygotowanie Prospektu oraz świadczenie czynności i przygotowanie innych dokumentów w związku z Ofertą, a także pełnienie funkcji Oferującego. Poza wymienionymi powyżej, nie istnieją żadne inne powiązania pomiędzy DM BZ WBK oraz osobą działającą w imieniu DM BZ WBK a Emitentem oraz Wprowadzającymi Oświadczenie osoby działającej w imieniu Oferującego Oświadczam, iż Oferujący dołożył należytej zawodowej staranności przy przygotowywaniu i przeprowadzeniu wprowadzenia akcji Emitenta do publicznego obrotu. Mariusz Sadłocha Prezes Zarządu Dom Maklerski BZ WBK SA Prospekt Emisyjny 35