SR.XI Tematyka kontroli: I. Kontrola prawidłowości wykorzystania kwoty dotacji na zadania związane z usuwaniem skutków klęsk żywiołowych.

Transkrypt

1 SR.XI Protokół z kontroli problemowej przeprowadzonej w Urzędzie Gminy Poronin w dniach od 12 do 17 czerwca 2008 r., dotyczącej prawidłowości wykorzystania kwoty dotacji na zadania związane z usuwaniem skutków klęsk żywiołowych, zlecone pismem BUSKŻ /08 z dnia r. przez Ministerstwo Spraw Wewnętrznych i Administracji, Biuro do Spraw Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych w Warszawie. Kontrolująca P. Barbara Połomska - starszy inspektor wojewódzki w Wydziale Środowiska i Rolnictwa Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie, Oddział Zamiejscowy Nowy Sącz na podstawie upoważnienia do kontroli nr 33/08 z dnia r. Tematyka kontroli: I. Kontrola prawidłowości wykorzystania kwoty dotacji na zadania związane z usuwaniem skutków klęsk żywiołowych. W czasie przeprowadzania kontroli informacji i wyjaśnień udzielali pracownicy Urzędu Gminy Poronin: P. Jan Majerczyk Kierownik Referatu, P. Paweł Para Skarbnik Gminy, P. Ewa Kuchta Kierownik USC. Ustalenia ogólne kontroli. Wójtem Gminy Poronin jest Pan Bronisław Stoch, wybrany na to stanowisko w wyborach bezpośrednich, które odbyły się dnia 12 listopada 2006 r., co potwierdza Zaświadczenie Gminnej Komisji Wyborczej w Poroninie z dnia 1 grudnia 2006 r. - stosownie do art. 22 ustawy z dnia 20 czerwca 2002 r. o bezpośrednim wyborze wójta, burmistrza i prezydenta miasta (Dz. U. Nr 113, poz. 984 i Nr 127, poz. 1089). Skarbnikiem Gminy Poronin jest Pan Paweł Para powołany na to stanowisko Uchwałą Nr X/54/2007 Rady Gminy Poronin z dnia r. Kontrolę przeprowadzono metodą wyrywkową. ad. I. Kontrola prawidłowości wykorzystania kwoty dotacji na zadania związane z usuwaniem skutków klęsk żywiołowych. Zakres kontroli: 1. Prawidłowość wykorzystania udzielonej dotacji pod względem zgodności jej z celowym przeznaczeniem a stopniem realizacji zadań przewidzianych do sfinansowania, 2. Wybór wykonawców w aspekcie przepisów prawa zamówień publicznych, 3. Analiza podjętych zobowiązań i ich realizacja, 4. Kwota wykorzystanych środków finansowych, w tym w zakresie realizowanych zadań,

2 5. Ustalenie przyczyn, zakresu i skutków finansowych stwierdzonych nieprawidłowości, osób odpowiedzialnych za ich powstanie oraz wnioski i zalecenia w sprawie ich usunięcia. Kontrola obejmuje realizację zadań, o których mowa w pkt. I w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2007 r. Podstawa prawna: ustawa z dnia 5 czerwca 1998 r. o administracji rządowej w województwie (tekst jednolity DzU z 2001 nr 80, poz. 872 z późn. zm.), ustawa o finansach publicznych z dnia 30 czerwca 2005 r. (DzU nr 249, poz. 2104, z późn. zm.), ustawa z dnia 29 stycznia 2004 r. - Prawo zamówień publicznych (tekst jednolity DzU z 2006 r. nr 164, poz z późn. zm.), ustawa o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (tekst jednolity DzU z 2002 r. nr 76, poz. 694 z późn. zm.), ustawa z dnia 11 sierpnia 2001 r. o szczególnych rozwiązaniach prawnych związanych z usuwaniem skutków powodzi z lipca 2001 r. oraz o zmianie niektórych ustaw (DzU nr 84, poz. 907 z późn. zm.), ustawa ustawy z dnia 11 sierpnia 2001 r. o szczególnych zasadach odbudowy, remontów i rozbiórek obiektów budowlanych zniszczonych lub uszkodzonych w wyniku działania żywiołu (DzU nr 84, poz. 906). Ustalenia szczegółowe kontroli. Powódź 2001 W 2001 r. na terenie Gminy Poronin wystąpiły intensywne opady deszczu w wyniku, których Gmina poniosła straty w infrastrukturze komunalnej. W dniu 12 września 2001 r., powołana Zarządzeniem nr 193/2004 Wojewody Małopolskiego z dnia 7 lipca 2004 r., Komisja Wojewódzka, ds. weryfikacji szkód spowodowanych przez klęski żywiołowe w infrastrukturze komunalnej gmin, powiatów i województwa przeprowadziła wizję lokalną w terenie dotkniętym skutkami klęski, dokonała analizy dokumentacji dotyczącej ww. zdarzenia losowego i zweryfikowała szacunki strat w gminnej infrastrukturze na łączną kwotę ,00 zł, w protokole, między innymi, znajdują się: - droga gminna w Poroninie na ul. Gut-Stapińskiej uszkodzenie i podmycie drogi na długości 600 m.b. w 2007 r. do odbudowy zgłoszono 530,6 m.b. drogi w km ,60, - most w ciągu drogi gminnej w Nowem Bystrem na potoku Bystry uszkodzone i podmyte przyczółki w 2007 r. zgłoszono most do odbudowy, - droga gminna w Suchem Droga Pod Maćka zniszczenie utwardzonej nawierzchni drogi, podmycie korpusu drogi na długości 100 m.b., uszkodzony przepust, w 2007 r. do odbudowy zgłoszono 100 m.b. w km ; - droga gminnej w Suchem Droga Do Skupni zniszczenie utwardzonej nawierzchni drogi, podmycie korpusu drogi na długości 120 m.b., w 2007 r. do odbudowy zgłoszono 120 m.b. w km

3 Wszystkie elementy infrastruktury zgłoszone w 2007 r. przez Gminę Poronin do odbudowy po powodzi, z udziałem środków z budżetu państwa, znajdują się w zweryfikowanym protokole strat z 2001 roku. W 2007 r. Wójt Gminy otrzymał z Ministerstwa Spraw Wewnętrznych i Administracji (MSWiA) promesy informujące o przewidywanym dofinansowaniu odbudowy po powodzi infrastruktury drogowo-mostowej w wysokości nie więcej niż 80 % wartości poszczególnych zadań po przetargu: znak: BUSKŻ /07 z dnia r., informującą o przewidywanym dofinansowaniu w wysokości ,00 zł, zadania pod nazwą Odbudowa infrastruktury drogowo-mostowej, ustalając termin dostarczenia wniosków do dnia r., znak: BUSKŻ /07 z dnia r., informującą o przewidywanym dofinansowaniu w wysokości ,00 zł, zadania pod nazwą Odbudowa infrastruktury drogowo-mostowej, ustalając termin dostarczenia wniosków do dnia r. Po rozstrzygnięciu przetargów i podpisaniu umów z wykonawcami, Wójt Gminy przesłał, w wymaganych promesami terminach, do MSWiA ostateczne wnioski o udzielenie dotacji na realizację zadań: Odbudowa drogi gminnej w Poroninie na ul. Gut-Stapińskiej na odcinku ,6 (530,6 m.b.)., Odbudowa mostu w ciągu drogi gminnej w Nowem Bystrem na potoku Bystry, Odbudowa drogi gminnej w Suchem Droga Pod Maćka, Odbudowa drogi gminnej w Suchem Droga Do Skupni. Do poszczególnych wniosków zostały załączone zestawienia rzeczowo-finansowe robót do wykonania w 2007 r. na poszczególnych elementach infrastruktury gminnej. Wnioski, dotyczące odbudowy infrastruktury drogowej, zniszczonej przez powódź w 2001 r., zostały pozytywnie zaopiniowane, z upoważnienia Wojewody Małopolskiego, przez Dyrektora Wydziału Środowiska i Rolnictwa Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie, pismami: SR.VII.ESt z dnia r., SR.VII.MaB z dnia r. W 2007 r. zawarto pomiędzy Ministrem Spraw Wewnętrznych i Administracji reprezentowanym przez Pana Jana Wintera Dyrektora Biura ds. Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych, a Wójtem Gminy, z kontrasygnatą Skarbnika Gminy umowy na dofinansowanie nw. zadań: Nr umowy Nazwa zadania Kwota dotacji MAŁ/1169/KR/MSW ia/2007 MAŁ/1170/KR/MSW ia/2007 MAŁ/1295/KR/MSW ia/2007 Odbudowa drogi gminnej w Poroninie na ul. Gut-Stapińskiej Odbudowa mostu w ciągu drogi gminnej w Nowem Bystrem na potoku Bystry Odbudowa drogi gminnej w Suchem Droga Pod Maćka Odbudowa drogi gminnej w Suchem Droga Do Skupni ,00 zł , ,00 3

4 Rozliczenie finansowe zadań. Jak wynika z wcześniejszych ustaleń protokołu Gmina Poronin otrzymała w 2007 r. środki finansowe pochodzące z rezerwy celowej budżetu państwa w wysokości ogółem ,00 zł, na usuwanie skutków powodzi 2001 r., na podstawie umów zawartych z MSWiA w 2007 r. Wydział Finansów i Budżetu Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego, zawiadomił Wójta Gminy o przyznaniu dotacji celowych, z przeznaczeniem na dofinansowanie zadań inwestycyjnych samorządu z zakresu usuwania skutków klęsk żywiołowych objętych ww. umowami z MSWiA: - pismo z dnia r., znak FB.II , w dziale 600, rozdziale w 6330 w kwocie ,00 zł, z przeznaczeniem na realizacje zadań inwestycyjnych: odbudowa dróg gminnych: 1) w Suchem Droga Pod Maćka, 2) w Suchem Droga do Skupni, - pismo z dnia r., znak FB.II , w dziale 600, rozdziale w 6330 w kwocie ,00 zł, z przeznaczeniem na realizacje zadań inwestycyjnych: odbudowa drogi w Poroninie na ul. Gut-Stapińskiej /97.703,00 zł/, odbudowa mostu w ciągu drogi gminnej w Nowem Bystrem na potoku Bystry / zł). Poleceniami przelewu Małopolski Urząd Wojewódzki w Krakowie przekazał na konto Urzędu Gminy Poronin w PBS Zakopane, nw. kwoty dotacji: - dnia r. kwotę ,00 zł, w dziale 600, rozdziale w 6330, - dnia r., kwotę ,00 zł, w dziale 600 rozdziale w Przyznane środki należało wydatkować do r. i nie mogły być ujęte w wykazie wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego. Niewykorzystane w tym terminie podlegały zwrotowi na rachunek bieżący budżetu Wojewody Małopolskiego. Będące przedmiotem niniejszej kontroli środki finansowe zostały w sposób prawidłowy wprowadzone do budżetu Gminy Poronin 2007 r., zarówno po stronie dochodów jak i wydatków. W budżecie Gminy na 2007 r. zabezpieczono również wymagany udział własny jednostki na poszczególne zadania. Przedstawiona kontrolującej dokumentacja części finansowej wykorzystania dotacji była kompletna i nie budziła zastrzeżeń. W kontrolowanym dziale nie stwierdzono nieprawidłowości. Dział 600 Transport i łączność Przedmiotem wniosków o środki finansowe pochodzące z rezerwy celowej budżetu państwa na usuwanie skutków klęsk żywiołowych były 4 zadania, z których do szczegółowej kontroli wybrano 2: Odbudowa drogi gminnej w Poroninie na ul. Gut-Stapińskiej na odcinku ,6 (530,6 m.b.). Całkowita wartość zadania ,08 zł, w tym środki dotacji celowej ,00 zł, środki własne gminy ,08 zł. W wyniku przeprowadzonego postępowania o udzielenie zamówienia publicznego w trybie przetargu nieograniczonego, podpisano umowę nr 5/07 w dniu r. pomiędzy 4

5 Wójtem Gminy Poronin, reprezentowanym przez Wójta Gminy Poronin Pana Bronisława Stocha, z kontrasygnatą Skarbnika Gminy Pana Pawła Pary (Zamawiający) z Podhalańskim Przedsiębiorstwem Drogowo-Mostowym SA, ul. Szaflarska 102, Nowy Targ, reprezentowanym przez Pana Władysława Głód Prezesa Zarządu i Panią Elżbietę Gawłowicz Dyrektora (Wykonawca). Wartości robót, zgodnie z kosztorysem ofertowym, wyniosła brutto ,08 zł. Zakres rzeczowy zadania obejmował: odbudowę drogi na długości 530,6 m.b. w km ,6, polegający na wyrównaniu istniejącej podbudowy mieszanką mineralno-asfaltową 1.589,2 m2, położenie nawierzchni z mieszanek mineralno asfaltowych standard I, grubość warstwy ścieralnej po zagęszczeniu 6 cm 1.589,2 m2. Termin rozpoczęcia robót wyznaczono na dzień r., termin zakończenia robót na dzień r. Zamawiający powołał inspektora nadzoru, a Wykonawca kierownika budowy. Strony ustaliły odpowiedzialność z tytułu nie wykonania lub nienależytego wykonania umowy w formie kar umownych w wysokości 0,1 % wynagrodzenia umownego za każdy dzień zwłoki w realizacji warunków umowy. W dniu r. przedstawiciel Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie przeprowadził wizytację terenową na przedmiotowym obiekcie, z której sporządzono Raport z wizytacji terenowej znak: SR.VII kwalifikując przedmiotowe zadanie do dofinansowania ze środków budżetu państwa w 2007 r. W trakcie kontroli stwierdzono rozbieżność dokumentach przedłożonych przez Gminę do kontroli, polegające na tym, iż w niektórych dokumentach podano odbudowany odcinek długości 530,6 m.b. w km , a powinno być odcinek 530,6 m.b. w km ,6. W trakcie trwania kontroli, to jest w dniu r., dokonano korekty oczywistej pomyłki na dokumentach wytworzonych zarówno przez Urząd Gminy Poronin jak i Wydział Środowiska i Rolnictwa Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie (Raport z wizytacji terenowej, Opinia Wojewody Małopolskiego). Jednostka uzyskała pozytywną opinię, podpisaną z upoważnienia Wojewody Małopolskiego, przez Dyrektora Wydziału Środowiska i Rolnictwa Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie znak: SR.VII.ESt z dnia r. Minister Spraw Wewnętrznych i Administracji reprezentowany przez Pana Jana Wintera Dyrektora Biura ds. Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych, działającego na podstawie pełnomocnictwa DP-II /06/SR z dnia r., po rozpatrzeniu wniosku Gminy z dnia r., podpisał w dniu r., z Gminą Poronin, reprezentowaną przez Pana Bronisława Stocha Wójta Gminy Poronin, z kontrasygnata Pana Pawła Pary Skarbnika Gminy, umowę nr MAŁ/1169/KR/MSWiA/2007, przedmiotem której było przekazanie dotacji z rezerwy celowej budżetu państwa na dofinansowanie przedmiotowego zadania własnego, związanego z usuwaniem skutków powodzi z 2001 r. Zgodnie z 4 niniejszej umowy przyznana z rezerwy celowej budżetu państwa dotacja w kwocie ,00 zł miała stanowić 79,87 % wartości całkowitych kosztów zadania, przyjętych w wyniku wyboru najkorzystniejszej oferty w postępowaniu o zamówienie publiczne, zaś kwota przeznaczona ze środków własnych Gminy wynosiła ,08 zł, tj. 20,13 % całkowitych kosztów zadania. Jednostka samorządu terytorialnego zobowiązała się zakończyć zadanie w terminie do dnia r. zgodnie z zestawieniem rzeczowo-finansowym robót, stanowiącym załącznik do wniosku oraz załącznik do przedmiotowej umowy. W dniu r. Wykonawca zgłosił telefonicznie Zamawiającemu gotowość do odbioru przedmiotowego zadania, co potwierdza notatka służbowa z dnia r. W dniu r. Komisja, powołana Zarządzeniem nr 53/07 Wójta Gminy Poronin z dnia r., składająca się z przedstawicieli Zamawiającego i Wykonawcy, przy 5

6 udziale inspektora nadzoru, po zapoznaniu się z dokumentacja techniczną i sprawdzeniu faktycznie wykonanych robót stwierdziła: że roboty zostały wykonane zgodnie zarówno z umową z Wykonawca jak i z umową z MSWiA, a zakres robót objętych odbiorem jest zgodny z załącznikiem rzeczowo-finansowym do ww. umów. Potwierdzono wykonanie odbudowy przedmiotowej drogi na długości 530,6 m.b., szerokości 3-4 m.b., wykonanie warstwy jezdnej z mieszanek mineralno-asfaltowych standard I, o grubości 6 cm w ilości 1.589,2 m2 na kwotę ogółem ,72 zł, oraz wykonanie górnej warstwy wyrównanie istniejącej podbudowy mieszanką mineralno-asfaltową w ilości 1.589,2 m2 na kwotę ,36 zł. Łączna wartość wykonanych prac: ,08 zł. Do jakości wykonanych prac Komisja nie wniosła uwag. Przyjęcie środka trwałego nastąpiło dnia r. Za zrealizowanie przedmiotu zamówienia Wykonawca wystawił fakturę VAT nr 67/KR1/2007 w dniu r., na kwotę ,08 zł, którą zapłacono jednorazowo przelewem w dniu r. Fakturę opisano w sposób prawidłowy, sprawdzono pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz sklasyfikowano do wypłaty zgodnie z rozporządzeniem w tej sprawie Ministra Finansów w dziale 600, rozdziale 60078, Odbudowa mostu w ciągu drogi gminnej w Nowem Bystrem na potoku Bystry. Całkowita wartość zadania ,85 zł, w tym środki dotacji celowej ,00 zł, środki własne gminy ,85 zł. W celu wyboru wykonawcy na realizację przedmiotowego zadania przeprowadzono postępowanie o udzielenie zamówienia publicznego w trybie Art. 4 pkt. 8 ustawy z dnia r. Protokół z wybrania wykonawcy sporządzono w dniu r. Na wykonanie przedmiotowego zadania rozpatrzono oferty cenowe 2 firm. Wybrano ofertę Firmy za cenę ,83 zł netto, tj ,51 Euro, wysokość wybranej oferty to kwota poniżej Euro. W dniu r. podpisano umowę nr 6/2007/BP pomiędzy Wójtem Gminy Poronin, reprezentowanym przez Wójta Gminy Poronin Pana Bronisława Stocha, z kontrasygnatą Skarbnika Gminy Pana Pawła Pary (Zamawiający) z Firmą Transport Towarowy, Zimowe Utrzymanie Dróg, Roboty Ziemne Tadeusz Hanusiak Ząb, Nowe Bystre 4, reprezentowaną przez Tadeusz Hanusiak właściciel (Wykonawca). Wartości robót, zgodnie z kosztorysem ofertowym, wyniosła brutto ,85 zł. Zakres rzeczowy zadania obejmował: montaż prefabrykatów o wymiarach 1,50 x 1,50 x 0,99 m.b. i płyty dolnej na mokro, wykonanie części wlotowej i wylotowej na długości 2 m na mokro z uwagi na połączenie skrzydeł przepustu z korpusem drogi, oraz wykonanie izolacji z papy termozgrzewalnej, przykrytą warstwą ochronną z betonu klasy B30 (nawierzchnia), grubości 4 cm. Termin rozpoczęcia robót wyznaczono na dzień r., termin zakończenia robót na dzień r. Strony ustaliły, że na wykonane roboty Wykonawca udzieli gwarancji oraz rękojmi za wady w okresie 36 miesięcy od zakończenia robót. Jednostka uzyskała pozytywną opinię, podpisaną z upoważnienia Wojewody Małopolskiego, przez Dyrektora Wydziału Środowiska i Rolnictwa Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie znak: SR.VII.ESt z dnia r. Minister Spraw Wewnętrznych i Administracji, reprezentowany przez Pana Jana Wintera Dyrektora Biura ds. Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych, działającego na podstawie pełnomocnictwa DP-II /06/SR z dnia r., po rozpatrzeniu wniosku Gminy z dnia r., podpisał w dniu r., z Gminą Poronin, reprezentowaną przez Pana Bronisława Stocha Wójta Gminy Poronin, z kontrasygnata Pana Pawła Pary 6

7 Skarbnika Gminy, umowę nr MAŁ/1170/KR/MSWiA/2007, przedmiotem której było przekazanie dotacji z rezerwy celowej budżetu państwa na dofinansowanie przedmiotowego zadania własnego, związanego z usuwaniem skutków powodzi z 2001 r. Zgodnie z 4 niniejszej umowy przyznana z rezerwy celowej budżetu państwa dotacja w kwocie ,00 zł miała stanowić 79,87 % wartości całkowitych kosztów zadania, przyjętych w wyniku wyboru najkorzystniejszej oferty w postępowaniu o zamówienie publiczne, zaś kwota przeznaczona ze środków własnych Gminy wynosiła ,85 zł, tj. 20,13 % całkowitych kosztów zadania. Jednostka samorządu terytorialnego zobowiązała się zakończyć zadanie w terminie do dnia r. zgodnie z zestawieniem rzeczowo-finansowym robót, stanowiącym załącznik do wniosku oraz załącznik do przedmiotowej umowy. W dniu r. Wykonawca zgłosił telefonicznie Zamawiającemu gotowość do odbioru przedmiotowego zadania, co potwierdza notatka służbowa z dnia r. W dniu r. Komisja, powołana Zarządzeniem nr 53/07 Wójta Gminy Poronin z dnia r., składająca się z przedstawicieli Zamawiającego i Wykonawcy, przy udziale inspektora nadzoru, po zapoznaniu się z dokumentacja techniczną i sprawdzeniu faktycznie wykonanych robót stwierdziła: że roboty zostały wykonane zgodnie zarówno z umową z Wykonawca jak i z umową z MSWiA, a zakres robót objętych odbiorem jest zgodny z załącznikiem rzeczowo-finansowym do ww. umów. Potwierdzono wykonanie odbudowy mostu w ciągu drogi gminnej w km ,7 w Nowem Bystrem na potoku Bystry, o parametrach: długość 5,70 m.b., szerokość 2,40 m.b., odległość między filarami 2,0 m.b. Potwierdzono wykonanie : - warstwy jezdnej na moście (beton B-30 grubości 4 cm) oraz warstwy jezdnej na dojazdach (żwir grubości 25 cm) - na kwotę ,73 zł, - bariery stalowe na moście na kwotę 6.859,73 zł, - nasypy na kwotę 4.258,39 zł, - ścianki oporowe (materiał: beton) oraz fundamenty (materiał: beton) na kwotę w wysokości ,82 zł, - roboty ziemne i inne na kwotę w wysokości 6.639,18 zł. Łączna wartość wykonanych prac: ,85 zł. Do jakości wykonanych prac Komisja nie wniosła uwag. Przyjęcie środka trwałego nastąpiło dnia r. Za zrealizowanie przedmiotu zamówienia Wykonawca wystawił fakturę VAT nr 16/07/VAT w dniu r., na kwotę ,85 zł, którą zapłacono jednorazowo przelewem w dniu r. Fakturę opisano w sposób prawidłowy, sprawdzono pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz sklasyfikowano do wypłaty zgodnie z rozporządzeniem w tej sprawie Ministra Finansów, dział 600, rozdział 60078, W dniu r., pismem znak: GPGiOŚ-I /2007 Gmina przesłała (za zwrotnym potwierdzeniem odbioru) do Biura do Spraw Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych MSWiA, rozliczenie końcowe do umów: nr MAŁ/1169/KR/MSWiA/2006, które przedstawiało się następująco: wartość ogółem robót objętych dofinansowaniem ,08 zł, z tego: - dofinansowanie ze środków publicznych ,00 zł, - udział jednostki samorządu terytorialnego ,08 zł. nr MAŁ/1170/KR/MSWiA/2006, które przedstawiało się następująco: wartość ogółem robót objętych dofinansowaniem ,85 zł, z tego: - dofinansowanie ze środków publicznych ,00 zł, 7

8 - udział jednostki samorządu terytorialnego ,85 zł. Jak wynika ze zwrotnego poświadczenia odbioru rozliczenie końcowe wpłynęło do Biura ds. Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych MSWiA w Krakowie dnia r. Ponadto w dniu r., pismem znak: GPGiOŚ-I /2007 Gmina przesłała (za zwrotnym potwierdzeniem odbioru) do Biura do Spraw Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych MSWiA, kompletne rozliczenie końcowe do umów: - nr MAŁ/1169/KR/MSWiA/ nr MAŁ/1170/KR/MSWiA/ nr MAŁ/1295/KR/MSWiA/2007 Jak wynika ze zwrotnego poświadczenia odbioru rozliczenie końcowe wpłynęło do Biura ds. Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych MSWiA w Krakowie dnia r. Zgodnie z warunkami ww. umów dotacyjnych z MSWiA, jednostka samorządu terytorialnego przesłała do Biura do Spraw Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych Ministerstwa Spraw Wewnętrznych i Administracji, w ciągu 15 dni od określonych w 2 przedmiotowych umów, terminów realizacji poszczególnych zadań: rozliczenia końcowe poszczególnych zadań oraz protokoły odbioru określające zrealizowany zakres rzeczowo-finansowy zadań. Szczegółowej kontroli poddano procedurę przetargową zadania Odbudowa drogi gminnej w Poroninie na ul. Gut-Stapińskiej na odcinku ,6 (530,6 m.b.). Szczegółowe informacje zawarte są w zał. Nr 1 do niniejszego protokołu. Przeprowadzona przez kontrolującą w dniu 17 czerwca 2007 r., w obecności Pana Jan Majerczyka Kierownik Referatu w Urzędzie Gminy Poronin, wizytacja terenowa realizacji zadań związanych z usuwaniem skutków powodzi, realizowanych w 2007 r. z udziałem środków dotacji celowej budżetu państwa, potwierdziła ich wykonanie zgodne z przedstawioną do kontroli dokumentacją i zakresu rzeczowo-finansowym. Stwierdzone nieprawidłowości. W wyniku kontroli nie stwierdzono rażących nieprawidłowości, w związku z czym nie sformułowano zaleceń pokontrolnych. Natomiast, w trakcie analizy dokumentów przedłożonych przez Gminę do kontroli (zadanie Odbudowa drogi gminnej w Poroninie na ul. Gut-Stapińskiej), stwierdzono rozbieżności polegające na tym, iż w niektórych dokumentach podano odbudowany odcinek długości 530,6 m.b. w km , a powinno być odcinek 530,6 m.b. w km ,6. W trakcie trwania kontroli, to jest w dniu r., właściwe osoby, dokonały korekty oczywistej pomyłki, zarówno na dokumentach wytworzonych przez Urząd Gminy Poronin jak i Wydział Środowiska i Rolnictwa Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie (Raport z wizytacji terenowej, Opinia Wojewody Małopolskiego). Pouczono pracowników jednostki kontrolowanej o konieczności większej staranności przy sporządzaniu dokumentów. Ponadto stwierdzono uchybienia przy przeprowadzeniu procedury przetargowej (zadanie Odbudowa drogi gminnej w Poroninie na ul. Gut-Stapińskiej) zgodnie z ustawą z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych, nowelizacja z 13 kwietnia 2007 r.: 8

9 - błędnie określono rodzaj zamówienia, Gmina zakwalifikowała przedmiotowe roboty jak usługi a powinny być roboty budowlane (Art. 2, pkt. 8 i 10 przedmiotowej ustawy), - nie stosowano zasadę, iż w przypadku jeżeli zamówienie obejmuje równocześnie dostawy oraz usługi albo roboty budowlane oraz usługi, do udzielenia zamówienia stosuje się przepisy dotyczące tego przedmiotu zamówienia, którego wartościowy udział w danym zamówieniu jest największy (Art. 6. pkt 1 przedmiotowej ustawy). Pouczono przedstawicieli Jednostki kontrolowanej o konieczności przestrzeganiu przepisów przedmiotowej ustawy. Na tym protokół zakończono i po odczytaniu podpisano. Wójt Gminy poinformowany został, przed podpisaniem protokołu, o przysługującym prawie wniesienia na piśmie uwag i zastrzeżeń, co do zawartych w nim ustaleń w terminie 7 dni od dnia jego podpisania. Protokół niniejszy sporządzono w czterech jednobrzmiących egzemplarzach, z których jeden pozostawiono w jednostce kontrolowanej. Adnotację o przeprowadzeniu kontroli umieszczono w książce kontroli pod pozycją 55. Protokół nie zawiera tekstu, którego treść zawiera informacje podlegające wyłączeniu z jawności na podstawie przepisów o ochronie informacji niejawnych lub o ochronie innych tajemnic ustawowo chronionych. Poronin, dnia 23 czerwca 2007 r. Kierownik Jednostki Kontrolowanej Kontrolująca Wójt starszy inspektor wojewódzki (-) mgr Bronisław Stoch (-) mgr Barbara Połomska Skarbnik Gminy (-) mgr Paweł Para 9