SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE PRAGMA INKASO SA

Transkrypt

1 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE PRAGMA INKASO SA PRAGMA.PL 1

2 Szanowni Inwestorzy i Akcjonariusze r/r fintechowe linie biznesowe Grupy: PragmaGO oraz LeaseLink, które przychody pozwoli y osi gn Pragma Faktoring %). Faktoring. Rosn ce faktoringowego jedynie o 6 % zmieniaj c jednak mocno swoj struktur, o czym wiadczy chocia by 1 lider rynku e-mikroleasingu 10 tys. Klientów i LeaseLink-pionier i niekwestionowany - i. Sukcesem Pragma Inkaso jest Inkaso S.A. Tomasz Boduszek- - Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 23 maja 2018 roku 2

3 List do Inwestorów i Akcjonariuszy... 2 finansowego Pragma Inkaso S.A Wybrane skonsolidowane dane finansowe... 7 S.A sprawozdania finansowego Pragma Inkaso S.A finansowego Pragma Inkaso S.A Wybrane jednostkowe dane finansowe Inkaso S.A Sprawozdanie Z Pragma Inkaso S.A

4 SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2018 DO 31 MARCA 2018 ROKU 1. Wspólników z dnia roku. Grupy) wchodzi: Jednostk oraz 85,00 % a Fakt. % wszystkich akcji w Pragma Faktoring S.A. % wszystkich certyfikatów, w Kat 4

5 Ireneusz Rymasze W dniu 15 lutego 2018 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy do Rady 2. SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO porównawczy. Sprawozdanie Finansowego Zasady prezentacji Walnego Zgromadzenia Pragma Inkaso S.A. z dnia 17 grudnia 2008 roku ( art. 45 ust. 1a, 1c Ustawy o 2018 roku wraz z danymi porównawczymi. skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2017 rok. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz sprawozdania finansowe podmiotów 5

6 Inkas finansowy od daty ustanowienia kontroli. LeaseLink Sp. z o.o. Inkaso S.A. Tomasz Boduszek- - Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 23 maja 2018 roku 6

7 WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE 1 Q Q 2017 w tys. EURO 1 Q 2018 w tys. EURO 2017 w tys. EURO 1 Q III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem (211) (49) (391) (91) (16 019) (29 573) (1 798) (3 834) (6 967) (419) (4 975) (1 160) (4 605) (1 717) (1 102) (405) 603 IX. Aktywa, razem XV. Liczba akcji na koniec roku (w szt.) ,23 0,88 (0,11) 0,05 0,21 (0,03) 0,23 0,88 (0,11) 0,05 0,21 (0,03) akcjonariuszom 13,56 15,03 13,41 3,22 3,60 3,18 13,56 15,03 13,41 3,22 3,60 3,

8 a) odpowiedniego okresu; 31 marca ; na dz 31 marca ; b) arytmetyczna kursów stycznia do 31 marca 2018: 4,1784; stycznia do 31 marca 2017: 4,2891; sie od 1 stycznia do 31 grudnia 2017: 4,2447; wymiany. Inkaso S.A. Tomasz Boduszek- - Wiceprezes Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 23 maja 2018 roku 8

9 SPRAWOZDANIE FINANSOWE PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2018 DO 31 MARCA 2018 ROKU Sprawozdanie - Aktywa Wyszczególnienie Nota , , , , , , , , , , , , , , ,00 Akcje i , , , , , Leasing , , , , , , , , ,15 dochodowego , , ,00 AKTYWA OBROTOWE , , , , , ,56 dochodowego , , , , , , , ,38 Faktoring , , , , , ,50 Leasing , , , , , , , , ,23 ZBYCIA ,00 Aktywa razem: , , ,06 - Pasywa Wyszczególnienie Nota , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Niepodzielony wynik, w tym: ( ,03) ( ,54) ( ,05) Zysk (strata) netto okresu , ,90 ( ,08) , , , , , ,25 dochodowego , , ,00 9

10 , , , , , , , , ,06 KRÓTKOTERMINOWE , , ,35 Kredyty i , , , , , , , , , , , ,39 dochodowego rozliczenia 9 267, , , ,79 Rezerwy krótkoterminowe , , , , , ,32 Pasywa razem: , , ,07 Wyszczególnienie Nota , ,62 Przychody z zarzadzania funduszami , , , , , , , , , , , , , , , ,98 9 ( ,79) ( ,95) Amortyzacja ( ,15) ( ,48) Wynagrodzenia i ( ,71) ( ,65) ( ,93) ( ,82) , , , ,88 koszty operacyjne 10 ( ,03) ( ,02) , ,89 Przychody finansowe , ,94 Koszty finansowe ( ,04) ( ,43) Zyski (straty) - - ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM ,94 ( ,60) Podatek dochodowy 11 ( ,00) ,00 KONTYNUOWANEJ ,94 ( ,60) ZYSK (STRATA) NETTO ,94 ( ,60) ,94 ( ,60) , , ,27 ( ,08) 10

11 Wyszczególnienie RPP za okres: RPP za okres: Zysk (strata) brutto ,94 ( ,60) Korekty razem ( ,18) ( ,16) Amortyzacja , , , , , ,54 ( ,23) ,20 Zmiana stanu aktywów finansowych z faktoringu i ( ,50) ( ,35) ,79 ( ,90) ( ,84) ,17 Zmiana stanu rezerw ,02 ( ,04) ( ,66) ( ,42) ( ,61) , , ,21 (78 174,00) - Inne korekty ( ,00) - ( ,24) ( ,76) INWESTYCYJNEJ ( ,60) ( ,14) - - (93 280,49) ( ,33) , ,41 inwestycyjnych - (2 126,02) , , ( ,10) udzielonych ,17 ( ,18) podmiotów W TYM - ( ,61) ,54 ( ,52) ( ,42) , ,00 - ( ,00) , ,28 - ( ,94) ( ,46) - - obligacji ( ,56) ( ,24) ( ,05) ( ,19) , ,62 ( ,86) ,68 ( ,86) ,72 11

12 - - ( ,96) , ,03 - D), W TYM: , ,75 o ograniczonej dysponowania

13 podstawowy zapasowy z emisji zapasowy z zysku zatrzymanego rezerwowy na wykup akcji rezerwowy z aktualizacji wyceny rezerwowe Niepodzielony wynik akcjonariuszom kontroli Stan na r , , , ,27 - ( ,97) , , ,68 Umorzenie certyfikatów FIZ przez podmioty ( ,62) ( ,62) finansowy za okres od 1.01.do ( ,08) ( ,08) ,48 ( ,60) r. Stan na , , , ,27 - ( ,05) , , ,46 Stan na r , , , ,27 - ( ,97) , , ,68 zapasowego na wykup akcji - - ( ,00) , , ( ,67) Rozliczenia z - ( ,00) ( ,00) - ( ,00) ( ,95) ( ,95) ,95 - jednostkach , , ,76 ( ,01) ( ,25) , , ,00 finansowy za okres od 1.01.do r , , , ,46 13

14 Stan na , , , , , ,00 ( ,53) , , ,89 Stan na r , , , , , ,00 ( ,53) , , , ( ,00) ( ,69) ( ,69) ,69 - Dodatkowe odpisy zgodne z MSSF 9 Korekty konsolidacyjne ( ,01) ( ,01) - ( ,01) ( ,07) ( ,07) - ( ,07) finansowy za okres od 1.01.do , , , , r. Stan na , , , , ,27 - ( ,03) , , ,76 Inkaso S.A. Tomasz Boduszek- - Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 23 maja 2018 roku 14

15 SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2018 DO 31 MARCA 2018 ROKU 1 2 Krótkoterminowe aktywa finansowe Rezerwy Podatek dochodowy Instrumenty finansowe Segmenty operacyjne Nazwa dokonania zakupu rzeczowych aktywów Pragma Faktoring S.A , ,26 LeaseLink sp. z o.o , ,39 RAZEM: , , Pragma Faktoring S.A , ,26 LeaseLink sp. z o.o , ,39 RAZEM: , , Pragma Faktoring S.A , ,26 LeaseLink sp. z o.o , ,07 RAZEM: , ,33 15

16 Krótkoterminowe aktywa finansowe Specyfikacja Odpisy bilansowa ,61 ( ,27) ,34 Obligacje ,97 ( ,37) ,60 Faktoring ,45 ( ,05) ,40 - pakiety ,88 ( ,80) ,08 Leasing ,44 ( ,14) ,30 AKTYWA FINANSOWE: ,35 ( ,63) , Specyfikacja Odpisy bilansowa ,98 ( ,87) ,11 Obligacje ,01 ( ,37) ,64 Faktoring ,42 ( ,29) ,13 - pakiety ,12 ( ,90) ,22 Leasing ,81 ( ,14) ,67 AKTYWA FINANSOWE: ,34 ( ,57) , Specyfikacja Odpisy bilansowa ,53 ( ,03) ,50 Obligacje ,42 ( ,43) ,99 Faktoring ,81 ( ,24) ,57 - pakiety ,06 ( ,67) ,39 Leasing , ,74 AKTYWA FINANSOWE: ,56 ( ,37) , finansowe - zmiany stanu w okresie , ,40 Utworzenie , ,85 - (52 653,88) Wykorzystanie - - ODPISY NA KONIEC OKRESU: , , , ,90 Koszty zw , , , , , , , ,33 leasingu , ,00 Koszty prospekt emisyjny , ,49 16

17 , , , , , akcje seria A (Pragma Inkaso S.A.) akcje seria B (Pragma Inkaso S.A.) akcje seria C (Pragma Inkaso S.A.) akcje seria D (Pragma Inkaso S.A.) akcje seria E (Pragma Inkaso S.A.) Razem: Pragma Finanse Sp. z o.o. Dom Maklerski BDM S.A., Liczba akcji Liczba nominalna akcji posiadanych akcji w kapitale podstawowym w ogólnej liczbie , ,15% 55,84% Inwestycyjny Magnus Sp , ,46% 25,09% z o.o. Rymaszewski Asset Ltd , ,87% 5,85% Pozostali , ,52% 13,22% Razem: % 100% , ,90 ( ,08) ,23 0,88 (0,11) 0,23 0,88 (0,11) , , , ,56 15,03 13,41 13,56 15,03 13,41 5. Rezerwy , , ,00 RAZEM REZERWY , , ,00 pracownicze , , , , , , ,06 RAZEM REZERWY KRÓTKOTERMINOWE: , , ,34 REZERWY RAZEM: , , ,34 17

18 5.2 - Rezerwy - zmiany stanu w okresie sprawozdawczego , ,38 Utworzenie , ,60 Wykorzystanie (1 346,34) ( ,64) , , Kredyty i sprawozdawczego , , , , , , , , ,41 Krótkoterminowe kredyty bankowe , , , , , ,45 RAZEM : , , , dodatkowe informacje podstawie zawartych umów , , , Wyszczególnienie nominalna 18 zamortyzowanego kosztu w tym odsetki od obligacji data wykupu , , ,61 Pragma Inkaso Seria E , , , Pragma Inkaso Seria PA , , , Pragma Inkaso Seria F , ,57 0, Pragma Inkaso Seria PB , , , Pragma Faktoring Seria H , , , Pragma Faktoring Seria I , , , Pragma Faktoring Seria J , , , Pragma Faktoring Seria K , , , Pragma Faktoring Seria L , , , Pragma Faktoring Seria M , , , Pragma Faktoring Seria N , , , Pragma Faktoring Seria O , , , , ,92 - Pragma Inkaso Seria E Pragma Inkaso Seria PA Pragma Inkaso Seria F , ,57 - Pragma Inkaso Seria PB , ,62 - Pragma Faktoring Seria H , ,09 - Pragma Faktoring Seria I , ,42 - Pragma Faktoring Seria J , ,99 - Pragma Faktoring Seria K , ,98 - Pragma Faktoring Seria L , ,16 - Pragma Faktoring Seria M , ,07 -

19 Pragma Faktoring Seria N , ,18 - Pragma Faktoring Seria O , ,84 - krótkoterminowe , , ,44 Pragma Inkaso Seria E , , ,97 Pragma Inkaso Seria PA , , ,77 Pragma Inkaso Seria F Pragma Inkaso Seria PB , ,70 Pragma Faktoring Seria H , ,00 Pragma Faktoring Seria I , ,00 Pragma Faktoring Seria J , ,00 Pragma Faktoring Seria K , ,00 Pragma Faktoring Seria L , ,00 Pragma Faktoring Seria M , ,00 Pragma Faktoring Seria N , ,00 Pragma Faktoring Seria O , , , ,92 - krótkoterminowe , , , , , , , , ,06 Krótkoterminowe , , , , , ,69 refinansowania , , , , ,35 Przychody z umów faktoringu , , ,25 Przychody z umów leasingu , , , , , , , ,32 9. Za okres Za okres Amortyzacja , , , , , ,44 Podatki i , ,93 Wynagrodzenia , , , , , , , ,95 19

20 10. Za okres Za okres , ,03 Darowizny , , ,85 Koszty refaktur , ,99 Inne koszty operacyjne , ,05 : , , Podatek dochodowy Za okres Za okres 11 - Podatek dochodowy ( ,00) - Odroczony podatek dochodowy ( ,00) ,00 RAZEM PODATEK DOCHODOWY: ( ,00) , , , ,00 : , , , kwota gwarancji certyfikatów - maksymalna , , , , , , , , ,50 : , , , Instrumenty finansowe Aktywa finansowe , , ,71 przez wynik , , ,27 zamortyzowanym koszcie , , , , , ,56 aktywa obrotowe wyceniane w nominale , , ,23 - przez wynik finansowy , , , , , ,94 koszcie , , , , , ,39 20

21 bierne wyceniane w nominale , , , Instrumenty finansowe - ryzyko stopy Specyfikacja Wymagalne do 1 roku Wymagalne od roku do 5 lat Wymagalne Oprocentowanie , , , , , ,32 - Faktoring , Leasingi udzielone , , , Kredyty , ,00 Oprocentowanie zmienne: , , , , udzielone , Faktoring , , , , , ,67 Obligacje , , , , Specyfikacja Wymagalne do Wymagalne od Wymagalne 1 roku roku do 5 lat , , , , , ,34 - Faktoring , Leasingi udzielone , , , , leasingów ,00 Oprocentowanie zmienne: , , , , , Faktoring , , , , , ,87 Obligacje , , , , Specyfikacja Wymagalne do Wymagalne od Wymagalne 1 roku roku do 5 lat , , , , , ,23 - Faktoring ,

22 Leasingi udzielone , , , , Oprocentowanie zmienne: , , , , , Faktoring , , , , , ,47 Obligacje , , , , Instrumenty finansowe - ryzyko zmiany stopy procentowej ian stopy oprocentowania o 50 finansowy Grupy. stopie oprocentowania. Instrum kategorii skonsolidowany wynik finansowy Grupy przy zmiennej stopie % o 0,5% in plus skonsolidowany wynik finansowy Grupy przy zmienne stopie % o 0,5% in minus , ,97 ( ,97 ) ,51 ( ,17) ,17 Obligacje wyemitowane ,00 (55 600,00) , ,75 (27 373,81) ,81 Razem ( ,02) , Instrumenty finansowe - ryzyko walutowe kontraktów w walucie Z

23 Nota 6 e niewykorzystanych linii kredytowych, w nocie 6, obligacji i leasingów opisanych w nocie , co stanowi dodatkowe zabezpieczenie przed ryzykiem utraty Funkcja posiadanych akcji kapitale ogólnej liczbie WZA Tomasz Boduszek ,11% 0,09% ,55% 0,47% 14 Funkcja posiadanych akcji kapitale ogólnej liczbie WZA Tomasz Boduszek ,63% 11,38% ,26% 22,76% 14 Funkcja posiadanych kapitale ogólnej liczbie akcji WZA ,26% 22,76% 14 Funkcja posiadanych akcji kapitale ogólnej liczbie WZA Tomasz Boduszek ,65% 0,52% 23

24 Segmenty operacyjne 16 -Segmenty operacyjne Kraj ,40 99,96% ,26 99,26% Zagranica 4 456,00 0,04% ,72 0,74% RAZEM ,40 100,00% ,98 100,00% granica, 17. W sprawozdawczym okresie takie istotne. 18. W sprawozdawczym okresie takie istotne 19. Informacje o zawarciu przez em W sprawozdawczym okresie wszystkie przeprowadzane transakcje rynkowych. Inkaso S.A. Tomasz Boduszek- - Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 23 maja 2018 roku 24

25 JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2018 DO 31 MARCA 2018 tutaj. Tomasz Boduszek- - Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 23 maja 2018 roku 25

26 WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EURO w tys. EURO w tys. EURO 1Q Q2017 1Q Q (228) III Zysk (strata) brutto (339) (46) (865) (81) (11) (19) IV. Zysk (strata) netto (274) (85) (700) (66) (20) (15) (7 447) (7 659) (17 512) 738 (1 833) (4 126) (432) razem (220) 40 (44) (53) 9 (12) IX. Aktywa, razem XV. Liczba akcji na koniec okresu (w szt.) (0,07) (0,02) (0,19) (0,02) (0,01) - (0,07) (0,02) (0,19) (0,02) (0,01) - 14,34 14,41 14,24 3,41 3,45 3,38 14,34 14,41 14,24 3,41 3,45 3,

27 a) odpowiedniego okresu; 31 marca ; na d 31 marca ; b) czna kursów stycznia do 31 marca 2018: 4,1784; stycznia do 31 marca 2017: 4,2891; stycznia do 31 grudnia 2017: 4,2447; kurs wymiany Inkaso S.A. Tomasz Boduszek- - Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 23 maja 2018 roku 27

28 SPRAWOZDANIE FINANSOWE PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2018 DO 31 MARCA 2018 ROKU - Aktywa Wyszczególnienie Noty , , , , , , , , , , , , , , ,06 Inwestycje w , , ,14 dochodowego , , ,00 AKTYWA OBROTOWE , , , , , ,96 dochodowego , , , , , ,99 Faktoring , , , , , , , , , , , ,34 Aktywa razem: , , ,32 - Pasywa Wyszczególnienie Noty , , , , , , , , , , , , , , , , ,27 Niepodzielony wynik, w tym: ( ,32) ( ,20) ( ,53) Zysk (strata) netto okresu ( ,12) (85 181,87) ( ,20) , , ,89 dochodowego dochodowego finansowe , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,80 28

29 Rezerwy krótkoterminowe , , , , , ,78 Pasywa razem: , , ,32 Przychody z Wyszczególnienie Noty , , , , , , , , , , , , , , ,51 finansowych , , , , , , , , ,59 9 ( ,37) ( ,88) ( ,16) Amortyzacja (86 999,27) ( ,37) (89 325,34) pracowników ( ,02) ( ,33) ( ,14) ( ,08) ( ,18) ( ,68) , ,18 ( ,57) , , ,41 10 ( ,32) ( ,15) (66 800,69) ZYSK (STRATA) NA OPERACYJNEJ , ,51 ( ,85) Przychody finansowe , , ,27 Koszty finansowe ( ,52) ( ,06) ( ,62) ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM ( ,12) (45 853,87) ( ,20) Podatek dochodowy ,00 (39 328,00) ,00 KONTYNUOWANEJ SPRAWOZDAWCZY ( ,12) (85 181,87) ( ,20) ( ,12) (85 181,87) ( ,20) Wyszczególnienie RPP za okres: RPP za okres: RPP za okres: OPERACYJNEJ Zysk (strata) brutto ( ,12) (45 853,87) ( ,20) Korekty razem , ,63 ( ,12) Amortyzacja , , , , , ,52 (31 623,36) (60 687,65) , , , , ,00 ( ,00) ( ,84) , ,17 Zmiana stanu rezerw ,25 (89 130,20) (13 922,90) ( ,16) ,24 ( ,68) krótkoterminowych, z , ,89 ( ,62) 29

30 (18 839,86) , ,40 podatek dochodowy Inne korekty operacyjnej , ,76 ( ,32) (682,91) (2 153,20) (1 219,20) niematerialnych (10 253,76) (29 074,67) (11 416,59) , , ,89 inwestycyjnych inwestycyjnych - ( ,69) (1 626,02) , , ,24 - ( ,02) ( ,66) ,00 - inwestycyjnej finansowej W TYM: -, , , , , ,00 ( ,55) ( ,00) ( ,82) , , ,00 - ( ,00) ( ,00) , , ,38 - ( ,49) ( ,28) ( ,62) ( ,13) ( ,16) ( ,56) ( ,94) ( ,24) ( ,33) ( ,36) ( ,24) ( ,06) ( ,10) ,64 ( ,75) ,92 (43 784,02) ( ,75) ,92 (43 784,02) , , , , , ,

31 podstawowy zapasowy z emisji - sprawozdanie jednostkowe zapasowy z zysku zatrzymanego rezerwowy wykup akcji rezerwowy z aktualizacji wyceny Niepodzielony wynik Zmiany w kapitale Stan na r , , , ,27 ( ,33) , ( ,20) ( ,20) 1.01.do r. Stan na r , , , ,27 ( ,53) ,00 Stan na r , , , ,27 ( ,33) ,20 do r (85 181,87) (85 181,87) - - ( ,00) , Stan na r , , , , ,27 ( ,20) ,33 Stan na r , , , , ,27 ( ,20) ,33 za okres od ( ,12) ( ,12) 1.01.do r. Stan na r , , , , ,27 ( ,32) ,21 Inkaso S.A. Tomasz Boduszek- - Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 23 maja 2018 roku 31

32 SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2018 DO 31 MARCA 2018 ROKU SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Numer 1 2 Krótkoterminowe aktywa finansowe 3 4 Rezerwy 5 Kredyty i rodzaju Podatek dochodowy Instrumenty finansowe Segmenty operacyjne Nazwa Siedziba Stan na Pragma Faktoring SA Katowice , , ,67 Pragma Inwestycje sp. z o.o. Katowice ,45 Pragma Adwokaci sp. komandytowa Katowice , , ,00 AKCJE I , , , zmiany stanu w okresie , , ,46 : , , , , , ,00 odpis ,67 - : - ( ,12) - - (4 900,00) - - ( ,45) - z tyt - (29 951,57) , , ,12

33 1.3 - Akcje specyfikac Pragma Faktoring SA Pragma Adwokaci sp. komandyt owa AKCJE I RAZEM: Siedziba Liczba akcji / Liczba nominalna akcji / posiadanych akcji / odpis aktualigodziwa posiadanych akcji / kapitale podstawowym w ogólnej liczbie Katowice , , , % 85,00% Katowice , , ,00 85,00% , , ,03. a Faktoring 2. Krótkoterminowe aktywa finansowe 2 -Krótkoterminowe aktywa finanse Specyfikacja Odpisy bilansowa ,38 ( ,91) , ,65 ( ,37) ,28 Faktoring ,75 ( ,07) ,68 RAZEM AKTYWA FINANSOWE: ,78 ( ,35) , Specyfikacja Odpisy bilansowa ,02 ( ,91) , ,01 ( ,37) ,64 Faktoring ,24 ( ,07) ,17 AKTYWA FINANSOWE: ,27 ( ,35) , Specyfikacja Odpisy bilansowa ,45 ( ,91) , ,88 (63 831,89) ,99 Faktoring ,27 ( ,01) ,26 AKTYWA FINANSOWE: ,60 ( ,81) , akcje seria A , ,00 akcje seria B , ,00 akcje seria C , ,00 akcje seria D , ,00 akcje seria E , ,00 33

34 Razem: , , Pragma Finanse Sp. z o.o. Dom Maklerski BDM Liczba akcji Liczba nominalna akcji posiadanych akcji kapitale podstawowym w ogólnej liczbie , ,15% 55,84% Dom Inwestycyjny , ,46% 25,09% Magnus Sp. z o.o. Rymaszewski Asset Ltd , ,87% 5,85% Pozostali , ,52% 13,22% Razem: % 100% Zysk netto za okres ( ,12) (85 181,87) ( ,20) , , ,00 (0,07) (0,02) (0,19) (0,07) (0,02) (0,19) , , , , ,00 14,34 14,41 14,24 14,34 14,41 14, Rezerwy Rezerwy na odprawy emerytalne i pracownicze , , , , , , , , , , , ,00 - REZERWY KRÓTKOTERMINOWE RAZEM: , , , Rezerwy - zmiany stanu w okresie , , ,81 Utworzenie , , ,10 Wykorzystanie - ( ,62) (31 000,00) - ( ,68) - SPRAWOZDAWCZEGO: , , ,91 34

35 sprawozdawczego , , , , , ,00 w tym: , , ,41 Kredyty bankowe , , , , , ,00 Odsetki Kredyty bankowe : , , ,41 Krótkoterminowe kredyty bankowe , , , , , ,57 w tym: , , ,21 Kredyty bankowe , , , , , ,87 Odsetki , , ,70 Kredyty bankowe , , ,70 : , , , dodatkowe informacje podstawie zawartych umów , , , Stan w tym odsetki od obligacji data wykupu Wyszczególnienie zamortyzowanego nominalna kosztu , , ,61 Seria E , , , Seria PA , , , Seria F , , Seria PB , , , , ,19 - Seria E Seria PA Seria F , ,57 - Seria PB , ,62 - krótkoterminowe , , ,61 Seria E , , ,14 Seria PA , , ,77 Seria F Seria PB , ,70 35

36 6.2 - w tym odsetki od obligacji data wykupu Wyszczególnienie zamortyzowanego nominalna kosztu , , ,31 Seria E , , , Seria PA , , , Seria F , , , , ,73 - Seria F , ,73 - krótkoterminowe , , ,31 Seria E , , ,18 Seria PA , , ,33 Seria F , , Wyszczególnienie nominalna zamortyzowanego kosztu w tym odsetki od obligacji data wykupu obligacji: , , ,88 Seria E , , , Seria PA , , , Seria F , , , , ,46 - Seria E , ,57 - Seria PA , ,31 - Seria F , ,58 - krótkoterminowe , ,88 Seria E , ,88 Seria PA , ,29 Seria F , , , , , , , ,02 Krótkoterminowe , , , , , , , , , Za okres Za okres Za okres leasingu finansowego Do 1 roku , , ,46 Od roku do 5 lat , , , : , , ,48 36

37 Amortyzacja , , , , , , , ,26 Wynagrodzenia , ,93 Ubezpieczenia , , , ,92 : , ,16 9. za okres za okres ,52 - Inne koszty operacyjne 6 458, ,42 367, ,99 refaktury , , ,00 darowizny ,00 : , , Podatek dochodowy za okres za okres 10 - Podatek dochodowy za okres Odroczony podatek dochodowy , ,00 RAZEM PODATEK DOCHODOWY: , , Pragma Faktoring S.A. Pragma Faktoring S.A. Faktoring S.A. S.A. maksymalna kwota gwarancji - Stan na , , , , , , , , , , , , , , ,00 Niestandaryzowany Sekurytyzacyjny Fundusz , , ,50 37

38 Niestandaryzowany Sekurytyzacyjny Fundusz UDZIELONE: , , , , , , Instrumenty finansowe Aktywa finansowe , , ,22 Certyfikaty inwestycyjne Funduszu Pragma , , ,06 rachunek zysków i strat w zamortyzowanym koszcie , , , , , ,96 aktywa obrotowe wyceniane w nominale , , , , , , , , , , , ,63 rachunek zysków i strat koszcie , , , , , , , , , Instrumenty finansowe - ryzyko stopy Specyfikacja Wymagalne Wymagalne od Wymagalne do 1 roku roku do 5 lat , , , , Faktoring , , , , , Obligacje , ,62 - Oprocentowanie zmienne: , , ,67 : , , , , , ,67 Obligacje , , , , Specyfikacja Wymagalne Wymagalne od Wymagalne do 1 roku roku do 5 lat , ,28 - -

39 , Faktoring , , , , Obligacje Oprocentowanie zmienne: , , ,87 : , , , , , ,87 Obligacje , , , , Specyfikacja Wymagalne do 1 roku Wymagalne od roku do 5 lat Wymagalne , : , , Faktoring , , Kredyty i , , Obligacje Oprocentowanie zmienne: , , ,47 : , , , , , ,47 Obligacje , , , , Instrumenty finansowe - ryzyko zmiany stopy procentowej jest nara ona na ryzyko stóp procentowych, poniewa po ycza rodki oprocentowane zarówno wed ug stóp sta ych, jak i zmiennych. Podobnie z udzielanymi przez Sp k po oprocentowania o 50 punktów o zmiennej stopie oprocentowania. procentowej przy zmiennej stopie % o 0,5% in plus przy zmiennej stopie % o 0,5% in minus ,33 ( ,45) ,45 Obligacje wyemitowane ,00 (52 500,00) , ,46 (18 836,38) ,38 Razem - ( ,83) , Instrumenty finansowe - ryzyko walutowe ryzyko walutowe z uwagi na brak istotnych kontraktów w walucie. 39

40 p ynno ci finansow Sp ki. System s u y do zarz dzania krótko-, rednio- i d ugoterminowymi wymogami dotycz cymi finansowania i zarz dzania Z i wymag Nota 5.3. nocie 5, wyemitowanych obligacji opisanych w nocie 6 w nocie Funkcja posiadanych akcji kapitale ogólnej liczbie Tomasz Boduszek ,63% 11,38% ,26% 22,76% Funkcja posiadanych kapitale akcji na WZA Rady Nadzorczej ,26% 22,76% Segmenty operacyjne 15 - Segmenty operacyjne Kraj ,44 99,77% ,87 99,33% Zagranica 4 456,00 0,23% ,72 0,67% RAZEM ,44 100,00% ,59 100,00% aktywów za granica, w 40

41 16. Za okres Za okres 16 - e Pracownicy fizyczni : W sprawozdawczym okresie takie istotne Informacje o zawarciu przez emitenta lub rynkowych. Inkaso S.A. Tomasz Boduszek- - Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 23 maja 2018 roku 41

42 GRUPY PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2018 DO 31 MARCA 2018 ROKU 1. W I kwartale 2018 e: w kwartale 985 w miejscu straty rok ; j. Wyszczególnienie , ,98 ( ,79) ( ,95) , , , ,89 ZYSK ,94 ( ,60) Faktoring) w I kwa Pragma Faktoring wzrost o 57 % r/r; portfela faktoringowego Pragma Faktoring skonsolidowane przychody mikrofinansowania); z 232 do 411; wypracowany zysk netto bardzo wysoki poziom gotówki wy 161 w I Q br.); Szersze informacje o okresowym Pragma Faktoring SA. tutaj. raporcie W pierwszym : wzrost przychodów z serwisowania portfeli r/r o 64 % sukces procesu redukcji kosztów operacyjnych : 42

43 SYTUACJA FINANSOWA GRUPY poziom rotacji portfela i, 4 razy w roku. W finansowych KALENDARIUM 15 lutego br. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Pragma 15 lutego br. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Pragma 27 lutego ciu umowy 28 lutego 2018 Pragma Faktoring znaczenie dla Pragma Faktoring SA, otne 9 marca br. uruchomiony nowy produkt, tj. na i EUR). 15 marca nowego produktu, tj. Faktoring Online. Pragma Faktoring. 16 marca 2018 Pragma Rejonowy Katowicena skutek emisji akcji serii D. 19 marca 2018 r. serii O, ustalenia warunków emisji, dematerializacji i wprowadzenia obligacji do obrotu na rynku Catalyst obligacji do alternatywnego systemu obrotu na rynku Catalyst. 43

44 29 marca br. a o 2. prognoz wyników na kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych Inkaso 8 rok. 3. pakietów akcji Emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego marca 2018 roku struktura akcj Liczba akcji Inkaso w kapitale akcji, liczba Liczba Pragma Finanse Sp. z o.o ,15% ,84% Dom Maklerski BDM S.A. wraz z podmiotami ,46% ,09% Rymaszewski Asset ,87% ,85% Pozostali ,52% ,22% ,00% ,00% WZA 4. ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego nocie nr 14 skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz nocie nr 14 jednostkowego sprawozdania finansowego na stronie 90 Sprawozdania Skonsolidowanym Raporcie Rocznym za 2017 r. 6. W ocenie Emitenta brak takich informacji

45 Pragma Faktoring SA szybka ewolucja modelu biznesowego w kierunku procesowania on-line MSP do budowy eksperckich systemów scoringowych wspartych rozwianiami technologicznymi eksport modelu PragmaGo poza granice kraju tutaj kie W celu ograniczenia tego ryzyka Gr faktoranta. W celu ograni rzeczowe w postaci hip rodzaj ryzyka Grupa 45

46 abezpieczenia Grupa Ryzyko konkurencji spoza sektora bankowego. okonuje stosownych zmian Finanse Ryzyko finansowe w tym: ryzyko zmiany stopy procentowej 46

47 ryzyko walutowe Grupa ni nominowanego w walucie obcej finansuje kredytem obrotowym w tej samej walucie. obrotu - - o poziomu Inkaso S.A. Tomasz Boduszek- - Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 23 maja 2018 roku 47

48 a Wedle naszej najlepszej wiedzy, kwartalne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne oraz jego wynik finansowy Tomasz Boduszeksiak- Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 23 maja 2018 roku 48

49 PRAGMA.PL PRAGMA INKASO SA ul. Czarnohucka 3, Tarnowskie Góry tel.: , fax.: KRS: NIP: REGON: