P.A. NOVA Spółka Akcyjna

Transkrypt

1 JEDNOSTKOWE SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE P.A. NOVA Spółka Akcyjna ZA I PÓŁROCZE 2011 Skrócone Sprawozdanie Finansowe jednostki dominującej P.A. NOVA Spółka Akcyjna za I półrocze 2011 roku Str. 1

2 S P R A W O Z D A N I E Z S Y T U A C J I F I N A N S O W E J (dane w zł) stan na stan na koniec koniec kwartału 2 / 2011 kwartału 2 / 2009 stan na koniec kwartału 4 / 2010 stan na koniec kwartału 2 / 2010 AKTYWA Aktywa trwałe , , ,86 Wartości niematerialne i prawne, w tym: , , ,68 wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe , , ,22 Należności długoterminowe , , ,00 Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek , , ,00 Inwestycje długoterminowe , , ,24 Nieruchomości , , ,05 Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe , , ,19 w jednostkach powiązanych, w tym: , , ,19 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności w pozostałych jednostkach , , ,00 Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,72 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , , ,00 Inne rozliczenia międzyokresowe , , ,72 Aktywa obrotowe , , ,44 Zapasy , , ,42 Należności krótkoterminowe , , ,60 Od jednostek powiązanych , ,62 Od pozostałych jednostek , , ,98 Inwestycje krótkoterminowe , , ,45 Krótkoterminowe aktywa finansowe , , ,45 w jednostkach powiązanych , ,00 - w pozostałych jednostkach ,00 - środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , , ,45 Inne inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,97 A k t y w a r a z e m , , ,30 Skrócone Sprawozdanie Finansowe jednostki dominującej P.A. NOVA Spółka Akcyjna za I półrocze 2011 roku Str. 2

3 PASYWA Kapitał własny ,34 #ADR! , ,83 Kapitał zakładowy , , ,00 Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) , , ,84 Nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominalną , , ,16 Kapitały niezarejestrowane ,00 - Zyski zatrzymane , , ,51 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania ,83 #ADR! , ,47 Rezerwy na zobowiązania , , ,26 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , , ,70 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne , , ,56 długoterminowa , , ,56 krótkoterminowa Pozostałe rezerwy , , ,00 długoterminowe , , ,00 krótkoterminowe , Zobowiązania długoterminowe , , ,11 Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek , , ,11 Zobowiązania krótkoterminowe ,15 #ADR! , ,20 Wobec jednostek powiązanych , ,48 64,00 Wobec pozostałych jednostek , , ,20 Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe , , ,90 Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia międzyokresowe , , ,90 długoterminowe , , ,16 krótkoterminowe , ,74 P a s y w a r a z e m ,17 #ADR! , ,30 Ewa Bobkowska Prezes Zarządu Jarosław Broda Stanisław Lessaer Przemysław Żur Skrócone Sprawozdanie Finansowe jednostki dominującej P.A. NOVA Spółka Akcyjna za I półrocze 2011 roku Str. 3

4 S P R A W O Z D A N I E Z C A Ł K O W I T Y C H D O C H O D Ó W 4 kwartał/20 09 okres od do 2 kwartały narastająco /2011 okres od do (dane w zł) 4 kwartał/2008 okres od do kwartały narastająco /2010 okres od do Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: , , ,40 od jednostek powiązanych , , ,99 Przychody netto ze sprzedaży produktów , , ,69 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , , ,71 Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: , , ,77 jednostkom powiązanym , , ,35 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów , , ,83 Wartość sprzedanych towarów i materiałów , , ,94 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży , , ,63 Koszty sprzedaży , , ,57 Koszty ogólnego zarządu , , ,27 Zysk (strata) ze sprzedaży , , ,79 Pozostałe przychody operacyjne , , ,73 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2 000, , ,84 Dotacje 8 142, , ,48 Inne przychody operacyjne , , ,41 Pozostałe koszty operacyjne , , ,63 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 4 702, ,50 Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne , , ,13 Zysk (strata) z działalności operacyjnej , , ,89 Przychody finansowe , , ,86 Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 24,85-12,80-12,05 od jednostek powiązanych - - Skrócone Sprawozdanie Finansowe jednostki dominującej P.A. NOVA Spółka Akcyjna za I półrocze 2011 roku Str. 4

5 - - Odsetki, w tym: , , ,47 od jednostek powiązanych , , ,89 Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne , , ,34 Koszty finansowe , , ,77 Odsetki w tym: , , ,82 dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne , , ,95 Zysk (strata) z działalności gospodarczej , , ,98 Wynik zdarzeń nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Zysk (strata) brutto , , ,98 Podatek dochodowy , , ,00 część bieżąca , , , ,00 część odroczona , , , ,00 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności Zysk (strata) netto , , ,98 Ewa Bobkowska Prezes Zarządu Jarosław Broda Stanisław Lessaer Przemysław Żur Skrócone Sprawozdanie Finansowe jednostki dominującej P.A. NOVA Spółka Akcyjna za I półrocze 2011 roku Str. 5

6 S P R A W O Z D A N I E Z E Z M I A N W K A P I T A L E W Ł A S N Y M (dane w zł) 2 kwartał / Kapitał własny na początek okresu (BO) zmiany przyjętych zasad (polityki) 2009 okres od do ,83 2 kwartały narastająco / 2011 okres od do kwartały narastająco / 2010 okres od do kwartały narastająco / 2010 okres od do , , ,66 rachunkowości korekty błędów podstawowych Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu , , , , , , , ,00 Zmiany kapitału zakładowego , zwiększenia (z tytułu) , przeznaczenia na kapitał zakładowy kapitału zapasowego emisji akcji (wydania udziałów) ,00 zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji (udziałów) Kapitał zakładowy na koniec okresu , , ,00 Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu , Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy zwiększenia (z tytułu) - zmniejszenia (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu , , ,03 Zmiany akcji (udziałów) własnych , ,81 zwiększenia (z tytułu) - - nabycie akcji własnych , ,81 zmniejszenia (z tytułu) - Akcje (udziały) własne na koniec okresu , , ,84 Nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji na początek okresu , , ,16 Zmiany nadwyżki ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji , zwiększenia (z tytułu) , emisji akcji powyżej wartości ,00 nominalnej - zmniejszenia (z tytułu) , ,41 Nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji na koniec okresu , , , ,16 Niezarejestrowany kapitał akcyjny na , Skrócone Sprawozdanie Finansowe jednostki dominującej P.A. NOVA Spółka Akcyjna za I półrocze 2011 roku Str. 6

7 początek okresu - Zmiany niezarejestrowanego kapitału akcyjnego , ,00 - zwiększenia (z tytułu) , ,00 - emisja akcji serii E ,00 - zmniejszenia (z tytułu) , rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego (przesunięcie do pozycji: "Kapitał Zakładowy" i "Nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominajlą akcji" ,00 Niezarejestrowany kapitał akcyjny na koniec okresu , Zyski zatrzymane na początek okresu ,68 Zyski zatrzymane na początek okresu , , ,53 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów podstawowych Zyski zatrzymane na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych , , ,53 Zmiany zysków zatrzymanych , , ,98 zwiększenia (z tytułu) , , ,98 całkowite dochody okresu sprawozdawczego , , ,98 zmniejszenia (z tytułu) Zyski zatrzymane na koniec okresu , , , ,51 Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) #ADR! , , ,83 Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) #ADR! , , ,83 Ewa Bobkowska Prezes Zarządu Jarosław Broda Stanisław Lessaer Przemysław Żur Skrócone Sprawozdanie Finansowe jednostki dominującej P.A. NOVA Spółka Akcyjna za I półrocze 2011 roku Str. 7

8 S P R A W O Z D A N I E Z P R Z E P Ł Y W Ó W P I E N I Ę Ż N Y C H (dane w zł) 1 kwartał / 2010 okres od do kwartały narastająco / 2011 okres do kwartały narastająco / 2010 okres do Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) Wpływy Sprzedaż Inne wpływy z działalności operacyjnej Wydatki Dostawy i usługi Wynagrodzenia netto Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym Inne wydatki operacyjne Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) Zysk (strata) netto , , , ,98 Korekty razem , , ,97 Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności Amortyzacja , , ,26 (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , , ,86 (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej ,94 Zmiana stanu rezerw , , ,00 Zmiana stanu zapasów , , ,34 Zmiana stanu należności , , ,74 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów , , ,12 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , ,76 Inne korekty , , ,87 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia , , , ,95 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Skrócone Sprawozdanie Finansowe jednostki dominującej P.A. NOVA Spółka Akcyjna za I półrocze 2011 roku Str. 8

9 Wpływy , , ,35 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: , , ,35 w jednostkach powiązanych , , ,77 zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych , odsetki , , ,77 inne wpływy z aktywów finansowych w pozostałych jednostkach , , ,58 zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych , odsetki , , ,58 inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne Wydatki , , ,60 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , , ,04 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne , , ,00 Na aktywa finansowe, w tym: , , ,56 w jednostkach powiązanych , , ,56 nabycie aktywów finansowych , , ,56 udzielone pożyczki długoterminowe , w pozostałych jednostkach , ,00 nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe Inne wydatki inwestycyjne , ,00 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) , , ,25 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy , , ,66 Skrócone Sprawozdanie Finansowe jednostki dominującej P.A. NOVA Spółka Akcyjna za I półrocze 2011 roku Str. 9

10 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału , Kredyty i pożyczki , , ,66 Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe Wydatki , , ,92 Nabycie akcji (udziałów) własnych , ,81 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek , , ,91 Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego , , ,38 Odsetki , , ,82 Inne wydatki finansowe Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) , , ,74 Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) , , , ,56 Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: , , ,56 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek okresu , , ,01 Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: , , , ,45 o ograniczonej możliwości dysponowania , ,33 Ewa Bobkowska Prezes Zarządu Jarosław Broda Stanisław Lessaer Przemysław Żur Skrócone Sprawozdanie Finansowe jednostki dominującej P.A. NOVA Spółka Akcyjna za I półrocze 2011 roku Str. 10

11 Dodatkowe informacje i objaśnienia do skróconego sprawozdania finansowego P.A. NOVA S.A. sporządzonego na dzień 30 czerwca 2011 roku 1. INFORMACJE OGÓLNE Jednostka sporządzająca sprawozdanie finansowe: P.A. NOVA S.A. z siedzibą w Gliwicach, ul. Górnych Wałów 42 Podmioty powiązane z jednostką sporządzającą sprawozdanie finansowe: 1) Budoprojekt Sp. z o.o. z siedzibą w Gliwicach, ul. Górnych Wałów 42 znaczący inwestor (posiada 24,36% udziałów w kapitale i 34,31% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy P.A. NOVA S.A.) 2) San Development Sp. z o.o. z siedzibą w Gliwicach, ul. Górnych Wałów 42 jednostka zależna, w której P.A. NOVA S.A. posiada 100 % udziałów 3) Park Handlowy Chorzów Sp. z o.o. z siedzibą w Gliwicach, ul. Górnych Wałów 42 jednostka zależna, w której P.A. NOVA S.A. posiada 100 % udziałów 4) Galeria Zamoyska Sp. z o.o. z siedzibą w Gliwicach, ul. Górnych Wałów 42 jednostka zależna, w której P.A. NOVA S.A. posiada 100 % udziałów 5) Supernova Sp. z o.o. z siedzibą w Gliwicach, ul. Górnych Wałów 42 jednostka zależna, w której P.A. NOVA S.A. posiada 100 % udziałów 6) Odrzańskie Ogrody Sp. z o.o. siedzibą w Gliwicach, ul. Górnych Wałów 42 jednostka zależna, w której P.A. NOVA S.A. posiada 100 % udziałów 7) Galeria Kluczbork Sp. z o.o. siedzibą w Gliwicach, ul. Górnych Wałów 42 jednostka zależna, w której P.A. NOVA S.A. posiada 100 % udziałów 8) Galeria Gorlice Sp. z o.o. siedzibą w Gliwicach, ul. Górnych Wałów 42 jednostka zależna, w której P.A. NOVA S.A. posiada 100 % udziałów 9) GC.NOVA Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach, ul. Warszawskiej 21 - jednostka współzależna, w której P.A. NOVA S.A. posiada 50% udziałów Sprawozdanie finansowe zostało przedstawione w złotych polskich, jako że złoty polski jest podstawową walutą, w której denominowane są transakcje (operacje gospodarcze). 2. PRZYJĘTE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 2.1 Oświadczenie o zgodności Jednostkowe skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 i przestrzegano w nim tych samych zasad (polityki) rachunkowości oraz metod obliczeniowych, co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym. 2.2 Przyjęte zasady rachunkowości Niniejsze sprawozdanie finansowe sporządzono w oparciu o zasady rachunkowości szczegółowo opisane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy kapitałowej P.A. NOVA z wyłączeniem zasad tam opisanych mających zastosowanie wyłącznie do sprawozdań skonsolidowanych. 2.3 Informacje o zmianach zasad rachunkowości w roku obrotowym W roku obrotowym nie wystąpiły zmiany zasad rachunkowości w porównaniu do zasad stosowanych w okresach poprzednich (porównawczych). Skrócone Sprawozdanie Finansowe jednostki dominującej P.A. NOVA Spółka Akcyjna za I półrocze 2011 roku Str. 11

12 3. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU Po dacie na którą sporządzono sprawozdanie finansowe nie wystąpiły zdarzenia mające wpływ na wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym. 4. ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Zarząd Jednostki i dopuszczone do publikacji w dniu w którym zostanie opublikowane skonsolidowane sprawozdanie Grupy Kapitałowej P.A. NOVA. Podpis osoby odpowiedzialnej za prowadzenie ksiąg rachunkowych: data Imię i nazwisko Funkcja Podpis Jarosław Broda Podpisy wszystkich Członków Zarządu: data Imię i nazwisko Funkcja Podpis Ewa Bobkowska Prezes Zarządu Jarosław Broda Stanisław Lessaer Przemysław Żur Skrócone Sprawozdanie Finansowe jednostki dominującej P.A. NOVA Spółka Akcyjna za I półrocze 2011 roku Str. 12