RAPORT KWARTALNY JEDNOSTKOWY za I kwartał 2015 r. 3 15 maja 2015
SPIS TREŚCI: I. Jednostkowe dane finansowe spółki zawierające pozycje bilansu, rachunku zysków i strat, przepływów pieniężnych i zmian w kapitale II. Czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte przez spółkę wyniki finansowe komentarz zarządu 2 5 III. Opis działań, jakie w okresie objętym raportem podejmowane były w obszarze rozwoju prowadzonej działalności 8 IV. Oświadczenie zarządu dotyczące informacji zawartych w niniejszym raporcie 9 1
I. JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE SPÓŁKI ZAWIERAJĄCE POZYCJE BILANSU, RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT, PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH I ZMIAN W KAPITALE JEDNOSTKOWY BILANS - LOYD SA A B A B Nazwa 31.03.2015 31.03.2014 AKTYWA 18 172 989,89 10 720 756,30 Aktywa trwałe 8 332 842,84 8 313 698,44 I Wartości niematerialne i prawne 77 235,77 - II Rzeczowe aktywa trwałe 70 555,00 - III Należności długoterminowe 0,00 - IV Inwestycje długoterminowe 8 164 802,07 8 293 448,44 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 20 250,00 20 250,00 Aktywa obrotowe 9 840 147,05 2 407 057,86 I Zapasy 16 243,90 - II Należności krótkoterminowe 3 750 747,42 1 281 182,95 III Inwestycje krótkoterminowe 5 850 037,11 1 087 360,19 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 223 118,62 38 514,72 Aktywa razem 18 172 989,89 10 720 756,30 PASYWA 18 172 989,89 10 720 756,30 Kapitał (fundusz) własny 6 897 442,34 5 226 322,77 I Kapitał (fundusz) podstawowy 1 275 724,20 1 275 724,20 II Należne wpłaty na kapitał podst. (wielkość ujemna) 0,00 - III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 - IV Kapitał (fundusz) zapasowy 3 771 347,42 3 771 347,42 V Kapitał z aktualizacji wyceny - VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe - VII Zysk (strata) z lat ubiegłych 1 413 204,47 308 333,05 VIII Zysk (strata) netto 437 166,25-129 081,90 IX Odpisy z zysku netto w roku obrot. (wielk. ujemna) - Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 11 275 547,55 5 494 433,53 I Rezerwy na zobowiązania 32 500,00 94 000,00 II Zobowiązania długoterminowe 1 905 833,32 2 413 583,69 III Zobowiązania krótkoterminowe 9 337 214,23 2 986 849,84 IV Rozliczenia międzyokresowe - Pasywa razem 18 172 989,89 10 720 756,30 2
JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT - LOYD SA Nazwa 31.03.2015 31.03.2014 Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 471 950,63 505 323,16 Przychody netto ze sprzedaży produktów 471 950,63 505 323,16 Koszty działalności operacyjnej 973 051,85 618 209,06 Podatki i opłaty 2 032,00 19 291,47 Pozostałe koszty rodzajowe 52 349,33 5 669,28 Usługi obce 751 664,05 508 425,84 Wynagrodzenia 150 047,00 - Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 6 410,00 - Zużycie materiałów i energii 10 549,47 84 197,47 Zysk (strata) ze sprzedaży - 501 101,22-112 885,90 Pozostałe przychody operacyjne 1 351 020,04 4 Inne przychody operacyjne 0,04 4 Pozostałe koszty operacyjne 211 865,79 2 100,00 Inne koszty operacyjne 211 865,79 2 100,00 Zysk (Strata) z działalności operacyjnej 1 139 154,25-114 981,90 Koszty finansowe 200 886,78 14 100,00 Inne 180 160,53 - Odsetki 20 726,25 - Zysk (Strata) z działalności gospodarczej 437 166,25-129 081,90 JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM - LOYD SA ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 01.01.2015-31.03.2015 01.01.2014-31.03.2014 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 6 460 276,09 5 355 404,67 II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 6 897 442,34 5 226 322,77 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 6 897 442,34 5 226 322,77 JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH - LOYD SA RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda pośrednia) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 01.01.2015-31.03.2015 01.01.2015-31.03.2015 I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem 437 166,25-155 621,68-129 081,90-505 913,72 3
III. B. Przepływy pieniężne netto z działalnosci operacyjnej (I+/- II) 281 544,57 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej -635 995,62 I. Wpływy 1 351 020,04 126 460,00 II. III. Wydatki Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 211 865,79 969 280,15 1 139 154,25-842 820,15 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 1 471 825,68 I. Wpływy 1 761 510,96 II. Wydatki 200 886,78 289 685,28 III. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej - 200 886,78 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A III. + B III. + C. III) 1 219 812,04-6 990,09 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 1 219 812,04-6 990,09 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 7 576,06 11 593,71 G. Środki pieniężne na koniec okresu (D + F), w tym 1 227 388,10 4 603,62 o ograniczonej możliwości dysponowania 4
II. CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ SPÓŁKĘ WYNIKI FINANSOWE KOMENTARZ ZARZĄDU Ze względu na charakter prowadzonej działalności Emitenta, który stanowi podmiot dominujący Grupy Kapitałowej LOYD, na przychody Emitenta mają wpływ przede wszystkim wyniki osiągane przez spółki portfelowe (dane uwzględniające wyniki finansowe tych spółek tj. wyniki skonsolidowane - stanowią osobny raport kwartalny) Na dzień sporządzenia niniejszego raportu w skład Grupy Kapitałowej LOYD wchodzą następujące spółki: Polski HR S.A. oraz jego spółki portfelowe: Horeca Service Polski HR Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej w branży HoReCa oraz doradztwa personalnego) Polski Holding Rekrutacyjny International Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski Holding Rekrutacyjny Sp. z o.o. (sprzedaż usług spółek portfelowych PHR) A-trybut Polski HR S.A. (rekrutacja osób niepełnosprawnych i doradztwo w zakresie PFRON) ITC Grupa Polski HR Sp. z o.o. (leasing pracowników do sklepów i produkcji) Polski HR FBI Sp. z o.o. (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Polski HR Finance Banking & Insurance (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Instytut Szkoleń Biznesowych Sp. z o.o. (prowadzenie szkoleń biznesowych i coachingów) Polski HR Doradztwo Personalne Sp. z o.o. (rekrutacja pracowników szczebla kierowniczego) Polski HR Leasing Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski HR Medical Sp. z o.o. Polski HR Medical Care Sp. z o.o. Polski HR Heavy Duty Sp. z o.o. (rekrutacja pracowników do przemysłu ciężkiego) Polski HR Temporary Work Sp. z o.o. (praca tymczasowa) Polski HR Sp. z o.o. (praca tymczasowa) Polski HR Search & Selection Sp. z o.o. Shangri La Holding S.A. oraz jego spółki portfelowe: Shangri La Hotel Diament Wrocław Sp. z o.o. restauracja Shangri La - Hotel Diament Katowice Sp. z o.o. restauracja Shangri La Klub Zabrze Sp. z o.o. restauracja Glorietta Sp. z o.o. (leasing hostess i modelek) Optymalny.biz Sp. z o.o. Jonquil Sp. z o.o. (szwalnia) Świat Lodu Sp. z o.o. (dostawy lodu do firm oraz osób) Sales Concept S.A. oraz jego spółki portfelowe: Tele Concept Kraków Sp. z o.o. call centre Tele Concept Bytom Sp. z o.o. - call centre Tele Concept Krosno Sp. z o.o. call centre 5
Tele Concept Przemyśl Sp. z o.o. call centre Tele Concept Sp. z o.o. call centre Tele Concept Zawiercie Sp. z o.o. call centre Tele Concept Częstochowa Sp. z o.o. call centre W ramach Loyd Shared Services: Polski HR Kadry i Płace Sp. z o.o. (obsługa kadr i płac) Alter FM Group Sp. z o.o. (outsourcing księgowy i kadrowo - płacowy) Loyd Administracja Sp. z o.o. (centrum wsparcia Grupy Kapitałowej) Loyd Księgowość Sp. z o.o. (outsourcing usług księgowych) W pierwszym kwartale 2015 roku Spółka osiągnęła przychody netto ze sprzedaży, w wysokości 471 950,63 PLN, które wygenerowane zostały z zawartych ze spółkami portfelowymi umów licencji na używanie znaku towarowego i know-how oraz za świadczone usługi administracyjne. W porównaniu do I kwartału 2014 roku przychody wzrosły o 33 372,53 PLN. Na zobowiązania krótkoterminowe w wysokości 9 337 214,23 PLN składają się zobowiązania wobec jednostek powiązanych oraz wobec pozostałych jednostek, z tytułu dostaw i usług i innych. Na poziomie zysku operacyjnego Spółka wykazała na koniec I kwartału 2015 roku 1 139 154,25 PLN. Koszty działalności operacyjnej Emitenta obejmują prowadzenie działań akwizycyjnych, obsługę prawno-księgową związaną z przejęciem spółek portfelowych jak i inne bieżące koszty operacyjne. W I kwartale 2015 r. nie wystąpiły nowe, szczególne zdarzenia i tendencje w otoczeniu rynkowym, inne niż te przedstawione w Dokumencie informacyjnym, o których emitent miałby wiedzę i które mogłyby w znaczny sposób wpłynąć na jej sytuację lub wyniki finansowe spółki LOYD w kolejnych okresach. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 6
III. OPIS DZIAŁAŃ, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM PODEJMOWANE BYŁY W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI Emitent w analizowanym okresie kontynuował działalność w zakresie rozwoju Grupy Kapitałowej. W I kwartale 2015 r. Zarząd LOYD S.A. prowadził proces rejestracji Spółek, które zamierza wykorzystać do prowadzenia zdywersyfikowanej działalności operacyjnej. Dzięki przyjętemu modelowi biznesowemu LOYD S.A., za pośrednictwem spółek portfelowych, będzie w stanie kontynuować działania w czterech głównych obszarach. W ramach Polskiego HR S.A. operują spółki świadczące usługi HR i BPO. Loyd Shared Services świadczy usługi outsourcingowe w obszarze Back Office. Poprzez spółkę Shangri La Holding S.A. działa na rynku HoReCa, zarządzając obiektami hotelowymi, restauracyjnymi oraz ośrodkami SPA. Dzięki Sales Concept S.A., Grupa Kapitałowa LOYD S.A. może dostarczać rozwiązania z zakresu usług Call i Contact Center. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 7
IV. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DOTYCZĄCE INFORMACJI ZAWARTYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE Zarząd LOYD S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy, przedstawione wybrane jednostkowe dane finansowe spółki LOYD S.A. za I kwartał 2015 roku i dane do nich porównywalne za analogiczny okres rok wcześniej sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę, oraz że informacje dotyczące działalności Spółki w okresie objętym raportem przedstawiają prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz jej sytuacji. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 8