Załącznik do uchwały Nr 638/14 Zarządu Powiatu w Lubartowie z dnia 12 sierpnia 2014 r. INFORMACJA o przebiegu wykonania planu finansowego przez Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej w Lubartowie za pierwsze półrocze 2014 roku, uwzględniajqca w szczególności stan należności i zobowiqzan, w tym wymagalnych. 1. Przychody z działalności podstawowej Planowane roczne przychody z działalności podstawowej w łącznej kwocie 41.035.227,00 PiN zrealizowano w 40,94 %, tj. w wysokości 20.094.195,34 PLN (niewykonanie założonego planu w wysokości 423.418,16 PLN, co spowodowane jest m.in. przesuniętym w czasie rozliczeniem..' niektórych procedur medycznych). f Na łączną kwotę przychodów z działalności podstawowej składają się: przychody ze sprzedaży usług medycznych w kwocie 19.375.247,59 PŁN, które stanowią 49,28% założonych w planie finansowym przychodów (niewykonanie planu o 281.915,91 PŁN), przychody ze sprzedaży pozostałych usług w kwocie 704.743,19 PŁN stanowią 47,37% rocznego planu finansowego (niewykonanie planu o 39.153,81 PŁN), przychody ze sprzedaży towarów w wysokości 92.865,84 PŁN, co stanowi 49,98% założonego rocznego planu finansowego, zmiana stanu produktów wynosząca (-) 78.661,28 PŁN. 2. Koszty działalności podstawowej Łączna kwota kosztów działalności podstawowej poniesionych w I półroczu 2014 roku wynosi 2l.158.022,74 PŁN, co stanowi 50,76% rocznego planu finansowego - więcej 0315.450,74 PLN niż planowano. ~ Zużycie materiałów W stosunku do planu finansowego na rok 2014 ustalonego na poziomie 5.482.300,00 PŁN, wydatki związane z zakupem materiałów zrealizowano w 56,21%, tj. w wysokości 3.081.431,83 PŁN - przekroczenie planu 0340.281,83 PLN. Wydatki na materiały medyczne wyniosły 2.696.164,69 PŁN, co stanowi 57,00% założonego planu na rok 2014. Największe wzrosty wartości zużytych materiałów medycznych w stosunku do planu na rok 2014 dotyczą: leków i nici chirurgicznych - przekroczenie planu o 144.017,05 PŁN, tj. 7,39% środków opatrunkowych - przekroczenie planu o 26.712,84 PŁN, tj. 12,72% sprzętu medycznego jednorazowego użytku - przekroczenie planu o 51.184,98 PLN, tj. 7,58% sprzętu medycznego wielokrotnego użytku - przekroczenie planu o 24.075,26 PLN, tj. 26,75% implantów - przekroczenie planu o 103.1 03,48 PŁN, tj. 15,86% pościeli jednorazowego użytku - przekroczenie planu o 16.422,07 PLN, tj. 9,95% W stosunku do założeń planu finansowego na rok 2014 mniej wydatkowano na materiały do remontów, napraw i konserwacji o 7.910,86 PŁN. Wydatki wyniosły 50.089,14 PŁN, co stanowi 43,18% planowanych kosztów. Wydatki na pozostałe materiały w stosunku do planu na rok 2014 zrealizowano w 52,68%, tj. w kwocie 335.178,00 PLN (więcej niż planowano o 17.028,00 PLN). 1
W stosunku do założeń planu mniej wydatkowano m.in. na pozostałe materiały, środki czystości i części samochodowe. Natomiast przekroczenie kosztów dotyczy sprzętu i wyposażenia, programów komputerowych (do 1500 zł), materiałów na cele biurowe, środków dezynfekcyjnych oraz paliwa do samochodów. > Energia Wydatki na energię elektryczną, cieplną, gaz ziemny oraz wodę i odprowadzenie ścieków w I półroczu 2014 wyniosły 726.126,37 PŁN.co stanowi 44,55 1 % rocznego planu finansowego, tj. 088.873,63 PŁN mniej niż planowano. > Usługi medyczne obce,., W stosunku do planu na 2014 rok poniesiono mniejsze wydatki o kwotę 34.378,72 PŁN, tj. 0,48 %. Mniej wydatkowano przede wszystkim na badania - neurografię, EMG, TCD, USG, PW, badania MR oraz kontrakty lekarskie, pielęgniarskie, ratowników medycznych i pozostałe (technicy RTG). Natomiast przekroczenie kosztów dotyczy: badań laboratoryjnych i serologicznych - o 106.532,00 PŁN, tj. 9,68% badań laboratoryjnych i obrazowych obcych - o 20.313,00 PŁN, tj. 11,61 % badań i opisów TK - 03.143,00 PŁN, tj. 8,98% > Usługi remontowe, konserwacji i napraw Plan finansowy na 2014 rok wykonano na poziomie 55,70%, w kwocie 305.770,37 PŁN, tj. 031.270,37 PLN więcej w stosunku do przyjętych założeń. Największe wydatki poniesiono na usługi konserwacji i napraw sprzętu medycznego - 248.302,07 PŁN, przekroczenie 016,75 %. > Usługi transportowe Wydatki na usługi transportowe wyniosły 76.866,93 PŁN, co stanowi 35,59 % założonego planu na 2014 rok, o 31.133,07 PŁN mniej niż planowano. > Usługi pozostałe Realizacja przyjętych założeń na poziomie 50,95% rocznego planu finansowego, tj. o 7.181,54 PŁN więcej niż planowano, głównie w pozycji usługi informatyczne - więcej o 7.317,93 PŁN, tj. 09,50%, usługi doradcze, prawne - więcej o 19.485,00 PŁN, tj. o 216,50%, usługi pralnicze - więcej o 23.486,27 PŁN, tj. o 13,98% oraz usługi związane z admnistrowaniem budynków i obiektów - więcej 09.369,97 PŁN, tj. 039,04%. > Podatki i opłaty Plan finansowy na 2014 rok wykonano na poziomie 59,45% w kwocie 68.770,00 PŁN, tj. o 10.931,50 PŁN więcej niż planowano, głównie opłaty (administracyjne, skarbowe, sądowe, notarialne) o 10.928,00 PŁN więcej od przyjętych założeń. > Wynagrodzenia Łączna kwota wynagrodzeń w I półroczu 2014 roku wyniosła 10.096.142,78 PŁN, plan został zrealizowany na poziomie 51,14%: ze stosunku pracy - więcej o 149.925,03 PŁN, tj. o 0,78% z tytułu umów cywilnoprawnych - więcej 075.576,75 PŁN, tj. 015,12 % ~ Ubezpieczenia społeczne i inne, świadczenia W stosunku do przyjętych założeń koszty związane ze świadczeniami na rzecz pracowników oraz pochodnymi od płac były o 98.221,10 PŁN wyższe, tj. o 2,51%. Wykonanie planu za I półrocze 2014 roku wynosi 2.051.463,60 PLN. 2
~ Amortyzacja Odpisy amortyzacyjne w wysokości 800.723,19 PLN stanowiły 52,00% planu finansowego na 2014 rok, więcej 030.723,19 PLN od przyjętych założeń. ~ Pozostałe koszty rodzajowe Plan finansowy na 2014 rok wykonano w 1,07%, co stanowi kwotę 5.998,69 PLN, niewykonanie planu dotyczy głównie pozycji ubezpieczenie majątku i będzie realizowane w II półroczu 2014 roku. I ~ Wartość sprzedanych towarów i materiałów ~ykonanie planu w kwocie 30.226,16 PLN, co stanowi 50,38 % rocznego planu finansowego - przekroczenie w kwocie 226,16 PLN, tj. o 0,38 %. " 3. Pozostałe przychody i koszty operacyjne Planowane pozostałe przychody operacyjne na 2014 rok zrealizowano w 55,98 %, tj. w wysokości 671.844,55 PLN - więcej o 71.794,55 PLN. Kwotę tę stanowią pozyskiwane darowizny rzeczowe i pieniężne od osób indywidualnych i od firm, refundacja kosztów wynagrodzeń z PUP, nadpłata podatku od nieruchomości oraz naliczona amortyzacja od środków trwałych pozyskanych z darowizn i zakupionych z dotacji odnoszona proporcjonalnie w pozostałe przychody. Pozostałe koszty operacyjne były wyższe od zakładanych o 69.482,35 PLN, tj. o 36,57 %. Koszty te stanowią kary umowne nałożone przez NFZ, koszty postępowania sądowego, zwroty niewykorzystanych środków na sfinansowanie rezydentów oraz sprzedaż usług medycznych z lat ubiegłych (korekty NFZ). 4. Przychody i koszty finansowe Przychody finansowe w kwocie 16.640,32 PLN były wyższe od założonych o 5.140,32 PLN, tj. o 22,35 %. Kwotę tę stanowią głównie odsetki od środków pieniężnych na rachunkach bankowych oraz umorzone odsetki od nieterminowo regulowanych zobowiązań. Koszty finansowe były niższe od założonych o 25.720,29 PLN i kształtowały się na poziomie 157.779,71 PLN. Koszty te stanowią przede wszystkim odsetki od pożyczek udzielonych przez Starostwo Powiatowe w Lubartowie oraz odsetki od umów leasingowych, jak również odsetki naliczane od nieterminowych zapłat zobowiązań.. 5. Podatki W I półroczu 2014 roku naliczono zaliczki na podatek dochodowy od osób prawnych w wysokości 8.368,00 PLN, co stanowi 53,12% rocznego planu finansowego, Podstawą naliczania przedmiotowego podatku są kary umowne nałożone przez NFZ, odsetki budżetowe oraz koszty postępowań sądowych. 6. Wynik finansowy netto W I półroczu 2014 roku SP ZOZ w Lubartowie wypracował wynik finansowy netto (stratę) w wysokości -705.972,59 PLN. Szczegółowe zestawienie porównawcze wartości poszczególnych pozycji przychodów i kosztów stanowi załącznik do niniejszego sprawozdania. 3
WYKONANIE PLANU ZA I PÓŁROCZE 2014 ROKU 40,94% 48,96% 49,28% 47,37% A2 131 712,84 388684,98 69075,26 '54993,86 48944,21 161 082,00 428103,48 2406,00 98922,07 20627,59 49,98% 50,76% 53,53% 56,21% 57,00% 57,39% 62,72% 57,58% 76,75% 41,66% 48,94% 53,69% 65,86% 4,37% 59,95% 42,10% 48,76% 43,18% 56,22% 14,20% 52,68% 63896,46 33650,10 106094,21 405,03 46379,03 60999,23 109,00 1497,11 143000,00 22000,00 l 100000,00 100000,00 7400,00 10 000,00 175000,00 35000,00 371000,00 4290000,00 500000,00 370000,00 54372,00 11 456,57 656.532,00 44520,00 1 716,00 0,00 107813,00 20643,00 169605,00 2065251,96 214756,25 181 255,50 58,09% 56,08% 53,05% 13,50% 46,38% 61,00% 6,06% 99,81% 36,91% 44,55% 43,61% 48,28% 44,80% 38,75% 49,69% 49,52% 38,02% 52,08% 59,68% 44,52% 23,19% 61,61% 58,98% 45,72% 48,14% 42,95% 48,99% 55,70% 54,80% 0,60% 66,75% 51,03% 35,59% 35,90% 33,32% 50,95% 48,07% 59,50% 56,01%
ÓW ~~ ~~ ~ ~~ ~~ i obiektów 3500,00 9000,00 70000,00 50300,00 168000,00 70000,00 24000,00 -+ ~~~~ 56,37% 266,50% 48,02% 54,77% 63,98% 45,82% 89,04% 26,52% 59,45% 5 5 596,40% 51,14% 50,78% 65,12% 52,51% 50,73% 10 68,80% 59,71% 16,32% 52,00% 1,07% ~~~~_5_0~,7_8~% 115,14% 50,38% 55,98% 86,57% -154,50% 72,35% 42,99% 37,33% 47,00% 53,12%
Sprawozdanie z wykonania planu inwestycyjnego za I półrocze 2014 r. Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej w Lubartowie informuje, że wg stanu na dzień 30.06.2014 r. wykonano następujące prace remontowe zawarte w planie remontów i inwestycji na rok 2014: I l. Izba przyjęć - pkt 3 planu remontów i inwestycji - remont łazienki dla pacjentów.,. Całkowity koszt - 18 279,55zł w tym środki pochodzące z PFRON - 10 184,84zł. 2. PPOŻ i OC - pkt. 4 planu remontów i inwestycji - zlecono wykonanie projektu p.poż. Na dzień dzisiejszy projekt nie zostałjeszcze wykonany. Całkowity koszt - 60 885,00 zł. 3. Sekcja Higieny Szpitalnej - pkt. 5 planu remontów i inwestycji - utworzono magazyn na brudną bieliznę. Całkowity koszt - 3 190,67 zł. 4. Naprawy bieżące - pkt 6 planu remontów i inwestycji - wydatkowano kwotę 49009, 14zł. na remorty oddziału neonatologii i III piętra. 5. Dział Fizjoterapii - pkt. 7 planu remontów i inwestycji - wymiana wykładziny podłogowej '" korytarzu. Całkowity koszt - 12 570,71zł. zł w tym środki pochodzące z PFRON -7 542,42 zł. 6. Administracja I piętro - pkt. 7 planu remontów i inwestycji - wymiana wykładziny podłogowej w korytarzu. Całkowity koszt - 4919,91 zł w tym środki pochodzące z PFRON - 295 1,95zł.
STAN ZOBOWIĄZAŃ SP ZOZ LUBARTÓW NA DZIEŃ 30.06.2014r. L.P. NAZWA ZOBOWIĄZANIA W TYM WYMAGALNE 1 KONTRAHENCI 3618826,68 2226504,40 2 UMOWY KONTRAKTOWE l' 359670,13 3 POŻYCZKA-STAROSTWO POWIATOWE, 8280200,00 4 POŻYCZKA-STAROSTWO POWIATOWE - OD,SETKI 784288,06 5 PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB FIZYCZNYCH 260748,00 6 PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB prawnych 245,00 7 OPŁATA ZA GOSPODAROWANIE ODPADAMI 260,00 8 PODATEK VAT i 10185,35 9 PFRON 0,00 10 ZUS 1 272 120,06 -'-- WYNAGRODZENIA ZE STOSUNKU PRACY 1 235833,39 1. UMOWY CYWILNO-PRAWNE 43428,32 13 WADIA 17048,51 14 POLISY UBEZPIECZENIOWE 90944,00 15 LEASING 365874,60 RAZEM 16 339 672,10 2226504,40 ZFSS za rok 2011 i 2014 443893,01. STAN NALEŻNOŚCI SP ZOZ LUBARTÓW NA DZIEŃ 30.06.2014r. L.P. NAZWA NALEŻNOŚCI W TYM WYMAGALNE 1 NFZ 3258763,60 2 NFZ NADWYKONANIA 1 726602,70 ~ ~ POZO$T AŁE NALEŻNOŚCI 137699,31 86013,98 RAZEM 5123065,61 86013,98 ZARZf\D POWIATU w L ibartowie 21-100 Lubartów, ul Słowackiego 8 te" 55 'J8 65