Raport z działalności Komisji Rewizyjnej SBM Kwitnąca za okres od czerwca 2014r. do czerwca 2015r. Warszawa, 23.06.2015 r.
Zespół Komisja Rewizyjna pracowała w pełnym, trzyosobowym składzie: Małgorzata Śmietanowska Izabella Młynarczuk Kamil Gałązka
Czym się zajmowaliśmy? Regulacje prawne Regulacje prawne Księgi i plan kont Dane finansowe
i sprawozdania zarządu za 2014 r. Regulacje prawne Komisja rewizyjna w sprawozdawanym okresie przeprowadziła analizę kosztów gospodarki zasobami mieszkaniowymi (GZM) w porównaniu z ustalonymi opłatami za używanie lokali.
Przychody i koszty spółdzielni ogółem w 2014 r. Regulacje prawne 1 800 000 1 600 000 1.579 tyś 110 tyś 1.468 tyś 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 Przychody Koszty
Struktura rzeczowa przychodów spółdzielni w 2014 r. Regulacje prawne Wynajem i dzierżawa 6,94% Przychody finanowe 0,87% Parking 0,05% Pozostałe przychody 0,09% GZM 92,06%
Regulacje prawne Przychody i koszty spółdzielni według składników czynszu w 2014 r. 450 000 400 000 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 C.O., ciepła woda Eksploatacja Fundusz Remontowy Zimna woda, ZW opłata stała, minihydrofo rnia Pozostała działalność Dzierżawa gruntu Parking Gaz Śmieci Dźwig Przychody 361 011,80 287 126,40 246 907,20 244 864,60 192 950,02 91 873,20 49 045,00 45 049,00 43 802,00 16 588,00 Koszty 327 882,45 414 916,10 246 907,20 209 951,10 19 285,00 86 384,76 62 401,29 35 220,37 49 428,00 15 441,00
Przychody i koszty spółdzielni według składników czynszu w 2014 r. 450 000 400 000 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 C.O., ciepła woda Eksploatacja Fundusz Remontowy Zimna woda, ZW opłata stała, minihydrofo rnia Naliczenia z tytułu: - zimnej wody opłaty stałej (4 zł /osobę) - kosztów związanych z obsługą minihydrofornii (0,20 zł / m3) są bezzasadne. Pozostała działalność Dzierżawa gruntu Parking Gaz Śmieci Dźwig Przychody 361 011,80 287 126,40 246 907,20 244 864,60 192 950,02 91 873,20 49 045,00 45 049,00 43 802,00 16 588,00 Koszty 327 882,45 414 916,10 246 907,20 209 951,10 19 285,00 86 384,76 62 401,29 35 220,37 49 428,00 15 441,00 Regulacje prawne
Regulacje prawne Przychody i koszty spółdzielni według składników czynszu w 2014 r. 450 000 400 000 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 C.O., ciepła woda Eksploatacja Fundusz Remontowy Zimna woda, ZW opłata stała, minihydrofo rnia Pozostała działalność Dzierżawa gruntu Parking Gaz Śmieci Dźwig Przychody 361 011,80 287 126,40 246 907,20 244 864,60 192 950,02 91 873,20 49 045,00 45 049,00 43 802,00 16 588,00 Koszty 327 882,45 414 916,10 246 907,20 209 951,10 19 285,00 86 384,76 62 401,29 35 220,37 49 428,00 15 441,00
Regulacje prawne Przychody i koszty spółdzielni według składników czynszu w 2014 r. 450 000 400 000-127 tyś zł 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 C.O., ciepła woda Eksploatacja Fundusz Remontowy Zimna woda, ZW opłata stała, minihydrofo rnia Pozostała działalność Dzierżawa gruntu Parking Gaz Śmieci Dźwig Przychody 361 011,80 287 126,40 246 907,20 244 864,60 192 950,02 91 873,20 49 045,00 45 049,00 43 802,00 16 588,00 Koszty 327 882,45 414 916,10 246 907,20 209 951,10 19 285,00 86 384,76 62 401,29 35 220,37 49 428,00 15 441,00
Struktura kosztów eksploatacji spółdzielni w 2014 r. Regulacje prawne Usługi prawne 3% Materiały 3% Konserwacje instal.elektr., domofonów 4% Pod.od nieruch 3% Konserwacje hydrauliczne 4% Usługi pozostałe (telefon, poczta, bank, roboty brukarskie, dezynsekcje) 5% Odczyty Ubezp.majątkowe wodomierzy 1% Konserwacje instal.gaz. i 1% wentyl. 1% Bieżące remonty 5% Energia elektryczna 8% Usługi sprzątania 15% Wynagrodzenia 47%
Koszty eksploatacji spółdzielni w latach 2013-2014 Regulacje prawne 250000 200000 2013 2014 150000 100000 50000 0
Przychody i koszty spółdzielni według składników czynszu w 2014 r. 450 000 400 000 350 000 300 000 250 000 200 000 Przychody z pozostałej działalności w 2014 r. Kwota Wynajem pow. dachowych 109 530,03 Parking 771,87 Inne 2,43 f-ra WSBM ugoda 13 804,06 Zwot kosztów sądowych 450,00 Odsetki od lokat 13 669,17 Roczna korekta VAT 1 385,00 Zwrot za nadpłatę za energię elektryczną - WSBM Chomiczówka 53 337,46 RAZEM 192 950,02 Regulacje prawne 150 000 100 000 50 000 0 C.O., ciepła woda Eksploatacja Fundusz Remontowy Zimna woda, ZW opłata stała, minihydrofo rnia Pozostała działalność Dzierżawa gruntu Parking Gaz Śmieci Dźwig Przychody 361 011,80 287 126,40 246 907,20 244 864,60 192 950,02 91 873,20 49 045,00 45 049,00 43 802,00 16 588,00 Koszty 327 882,45 414 916,10 246 907,20 209 951,10 19 285,00 86 384,76 62 401,29 35 220,37 49 428,00 15 441,00
33 35 30 23 19 19 15 53 49 62 85 86 212 210 247 247 326 328 433 415 500 450 400 Koszty spółdzielni w latach 2013-2014 w tyś zł. 2013 2014 Regulacje prawne 350 300 250 200 150 100 50 0
Regulacje prawne Rozliczenie funduszu remontowego w 2014 r. w tyś. zł 300 200 246,91 100 0 78,14-20,14-14,05-37,83-0,12-100 -200-300 -333,84-400 -500-600 -586,75-700 Stan początowy Zysk z ubiegłego roku Naliczenie 2014 Roboty brukarskie Modernizac ja instalacji sanitarnej Odsetki od kredytu termomode rnizacyjneg o Wymiana wodomierz y Stan końcowy Wartość -586 745,34 78 135,85 246 907,20-20 135,00-14 050,00-37 834,05-120,00-333 841,34
Wynik spółdzielni za 2014 r. Regulacje prawne Zysk brutto 104 688,50 Podatek dochodowy 18 521,00 Zysk netto 78 959,79
Wynagrodzenia Regulacje prawne Opis 2013 2014 Wynagrodzenie brutto ogółem 161 065,80 167 142,71 Członków Zarządu 102 205,14 110 782,05 Członków Rady Nadzorczej 8 110,66 710,66 Pozostałe wynagrodzenia 50 750,00 55 650,00
Kredyt termomodernizacyjny w 2014 r. 400 000 Spłacono łącznie 126 tyś zł kapitału Regulacje prawne 350 000 300 000 250 000 355 878 355 153 292 138 291 543 200 000 150 000 100 000 50 000 0 Budynek 6 Budynek 8 Stan początkowy Stań końcowy
Regulacje prawne Kredyt termomodernizacyjny Budynek 6 ROK KAPITAŁ ODSETKI RAZEM 2010 12 416,49 11 007,41 23 423,90 2011 63 739,08 35 933,22 99 672,30 2012 63 739,08 34 446,47 98 185,55 2013 63 739,08 23 277,11 87 016,19 2014 63 739,08 16 871,20 80 610,28 2015 63 739,08 12 123,75 87 986,57 2016 63 739,08 9 478,57 82 696,23 2017 63 739,08 6 833,40 77 405,88 2018 63 739,08 4 188,23 72 115,54 2019 37 182,12 1 543,06 40 268,24 RAZEM 559 511,25 155 702,42 749 380,68 PREMIA 186 503,75 KREDYT 746 015,00 Dane wyliczone na podstawie szacunkowej stopy % obowiązującej w dniu kalkulacji tj. 22.06.2015
Regulacje prawne Kredyt termomodernizacyjny Budynek 8 ROK KAPITAŁ ODSETKI RAZEM 2010 12 391,21 10 984,88 23 376,09 2011 63 609,36 35 859,89 99 469,25 2012 63 609,36 34 376,63 97 985,99 2013 63 609,36 23 232,67 86 842,03 2014 63 609,36 16 836,85 80 446,21 2015 63 609,36 12 099,05 87 807,46 2016 63 609,36 9 459,26 82 527,88 2017 63 609,36 6 819,47 77 248,30 2018 63 609,36 4 179,68 71 968,73 2019 37 105,91 1 539,90 40 185,70 RAZEM 558 372,00 155 388,28 747 857,64 PREMIA 186 124,00 KREDYT 744 496,00 Dane wyliczone na podstawie szacunkowej stopy % obowiązującej w dniu kalkulacji tj. 22.06.2015
Kredyt termomodernizacyjny Kapitał 1.118 tyś zł Odsetki 311 tyś zł Kapitał 534 tyś zł Odsetki 243 tyś zł Koniec 2014 r. Koniec 2019 r.
Zadłużenie lokatorów Zadłużenie lokatorów z tytułu opłat czynszowych wyniosło na dzień 31 grudnia 2014 r. 143.086,77 zł. Niepokojący jest fakt, że wzrosło ono o 42% w stosunku do roku ubiegłego (2013 100.476,21). Główną przyczyną wzrostu zadłużenia jest brak wpłat od kilku lat od tych samych 3 lokatorów.
Wnioski KR zarekomendowała wprowadzenie przez zarząd nowego planu kont pozwalającego prawidłowo rozliczyć koszty CO i ciepłej wody. KR zarekomendowała radzie nadzorczej termin rozliczenia kosztów C.O., ciepłej wody i gazu łącznie za rok 2014 i 2015. KR stwierdziła bezzasadność naliczenia składki czynszowej z tytułu zimnej wody opłaty stałej, kosztu obsługi minihydroforni. KR zarekomendowała radzie nadzorczej zobowiązanie zarządu do dokonania ponownego zintensyfikowania wszelkich działań mających na celu redukcję zadłużenia mieszkańców z tytułu czynszów.
Dziękuję za uwagę