Plan finansowy na 2010 r.

KUJAWSKO-POMORSKI OŚRODEK DORADZTWA ROLNICZEGO w Minikowie Plan finansowy na 2010 r. KOREKTA Minikowo, listopad 2010 r.

PLAN FINANSOWY KUJAWSKO-POMORSKIEGO OŚRODKA DORADZTWA ROLNICZEGO W MINIKOWIE NA 2010 R. KOREKTA Część A Lp. Wyszczególnienie Paragraf 1) Plan na 2010r. Plan na 2010 R. PO KOREKCIE w tysiącach złotych 1 2 3 4 5 I PRZYCHODY OGÓŁEM X 16 910 21 029 1. Dotacja budżetowa X 8 550 9 550 1.1 podmiotowe 252-257 1.2 przedmiotowe 262 1.3 celowe 273, 280, 284 8 550 9 550 1.4 rozwojowe oraz środki na finansowanie WPR 200 1.5 rozwojowe 620 1.6 na inwestycje i zakupy inwestycyjne 622 2 Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 246 1 040 1 381 2.1 Fundacja Programów Pomocy dla Rolnictwa FAPA 468 228 2.2 Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu 100 150 2.3 Urząd Marszałkowski w Toruniu 446 977 2.4 Regionalny Ośrodek Polityki Społecznej w Toruniu 26 26 3. Środki otrzymane z Unii Europejskiej (UE) X 40 48 4. Przychody finansowe X 20 90 4.1 dywidendy i udziały w zysku X 4.2 odsetki X 20 90 4.3 inne X 5 Przychody z działalności gospodarczej X 7 120 8 900 6 Pozostałe przychody X 140 1 060 6.1 w tym z Budżetu Państwa X II KOSZTY OGÓŁEM X 16 891 20 129 1 Koszty wg rodzaju: X 16 880 19 679 1.1 Amortyzacja 472 550 320 1.2 Materiały i energia 421, 426 1 370 1 782 1.3 Remonty 427 150 100 1.4 Pozostałe Usługi Obce X 1 492 1 995 1.5 Podatki i opłaty z tego X 280 348 1.5.1 podatek akcyzowy i VAT 453,449 120 100 1.5.2 podatki stanowiące źródło dochodów własnych JST 450 50 120 1.5.3 opłaty za wieczyste użytkowanie gruntów 452 0 1.5.4 opłaty urzędowe 451 10 13 1.5.5 wpłaty na PFRON 414 100 115 1.6 Wynagrodzenia 401-410,417 9 908 11 483 1.6.1 osobowe 401 8 488 10 146 1.6.2 pozostałe X 1 420 1 337 1.7 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 943 2 285 1.7.1 składki na ubezpieczenie społeczne 411 1 423 1 696 1.7.2 składki na Fundusz Pracy 412 221 234 1.7.3 składki na FGŚP X 9 0 1.7.4 świadczenia socjalne X 220 277 1.7.5 inne X 70 78 1.8 Pozostałe X 1 187 1 366 2 Koszty finansowe X 1 5 2.1 Płatności odsetkowe z zaciągniętych zobowiązań X 2.2 Inne X 1 5 3 Pozostałe koszty X 10 445 III WYNIK (zysk/stratai) X 19 900 IV OBOWIĄZKOWE OBCIĄŻENIA WYNIKU FINANSOWEGO X 2 28 Podatek dochodowy od osób prawnych 446 2 28 V Wynik netto 2) X 17 872 VI WYDATKI MAJĄTKOWE 613, 614 50 323 1) klasyfikacja paragrafów jest czterocyfrowa; czwartą cyfrą jest odpowiednia cyfra od 1 do 9 lub cyfra 0, przychody należy ujmować stosując czwarte cyfry właściwe dla klasyfikacji dochodów. 2) dodatni wynik należy oznaczyć znakiem "+", a ujemny znakiem "-".

Część B. Dane uzupełniające Lp. Wyszczególnienie Plan na dzień 31.12.2010r. Plan na dzień 31.12.2010r. PO KOREKCIE 1 2 3 4 I AKTYWA 8 550 6 880 1 AKTYWA TRWAŁE 7 000 3 000 1.1 Należności długoterminowe, w tym: - należności z tytułu udzielonych pożyczek, w tym: - jednostkom podsektora rządowego - jednostkom podsektora samorządowego - jednostkom spoza sektora finansów publicznych 1.2 Akcje i udziały *) 2 AKTYWA OBROTOWE 1 550 3 880 2.1 Zapasy 50 80 2.2 Środki pieniężne 1 000 3 500 2.3 Należności krótkoterminowe, w tym: 500 250 - należności z tytułu udzielonych pożyczek, w tym: - jednostkom podsektora rządowego - jednostkom podsektora samorządowego - jednostkom spoza sektora finansów publicznych 2.4 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 50 2.5 Akcje i udziały *) II. ZOBOWIĄZANIA wg wartości nominalnej 250 250 1 Papiery wartościowe 2 Kredyty i pożyczki, w tym zaciągnięte od - jednostkom podsektora rządowego - jednostkom podsektora samorządowego - jednostkom spoza sektora finansów publicznych 3 Depozyty 4 Zobowiązania wymagalne III. LICZBA ZATRUDNIONYCH (w przeliczeniu na pełne etaty) 235 255 *) pozycja ta powinna uwzględniać zmianę stanu akcji i udziałów będącą wynikiem transakcji bez zmiany wartości kursu (przeszacowania) akcji i udziałów Sporządził:Henryk Szwochert nr telefonu:052 386 72 14 e-mail: henryk.szwochert@kpodr.pl Minikowo, 2010-10-28 data

Uzasadnienie do korekty planu finansowego za 2010 rok Kujawsko - Pomorski Osrodek Doradztwa Rolniczego w Minikowie w oparciu o przepisy art. 52 ust. 3 Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o flnansach publicznych, ktory mowi, ze zmiany w zakresie przychodow i kosztow wymagaj^ dokonania zmian w rocznym planie finansowym, dokonuje korekty planu finansowego na 2010 rok dostosowujajc go do wielkosci mozliwych do wykonania. Plan fmansowy sporza^dzony byl w miesiqcu listopadzie 2009 roku, a zatwierdzony uchwala^ nr XLI/1000/09 Sejmiku Wojewodztwa Kujawsko - Pornorskiego z dnia 21 grudnia 2009 roku. W okresie tym nastapilo szereg zmian zarowno w przychodach jak i kosztach. Z tego powodu dokonanie korekty planu finansowego na 2010 rok stalo si? konieczne. W porownaniu z planem pierwotnym zmianie ulegty mi?dzy innymi wielkosci przychodow, kosztow, wyniku finansowego, aktywow, wydatkow maj^tkowych, a takze liczba zatrudnionych pracownikow. Na planowane przychody w wysokosci 16.910 tys. zl przewiduje si? wykonanie w kwocie 21.029 tys. zl, co daje zwiejcszenie o kwot? 4.119 tys. zl tj. o 24,36 %. Na zwi?kszenie przychodow najwi?kszy wplyw mialo zwi?kszenie dotacji celowej o 1.000 tys. zl, zwi?kszenie srodkow otrzymanych od pozostalych jednostek sektora fmansow publicznych o 341 tys. zl. oraz wzrost przychodow z dzialalnosci gospodarczej o 1.780 tys. zl. W mniejszym stopniu na zwi?kszenie przychodow wpryne^o uzyskanie wyzszych od planowanych wptywow w pozycji przychody finansowe o 70 tys. zl. z tytutu uzyskanych odsetek od zalozonych lokat terminowych na okresowo wolne srodki pieni?zne. Ponadto zwi^kszenie przychodow wyst^puje w pozycji pozostale przychody operacyjne o kwot? 920 tys. zl i ma to zwiazek z planowanq. do konca roku sprzedaza_,,hotelu" w Minikowie. Na planowane koszty w wysokosci 16.891 tys. zi przewiduje si? ich wykonanie w kwocie 20.129 tys. zl, co daje wzrost o kwot? 3.238 tys. zl tj. o 19,17 %. W zwiazku ze wzrostem przychodow zwi?kszeniu ulegaja^rowniez koszty dzialalnosci Osrodka. Na zwi?kszenie kosztow najwi?kszy wplyw mialo zwi?kszenie kosztow wynagrodzeri, glownie osobowych oraz zwiazane z tym zwi?kszenie pochodnych wynagrodzeri na la^czn^. kwot? 1.852 tys. zl. Wzrost kosztow w powyzszych pozycjach wynika z prowadzenia dzialalnosci gospodarczej w zakresie swiadczenia uslug gastronomicznych i hotelowych w Centrum Konferencyjnym,,Daglezja" w Przysieku. W planie finansowym na 2010 r. nie przewidywano prowadzenia tej dzialalnosci, poniewaz planowano do konca 2009 r. przekazac obiekty,,daglezja" do Urz?du Marszalkowskiego w Toruniu. od

Ponadto znaczny wplyw na zwi?kszenie kosztow ogotem mial ich wzrost w nast?puj^cych pozycjach: - zakup materialow i energii, wzrost o 412 tys. zf - zakup artykulow zywnosciowych do Centrum Konferencyjnego,,Daglezja", - ustugi obce, wzrost o 503 tys. zl - dalsze prowadzenie dzialalnosci w Daglezji, -uslugi pozostale, wzrost o 179 tys. zl - wzrost kosztow krajowych i zagranicznych podrozy sruzbowych wynikaj^cych z realizacji projektow. Jednoczesnie ulegla zmniejszeniu wartosc odpisow amortyzacyjnych o 230 tys. zl i ma to zwi^zek z przekazaniem w miesia^cu grudniu 2009 r. nieruchomosci (obiektow) Oddziahi w Przysieku do Urz?du Marszalkowskiego w Toruniu. Zwi?kszeniu ulegly rowniez pozostale koszty operacyjne o kwot? 435 tys. zl, wynika to z odpisow nieumorzonej cz?sci amortyzacji, przewidywanego do sprzedazy hotelu w Minikowie. Na planowany dodatni wynik finansowy w wysokosci 19 tys. zl brutto, przewiduje si? uzyskanie zysku brutto w wysokosci 900 tys. zl. Na tak znacznq. popraw? wyniku finansowego wptynaj zysk uzyskany na sprzedazy hotelu oraz zwi?kszone wplywy z prowadzonej dzialalnosci gospodarczej. Dokonuja^c korekty planu finansowego zwi?ksza si? wydatki maj^tkowe o 376 tys. zl. Zakupiono sprz?t komputerowy na kwot? 181 tys. zl, samochod osobowy za 62 tys. zl, kserokopiark? wieloczynnosciow^ za 9 tys. zl oraz opracowano studium wykonalnosci i dokumentacj? techniczno - projektow^ na budow? hal wystawienniczych na kwot? 100 tys. zl. Zwi?kszenie wydatkow maj^tkowych jest mozliwe w zwiazku z uzyskaniem korzystniejszego wyniku finansowego. Po korekcie planu finansowego przewiduje si? rowniez zmniejszenie aktywow Osrodka o kwot? 1.670 tys. zt. Na powyzsza^ sytuacj? maja^ wplyw: zmniejszenie aktywow trwalych o kwot? 4.000 tys. zl - w zwiazku z przekazaniem obiektow Oddziahi w Przysieku do Urz?du Marszafkowskiego w Toruniu, zwi?kszenie aktywow obrotowych o 2.330 tys. zl wynikaja^ce z racjonalnego wydatkowania srodkow finansowych na dziatalnosc bieza^c^. i inwestycyjnq. KPODR. W porownaniu do pierwotnych zalozeh do planu finansowego na 2010 rok nastaj)il wzrost zatrudnienia o 20 pracownikow. Wzrost ten byl mozliwy poniewaz w podstawowym planie finansowym na 2010 r. przewidywano znacznq. redukcj? zatrudnienia wynikaj^ca^ z obnizenia dotacji celowej dla KPODR. Pozniejsze zwi?kszenie dotacji budzetowej o 1.000 tys. zl spowodowalo mozliwosc utrzymania zatrudnienia na dotychczasowym poziomie. Minikowo, 2010-11-08 MY KSt^GOWY

PRZYCHODY - PRZED KOREKTĄ Plan na 2010 rok Lp. Dotacja budżetowa Działalność gospodarcza Realizacja projektów RAZEM 1. Dotacje z budżetu państwa 8 550 - - 8 550 1.1 podmiotowe - - - - 1.2 przedmiotowe - - - - 1.3 celowe 8 550 - - 8 550 1.4 Wyszczególnienie rozwojowe oraz środki na finansowanie WPR w tysiącach złotych - - - - 1.5 rozwojowe - - - - 1.6 na inwestycje i zakupy inwestycyjne - - - - 2. Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych - - 1 040 1 040 2.1 2.2 Fundacja Programów Pomocy dla Rolnictwa FAPA w Warszawie Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu - - 468 468 - - 100 100 2.3 Urząd Marszałkowski w Toruniu - - 446 446 2.4 Regionalny Ośrodek Polityki Społecznej w Toruniu - - 26 26 2.5 - - - - 3. Środki otrzymane z Unii Europejskiej (UE) - - 40 40 3.1 CoachBioEnergy - - 40 40 3.2 - - - - 4. Przychody finansowe - 20-20 4.1 dywidendy i udziały w zysku - - - - 4.2 odsetki - 20-20 4.3 inne - - - - 5. Przychody z działalności gospodarczej - 7 120-7 120 6. Pozostałe przychody - 140-140 6.1 w tym: z Budżetu Państwa - - - - Przychody ogółem 8 550 7 280 1 080 16 910

I I. DZIAŁALNOŚĆ GOSPODARCZA 1. Przychody - PRZED KOREKTĄ Lp. Wyszczególnienie Plan na 2010 r. 1 Przychody ze sprzedaży wyrobów i usług 7 120 000 z tego : -wynajem budynków i lokali 100 000 -usługi hotelowe 0 -usługi restauracji 0 -usługi poligraficzne 150 000 -opracowania biznesplanów 300 000 -pozostałe opracowania 2 300 000 -usługi szkoleniowe 350 000 -sprzedaż wydawnictw 100 000 -sprzedaż programów komputerowych 0 -organizacja targów i wystaw 900 000 -sprzedaż energii cieplnej 70 000 -wpływy z pasieki 30 000 -prowadzenie rachunkowości FADN 2 600 000 -usługi stołówki, baru, bufetu 0 -inne usługi 220 000 2 Przychody finansowe 20 000 3 Pozostałe przychody operacyjne 140 000 4 Ogółem przychody 7 280 000 5 Ogółem koszty 7 261 000 6 Dochód+, strata- 19 000

KOSZTY OGÓŁEM Plan na 2010 rok - PRZED KOREKTĄ Lp. Wyszczególnienie Dotacja budżetowa Działalność gospodarcza Realizacja projektów Razem 1 Koszty wg. rodzaju 8 550 000 7 250 000 1 080 000 16 880 000 1.1 Amortyzacja 0 550 000 0 550 000 1.2 Materiały i energia 227 000 973 000 170 000 1 370 000 1.3 Remonty 0 150 000 0 150 000 1.4 Pozostałe usługi obce 100 000 1 200 000 192 000 1 492 000 1.5 Podatki i opłaty, z tego: 150 000 130 000 0 280 000 1.5.1 podatek akcyzowy i Vat 0 120 000 0 120 000 1.5.2 podatki stanow. źródło przychodów własnych JST 45 000 5 000 0 50 000 1.5.3 opłaty za wieczyste użytkowanie gruntu 0 0 0 0 1.5.4 opłaty urzędowe 5 000 5 000 0 10 000 1.5.5 wpłaty na PFRON 100 000 0 0 100 000 1.6 Wynagrodzenia 6 340 000 3 010 000 558 000 9 908 000 1.6.1 osobowe 6 240 000 2 110 000 138 000 8 488 000 1.6.2 pozostałe 100 000 900 000 420 000 1 420 000 1.7 Ubezpiecz.społeczne i inne świadczenia 1 363 000 491 000 89 000 1 943 000 1.7.1 składki na ubezpieczenia społeczne 923 000 423 000 77 000 1 423 000 1.7.2 składki na Fundusz Pracy 144 000 65 000 12 000 221 000 1.7.3 składki na FGŚP 6 000 3 000 0 9 000 1.7.4 świadczenia socjalne 220 000 0 0 220 000 1.7.5 inne 70 000 0 0 70 000 1.8 Pozostałe 370 000 746 000 71 000 1 187 000 2 Koszty finansowe 0 1 000 0 1 000 2.1 Płatności odsetkowe z zaciągniętych zobowiązań 0 0 0 0 2.2 Inne 0 1 000 0 1 000 3 Pozostałe koszty 0 10 000 0 10 000 Koszty ogółem 8 550 000 7 261 000 1 080 000 16 891 000

PRZED KOREKTĄ Lp. Wyszczególnienie Kwota zł 1 Utwardzenie terenów targowych 50 000 Razem wydatki majątkowe 50 000

Plan na 2010 rok - PO KOREKCIE PRZYCHODY Lp. Dotacja budżetowa Działalność gospodarcza Realizacja projektów RAZEM 1. Dotacje z budżetu państwa 9 550 - - 9 550 1.1 podmiotowe - - - - 1.2 przedmiotowe - - - - 1.3 celowe 9 550 - - 9 550 1.4 Wyszczególnienie rozwojowe oraz środki na finansowanie WPR w tysiącach złotych - - - - 1.5 rozwojowe - - - - 1.6 na inwestycje i zakupy inwestycyjne - - - - 2. Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych - - 1 381 1 381 2.1 2.2 Fundacja Programów Pomocy dla Rolnictwa FAPA w Warszawie Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu - - 228 228 - - 150 150 2.3 Urząd Marszałkowski w Toruniu - - 977 977 2.4 Regionalny Ośrodek Polityki Społecznej w Toruniu - - 26 26 2.5 - - - - 3. Środki otrzymane z Unii Europejskiej (UE) - - 48 48 3.1 CoachBioEnergy - - 48 48 3.2 - - - - 4. Przychody finansowe - 90-90 4.1 dywidendy i udziały w zysku - - - - 4.2 odsetki - 90-90 4.3 inne - - - - 5. Przychody z działalności gospodarczej - 8 900-8 900 6. Pozostałe przychody - 1 060-1 060 6.1 w tym: z Budżetu Państwa - - - - Przychody ogółem 9 550 10 050 1 429 21 029

Plan na 2010 rok - PO KOREKCIE DZIAŁALNOŚĆ GOSPODARCZA - PRZYCHODY Lp. Wyszczególnienie Plan na 2010 PO KOREKCIE w tys.zł 1 Przychody ze sprzedaży wyrobów i usług 8 900 z tego : - wynajem budynków i lokali 100 - usługi hotelowe 360 - usługi restauracji 600 - usługi poligraficzne 110 - opracowanie biznesplanów 350 - pozostałe opracowania 2 913 - usługi szkoleniowe 350 - sprzedaż wydawnictw 100 - organizacja targów i wystaw 1 050 - sprzedaż energii cieplnej 70 - wpływy z pasieki 10 - rachunkowość FADN 2 657 - usługi stołówki, baru, bufetu 30 - inne usługi 200 2 Przychody finansowe 90 3 Pozostałe przychody operacyjne 1 060 4 Ogółem przychody 10 050 5 Ogółem koszty 9 150 6 Dochód 900

KOSZTY OGÓŁEM Plan na 2010 - PO KOREKCIE Lp. Wyszczególnienie Dotacja budżetowa Działalność gospodarcza Realizacja projektów RAZEM 1 Koszty według rodzaju 9 550 8 700 1 429 19 679 1.1. Amortyzacja - 320-320 1.2. Energia 120 100-220 1.3. Materiały 200 1 150 212 1 562 1.4. Remonty - 100-100 1.5. Pozostałe usługi obce 170 1 400 425 1 995 1.6. Podatki i opłaty, z tego: 175 173-348 1.6.1 podatek akcyzowy i VAT - 100-100 1.6.2 podatki stanowiące źródło dochodów własnych jednostek samorządu terytorialnego 55 65-120 opłaty za wieczyste użytkowanie 1.6.3 - - - - gruntów 1.6.4 opłaty urzędowe 5 8-13 1.6.5 wpłaty na PFRON 115 - - 115 1.7. Wynagrodzenia 7 000 3 900 583 11 483 1.7.1 osobowe 6 900 3 000 246 10 146 1.7.2 pozostałe 100 900 337 1 337 1.8. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia w tysiącach złotych 1 465 742 78 2 285 1.8.1 składki na ubezpieczenia społeczne 1 000 630 66 1 696 1.8.2 składki na Fundusz Pracy 135 90 9 234 1.8.3 składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych - - - - 1.8.4 świadczenia socjalne 260 17-277 1.8.5 inne 70 5 3 78 1.9. Pozostałe 420 815 131 1 366 2 Koszty finansowe - 5-5 2.1. płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań - - - - 2.2. inne - 5-5 3 Pozostałe koszty - 445-445 Koszty ogółem 9 550 9 150 1 429 20 129

Załącznik do korekty planu finansowego na 2010 r. Plan wydatków majątkowych na 2010 rok KOREKTA Lp. Wyszczególnienie Kwota (zł) 1. Utwardzenie drogi dojazdowej 37 310 2. Zestaw oświetleniowy 7 668 3. Serwer 18 372 4. Projektor 6 207 5. Zakup sprzętu komputerowego 162 951 6. Zakup notebooka 3 785 7. Samochód osobowy 62 400 8. Kserokopiarka wieloczynnościowa 14 190 9. Składarka dokumentów 10 117 RAZEM 323 000 Minikowo, 28.10.2010