10 Razem przychód Razem wartość netto Zysk/(strata) Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Przychód ze zbycia nieruchomo

Transkrypt

1 9 III. Objaśnienie struktury środków pieniężnych przyjętych do rachunku przepływów A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja Wartości niematerialne i prawne Koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0 Wartość firmy 0 0 Inne wartości niematerialne i prawne Środki trwałe grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 1 budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych dodatnie różnice kursowe ujemne różnice kursowe Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Odsetki otrzymane Od jednostek powiązanych 0 0 Od pozostałych jednostek Dywidendy otrzymane 0 0 Od jednostek powiązanych 0 0 Od pozostałych jednostek 0 0 Inne wpływy z aktywów finansowych Od jednostek powiązanych 0 0 Od pozostałych jednostek Odsetki zapłacone Od kredytów i pożyczek Od transakcji terminowych 977 Od wyemitowanych bonów dłużnych Od innych zobowiązań finansowych Dywidendy zapłacone i inne wypłaty 0 0 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Wartości niematerialne i prawne Przychód ze sprzedaży wartości niematerialnych i prawnych 0 0 Wartość netto sprzedanych wartości niematerialnych i prawnych 0 0 Wartość netto zlikwidowanych wartości niematerialnych i prawnych 0 0 Wartość netto wartości niematerialnych i prawnych przekazanych nieodpłatnie 0 0 Razem przychód 0 0 Razem wartość netto 0 0 Środki trwałe Przychód ze sprzedaży środków trwałych Wartość netto sprzedanych środków trwałych Zysk/(strata) Przychód z tytułu likwidacji środków trwałych 36 7 Wartość netto zlikwidowanych środków trwałych Zysk/(strata) Wartość środków trwałych przekazanych nieodpłatnie

2 10 Razem przychód Razem wartość netto Zysk/(strata) Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Przychód ze zbycia nieruchomości 0 0 Wartość netto zbytych nieruchomości 0 0 Wartości niematerialne i prawne Przychód ze zbycia wartości niematerialnych i prawnych 0 0 Wartość netto zbytych wartości niematerialnych i prawnych 0 0 Długoterminowe aktywa finansowe Przychód ze zbycia aktywów finansowych w jednostach powiązanych 0 0 Wartość netto zbytych aktywów finansowych w jednostach powiązanych 0 0 Przychód ze zbycia aktywów finansowych w pozostałych jednostach 0 0 Wartość netto zbytych aktywów finansowych w pozostałych jednostach 0 0 Inne inwestycje długoterminowe Przychód ze zbycia innych inwestycji finansowych 0 0 Wartość netto zbytych innych inwestycji finansowych 0 0 Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe Przychód ze zbycia aktywów finansowych w jednostach powiązanych 0 0 Wartość netto zbytych aktywów finansowych w jednostach powiązanych 0 0 Przychód ze zbycia aktywów finansowych w pozostałych jednostach 0 0 Wartość netto zbytych aktywów finansowych w pozostałych jednostach 0 0 Inne inwestycje krótkoterminowe Przychód ze zbycia innych inwestycji finansowych 0 0 Wartość netto zbytych innych inwestycji finansowych Zmiana stanu rezerw stan rezerw na początek okresu stan rezerw na koniec okresu zmiana Zmiana stanu zapasów stan zapasów na początek okresu stan zapasów na koniec okresu zmiana Zmiana stanu należności stan należności na początek okresu stan należności na koniec okresu zmiana Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zobowiązania krótkoterminowe ogółem na początek okresu Zobowiązania krótkoterminowe ogółem na koniec okresu zmiana

3 11 Zobowiązania z tytułu wydatków inwestycyjnych (wartości niematerialnych i prawnych) na początek okresu 5 0 Zobowiązania z tytułu wydatków inwestycyjnych (wartości niematerialnych i prawnych) na koniec okresu 0 29 zmiana Zobowiązania z tytułu wydatków inwestycyjnych (środków trwałych) na początek okresu Zobowiązania z tytułu wydatków inwestycyjnych (środków trwałych) na koniec okresu zmiana Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na początek okresu Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu zmiana Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek na początek okresu Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek na koniec okresu zmiana Skorygowane zobowiązania krótkoterminowych ogółem na początek okresu Skorygowane zobowiązania krótkoterminowych ogółem na koniec okresu zmiana Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe na początek okresu krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe na koniec okresu zmiana rozliczenia międzyokresowe na początek okresu rozliczenia międzyokresowe na koniec okresu zmiana długoterminowe rozliczenia okresowe na początek okresu długoterminowe rozliczenia okresowe na koniec okresu zmiana Inne korekty Odpisy umorzeniowe Należności długoterminowe 0 0 od jednostek powiązanych 0 0 od pozostałych jednostek 0 0 Inwestycje długoterminowe 0 0 Nieruchomości 0 0 Wartości niematerialne i prawne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/ II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych 0 0 zbycie aktywów finansowych 0 0 dywidendy i udziały w zyskach 0 0 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 odsetki 0 0 inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach 0 0 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 odsetki inne wpływy z aktywów finansowych

4 12 ubiegły rok obrotowy bieżący rok obrotowy 4. Inne wpływy inwestycyjne zaliczki na wartości niematerialne i prawne na początek okresu 0 0 zaliczki na wartości niematerialne i prawne na koniec okresu 0 0 zaliczki na środki trwałe na początek okresu zaliczki na środki trwałe na koniec okresu zmiana należności długoterminowe na początek okresu 0 0 należności długoterminowe na koniec okresu 0 0 długoterminowe rozliczenia okresowe na początek okresu 0 0 długoterminowe rozliczenia okresowe na koniec okresu 0 0 udzielone pożyczki któtkoterminowe na początek okresu udzielone pożyczki krótkoterminowe na koniec okresu zmiana inne 0 0 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu zmiana stanu korekty amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych wartość netto zbytych wartości niematerialnych i prawnych 0 0 zaliczki na wartości niematerialne i prawne na początek okresu 0 0 zaliczki na wartości niematerialne i prawne na koniec okresu 0 0 zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych z tytułu wartości niematerialnych i prawnych nabycie wartości niematerialnych i prawnych wartość netto środków trwałych na początek okresu wartość netto środków trwałych na koniec okresu zmiana stanu korekty amortyzacja środków trwałych wartość netto zbytych środków trwałych zaliczki na środki trwałe na początek okresu zaliczki na środki trwałe na koniec okresu zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych z tytułu środków trwałych nabycie środków trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 wartość nieruchomości na początek okresu 0 0 wartość nieruchomości na koniec okresu 0 0 korekty 0 0 odpisy umorzeniowe nieruchomości 0 0 wartość zbytych nieruchomości 0 0 nabycie nieruchomości 0 0 wartość wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 0 wartość wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 korekty 0 0 odpisy umorzeniowe wartości niematerialnych i prawnych 0 0 zysk/strata na zbyciu wartości niematerialnych i prawnych 0 0 nabycie wartości niematerialnych i prawnych Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych 0 0 nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe udzielone pożyczki krótkoterminowe 0 0

5 13 4. Inne wydatki inwestycyjne zaliczki na wartości niematerialne i prawne na początek okresu 0 0 zaliczki na wartości niematerialne i prawne na koniec okresu 0 0 zaliczki na środki trwałe na początek okresu zaliczki na środki trwałe na koniec okresu zmiana należności długoterminowe na początek okresu 0 0 należności długoterminowe na koniec okresu 0 0 długoterminowe rozliczenia okresowe na początek okresu 0 0 długoterminowe rozliczenia okresowe na koniec okresu 0 0 udzielone pożyczki któtkoterminowe na początek okresu udzielone pożyczki krótkoterminowe na koniec okresu zmiana inne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki kredyty i pożyczki na początek okresu zaciągnięcie spłata zrealizowane dodatnie różnice kursowe kredyty i pożyczki na koniec okresu zmiana Wpłaty na akcje z tytułu emisji akcji serii D na początek okresu na koniec okresu zmiana 4. Emisja dłużnych papierów wartościowych dłużne papiery wartościowe na początek okresu dłużne papiery wartościowe na koniec okresu zmiana Inne wpływy finansowe 0 0 inne zobowiązania finansowe na początek okresu 0 0 inne zobowiązania finansowe na koniec okresu 0 0 pozostałe 0 0 dodatnie różnice kursowe 0 0 II. Wydatki Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek kredyty i pożyczki na początek okresu zaciągnięcie spłata zrealizowane dodatnie różnice kursowe kredyty i pożyczki na koniec okresu zmiana Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0

6 14 ubiegły rok obrotowy bieżący rok obrotowy dłużne papiery wartościowe na początek okresu dłużne papiery wartościowe na koniec okresu zmiana Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 inne zobowiązania finansowe na początek okresu 0 0 inne zobowiązania finansowe na koniec okresu Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki Inne wydatki finansowe 7 97 ujemne różnice kursowe 0 0 ujemne różnice kursowe z przeliczenia 7 97 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/ B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania