NIP: 113-21-76-860 REGON: 013279970 KRS: 0000097051 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2012 1. Nazwa: FUNDACJA ABCXXI- Cała Polska Czyta Dzieciom Siedziba: Miasto Stołeczne Warszawa Adres: 02-786 Warszawa, ul. Rosoła 44A NIP: 113-21-76-860 Regon: 013279970 KRS: 0000097051 Celem Fundacji jest: wspieranie prawidłowego rozwoju psychicznego, umysłowego i moralnego dzieci i młodzieży, ochrona godności i integralności dziecka oraz przeciwdziałanie każdej z form dyskryminacji, przemocy, wykorzystywania, nadużyć i zaniedbań wobec dziecka, krzewienie oświaty psychologicznej i edukacja w zakresie metod wychowawczych, przeciwdziałanie patologiom w rodzinie, ograniczanie negatywnego wpływu kultury masowej i mass mediów na dzieci i młodzież, propagowanie zdrowego stylu życia oraz profilaktyki zdrowotnej. Fundacja jest wpisana do Sądu Rejonowego dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000097051. 2. Czas trwania działalności jest nieograniczony. 3. Sprawozdanie obejmuje okres od 01.01 do 31.12.2012 r. 4. Członkami zarządu Fundacji są: Irena Koźmińska Założyciel i Prezes Kinga Rusin - Wiceprezes Elżbieta Olszewska - Członek Zarządu Barbara Pietkiewicz - Członek Zarządu Marzena Secomska Rozenbaum - Członek Zarządu 1
5. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. 6. Jednostka działa na podstawie przyjętej dokumentacji zasad (polityki) rachunkowości. Spółka zastosowała następujące zasady wyceny aktywów i pasywów: stawki odpisów zużycia rzeczowych aktywów trwałych stosowano według postanowień ustawy z 15.02.1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych, obiekty do 3.500,- zł umarzane są jednorazowo, zapasy wyceniono w cenie zakupu, należności i zobowiązania wykazano w wartościach wynikających z faktur. W sprawozdaniu ujęto wszystkie znaczące zdarzenia dotyczące wyżej wymienionego roku. Sporządzany jest rachunek zysków i strat w wersji kalkulacyjnej dostosowany do specyfiki działalności fundacji. Zatwierdził: Sporządził:......... Irena Koźmińska Kinga Rusin Radosław Bombik... Elżbieta Olszewska... Barbara Pietkiewicz...... Marzena Secomska Rozenbaum 2
NIP: 113-21-76-860 REGON: 013279970 KRS: 00000 97051 Bilans na dzień 31.12.2012 Stan na AKTYWA 31.12.2012 31.12.2011 A. AKTYWA TRWAŁE 769 707,88 736 884,06 I. Wartości niematerialne i prawne. 11 437,48 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe. 758 270,40 736 884,06 1b. budynki i budowle. 1c. urządzenia techniczne i maszyny 716 509,38 41 761,02 736 884,06 0,00 III. Należności długoterminowe. 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe. 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe. 0,00 0,00 B. AKTYWA OBROTOWE 83 571,86 546 142,90 I. Zapasy. 415,72 1 774,80 II. Należności krótkoterminowe. 6 459,43 280 767,54 2. Należności od pozostałych jednostek. 6 459,43 280 767,54 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 237 933,06 - do 12 miesięcy. 0,00 237 933,06 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń 5 391,00 35 300,00 c) inne. 1 068,43 7 534,48 III. Inwestycje krótkoterminowe. 76 696,71 263 600,56 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe. 76 696,71 263 600,56 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne. 76 696,71 263 600,56 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach. 76 696,71 263 600,56 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe. 0,00 0,00 AKTYWA RAZEM 853 279,74 1 283 026,96 3
Stan na PASYWA 31.12.2012 31.12.2011 A. Kapitał (fundusz) własny 246 258,00 690 490,11 I. Fundusz podstawowy. 5 000,00 5 000,00 VII. Zysk / strata z lat ubiegłych. 685 490,11 642 656,82 VIII. Zysk netto. -444 232,11 42 833,29 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania. 607 021,74 592 536,85 I. Rezerwy na zobowiązania. 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe. 446 150,00 494 810,00 2. Wobec pozostałych jednostek. 446 150,00 494 810,00 a) kredyty i pożyczki 446 150,00 494 810,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe. 160 871,74 97 726,85 2. Wobec pozostałych jednostek. 160 871,74 97 726,85 a) kredyty i pożyczki 98 660,00 48 660,00 d) z tytułu dostaw i usług, wymagalne: 2 069,26 15 872,51 - do 12 miesięcy. 2 069,26 15 872,51 e) zaliczki otrzymane od odbiorców 57 554,72 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń 0,00 33 091,59 h) z tytułu wynagrodzeń. 0,00 100,00 i) inne. 2 587,76 2,75 IV. Rozliczenia międzyokresowe. 0,00 0,00 PASYWA RAZEM 853 279,74 1 283 026,96 Zatwierdził: Sporządził:......... Irena Koźmińska Kinga Rusin Radosław Bombik... Elżbieta Olszewska... Barbara Pietkiewicz...... Marzena Secomska Rozenbaum 4
NIP: 113-21-76-860 REGON: 013279970 KRS: 0000097051 Rachunek zysków i strat Dane za okres Poz. Wyszczególnienie 01.01 31.12.2012 01.01 31.12.2011 A Przychody z działalności statutowej 977 981,46 1 094 999,39 1 Przychody z działalności pożytku publicznego (1% podatku) 38 431,55 56 364,90 2 Pozostałe przychody określone statutem 939 549,91 1 038 634,49 B Koszty realizacji zadań statutowych 1 230 181,02 1 158 566,37 C Zysk / strata z działalności statutowej A B -252 199,56-63 566,98 D Przychody z działalności gospodarczej 106 919,64 646 148,40 E Koszty działalności gospodarczej 2 958,12 118 208,60 F Koszty administracyjne 282 457,24 401 334,82 G Zysk / strata z działalności gosp. i stat, C+D-E-F -430 695,28 63 038,00 H Pozostałe przychody operacyjne 2 983,64 6,80 I Pozostałe koszty operacyjne 1,72 6,68 J Zysk / strata z działalności operacyjnej G + H - I -427 713,36 63 038,12 K Przychody finansowe 13 504,07 9 644,48 L Koszty finansowe 30 022,82 29 849,31 M Zysk / strata z działalności fundacji J + K - L -444 232,11 42 833,29 N Zyski i straty nadzwyczajne 0,00 0,00 O Zysk / strata brutto M +/- N -444 232,11 42 833,29 P Podatek dochodowy i pozostałe obciążenia 0,00 0,00 R Zysk / strata netto O +/- P -444 232,11 42 833,29 Zatwierdził: Sporządził:......... Irena Koźmińska Kinga Rusin Radosław Bombik... Elżbieta Olszewska... Barbara Pietkiewicz...... Marzena Secomska Rozenbaum 5
NIP: 113-21-76-860 REGON: 013279970 KRS: 0000097051 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2012 1. FUNDACJA ABCXXI - Cała Polska czyta dzieciom została założona aktem notarialnym z dnia 15.10.1998 r. przez Fundatora p. Irenę Koźmińską. Właściwym ministrem jest Minister Zdrowia i Opieki Społecznej. 2. Od grudnia 2007 r. Fundacja użytkuje pomieszczenia biurowe przy ul. Rosoła 44a w Warszawie, początkowo udostępnione przez ówczesnego właściciela Kredyt Bank - na mocy umowy przedwstępnej kupna sprzedaży, zaś od lutego 2008 r. jako właściciel. 3. W roku 2012 zakupiono środki trwałe o wartości 44,0 tys. zł (urządzenia techniczne), naliczono amortyzację w łącznej kwocie 22,6 tys. zł. Na dzień 31.12.2012 r. wartość brutto lokalu wynosiła 815 tys. zł, umorzenie 98,5 tys. zł, wartość brutto urządzeń technicznych to 54,9 tys. zł, umorzenie 13,1 tys. zł, wartość brutto oraz wartość umorzenia pozostałych środków trwałych to 0,7 tys. zł. Ponadto zakupiono wartości niematerialne i prawne za cenę 15.250 zł, umorzenie w 2012 r. wyniosło 3,8 tys. zł. 4. Kapitały w 2012 r. nie zmieniały się, w wyniku lat ubiegłych ujęto jedynie zysk za rok 2011 w wysokości 42.833,29 zł. Stratę netto za 2012 r. w wysokości złotych 444.232,11 Zarząd proponuje pokryć z zysków lat poprzednich. 5. W 2008 r. Fundacja zaciągnęła długoterminowy kredyt bankowy na zakup lokalu, którego termin spłaty upływa w 2023 r. roczna kwota do spłaty wynosi 48.660 zł. Wszystkie pozostałe zobowiązania wykazane w bilansie są wymagalne w ciągu najbliższego roku. 6. Fundacja prowadzi działalność gospodarczą, która polega na reklamowaniu sponsorów, sprzedaży książek, prowadzeniu wykładów i szkoleń. 6
Przychody z darowizn wyniosły 345,4 tys. zł (w tym 1% podatku 38,4 tys. zł), z dotacji i grantów 632,6 tys. zł, z działalności gospodarczej 106,9 tys. zł (w tym ze sprzedaży książek 2,6 tys. zł) i pochodziły od podmiotów polskich. Koszty według rodzajów prezentuje poniższe zestawienie: Dane za okres Koszty rodzajowe 01.01-31.12.2012 01.01-31.12.2011 1. Amortyzacja 26 385,18 20 374,68 2. Zużycie materiałów i energii 217 330,12 345 219,04 3. Usługi obce 450 358,62 466 619,33 4. Podatki i opłaty 7 477,26 3 216,99 5. Wynagrodzenia 697 945,15 665 351,81 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 89 647,72 91 448,06 7. Pozostałe 25 093,25 83 420,32 Razem 1 514 237,30 1 675 650,23 Koszty poszczególnych projektów przedstawiają się następująco: Konkurs literacki im. Astrid Lindgren 18 673,16 zł Cała Polska Czyta Dzieciom ogólne koszty kampanii 217 824,71 zł Finał kampanii "Cała Polska czyta dzieciom" 260 275,95 zł Projekt Czytanie w więzieniu 14 466,94 zł Kampania 1% 1 148,38 zł Projekt Generacje Kreacje 94 100,00 zł Projekt Generacje Kreacje Bre Bank 18 360,26 zł Projekt Jesteśmy Sobie Potrzebni grant MSZ 3 392,67 zł Ogólnopolski Tydzień Czytania Dzieciom 85 151,83 zł Ogólnopolski Tydzień Czytania Dzieciom Grant 185 400,00 zł Projekt Na skrzydłach książek grant Urzędu Miasta Poznania 5 000,00 zł UPS Grant na zakup sprzętu na potrzeby działalności statutowej 44 122,97 zł Projekt Za rękę z pisarzem grant Urzędu Marszałkowskiego Województwa Wielkopolskiego 10 000,00 zł Pierwsza Książka Mojego Dziecka 11 125,92 zł Program Mądrego Wychowania funkcjonowanie i rozbudowa IUMW, prowadzenie kursów e-learningowych oraz szkoleń, udział w konferencjach edukacyjnych 259 314,51 zł Szkolenia i Konferencje 1 823,72 zł Razem 1 230 181,02 zł 7. Rozliczenie podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym: 7.1. Przychody 1.102.027,11 zł Przychody nie podlegające opodatkowaniu 0,00 zł Przychody w zrozumieniu przepisów podatkowych 1.102.027,11 zł 7
7.2. Koszty 1.546.259,22 zł Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów - 841,29 zł w tym: koszty reprezentacji - 841,29 zł Koszty podatkowe nie ujęte w księgach rachunkowych - 5.861,97 zł w tym: składki ZUS od umów cywilno prawnych opłacone w 2012 r. - 5.761,97 zł umowa zlecenia wypłacona w 2012 r. - 100,00 zł Koszty w zrozumieniu przepisów podatkowych 1.551.279,90 zł 7.3. Strata - 449.252,79 zł 7.4. Dochód do opodatkowania 0,00 zł 8. Przeciętne zatrudnienie wyniosło 10 osób i dotyczyło pracowników biurowych. 9. Członkowie Zarządu pobrali wynagrodzenie z tytułu pracy etatowej w charakterze Dyrektora Programowego oraz koordynatora projektów w kwocie brutto 32,8 tys. zł, zaś na podstawie umów cywilno prawnych 35,7 tys. zł, innych transakcji nie przeprowadzali. Członkowie Zarządu nie otrzymują wynagrodzeń z tytułu pełnienia funkcji w Zarządzie. 10. Rachunek zysków i strat za 2012 r. został sporządzony zgodnie z ustawą o rachunkowości. Zatwierdził: Sporządził:......... Irena Koźmińska Kinga Rusin Radosław Bombik... Elżbieta Olszewska... Barbara Pietkiewicz...... Marzena Secomska - Rozenbaum 8
NIP: 113-21-76-860 REGON: 013279970 KRS: 0000097051 Urząd Skarbowy Warszawa Ursynów ul. Wynalazek 3 02-677 Warszawa Stosownie do art. 27 ustawy z 15.02.1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych w załączeniu przesyłamy: zeznanie o wysokości osiągniętego dochodu (CIT-8) sprawozdanie finansowe za 2012 rok (wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans, rachunek zysków i strat, dodatkowe informacje i objaśnienia).... Irena Koźmińska Załączniki CIT-8 wprowadzenie do sprawozdania finansowego bilans rachunek zysków i strat dodatkowe informacje i objaśnienia 9