FUNDACJA CENTAURUS z siedzibą we Wrocławiu 51-678, ul. Borelowskiego 53 lok. 2 Sprawozdanie finansowe za okres sprawozdawczy 01 styczeń 2009 roku do 31 grudzień 2009 roku 31 marzec 2010 r.
Wprowadzenie do sprawozdanie finansowe Zgodnie z przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej (Dz. U. Nr 137, poz. 1539 z późn. zmianami) oraz ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U.z 2002 roku Nr 76, poz. 694) Zarząd jest zobowiązany zapewnić sporządzenie rocznego sprawozdania finansowego dającego prawidłowy rzetelny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na koniec roku obrotowego oraz wyniku finansowego Fundacji. Bilans, rachunek wyników, oraz informacja dodatkowa zostały sporządzone zgodnie z ustawą o rachunkowości i przedstawione w niniejszym dokumencie w następującej kolejności: Strona Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2 Rachunek wyników w wariancie porównawczym za okres obrotowy od 01 stycznia do 31 grudnia 2009 4 Bilans na dzień 31 grudnia 2009 roku 5 Dodatkowe informacje i objaśnienia 6 1. Podstawowe informacje o Fundacji Podstawowy przedmiot działalnosci Podstawowa dzialaność Fundacji stanowi działalność charytatywna, ochrony i promocji zdrowia. Fundacja nie prowadzi działalnosci gospodarczej. Organ rejestrowy Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, rejestr Fundacji, numer rejestru 0000257551. Czas trwana jednostki Nieoznaczony. Jednostki wewnętrzne Fundacja nie posiada samobilansujących się jednostek wewnętrznych. 2. Przyjęte zasady przy sporządzaniu sprawozdania finansowego Okres objęty sprawozdaniem: sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres 12 miesięcy, tj. od dnia 01 stycznia 2009 roku do 31 grudnia 2009 roku. 3. Przyjęte zasady rachunkowości Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z ustawą z 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2002 roku nr 76, poz. 694 z póź. zmian.), zwaną dalej Ustawą o rachunkowości, która określa między innymi zasady rachunkowości dla jednostek mających siedzibę lub miejsce sprawowania zarządu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej oraz przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych FUNDACJA CENTAURUS Sprawozdanie Finansowe za 2009 rok 2
jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej (Dz. U. Nr 137, poz. 1539 z późn. zmian.). Kontynuacja działalności Jednostka w dającej się przewidzieć przyszłości będzie kontynuować działalność oraz nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania tej działalności. Metody i stawki amortyzacji środków trwałych Fundacja nie posiada środków trwałych. Metody prowadzenia ewidencji szczegółowej rzeczowych składników aktywów obrotowych Według cen zakupu. Wycena materiałów i towarów oraz produkcji w toku Wycena realizowana jest według cen zakupu. Na dzień bilansowy Fundacja nie posiada zapasów. Należności i zapasy Należności i zobowiązania (w tym z tytułu kredytów i pożyczek) w walucie polskiej wykazywane są według wartości podlegającej zapłacie. Środki pieniężne Krajowe środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości nominalnej. Prowadzenie ksiąg rachunkowych. Księgi rachunkowe prowadzone są w sposób ciągły. W księgach rachunkowych ujęte są wszystkie osiągnięte i przypadające na rzecz Fundacji przychody i koszty dotyczące okresu sprawozdawczego, niezależnie od ich zapłaty. Fundacja posiada zakładowy plan kont odpowiadający wymogom rachunkowości i dostosowany do rodzaju działalności. Ewidencja syntetyczna i analityczna operacji finansowo-księgowych za okres sprawozdawczy jest prowadzona przy pomocy narzędzi komputerowych z wykorzystaniem oprogramowania firmy Comarch, z licencją dla Biura Rachunkowego Mirosław Omelaniuk ul. Inżynierska 17 Wrocław. Prezes Zarządu Ewa Mastyk Podpis osoby której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Mirosław Omelaniuk, nr uprawn. 8465/00 Wrocław, dnia 31 marzec 2010 roku FUNDACJA CENTAURUS Sprawozdanie Finansowe za 2009 rok 3
FUNDACJA CENTAURUS - Sprawozdanie finansowe za 2009 rok Rachunek zysków i strat (wariant porównawczy) za okres 12 miesięcy za okres 12 miesięcy do dnia 31.12.2008 r. do dnia 31.12.2009 r. A. Przychody z działalności statutowej 267 924,01 762 233,96 I. Składki brutto określone statutem 0,00 0,00 II. Inne przychody określone statutem, w tym: 267 924,01 762 233,96 Różnica zwiększająca przychody,wynik z poprzedniego okresu 7 026,76 79 371,32 B. Koszty realizacji zadań statutowych 188 553,11 732 953,16 C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia 79 370,90 29 280,80 lub ujemna) (A-B) D. Koszty administracyjne: 0,00 0,00 1. Zużycie materiałów i energii 0,00 0,00 2. Usługi obce 0,00 0,00 3. Podatki i opłaty 0,00 0,00 4. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 0,00 0,00 5. Amortyzacja 0,00 0,00 6. Pozostałe 0,00 0,00 E. Pozostałe przychody (niewymienione w poz. A i G) 0,00 2 000,00 F. Pozostałe koszty (niewymienione w poz. B, D i H) 0,00 0,00 G. Przychody finansowe 0,42 4,89 H. Koszty finansowe 0,00 0,00 I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatn 79 371,32 31 285,69 (C-D+E-F+G-H) J. Zyski i straty nadzwyczajne: 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna 0,00 0,00 K. Wynik finansowy ogółem (I+J) 79 371,32 31 285,69 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość doda 79 371,32 31 285,69 Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r.w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej.(dz. U. Nr 137, poz. 1539)(Zmiany: Dz. U. z 2003 r. Nr 11, poz. 117) Wrocław, dnia 31 marzec 2010 rok 4
FUNDACJA CENTAURUS - Sprawozdanie finansowe za 2009 rok Bilans na dzień 31.12.2008 r. na dzień 31.12.2009 r. Aktywa A. Aktywa trwałe 0,00 0,00 I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe 85 821,32 41 212,15 I. Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych 0,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 85 821,32 41 212,15 1. Środki pieniężne 85 821,32 41 212,15 2. Pozostałe aktywa finansowe 0,00 0,00 C. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 Suma aktywów 85 821,32 41 212,15 Pasywa A. Fundusze własne 80 371,32 32 285,69 I. Fundusz statutowy 1 000,00 1 000,00 II. Fundusz z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 III. Wynik finansowy netto za rok obrotowy 79 371,32 31 285,69 1. Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) 79 371,32 31 285,69 2. Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 5 450,00 8 926,46 I. Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek 0,00 0,00 II. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 5 450,00 8 926,46 1. Kredyty i pożyczki 3 450,00 3 450,00 2. Inne zobowiązania 2 000,00 5 476,46 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 III. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Rozliczenia międzyokresowe przychodów 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 Suma pasywów 85 821,32 41 212,15 Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r.w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej.(dz. U. Nr 137, poz. 1539)(Zmiany: Dz. U. z 2003 r. Nr 11, poz. 117) Wrocław, dnia 31 marzec 2010 rok 5
Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego 1. Objaśnienia stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przyczyn ewentualnych ich zmian w stosunku do roku poprzedniego. Należności i zobowiązania Należności i zobowiązania (w tym z tytułu kredytów i pożyczek) w walucie polskiej wykazywane są według wartości podlegającej zapłacie. Odpisy aktualizujące wartość należności dokonuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty, przede wszystkim na te należności których ściągalność jest wątpliwa. W przypadku ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu aktualizującego wartość należności dokonuje się odpisu odwrotnego przywracając tym samym ich pierwotną wartość, zaliczając je w części dotyczącej odsetek do kosztów finansowych, a w pozostałych przypadkach - do pozostałych kosztów operacyjnych. Środki pieniężnie Krajowe środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości nominalnej. 2. Uzupełniające dane o aktywach i pasywach 2.1. Aktywa obrotowe, środki pienieżne. Aktywa obrotowe Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych 85 821,32 41 212,15 Pozostałe aktywa finansowe - - Razem aktywa obrotowe 85 821,32 41 212,15 2.2. Fundusz własny fundusz statutowy Fundusz własny Fundusz statutowy 1 000,00 1 000,00 zwiększenia funduszu statutowego - - zmniejszenia funduszu statutowego - - Razem fundusze własne 1 000,00 1 000,00 2.3. Nadwyżka przychodów nad kosztami Wynik finansowy netto za rok obrotowy Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) 79 371,32 31 285,69 Razem wynik finansowy netto za rok obrotowy 79 371,32 31 285,69 2.4. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania z tyt. podatku PIT i ZUS - 5 476,46 Zobowiązania z tyt.kredytów i pożyczek 3 450,00 3 450,00 Zobowiązania inne 2 000,00 - Razem zobowiązania 5 450,00 8 926,46 FUNDACJA CENTAURUS Sprawozdanie Finansowe za 2009 rok 6
3. Informacje o strukturze zrealizowanych przychodów ze wskazaniem ich źródeł, w tym przychodów określonych statutem Przychody z działalności statutowej w całości obejmują wpłaty uzyskane od osób prywatnych i innych osób prawnych a środki te przeznaczone zostały na działalność statutową Fundacji. Przychody z działalności statutowej Składki brutto określane statutem - - Inne przychody określane statutem, w tym: 267 924,01 762 233,96 otrzymane darowizny 260 897,25 682 862,64 różnica zwiększająca przychody z poprzedniego okresu 7 026,76 79 371,32 Razem przychody z działalności statutowej 267 924,01 762 233,96 4. Informacje o strukturze kosztów stanowiących świadczenia pieniężne i niepieniężne określone statutem oraz o strukturze kosztów administracyjnych Poniesione koszty w okresie sprawozdawczym dotyczą wydatków związanych z prowadzeniem działalności statutowej Fundacji. 5. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego W okresie sprawozdawczym nie było zmian dotyczących wykorzystania funduszu statutowego. 6. Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową Fundacja nie udzielała gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową. 7. Informacje o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz składnikach majątku i źródłach ich finansowania. Fundacja w następnych okresach sprawozdawczych nie przewiduje ograniczenia działalności statutowej lub jej zmiany. Prezes Zarządu Ewa Mastyk Podpis osoby której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Mirosław Omelaniuk, nr uprawn. 8465/00 Wrocław, dnia 31 marzec 2010 roku FUNDACJA CENTAURUS Sprawozdanie Finansowe za 2009 rok 7