SPRAWOZDAN I E FINAN SOWE za 0KRES OD 01.01.2012 DO 31.12.20L2 Fundacia ROSA ul. Ruska 77/L2,50-079 Wrclaw
Sprawzdanie finanswe Fundacja ROSA za ktes d 01 O1 '2012 d 31.12 2012 t. il. il1. tv. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO...3 BILANS (W PLN)..."'.7 RACHUNEK ZYSKW I STRAT (WARIANT POROWNAWCZY) (W PLN)... 10 DODATKOWE INFORMACJE I OBJASNIENIA W PLN)...... 12
Sprala-?danie fiirarrswe f;u'n,jacja FIOSA za kres (i 01,0'l 2012 clcr 31."i2.2012 Wprwadzen ie d sprawzdan ia fi nansweg 1. OSwiadczenieZarzqdu Stswnie d artykulu 52 ustaury rachunkwsci z dnia 29 wze5nia 1994 rku z p62niejszymi zmianami, Fundacja ROSA pzedstawia sprawzdanie finanswe za rk brtwy khczqcy siq 31.12.2012 r., na kt6re sklada siq: r r Bifans spzqdzny na dziei 31.12.2012r., Rachunek zysk6w i strat za kres d 01.01.2012r. d 31J2.2412r., Inf<lrmacja ddatkwa, bejmuiqca wprwadzenie d sprawzdania finansweg raz ddatkwe infrmacje i bja6nienia. D sprawzdania finansweg dlqcza siq sprawzdanie z dzialaln5ci jednstki za kres bjqty sprawzdaniem finanswym. Sprawzdanie finanswe spzqdzne zstal zgdnie z pzedstawinymi zasadami ustawy rachunkw6ci raz aetelnie i jasn pzedstawia sytuacjq majetkwq i finanswq raz wynik finanswy. Przy wycenie aktyw6w i pasyw6w raz ustalaniu wyniku finansweg pzyjqt, 2e Fundacja bqdzie kntynuwala w dajqcej siq pzewidzied payszl6ci dzialaln56 gspdarczq w niezmniejsznym isttnie zakresie, c jest zgdne ze stanem fakycznym i prawnym. Zarzqd Fundacji pnsi dpwiedzialn6d za wyknanie bwiqzk6w w zakresie rachunkw6ci, kre6lnych pzepisami DTAWA, Fundacja R.CSA ul. Ruska 11"11.2,5A-n79 Wrclaw KRS 0000207472, f{tp 7732322L26 www.funclacjarsa,l t li rt
S$raw'trzilaniefi:ransweF#nrjaciaRC,SA;arlkresd01.01 2Si2(13i.12.2d12 2. Nazwa, siedziba, pdstawwy przedmit dzialalnsci jednstki, wskazanie sqdu lub inneg rganu prwadzqceg rejestr Dane jednstki:. nazwa: Fundacja ROSA r siedziba: ul. Ruska 11112.50-079 Wrclaw. status: d dnia 04.04.2005 r. Fundacja ROSA psiada status Organizacji P2ytku Publiczneg.. Celem Fundacji jest ppieranie wszechstrnneg rzwju i edukacji spleczeflstwa, a zwlaszcza dzialalnsci splecznej, infrmacyjnej, wychwawcz-pedaggicznej, Swiatwej raz dzialaln6ci majqcej na celu wsparcie ptzebujqcych. Fundacja prwadzi d 2012 rku dzialalns6 gspdarczq, kt6rej gl6wny przedmit dzialaln6ci stanwi dziafaln66 zuiqzana z bazami danych raz dzialaln66 agencji reklamwych. Dchdy siqgane z tej dzialaln6ci w cal6ci paekazywane sq na realizacjq cel6w statutwych. Fundacja ROSA wpisana jest d Rejestru Stwarzyszei, Innych Organizacji Splecznych i Zawdwych, Fundacji i Publicznych Zaklad6w Opieki Zdrwtnej prwadzneg przez Krajwy Rejestr Sqdwy pd numerem 00000207472. r RE:GON: NIP: 592287129 7732322126 Funkcjnwanie Fundacji ROSA regulujq: r Statut,. Ustawa fundacjach z dnia 6 kwietnia 1984 rku (Dz. U. 1991r., nr 46, pz. 203), r Rzpzqdzenie Ministra Finans6w w sprawie ramweg zakresu sprawzdania z dzialalnsci fundacjiz dnia 8 maja 2001 rku (Dz. U. Nr 50, pz. 529). Fundacja, z uwagi na psiadany status p2ytku publiczneg stsuje: r r Ustawq z dnia 24 kwietnia 2003 rku dzialaln6ci pzytku publiczneg i wlntariacie (Dz. U. nr 96, pz. 8732p52n. zm.),, ustawa z22stycznia 2010 rku zmianie ustawy dzialaln6ci pzytku publiczneg i wlntariacie raz niek6rych innych ustaw (Dz. U. nr28, pz.146), Rzpzqdzenie Ministra Finans6w w sprawie bwiqzku badania sprawzdah finanswych rganizacji p2ytku publiczneg z dnia 23 grudnia 2004 (Dz. U. Nr 285,, p2.2852). Fundacja, z uwagi na prwadznq d 2012 rku dzialaln56 gspdarczq, zbligwana jest d stswania ustawy rachunkw6ci (Dz. U 2013, pz. 330) regulujqcej ksiqgw-finanswe aspeky prwadznej dzialalnsci. Fundacja, jak rganizacja p2ytku publiczneg, pdlega specjalnemu nadzrwi wla6ciweg ministra. Zgdnie z art. 28 ustawy dzialaln6ci pzytku publiczneg i wlntariacie nad dzialaln6ciq rganizacji pzytku publiczneg w zakresie krzystania z uprawnieh wynikajqcych z tej ustawy nadz6r sprawuje minister wtasciwy d spraw zabezpieczenia spleczneg (becnie - Minister Edukacji Nardwej). 3. Gzas trwania dzialaln6ci jednstki Czas tnruania Fundacji jest niegraniczny. 4. Okrest bjety sgrawzdaniem finanswym F:undacja prezentuje sprawzdanie finanswe za rk br{wy rzpczynajqcy sig 01.01.2012 r. khczqcy siq 31.12.J012 r
SFra!\'t-rz(larlie fiilail$v,re!'-!-ln{lacia Ri.}SA za ckles {i A1'$1 20i2 {l 3i.'12.2012 5. Wskazanie, ie sprawzdanie finanswe zawiera dane lqczne W sklad Fundacji nie wchdzq wewnqtrzne jednstki rganizacyjne sprzqdzajece samdzielne srawzdania finanswe. 6. Zal2enie kntynuacji dzialaln6ci gspdarczej Fundacja dz.iala pzy zalzeniu kntynuacji dzialaln6ci i w pinii Zarzqdu nie istnieje niepewn66 c d kntynuacji dzialalnsci Fundacji w pzyszl6ci. 7. Zakres sprawzdania Fundacja sprzqdza sprawzdanie finanswe w frmie rzszerznej pzewidzianej dla pdmit6w prwadzqcych dzialaln56 gspdarczq. Riachunek zysk6w i strat Fundacja spzqdzila w wariancie pr6wnawczym. Zgdnie z Art. 64.1 ustawy raihunkwsci. Fundacla jest zwlnina z bwiqzku sprzqdzania zestawienia zmian w kapitale wlasnym raz rachunku paeplyw6w pieniq2nych. Wynik finanswy Fundacji za dany rk brtwy bejmuje wszystkie siqgnigte i przypadajqce na jej uecz przychdy raz )wiqzane z tymi paychdami kszty zgdnie z zasadami memrialu, wsp6lmiern6ci pzychd6w i ksz6w raz strznej wyceny. Fundacja, w rku 2012, siqgala przychdy z niedplatnej dzialaln6ci p2ytku publiczneg razz dzialaln5ci gspdarczej. L Zasady (plityka) rachunkw6ci Fundacja prwadzi ksiqgi rachunkwe stsujqc zasady kre6lne Ustawq z dnia 29 wze6nia 1994 rclku iac'hunkwsci. W celu jasneg i szczeg6lweg pzyjqcia kre6lnych zasad rachunkw6ci dknan wybru, zasad i metd- raz spsb6w prwadzenia ksiqg rachunkwych, sp5r6d dpuszcznych unru. ustawq. Aktywa i pasywa wycenia sig pzy zachwaniu zasady ciqgl6ci w sps6b kre6lny w Ustawie Rachunkw6ci, z tym, 2e: - wiart6ci niematerialne i prawne wycenia siq wg cen nabycia, pmniejsznych dknane dpisy umrzeniwe (amrtyzacy.lne), - wart6ci niematerialne i prawne niskiej jednstkwej wart6ci pczqtkwej nie sq wprwadzane d ewidencji wadsci niematerialnych i prawnych, lecz w mmencie zakupu sq dpisywane w kszty material6w. Stawki amrtyzacyjne wart6ci niematerialnych i prlwnycn ustala siq na pdstawie pzewidywaneg kresu ich uzytkwania, z uwzglqanieniem stawek pzewidzianych w ustawie pdatku dchdwym d s6b prawnych, - Srdki tnruale wycenia sig wedlug cen nabycia lub ksztu wytwzenia pmnlejszne dkna ne d pisy umrzen iwe (amrtyzacyj ne). Stawki amrtyzacyjne dla pzycji pszczeg6lnych kategrii Srdk6w truua{ych wynszq: a) budynki budwle b) maszyny, urzqdzenia i aparaty g6lneg zastswania c) urzqdzenia techniczne d) Srdki transprtu e) narzqdzia przyzqdy, ruchm6ci wypsazen ia 1,5/ - 4,5/, 7/ - 30/, 4,5/ - 25/, 7/ - 2O/, 10/ - 25/. Srdki trwale wart6ci mniejszej ni2 3.500,00 zl i pzewidywanym kresie u2ytkwania dlu2szym ni2 jeden rk kwaliflkuje siq d materialw niskcennych. Odpisy umaeniwe (amrtyzacja) dla mat-erial6w niskcennych usiala siq w sps6b uprezczny jednrazw dpisujqc w kszfiy Fundacji r:alq wartsc teg materialu w miesi4cu przekazani4 g d uzytkwania. Srdki trwale wyzszej niz 3.500,00 zt wart5ci pczqtkwej pzyjmuje siq d ewidepcji fteiqgwpj 6rdk6w trwatych i d nastqpneg miesiqca rzpczyna siq ich dpisywanie w cig?ar kosztoyv
!;Fia,,1/jzditni finansrve tri-ll'jdilcis R*SA /-a ckte:i &ti tr1 ir.i 20i::'i 3-l '17 Zili2 amrtyzacji. Od tej grupy Srdk6w tnrualych dpisw amrtyzacyjnych dknuje siq zgdnie z ustawq -Odpisy rachunk-w5ci. amrtyzacyjne ustaia siq w drdze systematyczneg rzlzenia wart6ci pczqtkwej daneg'srot<a trwaleg na pzewidywane lata jeg uzytkwania, prprcjnalnie d uplywu czasu w r6wnych ratach. Srdki trwale raz wart$ci niematerialne i prawne pzeznaczne d likwidacji lub wycfania z u2ytkwania wycenia siq wg ich wartsci nett. Nale2n6ci wyceniane sq w kwtach wymaganej zaplaty, z zachwaniem zasady strznej Wyceny (p pmniejszeniu dpisy aktualizujqce). bup'i.ow aktualizujqcych naleznsci dknuje siq dla tych nalezn.sci,_k6rych termin wymagalnsci zaplaty na dzieh bilanswy pzekrczyl 365 dni - dpis w wysk6ci 100/. Srdki pieniq2ne w walucie plskiej wycenia sig wg wart6ci nminalnej. Fundusze wlasne ujqt w ksiqgach rachunkwych w wart6ci nminalnej wg ich rdzaj6w zgdnie zasadami kre6lnymi w przepisach prawa. Fundusz statutwy wykazan w wysksci wklad6w wla5cicielskich pwiqksznych zysk z rku 2011 raz z lat ubieglych. Fundusz zapaswy twzny jest z zysk6w Fundacjt. Rezenrvy na zbwiqzania twzy siq w paypadku, gdy kwta lub termin zaplaty sq niepewne' ich pwstanie jest pewne lub du2ym stpniu prawdpdbieistwa raz wynikajq ne z pzeszlych z<larzefiich wiarygdny szacunek jest m2liwy Rzliczenia miqdzykreswe kszt6w wystqpujq w pzypadku pnszenia wydatk6w dtyczqcych pzyszlych kres6w sprawzdawczych.-d t<biztow rzliczanych w czasie zalicza si9 przede wszystkim:. Skladki na ubezpieczenia maiqtkwe r Prenumeraty Skladki czlnkwskie Kszty pniesine lecz dtyczqce p6zniejszych kres6w Rezerwa i aktywa z tytulu drczneg pdatku dchdweg nie sq twzne w zwiqzku z brakiem pzej6ciwych r62nicmiqdzy wykazanq w ksiqgach rachunkwych warts;ciq akyw6w i pasyw6w a ir:h wartsiiiq pdatkwq raz siratq pdatkwq mzliwq d dliczenia w pzyszl6ci Zlbwiqzania Fundacji wyceniane sq na dzieri bilanswy w kwcie wymagajqcej zaplaty' Fundacja spzqdza rachunek zysk6w i strat w wariancie pr6wnawczym w parciu wlasny wz6r stwrzny na pdstawie wzr6w bwi4zujqcych dla rganizacji p2ytku publiczneg prwadzqcych dzialaln6;6 gspdarczq. W sprzqdznym rachunku prezentwane sq.drqbnie irzycndy 2 dzialaln6ci stat-utivej raz z dzialaln6ci gspd arczq wraz z wynikiem siqgniqtym i.,a fszclegolnych rdzajach dzialaln6ci. W ramach kszt6w dzialaln6ci statutwej wydrqbnine z:sialy kr;iy administracyjne dziataln6ci statutwej i zaprezentwane w ukladzie rdzajwym Wrclaw,26 czerwca 2013 r. ZAH/-4Lt),r Osba, kt6rej pwierzn prwadzenie ksiqg rachunkwych Fundacja l{tj$a ul. Ruska 1il12,50- i79 Vfrclav, KRs 0000?07472, NiP 7732322L26 www. frtnd a,.cja rqta. n I
SFrfi,tr+:(lariie tin;r}swe Fliirttacja RD$A za krer cd 0i 01.?-Oi:i C.) i,11.i2.2012 ll. Bilans (w PLN) Nty 31.12.2012 31.12.2011 A. AKTYWA TRWALE L Wartsci nlematerialne i prawne 1. Kszty zakfcznych prac rzwjwych 2. Wartsc firmy 3. Inne warlsci niemalerialne i prawne 4. Zaliczki na wart6ci niematerialne i urawne 152 700,16 150 000,00 ll. Rzeczwe aktywa trwale 1. Srdki lrwate a) grunty (w lym praw u2ytkwania wieczyeteg grunlu) b) budynki, lkale i biehy in2ynierii lqdwej i wdnej c) uzqdzenia lechniczne i maszyny d) Srdki transprtu e) inne Srdki tnruale 2. Srdki trwale w budwie 3. Zaliczki na 5rdki trwale w budwie 3 5 8 4 2700,16 2 700,16 2 700,16 lll. Naleinsci dlugterminwe 1 - Od jednstek pwiqzanych 2. Od pzslalych jednstek lv. Inwestycje dlugterminwe 1. Nieruchm6ci 2. WartSci niemalerialne i prawne 3. Dlugterminwe aklywa finanswe a) w jednstkach pwiqzanych - udzialy lub akcje - inne papiery warl6ciwe - udzielne pzyczki - inne dfugterminwe aklywa finanswe b) w pzstalych jednslkach - udzialy lub akcje - inne papiery warl6ciwe - udzielne pzyzki - inne dlugterminwe ahywa finanswe 4 Inne inwestycje dfugterminwe 150 000,00 150 000,00 150000,00 150000,00 150000,00 150000,00 150000,00 150000,00 V. Dlugterminwe rzliczenia miedzykreswe 1. Ahywa z lylufu drczneg pdalku dchdweg 2. Inne rzliczenia miqdzykreswe Wrclaw, 26 czenarca 2013 r. AFTZAUU Osba h Fundcja RCSA ul, Ruska tl; t2,50-079 Wrclaw KRS 0000207472, NiP 7732322L26 w\,vw fundaciarsa.dl
SF!aw'Jz(ianie fiiianswe Fundaci6 R{f,SA za ekle:; tl 0'1 01 20i2'J 3i l2?0'12 B. AKTYWA OBROTOWE l. Zapasy 1. Materialy 2. P6lprdukty i prdukty w tku 3. Prdukly gtwe 4. Twary 5. Zaliczki na dslawy ll. Nale2n6ci kr6tkterminwe 1. Nalezn6ci d jednstek pwiqzanych a) z lytulu dstaw i usfug, kresie splaty: - d 12 miesiecy - pwyzej 12 miesigcy b) inne 2. Nale2n6ci d pzstalych jednstek a) z lytulu dstaw i usfug, kresie splaly: - d 12 miesiqcy - pwyzej 12 miesiqcy b) z lytufu pdatk6w, dtacji, cel, ubezpiecze6 splecznych i zdrwinych raz innych Swiadczei c) inne d) dchdzne na drdze sqdwej lll. Inwestycje kr6tkterminwe 1. Kr6tkterminwe aktywa fi nanswe a) w jednstkach pwiqzanych - udzialy lub akcje - inne papiery wart6ciwe - udzielne p2yczki - inne kr6tkterminwe aklywa finanswe b) w pzstalych jednstkach - udzialy lub akcje - inne papiery wartsciwe - udzielne p2yczki - inne krtklerminwe aktywa finanswe c) Srdki pieniezne i inne aktywa pienig2ne - Srdki pieniq2ne w kasie i na rachunkach - inne Srdki pieniqzne - inne aktywa pienig2ne 2. Inne inwestycje kr6lkterminwe Nty 31.12.2012 31.12.2011 11 12 14 13 8457521,36 6687240,74 711 138.49 711 138,49 7 380,00 7 380,00 702 087,00 1671,49 7 554 1 38,78 7 554 1 38,78 1495527,10 1 495 527,10 6 058 611,68 4 586 619,05 1 471 992,63 5 327,60 R a)a An 121il,77 12154,77 667,23 667,23 11 487,54 6 650 5/t4,14 6 650 544,14 1 369 398,68 1 369 398,68 109 500,00 109 500,00 517',t 645,46 91 567,09 5 080 078,37 l\/. Kr6tkterminwe rzliczenia miedzykreswe AKTYWA OGOLEM 192214,O5 8610221,52 19 214,23 6a37 240,74 Wrclaw.26 czerwca 2013 r. PREZES AUU Osba, kt6rej pwiean prwadzenie ksiqg rachunkwych Fundacja F.OSA ul. Ruska 1U12, 50-079 Wrclaw KRS 0000207472, f\lip 7732322t26 www fundarciai"ca.nl
SFrawz(f anie f inanswe Fundacla RO-qA?-a kres d a1'01 2012 tl 3i 12.2012 A. KAPITAL (FUNDUSZ) WLASNY l. Kapital (fundusz) pdstawwy ll. Nale2ne wplaty na kapilal pdstawwy (wielk6;6 ujemna) lll. Udziaty (akcje) u*asne (wielk66 ujemna) lv. Kapital (fundusz) zapaswy V. Kapital (fundusz) z aktualizacji wyceny Vl. Pzslale kapitaly (fundusze) rezerwwe Vll. Zysk (strata) z lat ubieglyh Vlll. Zysk (strata) nett lx. Odpisy z zysku nett w ciqgu rku brlweg (wielk66 ujemna) Nty 31.12.2012 51.12.2011 21 23 22 24 7 625279,45 6 669 650,04 6 386 947,68 4 000,00 1 942,65 1942,65 4 471 848,01 1 236 389,12 2 191 859,38 B. ZOBOWTAZANIA I REZERWY NA ZOBOWIAZANIA l. Rezerwy na zbwiqzania 1. Rezerwa z tylulu drczneg pdalku dchdweg 2. Rezemra na Swiadczenia emerytalne i pdbne - dlugterminwa - lc6tkterminwa 3. Pzstab rezervvy - dlugterminwe - kr6tkterminwe 25 984 9tr2,O7 {67 590,70 32 523,00 t4 355,08 32523,00 14355,08 32523,00 14355,08 ll. Zbwiqzania dlugterminwe 1. Wbec jednslek pwiqzanych 2. Wbec pzstalych lednslek a) kredyty i p2yczki b) z lytulu emisji dtu2nych papier6w wart6ciwych c) inne zbwiqzania linanswe d) inne lll. zbwiqzania kr6tkterminwe 1. Wbec jednslek pwiq3anych a) z tytulu dstaw i uslug, kesie wymagaln6ci: - d 12 miesigcy - pwyzej 12 miesiqcy b) inne 2. Wbec pzstalych jednstek a) kredyty i p2yczki b) z tytulu emisji dlu2nych papier6w wart6ciwych c) inne zbwiq3ania finanswe d) z tytutu dslaw i usfug, kresie wymagaln6ci: - d 12 miesiqcy - pwyzei 12 miesiqcy e) zaliczki lrzymane na dslawy l) zbwiqzania wekslwe g) z tytulu pdatk6w, cel, ubezpieczeri i innych 6wiadczeti h) z tytufu wynagrdzeti i) inne 3. Fundusze specjalne lv. Rzliczenia miedzykreswe 1. Ujemna wart66 firmy 2. Inne rzliczenia miqdzykreswe - dfuglerminwe - kr6tkterminwe 51284,47 436 896,00 436 896,00 436 896,00 75 968,47 37 492,77 37 492,77 23 890,76 14 584,94 439 55i1,60 439 5s4,60 439 554,60 107 fi5,5r 107 115,s1 58 487,86 58 487,86 29 656,48 18 165,53 80s,58 46120,11 46120,11 46120,11 PASYWA OGOLEM \/Vrc+aw, 26 czerwca 2013 t.?reze au22l,52 6A37 240,74 I
Sprawz(lanie finansdwe Fundacja RQSA za kres d A1 Y.2Q12 d 31.12.20'i2 lll. Rachunek zysk6w i strat (wariant pr6wnawczy) (w PLN) Nty 01.01.2012-31.12.2012 01.O1.2011-31.12.2011 A" PRzYcHDY NETT ze sprzen2v I zrwnane z NIMI. wtym: - d jednslek pwiqzanych l. Pzychdy nett ze sprzedazy prdukt6w ll. Zmiana stanu prdukt6w lll. KsA wymzenia prduh6w na wlasne ptzeby jednslki lv. Przychdy nett ze spzedazy twar6w i materiabw V. Przychdy z dziafalnsci slalulwej 30 31 7 051 916,65 6 000,00 7 (X5 916,65 6793717,72 6 793 717,72 B^ KOSZTY DZIAT.ALNOSCI OPERACYJNEJ l. Amrtyzacja ll. Zu2y cie material6w i energii lll. Uslugi bce lv. Pdatki i platy, w tym: - pdatek akcyzwy 6 t53 242,58 6 924,95 58 115,47 293 567,49 s94,50 4 895 975,94 4 310,00 13 255,90 224 932,73 166,50 V. Wynagrdzenia Vl. Ubezpieczenia spbczne i inne Swiadczenia Vll. Pzstale kszty rdzajwe Vlll. Wart66 sptzedanych lwar6w i material6w lx. Kszty realizacji zadaf slalulvvych X. Kszty dzialaln6ci gspdarczej 314 235,08 51 296,75 10 290,91 5 410 251,57 7 565,86 144 197,OO 18252,48 29 420,60 4 461 440,73 c. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDA2Y (A-B) 898 674,07 1897 741,78 D. POZOSTAT.E PRZYCHODY OPERACYJNE L Zysk ze zbycia niefinanswych aktyw6w trwalych ll. Dtacje lll. Inne pzychdy peracyjne fi9 397,16 119397,16 76,08 76,08 E. POZOSTALE KOSZTY OPERACYJNE l. Strata ze zbycia niefinanswych ahyw6wtmralych ll. Ahualizacja wart6ci aktpr6w niefinanswych lll. lnne ksly peracyjne 38 15,1463,68 154463,68 435,81 435,81 F. ZYSK (STRATA)Z DZ ALALNOSCT OpeRaCy.rNEJ (C+D-E) 863 607,55 I 897 382,05 G. PRZYCHODY FINANSOWE l. Dywidendy i udzialy w zyskach, w tym: - d jednstek pwiqzanych ll. Odselki, w tym: - d jednstek pwiqzanych lll. Zysk ze zbycia inwestycji lv. Aktualizacja warli;ci inweslycji V. lnne 39 376791,M 376791,44 126 128,42 303 533,26 303 533.26 H. KOSZTY FINANSOWE l. Odsetki, w tym: - dla jednstek pwiqzanych ll. Strata ze zbycia inwestycji lll. Aktualizacja wart6ci inwestycji l\/. Inne 40 4 009,87 997,45 3012,42 I 055,93 465,00 8 590,93 l. zysk (STRATA) Z DZTALALNOSC COSpOOARCZEJ (F+G+t) I 236 389,12 2 191 859,38 J. WYN K ZDARZEN NADZWYCZAJNYCH (J.t.J.il.) l. Zyski nadz\ /yczajne ll. Straly nadzwyczajne K. zysk (STRATA) BRUTTO (J+nMl L. PODATEK DOCHODOWY M. POZOSTALE OBOWTAZKOWE ZMNTEJSZENTA ZYSKU 42 I 236 389,12 2 191 859,38 10
SDrawzdanie finanswe Fundacia ROSA za ktes d 01.01.2012 d 31'12'2012 (ZWEKSZENIA STRATY) N. ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) Wrclaw.26 czerwca 2013 r. t 236 38S,12 2 lgt 859.38 Osba, kt6rej pwiezn prwadzenie ksiag rachunkwych W]rszczeg6lnienie AUU I;unrdacja ROSA ul. Ruska llli), SA-079 Wrcla KRS 000c2074i2, NIP 7732322rJ i -ct1.2012-?7.12.2012 sl.lml 1-31.12.e0t t www. f Lt n daci a rsa. l A. PRZYGHODY Z DZIALALNOSCI STAIUTOWEJ I Skladki brutt kreslne statutem ll Inne przychdy kreslne statutem 1 Pr4lchdy z dzalalnsci statutwej niedptatnei prytku publlcneg 2 Przychdy z dzialalnsci dplatnej pzytku publicaeg 3 Pzstale przyhdy kreslne statutem B. KOSZTY REAIZACJI ZADA(I STAruTO\ATYCH, Ksay realizac.ii zadan statutwych dziatalnsci niedplatnej p2ytku - publizneg Klly realizacji zadar statutwych dzialalnsci dplatne.i pzytku Z pudlrczneg 3 Pzstale ksay realiacji dzalarl statutwych.. wv{ tk FINANSOWY NA OZtArAlHOsCl STATUTOWE (wielksc -' ddatnia lub ujemna) (ab) D. KOSZW AI'i/INISTRNCYJN E 1 Zu4 cie material6w i energii 2 Uslugi bce 3 Pdatki i ptaty 4 Wy nagrdzenia raz ubezpieczenia splecae i inne Swiadczenia 5 Amrtyzacja 6 Pzstale E. POZOSTALE PRZIEHODY (nie wymienine w pzycji A i G) F. POZSTALE KSzTY(niewymieninewpz. B, D i H) G. PRZ}THODY FINA{SOWE H. KOSZTY FINANSOWE 7 06t 918,65 0,00 7 051916,65 7 045916,65 6 000,00 5 4t7 817,43 5 410 251,57 7 AAA qa I 634 099,22 735 425,15 58 115,47 2S3567,49 994,50 365531,83 6 924,95 10 290,91 119397,16 154 /63,58 376 791,4r1 4 m9,87 6753717,72 6 793 717,72 6 793 717,72 4 46{ 440,73 4 461 440,73 2 332 276,99 434 535,21 13 255,90 224 932,73 166,50 162 449,48 4 310,00 29 420,60 76,08 435,81 303 s33,26 I G5,93 I WYNIK FINAtISOWY NA GA.OKSZTA.GlE DZIAL LNOSCI " (wielksd ddatnia lub uiemna) (C-D+E-F+G-H) J. ZYSKI I STRATYNADZW}GZA'NE I Zyski nadailyczajne - wielks6 ddatnia ll Straty nada yczajne - wielks6 ujemna K. WY{ K FINAISOWY OGOLEM (lrl) I ll R6mica z/'/iqkszaieca ksay rku nastqpneg (wielks6 ujemna) R62nica zrrriqkszaiqca prrychdy rku nastqpneg (wielks6 ddatnia) I 236 389,12,0 0,00 0,00 r 236 389,12 0,00 'I 236389,12 2 tgt 859,38 0,00 0,00 0,00 2 191859,38 0,00 2 191859,38 Osba, K6re.i pwierzn prwadzenie ksiqg rachunkwych 4Ari.v Fundacja l{tfsa "ui. nutfu 11/12, 50-079 Wrclaw KRS 0000207473, l'ilp 77323?2126 www,fundaciarsa'l 1l
Spra'rlz{lanie f inansy.r+ Fun{racja ROSA?a kies cc 01.01.2012 d 3l,'l 2 20'i 2 lv. Ddatkwe infrmacje i bja6nienia (w PLN) 1. Kursy przyjqte d wyceny pzycji bilansu raz rachunku zysk6w i strat [NlE DOTYCZYI 2, Zakres zmian wartsci grup rdzajwych wart6ci niematerialnych i prawnych Kszty zakficznych Wart66 firmy prac rzwjwych Innewartsci niematerialne i prawne Zaliczki na wart6ci niematerialne i prawne Razem 1. WartS6 bruft na pczqtek kresu 2226,00 2226,00 a) Zwiqkszenia, w lym: - Nabycie - Ahualizacja wart6ci - Pzemieszczenie wewnglzne - lnne b) Zmniejszenia, w lym: - l-ikwidacja - Aktualizacja wart6ci - Pzemieszczenie wewnqfzne - Inne 2. Waftse brutt na kniec kresu 2 226,00 2 226,00 3. Umrzenie na pczqtek Kresu a) Zwigkszenia - Amrtyzacja - Aktualizacja wart6ci - lnne b) Zmniejszenia, w tym: - Likwidacja - Spzeda2 - Pzemieszczenie wewnqkzne - Inne 2226,04 2226,00 4. Umrzenie na kniec l(resu 5. Wartsc ne.tt na pczqtek kresu 6. Wart66 ne.tt na kniec kresu 2226,00 2226,00
sdraw2dailie tirlarlswf Fundacia ROSA za ckres d 0i.0',1.2c12 da 3i.12.20i? 3. Zakres zmian wartsci grup rdzajwych Srdk6w trwatych Wyszczeg5lnienie Grunty wlasne Budynki i budwle Urzqdzenia techniczne i maszyny Std.ki lnn" srdki trwate tlanspnu l. Wart66 brutt na pczetek kresu a) Zwiqkszenia, w tym: - Nabycie - Aktualizacja wartsci - Pzemieszczenie wa rnqlrzne b) Zmniejszenia, w lym: - Likwidacla - Aktualizacja wartsci - Ptzemieszczenie wewnelrzne - lnne 25 502,98 12 653,10 12 653,10 2 994,00 2 994,00 26 502,98 12 653,10 12 653,10 2 994,00 2 994,00 2. \ll/art66 bruft na kniec kresu 36 162,08 36 162,08 3. ljmeenie na pczqtek kresu a) Zwiqkszenia - Amrlyzacja - Aktualizacja wart6ci - lnne b) Zmniejszenia, w tym: - Lilruidacja - Sprzeda2 - Pzemieszczenie wewnqlrzne - lnne 26 502,98 9 952,94 I952,94 2 994,00 2 994,00 26 502,98 I952,94 9 952,94 2 994,00 2 994,00 4. Umrzenie na kniec kresu 5. Wartsd nett na Pczqtek kresu 6. Wart66 nett na kniec kresu 33 461,92 2 700,16 33 461,92 2 700,16 1" 5. 6. 7. WartS6 grunt6w uiytkwanych wieczy6cie [NlE DOTYCZYI WartS6 nieamrtyzwanych lub nieumarzanych pfeli-e{19slkq-6rdk6w trwalych' u2ywanych na pdstaurie um6w iajmu, dzier2awy i innych um6w [NlE DOTYCZYI wysk66 i wyiasnienie przyczyn dpis6w aktualizuiqcych wartsc Srdk6w trwalych [NlE DOTYCZYI Kszt wytwrzenia Srdk6w trwalych w budwie raz Srdk6w trwalych na wlasne ptrzeby [NlE DOTYCZYI Pniesine w statnim kresie brtwym i planwane na nastqpny kres naklady na niefinanswe aktywa tnrale 1. Naktady na chrng Srdwiska 2. Pzslale naklady na niefinanswe aklywa lrwab Pnlesine w statnim kresie brtwym i planwane na nastepny kres naklady na niefinanswe akywa trwale' razem 12 653,10 t2 653,10 Fundacja nie planuje 2adnych naklad6w na niefinansweakywa tnruale w rku 20'13.
Sprawzdanie finanswe Fundacja ROSA za kres d A1,a1 2a12 d 3'1.12.2il12 9. Zakres zmian grup rdzajwych inwestycji dlugterminwych Wartsci Dlugterminwe Dlugterminwc NieruchmSci niematerialne aktywa i prawne finanswe JP finanswe "Kryi JnP 1. Wart66 brutt na pczqtek kresu a) Z-wiqkszenia, w tym: - nabycie - przemreszczenle wewngtzne - aktualizacja wart6ci - tnne b) Zmniejszenia, w lym: - sprzedaz - aprt - aklualizacia wartsci - tnne - przemteszczenla wewnehzne 2. Wart6d brutt na kniec kres 3. Umrzenie na pczqlek kresu a) Zwiqkszenia - Amrtyzacja - Aktualizacja wart6ci - lnne b) Zmniejszenia, w tym: - Lillidacja - Sprzeda2 - PFzemieszczenie wewnqrzne - tnne 4. Umzenie na kniec ktesu 5. Wart66 nett na pczqtek kresu 6. Wart66 nett na kniec kresu 150 000.00 150 000,00 150 000,00 150 000,00 t-n inwarraia jil;ililil;; Razem 150000,00 150000.00 150000,00 150000,00
l.t r 9 i * E. E N A ) l F E E E E.E A t,fe 3fl fii ' I, N 5 E E 8., $ : ; z 6 ' m z n 1 8 R -{ N $ ( 6 0 N :l c) N 6 N 6 A N E A O N O @ r N @ -6 ld! N O N N GI g i6' =. D I N D F N!t rel. N { Ot a F. f, = { ( u q N { N ) N @ s N N6) 6 0 r NaI) @c Lbl N 6 s 8 8 8 a (. l b - - A A {Jr 6 0 s 6 0 0 ( b @ O r 8 8 8 b b - 6 0 0 @
SDiawzdailie finailswe Fundacja ROSA za kres d C1 01.20'i2 d 31 i2 2012 13. Dane dpisach aktualizujqcych wart66 nale2n5ci l. Nale2n6ci dlugtelminwe ll. Nalein6ci kr6tkterminwe 1. Od jednstek pwiqzanych a) z tytufu dstaw i usfug, w lym - d 12 miesiqcy - pwy2ej 12 miesiqcy b) inne 2. Od pzstalych iednstek a) z tytutu dstaw i usfug, w tym - d 12 miesiecy - pwyzej 12 miesiscy b) z tytulu pdatk6w, cel, ubezpieczefi splecznych c) inne d) dchdzne na drdze sqdwej Razem warts6napczqtek zwiekszenia wykrzystanie Rzwiqzanie 7 326,00 7 326,00 7 326,00 7 326,00 WartS6 na kniec kresu 7 326,00 7 326,00 7 326,00 7 326,00 14. Struktura wiekwa nale2nici z tytulu dstaw i uslug (pdzial wedlug terminu wymagalnsci raz przeterminwania) {. Naleinsci z tytulu dstaw i uslug brutt a) Naleznsci biezqce z tytufu dstaw i usfug kresie wymagalnsci: - cl 1 miesiqca - d 1 d 3 miesiecy - d 3 d 6 miesiqcy - d 6 d 12 miesigcy - pwyzej 12 miesiqcy b) Nale2n6ci z tytulu dstaw i usfug, przeterminwane w kresie: - d 1 miesiqca - d 1 d 3 miesiscy - d 3 d 6 miesigcy - d 6 d 12 miesiqcy - pwyzei 12 miesigcy 2. Odpisy aktualizujace wartse nale2n6ci z tytulu dstaw i uslug a) bie2qce b) pneterminwane 3. Nalein6ci z tytulu dstaw i uslug nett 31.12.2012 31.12.2011 7 380,00 7 380,00 7 380,00 struktura Srdk6w pieniq2nych d rachunku przeplyw6w pieniq2nych [NtE DOTYCZYI Obja6nienia d rachunku przeplyw6w pieniq2nych [NlE DOTYCZYI 17. Wyja6nienie r62nic pmiqdzy zmianami stanu niekt6rych pzycji w_biljlnsie raz zmianami tych saiirych pzycji wytiazanlmiw rachunku przeplyw6w pieniqinych [NlE DOTYCZYI '18. Dlugterminwe rzliczenia miedzykreswe alf,ywne [NlE DOTYCZYI
Sprawz(lanie finanswe Fuitdacja RQSA za kfes d 0101.2012 cl 31.12.2012 19. Kr6tkterminwe rzliczenia miedzykreswe aktywne 31.12.201231.12.2011 1. Kr6tkterminwe rzliczenia miqdzykleswe 1922,09 19214,23 Kszty dtacji Licencje Rzliczenie prjeh6w Pzstale 90344,49 10390,67 50644,25 51255,35 I823,56 20. Rzliczenia miedzykreswe pasywne raz ujemna wartsd firmy 1. Ujemna wart66 firmy 2. Inne rzliczenia miedzykreswe - dlugterminwe - kr6tkterminwe - dlacje d rzliczenia - rezerna na kszty prjektu Tw.ia Szkta Rzliczenia miqdzykreswe pasl wne t1.12.2012 31.12.2011 439 55,1,60 46120,11 439554,60 46 120,11 139915,00 46120,11 299 639.60 439554,60 46 120,11 21. Dane strukturze kapitalu pdstawweg Fundusz statutwy Fundacji bejmuje fundusz zalzycielski wart5ci 4.000,00 zl raz prueznaczne na fundusz statutwy zgdnie z uchwalq Rady Fundacji, zyski Fundacji z lat ubieglych lqcznej wysk6ci 6.382.947,68 zl. Lqczna wartsd funduszu statutweg Fundacji ROSA na dzieh 31.12.2012 rku wynisla 6.386.947,68. Zmiany funduszu statutweg Fundacji w rku 2012: Stan na dzief 31.12.2011 (BO) 4 000,00 Zwiekszenia 6 382 947.6t Zmniejszenia Stan na dziefr 31.12.2012 (BZl 6 386947,68 22. Kapitat (fundusz) z aktualizacji wyceny INIE DOTYCZYI 23. Kapital (fundusz) zapaswy Wyszczeg6fnienie 01.01.2012-31^12.2012 01.01.2011 '31.'12.2011 1. WartSc na pczqtek kresu 1 942,65 1 942'65 a) Zwigkszenia, w tym: b) Zmniejszenia, w tym: 2. WartS6 na kniec kresu ' 942'65 1 942'65 24. Pzstale kapitaly (fundusze) rezerwwe [NlE DOTYGZYI
SFrawz(lafii fiilanswe Fundacja ROSA za kres d 01 0120j2 dc 3l 1z.?ili2 25. Zakres zmian stanu rezerw l. RezeMa z tytulu drczneg pdatku dchd$reg 2. Rezenfly na Swiadczenia emerytalne i pdbne a) dlugterminwe b) kr6tkterminwe 3. Pzstale rezerwy a) dlugterminwe b) kr6lkterminwe Rezerwy na zbwiqzania glem warts6na "?Xt;tl zwiekszenia wykrzysranierzwiqzanie -"H#ff;:l 1,1 355,08 32 523,00 14 355.08 14 355,08 32 523,00 14 3s5,08 't4 3s5,08 32 523,00 14 355,08 32 523,00 32 523,00 32 523,00 26. 27. 28. Struktura czaswa zbwiqzaf dlugterminwych pzstalym d dnia bilansweg przewidywanym kresie splaty [NlE DOTYCZYI Zbwiqzania zabezpieczne na majqtku jednstki (ze wskazaniem jeg rdzaju) lnle DOTYCZYI Zbwiqzania warunkwe, w tym r6wnie2 udzielne przez jednstkq gwarancje i prqczenia, tak2e urekslwe Wvszczeq6lnienie 31.12.2012 1. Wbec jednslek pwiqzanych 2. Wbec pzstalych jednslek 50000,00 Razem 50 ' W zwiqzku z trzymanymi dtacjami na realizacjq prjek6w dfinanswanych ze Srdk6w Paristwweg Funduszu Rehabilitacji Os6b Niepelnsprawnych Fundacja Rsa psiada zbwiqzania wekslwe piewajqce na wart66 prjekt6w (lqczna wart56 wykazana w tabeli) pwigksznq wart66 dsetek raz inne kszty mgqce sie pjawi6 w przypadku dchdzenia r szcze^ w bec wystawcy. 29. Zbwiqzania wbec bud2etu paistwa lub jednstek samrzqdu terytrialneg z tytulu uzyskania prawa wlasn6ci budynk6w i budwli [NlE DOTYCZYI 30. Struktura rzeczwa przychd6w ze sprzeda2y prdukt6w, twar6w i material6w Wvszczeq6lnienie 1, Przychdy netl ze sprzeda2y prduktw 2- Przychdy nettze spzeda2y usfug 6000'00 3 Przychdy ze spzeda2y twar6w 4.Przychdy ze spzeda2y maleriabw 5. Przychdy nett ze sprzeda2y 6 000'00 1.1.2012-31.12.2012 01.01.201 I - 31.12.201 Przychdy ze spaedazy prdukt6w, uslug, twar6w i material6w bejmujq pzychdy siqgniqte w ramach dzialalnsci gspdarczej.
Sp(awz(lanie fiiranswe Fun{jicla ROSA za ckres cd 41,01,2012 da 3i.'12,20i2 31. Struktura terytrialna przychd6w ze sprzedaiy prdukt6w, twar6w i material6w wyszczeg6lnienie l. Przychdy neft ze sprzeda2y prdukt6w a) eksprt b) wewnqlrzwsp6lntwa dstawa twaru c) kraj 2. Przychdy nejt ze sprzeda2y uslug a) eksprt b) wewnqtrzursp6lntwa dstawa lwaru c) kraj 3. Przychdy ze sprzedaiy twar6w a) eksprt b) wewnqhzwsp6lntwa dstawa twaru c) kraj 4. Przychdy ze sprzeda2y material6w a) eksprt b) wewnqlrzwsp6lnlwa dslawa twaru c) kraj Przychdy nett ze sprzeda2y a) eksprl b) wewnqtrzvrrsp6lntwa dstawa twaru c) kraj 01,01.20t2-31.12.201201.01.2011-31.12.2011 6 000,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 Pzychdy ze sprzeda?y prdukt6w, uslug, twar6wi material6w bejmujq pzychdy siqgniete w ramach dzialalnsci gspdarczej. 32. Struktura zrealizwanych przychd6w z dzialalnsci statutwei wg jej rdzai6w i ir6del 2012 R 20ll R Pzychdy z dziabln6ci statutwei, z teg: 7 ils 916,65 6 793717,72 1. Darwizny pienig2ne 7151,60 2.Wphtyztytulu 1% 7028732,35 6 735672,83 3. Pzstale 10032,70 58 044,89 Razem 7045916,65 6 7937',t7,72 33. Kszty rdzajwe raz kszt wytwrzenia prdukt6w na wlasne ptrzeby a) Amrtyzacja b) Zu2ycie material6w ienergii c) Ustugi bce d) Pdatki i phty - pdalek akcyzwy e) Wynagrdzenia f) Ubezpieczenia spleczne i inne 6wiadczenia g) Pzstale kszly rdzalwe 1. Kszty rdzajwe g6lem 2. Kszt wytwrzenia prdukt6w na wlasne ptrzebyjednstki 3. Zmiana stanu prdukt6w 4. Kszty wytsrrzenia sprzedanych prdukt6w 01.1.201 2-31.12.201 2 01.01.2011-31.12.2011 6 924,95 58 115,47 293 567,49 9S4,50 314 235,08 51 298i,75 10 290,91 735 i[25,15 735 425,15 4 310,00 13 255,90 224532,73 166,50 144 197,OO 18252,48 29 420,60 434 535,21 434 535,21 34. Kszty realizacji zadafi statutwych Kszty realizacji zadan statutwych bejmujq kszty, kt6re wiq2q sie z realizacjq cel6w, dla jakich Fundacja zstala pwlana, a nie se ksztami administracyjnymi w tym takze kszy dplatnej dzialalnsci pzytku publiczneg.
Sprawz(lanie finailswe Firtdacia RQSA,a kres d C1.01 2012 rj ii1.12.2012 Kszty realizacjizadan statutwych w rku 2011 wynisly 4.461.440,73 zl. KsZy realizacji zadari statutwych w rku 2012 wynisly 5.410.251,57 zl. Fundacja w rku 2012 nie pnisla kszt6w z tytulu d platnej dzialal nsci p2ytku publ iczneg 35. Struktura kszt6wdzialalnsci statutwej 2012R 2011 R 1. Pdstawwe kszty dziatalnsci statutwej 2.Kszly prwadzenia kampanii prmcyjnej lub reklamwe zwiqzane z pzyskaniem 1 % Razem 3 544758,71 1243622,75 1 865482,86 3217 817,98 5 410251,57 4 461 440,73 36. Kszty dzialalnsci gspdarczel W rku 2012 Fundacja ROSA rzpczsa prwadzenie dzialaln6ci gspdarczej. Pniesine z teg tytulu kszty w rku 2012 wynisly 7.565,86 zt. 37. Strukturapzstalyrch przychd6wperacyinych l. Zysk ze zbycia niefinanswych aktyw6w trwalych - przychdy ze zbycia niefinanswych aktyw6w trwalych - wart66 zbytych niefinanswych aktyw6w trwalrych (warts6 ujemna) 2. Dtacje 3. Inne przychdy peracyjne - rzwiqzanie rezerwy na prjekt Twja Szkta - Dzslale Pzstale przychdy peracyjne 1.1.2012-31.12.2012 01.01.201 I - 31.12.2011 119 397,16 112 696,86 6 700,30 r19 397,16 76,08 76,08 76,08 38. Strukturapzstalych kszt6wperacyjnych 1. Strata ze zbycia niefinanswych aktln6w trwalych - pzychdy ze zbycia niefinanswych ahyw6w trvrralych - wart66 zblych niefinanswych aktwr6w trwalych (wart66 ujemna) 2. Aktualizacja wartsci akt w6w niefinanswych - dpisy aktualizujqce warls6 zapas6w - dpisy aktualizujqce Srdki tnivale - dpisy ahualizujqce warl6ci niemalerialne 3. Inne kszty peracyjne - dpisy ahualizujqce wart66 nalezn6ci - utwrzenie rezerwy na prjeh Twja Szkla - pzstale inne kszly peracyjne Pzstale k$zty peracyjne glem 1.1.2012-31.12.2012 01.01.201 I - 31.12.201 1 154 463,68 131 576,75 22 886,93 18t 463,68 435,81 435,81 435,81
Splawzdanie finairswe Fundacla ROSA za k(es d 01.1.2Q12 d 31.12.2012 39. Struktura przychd6wfinanswych 1. Dywidendy i udziaty w zyskach a) d jednstek pwiqzanych b) d pzslalych jednslek 2. Odsetki a) d jednslek pwiq3anych - dselki d pzyczek b) d pzslalych jednstek - dselki d lkat - dselki d pzyczek - dselki pzstale 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartsci inwestycji 5. lnne Przychdy finanswe g6lem 01.0l.2012-31.12.2A1201.01.201 t - g1.12.2011 376791,U 't26128,42 126 124,42 250 663,02 197 676,38 20 984,94 32 001,70 376 791,,14 303 533,26 303533,26 178547,68 124985,58 303 533,26 40. Strukturakszt6wfinanswych lalyszczeg6lnienie 1 " Odsetki a) d jednstek pwiqzanych b) d pzstalych jednstek 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartsci inwestycji 4. lnne Kszty finanswe glem 01.1.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 997,45 465,00 997,45 3012,42 4 009,87 465,00 I 590,93 I 055,93 11. 12. 43. Przychdy, kszty i wynik dzaataln3ci zaniechanej w kresie brtwym lub przewidzianej d zaniechania w kresie nastqpnym [NlE DOTYCZYI Wynik zdarzef nadzwyczajnych raz pdatek dchdwy d zdarzefi nadzwyczajnych [NlE DOTYCZYI Rzliczenie gl6wnych pzycji r62niqcych pdstawq pdatkwania pdatkiem dchdwym d wyniku finansweg brutt 1. Wynik finanswy brutl 2. Kszty nie stanwiqce ksztu uzyskania przychdu, w tym: 3. Zwiqkszenia kszt6w pdatkwych 4. Pzychdy nie bqdqce pzychdami pdalkwymi 5. Zwiqkszenia pzychd6w pdatkwych 6. Dch6d /strata 7. Odliczenia d dchdu 8. Pdstawa pdalkwania 9. Pdatek wedfug slawki 19l 10. Odliczenia d pdalku 11. Pdatek nalezny 12. Zmiana stanu aktywa na drczny pdatek dchdwy 13. Zmiana stanu rezerwy na drczny pdatek dchdwy 15. Razem bciq2enie wyniku brutt 01.1.2012-91.12.201 2 1 236 389,12 42 844,43 139 518,87 1 139 714,68 1 141 280,54-1 565,86
Sprawz(ianre finans,rve Firndacja ROSA za kres d 0101,2012 da 3f i:2012 4. Przecietne zatrudnienie z pdzialem na grupy zawdwe 01.01.2012-31 -12.2012 01.01.201 { - 31.12.2011 Przecietne zatrudnienie, razem 11,00 6,00 /+5. Wynagrdzenie lqcznie z wynagrdzeniem z zysku s6b wchdzqcych w sklad rgan6w zarzqdzfl1cy ch, nadzruj qcych lu b admini strujqcych wyplacne lub nale2ne 1. Wynagrdzenia wyplacne a'szarzqd b) Rada nadzrcza c) Organy administrujqce 1.1.2012-31.12.2012 01.01.201 I - 31.12.20 1 146 997,00 85499,50 146 997,00 85 499,50 46. P2yczki Swiadczenia pdbnym charakterze udzielne sbm wchdzqcym w sklad Organ6w Zarzqdzajqcych raz Nadzrujqcych [NlE DOTYCZYI 47. Infrmacje transakcjach z jednstkami pwiqzanymt W rku brtwym 2012 Fundacja dknywala transakcji z Pdatnik.inf Sp. z.: Sald udzielnych p2yczek na dzieh 31.12.2012 - L495.527 ia zl Wart66 zakup6w d jednstek pwiqzanych brutt - 436.896,00 zl 48, Infrmacje isttnych transakcjach zawartych przez jednstkq na innych warunkach ni2 rynkwe ze strnami pwiqzanymi W rku brtwym 2012 Fundacja Rsa nie dknywala transakcji z pdmitami pwiqzanymi na warunkach innych ni2 rynkwe. 49. lnne infrmacje transakcjach z iednstkami pwiqzanymi [NlE DOTYGZYI 50. Prpzycje c d spsbu pdzialu zysku, pkrycia straty Zarzqd Fundacji prpnuje pzekazanie zysku za rk2012 w cal6ci na fundusz pdstawwy. 51. Infrmacje charakterze i celu gspdarczym zawartych przezjednstkq um6w nieuwzglqdninych w bilansie w zakresie niezbqdnym d ceny ich wplywu na sytuacjq majqtkwq, finanswq iwynik finanswy jednstki. [NlE DOTYGZYI 52. Wykaz splek, w kt6rych jednstka psiada c najmniej 20% udzial6w w kapitale lub g6lnei liczbie gls6w w rganie stanwiqcym Fundacja psiada 100% udzial6w w Pdatnik.inf Sp. z.
Spiawz(ianie finanssre Filt.I{lacja ROSA zn kres cd 01 012012 d 3i 2 2012 "1 53. Infrmacje zwlnieniu lub wylqczeniu ze sprzqdzenia sknslidwaneg sprawzdania finansweg wraz z danymi uzasadniajqcymi dstqpienie d knslidacji l. Pdstawa prawna dstqpienia d knslidacii Uzasadnienie dstqpienia d knslidacji Nazwy sp6lek Fundacja krzysta ze zwlnienia z bwiqzku sprzqdzenia sknslidwaneg sprawzdania finansweg na pdstawie art. 56 ustawy rachunkwsci 54. lnfrmacje jednstkach sprzqdzajqcych sknslidwane sprawzdanie finanswe 1) Nazwa i siedziba jednstki sprzqdzajqcej sknslidwane sprawzdanie finanswe na najwy2szym szczeblu grupy kapitalwej Zl Nazwa i siedziba jednstki sprzqdzajqcej sknslidwane sprawzdanie finanswe na najni2szym szczeblu grupy kapitalwei Fundacja nie sprzqdza sknslidwaneg sprawzdania flnansweg i nie pdlega knslidacji pzez inny pdmit. 55. ll\lynagrdzeniebieglegrewidenta 1. Obwiqzkwe badanie rczneg sprawzdania finansweg 2. Inne usfugi p6wiadczajqce 3. Usfugi dradztwa pdatkweg 4. Pzstale usfugi Razem 01.01.2012-31.12.2012 5 000.00 Wykazana w tabeli wart66 bejmuje wynagrdzenie biegleg rewidenta za pzeprwadzenie badania sprawzdania finansweg za rk 2011 wyplacne w rku 2012. Wynagrdzenie biegfeg re-widenta za rck2}l2zstanie wyplacne w rku 2013 i wyniesie 7.500'00 zl nett' 56. lnfrmacje wsp6lnych przedsiqwziqciach, kt6re nie pdlegajq knslidacii [NlE DOTYCZYI SZ. Sg. bg. Sprawzdanie finanswe sprzqdzne za kres w ciqgu kt6reg nastqpil pl4czenie - plqczenie rzliczne nretdq nabycia [NlE DOTYGZYI Sprawzdanie finanswe sprzqdzne za kres w ciqgu kt6reg nastqpit plqczenie - plqczenie rzliczne metdq lqczenia udzial6w lnle DOTYCZYI lnfrmacje liczbwe zapewniajqce pr6wnywalnsd danych sprawzdania finansweg za kres pprzediajqcy ze sprawzdaniem finanswym za kres brtwy W sprawzdaniu finanswym za rk brtwy 2011 blqdnie wykazan naliczne a nietzymane dsetki d lkat bankwych. Wprwadzna kreka blqdu nie wplynela na sumq bilanswq. Dane clprwadzne d pr6wnywaln6ci pzedstawia pni2sza tabela: Pzycja Aktywa - sprawzdanie zatwierdzne Krekta blqdu Aktywa - dane pr6wnywalne Kr6tkterminwe rzliczenia miqdzykreswe czynne 34 229,30-15 01s,07 19 214,23 Srdki pieniqzne w kasie i na rachunkach 5 156 630,39 15 015,07 5 171 645,46
SpiawzdaniefinansweFunc acjarosazakresdbl,0l'20i2d3i.,12.2il12 W zwiqzku z rzpczqciem dzialalnsci gspdarczqw 2012 rku dknan transpzycji rachunku zysk6w i strat pzygtwaneg za rkzdtt'w sps6-b um2liwiajqcy zapewnienie pr6wnywaln6ci prezentwanych danych z rkiem 2012 60. przedstawienie dknanych w kresie brtwym zmian zasad (plityki) rachunkwsci, w tym metd wyceny raz zmian spsbu sprzqdzania sprawzdania finansweg, je2eli wywieraja ne isttny wptyw na sytuacjq niajqtkwq, finanswq i wynik linanswy jednstki, ich przyczyny i spw6owinq zmiinami'fwiq wyniiu finansweg raz zmian w kapitale (funduszu) wlasnym W rku brtwym 2012 Fundacja rzpczqla dzialaln6c gspdarczq w zwiqzku 1 czym wydrgbni{a siq[ane z teg tytulu pzychdy i kszty. Fundacja wydzielila tal<ze-z _d_zialalnsci statutwel pzycncy ikszly z-dplainej dzialaln6ci pzytku publiczneg. W rky 201_l.Fundacja nie prwadzila dziilaln6ci gspdarczel raz nie wydzielala dplatnej dzialaln6ci p2ytku publiczneg, jednak2e nie jest t zuiqzane-ze zmianq zasad plityki rachunkw6ci tylk zezmianq struktury i zakresu sprawzdania flnansweg. 61. Infrmacje znaczqcych zdarzeniach dtyczqcych lat ubieglychxjqtych w sprawzdaniu finansvfm kresu'-brtweg, w tym -rdzaju ppelnineg blqdu raz kwcie krekty Nie wystqpily znaczqce zdazenia dtyczqce lat ubieglych ujqte w niniejszym sprawzdaniu finanswym. 62, Infrmacje znaczqcych zdarzeniach, jakie nastqpily p dniu bilanswym, a nieuwzglqdninych w sprawzdaniu tinanswym F dniu bilanswym nie wystqpily isttne zdarz.enia nieuvrzglqdnine w sprawzdaniu finanswym majqce wplyw na rachunek zysk6w i strat raz bilans. 63. NiepewnS6 c d kntynuacii dzialaln5ci iednstki Fundacja ROSA dziala p17y zal1eniu kntynuacji dzialalnsci i w pinii Zazqdu nie istnieje niepewn66 c d kntynuacji dzialalnsci Fundacji w pzyszl6ci. Wrc}aw,26 czerwca 2013 r. Osba, kt6rej pwierzn prwadzenie ksiqg rachunkwych I4auu Funcaeja I{.0S^4 ul, Rugka l,1 / i.t il-079 wrclaw.i KRS 00002(.,. i';1p 7732322L26 l{$jtl i l':nll r,'iu*o.o'