RAPORT KWARTALNY skonsolidowany za II kwartał 2015 3 17 sierpnia 2015
SPIS TREŚCI: I. Skonsolidowane dane finansowe spółki zawierające pozycje bilansu, rachunku zysków i strat, przepływów pieniężnych i zmian w kapitale II. Czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte przez spółkę wyniki finansowe komentarz zarządu 2 5 III. Opis działań, jakie w okresie objętym raportem podejmowane były w obszarze rozwoju prowadzonej działalności 8 IV. Oświadczenie zarządu dotyczące informacji zawartych w niniejszym raporcie 9 1
I. SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE SPÓŁKI ZAWIERAJĄCE POZYCJE BILANSU, RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT, PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ORAZ ZMIAN W KAPITALE SKONSOLIDOWANY BILANS - GRUPA KAPITAŁOWA LOYD SA Nazwa stan na 30-06-2015 stan na 30-06-2014 AKTYWA 52 231 239,22 25 599 754,33 A Aktywa trwałe 12 285 415,82 10 677 290,10 I Wartości niematerialne i prawne 1 543 924,30 1 744 240,07 II Rzeczowe aktywa trwałe 2 749 962,57 2 468 884,02 III Należności długoterminowe -270 900,86 107 114,21 IV Inwestycje długoterminowe 8 148 437,75 635 569,69 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 113 992,06 37 629,00 B Aktywa obrotowe 39 945 823,40 14 922 464,23 I Zapasy 199 900,00 154 809,17 II Należności krótkoterminowe 25 520 142,24 9 924 008,99 III Inwestycje krótkoterminowe 13 685 776,94 3 319 795,15 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 540 004,22 1 523 850,92 PASYWA 52 231 239,22 25 599 754,33 A Kapitał (fundusz) własny 8 736 523,94 6 935 497,67 I Kapitał (fundusz) podstawowy 2 213 724,20 1 275 724,20 II Należne wpłaty na kapitał podst. (wielkość ujemna) 0,00 - III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) -5,95-34 631,78 IV Kapitał (fundusz) zapasowy 5 875 618,53 4 199 401,90 V Kapitał z aktualizacji wyceny 0,00 - VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 - VII Zysk (strata) z lat ubiegłych 81 270,74 1 527 391,13 VIII Zysk (strata) netto 565 916,42 16 895,17 IX Odpisy z zysku netto w roku obrot. (wielk. ujemna) 0,00 - B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 43 494 715,28 18 571 225,46 I Rezerwy na zobowiązania 197 928,97 121 045,00 II Zobowiązania długoterminowe 3 830 736,94 3 157 648,47 III Zobowiązania krótkoterminowe 36 267 008,48 15 027 348,18 IV Rozliczenia międzyokresowe 3 199 040,89 265 183,81 2
SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM GRUPY KAPITAŁOWEJ LOYD S.A. 01-01-2015 01-01-2014 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 31-03-2015 31-03-2014 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 10 091 968,72 6 632 908,26 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 5 929 953,40 5 409 032,64 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 5 929 953,40 5 409 032,64 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH GRUPY KAPITAŁOWEJ LOYD S.A. 01-01-2015 01-01-2014 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘZNYCH (metoda pośrednia) 31-03-2015 31-03-2014 A. Przepływy środków pieniężne z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto -1 223 875,62 II. Korekty razem 859 009,00 716 944,52 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 859 009,00-506 931,10 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 52 380,00 II. Wydatki 309 417,95 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -257 037,95 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 844 830,81 II. Wydatki 110 466,43 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 734 364,38 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III. +/- B.III. +/- C.III.) 859 009,00-29 604,67 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 859 009,00-29 604,67 F. Środki pieniężne na początek okresu 1 260 112,62 587 198,66 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym 2 119 121,62 557 593,99 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT - GRUPA KAPITAŁOWA LOYD SA Nazwa 01-01-2015 do 30-06- 2015 01-04-2015 do 30-06-2015 01-01-2014 do 30-06-2014 01-04-2014 do 30-06-2014 Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: Przychody netto ze sprzedaży produktów Koszty działalności operacyjnej Amortyzacja Podatki i opłaty Pozostałe koszty rodzajowe Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Usługi obce Wartość sprzedanych towarów i materiałów 310,33 310,33 094,24 617,06 795,88 898,03 351,00 370,61 361,98 28 279 28 279 31 178 695 39 129 835 17 302 869 15 346 177,28 21 209 138,33 14 169 666,50 15 346 177,28 21 040 661,19 14 060 570,90 15 985 347,94 20 974 439,31 12 880 846,09 330 327,75 397 863,57 221 198,26 24 640,88 69 782,21-4 673,82 45 152 220 296,68 115 783,15 329 590,76 742 429,62 374 794,03 8 904 220,63 11 716 018,08 7 615 999,12 231 630,73 - -391 592,60 3
Wynagrodzenia Zużycie materiałów i energii Zysk (strata) ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Dotacje Inne przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Pozostałe koszty operacyjne Inne koszty operacyjne Zysk (Strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Aktualizacja wartości inwestycji Inne Odsetki Koszty finansowe Aktualizacja wartości inwestycji Inne Odsetki Zysk (Strata) z działalności gospodarczej 10 616 052,88 689 646,80-2 898 783,91 4 775 161,12 742 938,53 4 032 222,58 0,01 739 641,48 739 641,48 4 035 519,64 242 273,64 1 537,96 47 904,92 192 830,76 813 092,95 74 166,67 340 062,66 398 863,62 565 916,42 5 725 777,22 6 236 011,60 3 730 064,97 394 008,23 1 592 037,55 1 219 272,98-639 170,66 234 699,02 1 288 820,41 2 526 879,10 155 774,61-324 451,56 173 163,80 26 103,05-440 960,67 2 353 715,30 129 671,56 116 509,11 - - - 668 276,25 78 354,31-403 118,75 668 276,25 78 354,31-403 118,75 1 858 602,85 312 119,32 1 367 487,60 232 909,75 3 855,06 3 828,02-16,65 - - 40 118,62 3 461,14 3 434,10 192 807,78 393,92 393,92 530 325,70 87 929,56 42 607,42 65 744,04 - - 130 620,68 48 625,60 11 538,23 333 620,68 39 303,96 31 069,19 922 016,24 228 044,82 1 333 842,61 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM - GRUPA KAPITAŁOWA LOYD SA Nazwa 01-01-2015 do 30-06-2015 01-01-2014 do 30-06-2014 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 8 133 063,47 6 358 808,15 II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 8 736 523,94 6 935 497,67 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 5 016 501,97 6 935 497,67 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH - GRUPA KAPITAŁOWA LOYD SA RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda pośrednia) Nazwa na 30-06-2015 na 30-06-2014 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 565 916,42 16 895,17 II. Korekty razem 695 617,06 399 716,51 III. Przepływy pieniężne netto z działalnosci operacyjnej (I+/-II) 1 261 533,48 416 611,68 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 4
I. Wpływy 4 775 161,11 703 530,00 II. Wydatki 739 641,48 1 554 325,00 III. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 4 035 519,63-850 795,00 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 242 273,64 1 171 720,00 II. Wydatki 738 926,28 783 765,00 III. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej - 496 652,64 387 955,00 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A III. + B III. + C. III) 4 800 400,47-46 228,32 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 4 800 400,47-46 228,32 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych - - F. Środki pieniężne na początek okresu 833 035,34 540 233,81 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F + D), w tym 5 633 435,81 494 005,49 o ograniczonej możliwości dysponowania - 5
II. CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ WYNIKI FINANSOWE KOMENTARZ ZARZĄDU Drugi kwartał 2015 roku był stosunkowo dobrym okresem, grupa odnotowała przychody ze sprzedaży netto na poziomie 28 279 310,33 PLN. Aktywa trwałe, na dzień 30 czerwca 2015 r. wyniosły 12 285 415,82 PLN na co składa się wartość firmy i jednostek zależnych oraz środki trwałe leasingowane przez podmioty zależne. Na dzień sporządzenia niniejszego raportu w skład Grupy Kapitałowej LOYD wchodzą następujące spółki: Polski HR S.A. oraz jego spółki portfelowe: Horeca Service Polski HR Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej w branży HoReCa oraz doradztwa personalnego) Polski HR International Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski Holding Rekrutacyjny Sp. z o.o. (sprzedaż usług spółek portfelowych PHR) A-trybut Polski HR S.A. (rekrutacja osób niepełnosprawnych i doradztwo w zakresie PFRON) ITC Grupa Polski HR Sp. z o.o. (leasing pracowników do sklepów i produkcji) Polski HR FBI Sp. z o.o. (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Polski HR Finance Banking & Insurance (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Instytut Szkoleń Biznesowych Sp. z o.o. (prowadzenie szkoleń biznesowych i coachingów) Polski HR Doradztwo Personalne Sp. z o.o. (rekrutacja pracowników szczebla kierowniczego) Polski HR Leasing Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski HR Medical Sp. z o.o. Polski HR Medical Care Sp. z o.o. Polski HR Heavy Duty Sp. z o.o. (rekrutacja pracowników do przemysłu ciężkiego) Polski HR Temporary Work Sp. z o.o. (praca tymczasowa) Polski HR Sp. z o.o. (praca tymczasowa) Polski HR Search & Selection Sp. z o.o. Shangri La Holding S.A. oraz jego spółki portfelowe: Shangri La Hotel Diament Wrocław Sp. z o.o. restauracja Shangri La - Hotel Diament Katowice Sp. z o.o. restauracja Shangri La Klub Zabrze Sp. z o.o. restauracja Glorietta Sp. z o.o. (leasing hostess i modelek) Supermedical Sp. z o.o. Jonquil Sp. z o.o. (szwalnia) Świat Lodu Sp. z o.o. (dostawy lodu do firm oraz osób) Sales Concept S.A. oraz jego spółki portfelowe: Tele Concept Kraków Sp. z o.o. call centre Tele Concept Bytom Sp. z o.o. - call centre Tele Concept Krosno Sp. z o.o. call centre 6
Tele Concept Przemyśl Sp. z o.o. call centre Tele Concept Sp. z o.o. call centre Tele Concept Zawiercie Sp. z o.o. call centre Tele Concept Częstochowa Sp. z o.o. call centre W ramach Loyd Shared Services: Polski HR Kadry i Płace Sp. z o.o. (obsługa kadr i płac) Loyd Administracja Sp. z o.o. (centrum wsparcia Grupy Kapitałowej) Loyd Księgowość Sp. z o.o. (outsourcing usług księgowych) Czynnikiem wpływającym na utrzymanie zadawalających wyników ze sprzedaży była realizacja założeń przyjętych przez spółki portfelowe. Emitent w analizowanym okresie kontynuował działalność w zakresie rozwoju Grupy Kapitałowej. W II kwartale 2015 r. Zarząd LOYD S.A. prowadził proces rejestracji Spółek, które zamierza wykorzystać do prowadzenia zdywersyfikowanej działalności operacyjnej. Dzięki przyjętemu modelowi biznesowemu LOYD S.A., za pośrednictwem spółek portfelowych, będzie w stanie kontynuować działania w czterech głównych obszarach. W ramach Polskiego HR S.A. operują spółki świadczące usługi HR i BPO. Loyd Shared Services świadczy usługi outsourcingowe w obszarze Back Office. Poprzez spółkę Shangri La Holding S.A. działającą na rynku HoReCa, zarządzając obiektami hotelowymi, restauracyjnymi oraz ośrodkami SPA. Dzięki Sales Concept S.A., Grupa Kapitałowa LOYD S.A. może dostarczać rozwiązania z zakresu usług Call i Contact Center. Następuje dalsza reorganizacja podmiotów zależnych w celu stworzenia jednolitego wizerunku Grupy oraz zapewnienia płynnego przepływu usług. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 7
III. OPIS DZIAŁAŃ, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM PODEJMOWANE BYŁY W OBSZARZE ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ W okresie objętym sprawozdaniem Zarząd Emitenta i tym samym organ kierowniczy Grupy Kapitałowej kontynuował działania wzmacniające współpracę pomiędzy spółkami portfelowymi. Zgodnie z przyjętą strategią, spółki o uzupełniających się specjalizacjach świadczą usługi w ramach grupy skutecznie wspierając swój rozwój. W wyniku tej strategii kontynuowana jest współpraca w ramach świadczenia usług kadrowych, księgowych oraz doradczych pomiędzy podmiotami. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 8
IV. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DOTYCZĄCE INFORMACJI ZAWARTYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE Zarząd LOYD S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy, przedstawione wybrane informacje finansowe Grupy Kapitałowej za II kwartał 2015 roku i dane do nich porównywalne za analogiczny okres rok wcześniej sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi przepisami, oraz że informacje dotyczące działalności Grupy Kapitałowej w okresie objętym raportem przedstawiają prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz jej sytuacji. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 9