TOWARZYSTWO UBEZPIECZEŃ EUROPA S.A. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 31 MARCA 2008 ROKU ZGODNE Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ
SKRÓCONY BILANS NA DZIEŃ 31 MARCA 2008 ROKU AKTYWA 31 marca 2008 31 grudnia 2007 Wartości niematerialne 2 718 2 814 Rzeczowe aktywa trwałe 2 944 2 947 Nieruchomości inwestycyjne 2 828 2 578 Inwestycje wyceniane metodą praw własności - - Aktywa reasekuracyjne 1 591 1 578 Regresy i odzyski 6 692 6 280 Aktywa finansowe 390 554 379 325 Instrumenty pochodne 1 118 71 Aktywa finansowe w wartości godziwej przez wynik finansowy 11 968 36 843 Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności 17 846 17 628 PoŜyczki i naleŝności 289 997 255 158 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaŝy 69 625 69 625 NaleŜności z tytułu bieŝącego podatku dochodowego - - Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - - Leasing 1 813 1 813 NaleŜności ubezpieczeniowe i pozostałe naleŝności 28 116 25 229 Odroczone koszty akwizycji 103 065 89 951 Rozliczenia międzyokresowe 5 992 5 150 Środki pienięŝne i ekwiwalenty środków pienięŝnych 4 733 5 289 Aktywa, razem 551 046 522 954 KAPITAŁY I ZOBOWIĄZANIA KAPITAŁ WŁASNY PRZYPADAJĄCY AKCJONARIUSZOM SPÓŁKI Kapitał akcyjny 31 500 31 500 NadwyŜka ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej 1 750 1 750 Kapitały rezerwowe 134 527 134 527 Niepodzielony wynik finansowy 90 599 72 662 Kapitały akcjonariuszy mniejszościowych - - Kapitał własny, razem 258 376 240 439 ZOBOWIĄZANIA Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe 232 604 216 747 Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracownicze 220 42 Zobowiązania finansowe 268 60 Instrumenty pochodne - - Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej 268 60 Zobowiązania finansowe wyceniane w skorygowanej cenie nabycia - - Zobowiązania ubezpieczeniowe i inne zobowiązania 18 586 21 532 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 7 503 7 669 Zobowiązania z tytułu bieŝącego podatku dochodowego 3 007 8 014 Rozliczenia międzyokresowe 30 482 28 451 Zobowiązania, razem 292 671 282 515 Kapitały i zobowiązania, razem 551 046 522 954 2
SKRÓCONY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2008 roku I kwartał 2008 I kwartał 2007 Składki zarobione brutto Udział reasekuratorów w składkach zarobionych brutto Składki zarobione netto Przychody netto z tytułu inwestycji Zrealizowany zysk netto na sprzedaŝy aktywów Wynik netto z przeszacowań do wartości godziwej Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe przychody Przychody, razem Wypłacone odszkodowania i świadczenia brutto Udział reasekuratorów w wypłaconych odszkodowaniach i świadczeniach brutto Zmiana stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto Odszkodowania i świadczenia wypłacone netto Koszty finansowania zewnętrznego Koszty akwizycji Odpisy z tytułu utraty wartości aktywów Wynik z wyceny kontraktów inwestycyjnych Pozostałe koszty operacyjne i administracyjne Pozostałe koszty 44 843 27 989 (452) (506) 44 391 27 482 4 484 2 666 (2 860) - 1 246 1 770 346 449 3 216 4 885 47 607 32 367 (119) (3 109) 103 125 (759) 1 505 38 41 (737) (1 438) - - (19 578) (9 072) 10 (64) 41 - (5 129) (4 703) (24 657) (13 839) Odszkodowania, świadczenia i koszty, razem (25 394) (15 277) Zysk przed udziałem w zysku jednostek stowarzyszonych - - Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych po opodatkowaniu - - Zysk brutto Podatek dochodowy 22 213 17 090 (4 277) (3 304) Zysk netto 17 937 13 786 ZYSK ORAZ DYWIDENDA NA JEDNĄ AKCJĘ Podstawowy oraz rozwodniony zysk na jedną akcję (w złotych) 2,28 1,75 3
SKRÓCONE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 13 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2008 roku Nota Kapitał akcyjny NadwyŜka ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej Pozostałe kapitały rezerwowe Niepodzielony wynik finansowy Razem Saldo na dzień 1 stycznia 2008 31 500 1 750 134 527 72 662 240 439 Podziału zysków zatrzymanych - - - - - Zysk netto za rok obrotowy - - - 17 937 17 937 Dywidendy wypłacone w ciągu roku obrotowego - - - - - Saldo na dzień 31 marca 2008 31 500 1 750 134 527 90 599 258 376 SKRÓCONE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2007 roku Nota Kapitał akcyjny NadwyŜka ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej Pozostałe kapitały rezerwowe Niepodzielony wynik finansowy Razem Saldo na dzień 1 stycznia 2007 31 500 1 750 92 360 42 124 167 734 Podziału zysków zatrzymanych - - - - - Zysk netto za rok obrotowy - - - 13 786 13 786 Dywidendy wypłacone w ciągu roku obrotowego - - - - - Saldo na dzień 31 marca 2007 31 500 1 750 92 360 55 909 181 519 4
SKRÓCONY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2008 roku I kwartał 2008 I kwartał 2007 Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej Wpływy 61 088 47 588 - wpływy z tytułu składek ubezpieczeniowych 57 598 45 395 - wpływy z tytułu kontraktów inwestycyjnych 1 099 - - pozostałe wpływy operacyjne 2 391 2 193 Wydatki (53 378) (38 845) - zwroty składek (2 017) (2 790) - składki ubezpieczeniowe zapłacone z tytułu reasekuracji (343) (475) - wydatki z tytułu kontraktów inwestycyjnych - - - odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto (1 320) (4 752) - wydatki z tytułu akwizycji (33 670) (20 784) - wydatki o charakterze administracyjnym (4 175) (3 501) - wydatki z tytułu odsetek - - - wydatki z tytułu podatku dochodowego (9 550) (6 277) - pozostałe wydatki operacyjne (2 303) (266) Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej 7 710 8 743 Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej Wpływy 584 967 420 731 - zbycie wartości niematerialnych oraz składników rzeczowego majątku trwałego - - - zbycie udziałów i akcji 20 126 - - realizacja dłuŝnych papierów wartościowych 3 113 21 542 - likwidacja lokat terminowych w instytucjach kredytowych 557 690 395 260 - realizacja pozostałych lokat 21 2 000 - odsetki otrzymane 3 897 1 824 - pozostałe wpływy z lokat 120 105 Wydatki (593 234) (427 749) - nabycie wartości niematerialnych oraz składników rzeczowego majątku trwałego (588) (147) - nabycie udziałów i akcji (309) (8 608) - nabycie instrumentów dłuŝnych - - - nabycie lokat terminowych w instytucjach kredytowych (592 131) (418 887) - nabycie pozostałych lokat (64) - - pozostałe wydatki na lokaty (142) (107) Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (8 267) (7 018) Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej Wpływy - - - emisja akcji i dopłaty do kapitału - - - kredyty, poŝyczki i emisja dłuŝnych papierów wartościowych - - 5
SKRÓCONY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2008 roku - kontynuacja I kwartał 2008 I kwartał 2007 Wydatki - - - spłata kredytów, poŝyczek i wykup własnych dłuŝnych papierów wartościowych - - - odsetki od kredytów, poŝyczek wyemitowanych dłuŝnych papierów wartościowych - - - dywidendy wypłacone - - Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej - - Przepływy pienięŝne netto, razem (557) 1 725 Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty na początek okresu 5 289 2 152 Zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych - - Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 4 732 3 877 6