Poz. 17435. PKO Światowy Fundusz Walutowy Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty. [BMSiG-9616/2013] POŁĄCZONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK ZAKOŃCZONY DNIA 31 GRUDNIA 2012 r. Wprowadzenie do połączonego sprawozdania finansowego 1. Dane Funduszu Nazwa Funduszu: PKO Światowy Fundusz Walutowy specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty ( PKO Światowy Fundusz Walutowy - sfio ). PKO Światowy Fundusz Walutowy - sfio jest specjalistycznym funduszem inwestycyjnym otwartym z wydzielonymi subfunduszami, działającym na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego, na podstawie ustawy o funduszach inwestycyjnych z dnia 27 maja 2004 r. (Dz. U. Nr 146, poz. 1546 z późniejszymi zmianami), która weszła w życie dnia 1 lipca 2004 r. Statut Funduszu zatwierdzony został decyzją Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (obecnie Komisja Nadzoru Finansowego KNF ) nr DFI/W/4033-13/1-1-4086/2005 z dnia 16 września 2005 r. o udzieleniu zezwolenia na utworzenie PKO/ CREDIT SUISSE Światowy Fundusz Walutowy - specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty z wydzielonymi subfunduszami. Od dnia 1 grudnia 2009 r. Fundusz działał pod nazwą PKO Światowy Fundusz Walutowy - specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty z wydzielonymi subfunduszami. Od dnia 14 sierpnia 2010 r. Fundusz działa pod nazwą PKO Światowy Fundusz Walutowy - specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty. PKO Światowy Fundusz Walutowy - sfio posiada osobowość prawną. Został wpisany do Rejestru Funduszy Inwestycyjnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFI 208 w dniu 19 października 2005 r. W skład Funduszu wchodzi siedem Subfunduszy: - PKO Złota, - PKO Papierów Dłużnych USD, - PKO Akcji Rynku Azji i Pacyfiku, - PKO Ochrony Kapitału 100, - PKO Akcji Rynku Amerykańskiego, - PKO Akcji Rynku Japońskiego, - PKO Akcji Rynków Wschodzących. Subfundusze: PKO Złota, PKO Papierów Dłużnych USD, PKO Akcji Rynku Azji i Pacyfiku utworzone zostały na podstawie decyzji Komisji Papierów Wartościowych i Giełd nr DFI/W/4033-13/1-1-4086/2005 z dnia 16 września 2005 r., a zarejestrowane w Rejestrze Funduszy Inwestycyjnych prowadzonym przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny, Rejestrowy pod numerem RFi 208 w dniu 19 października 2005 r. Subfundusze: PKO Ochrony Kapitału 100, PKO Akcji Rynku Amerykańskiego, PKO Akcji Rynku Japońskiego utworzone zostały na podstawie decyzji Komisji Papierów Wartościowych i Giełd nr DFI/W/4032-13/5-3-4101/2006 z dnia 11 września 2006 r. dotyczącej zmian w statucie PKO Światowego Funduszu Walutowego - sfio obejmujących zapisy odnoszące się do tychże subfunduszy. Zmiany w Rejestrze Funduszy Inwestycyjnych prowadzonym przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny, Rejestrowy dotyczące wpisu pod numerem RFi 208 polegające na dodaniu trzech nowych subfunduszy dokonane zostały w dniu 11 stycznia 2007 r. Natomiast Subfundusz PKO Akcji Rynków Wschodzących został utworzony na podstawie decyzji Komisji Nadzoru Finansowego nr DFL/4033/14/3/07/U/VI/13-1-1/MM z dnia 28 maja 2007 r. dotyczącej zmian w statucie PKO Światowego Funduszu Walutowego - sfio obejmujących zapisy odnoszące się do tego subfunduszu. Zmiany w Rejestrze Funduszy Inwestycyjnych prowadzonym przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny, Rejestrowy dotyczące wpisu pod numerem RFi 208 polegające na dodaniu nowego subfunduszu dokonane zostały w dniu 30 sierpnia 2007 r. Aktywa Subfunduszy PKO Papierów Dłużnych GBP oraz PKO Papierów Dłużnych CHF, utworzonych w dniu 16 września 2005 r., zostały przejęte w dniu 5 maja 2010 r. odpowiednio przez aktywa Subfunduszy PKO Papierów Dłużnych USD oraz PKO Złota. Subfundusze nie posiadają osobowości prawnej. Zarówno Fundusz jak i poszczególne Subfundusze zostały utworzone na czas nieokreślony. Od 1 grudnia 2009 r. z nazw wszystkich Subfunduszy została usunięta część /CREDIT SUISSE. W dniu 14 sierpnia 2010 r. wprowadzono następujące zmiany: - Subfundusz PKO Europejskiego Rynku Akcji zmienił nazwę na Subfundusz PKO Akcji Rynku Europejskiego, - Subfundusz PKO Amerykańskiego Rynku Akcji zmienił nazwę na Subfundusz PKO Akcji Rynku Amerykańskiego, - Subfundusz PKO japońskiego Rynku Akcji zmienił nazwę na Subfundusz PKO Akcji Rynku Japońskiego, - Subfundusz PKO Małych Spółek Japońskich JPY zmienił nazwę na Subfundusz PKO Akcji Rynku Azji i Pacyfiku, - Subfundusz PKO Rynków Wschodzących zmienił nazwę na Subfundusz PKO Akcji Rynków Wschodzących. W dniu 9 listopada 2011 r. Subfundusz PKO Akcji Rynku Europejskiego zmienił nazwę na Subfundusz PKO Ochrony Kapitału 100. W dniu 2 kwietnia 2012 r. Subfundusz PKO Papierów Dłużnych EURO zmienił nazwę na Subfundusz PKO Złota. 58
2. Dane Towarzystwa będącego organem Funduszu Nazwa, siedziba Towarzystwa: PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. ul. Puławska 15, 02-515 Warszawa. Towarzystwo zostało wpisane do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000019384. 3. Okres sprawozdawczy i dzień bilansowy Połączone sprawozdanie finansowe PKO Światowy Fundusz Walutowy - sfio obejmuje rok zakończony dnia 31 grudnia 2012 r. Dniem bilansowym jest 31 grudnia 2012 r. 4. Kontynuacja działalności Funduszu Połączone sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności Funduszu oraz Subfunduszy. 5. Podmiot, któremu powierzono badanie sprawozdania finansowego Funduszu Badanie połączonego sprawozdania finansowego PKO Światowy Fundusz Walutowy - sfio za rok zakończony dnia 31 grudnia 2012 r. powierzono PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, al. Armii Ludowej 14, wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 144. 6. Kategorie jednostek uczestnictwa Funduszu Każdy z Subfunduszy oferuje jednorodne jednostki uczestnictwa, charakteryzujące się tym, że uczestnik przy nabywaniu płaci opłatę manipulacyjną maksymalnie do wysokości 1,5% kwoty wpłaty. Wynagrodzenie Towarzystwa jest pobierane: - dla Subfunduszu PKO Złota - maksymalnie do wysokości 2,1% w skali roku, - dla Subfunduszu PKO Papierów Dłużnych USD - maksymalnie do wysokości 1,8% w skali roku, - dla Subfunduszy: PKO Akcji Rynku Azji i Pacyfiku, PKO Ochrony Kapitału 100, PKO Akcji Rynku Amerykańskiego, PKO Akcji Rynku Japońskiego i PKO Akcji Rynków Wschodzących - maksymalnie do wysokości 4% w skali roku. Dla Subfunduszu PKO Ochrony Kapitału 100 decyzją Zarządu stawka opłaty za wynagrodzenie Towarzystwa została obniżona do poziomu 2% w skali roku. Połączone zestawienie lokat, połączony bilans, połączony rachunek wyniku z operacji oraz połączone zestawienie zmian w aktywach netto należy analizować łącznie z jednostkowymi sprawozdaniami Subfunduszy. 5 GRUDNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 59
POŁĄCZONE ZESTAWIENIE LOKAT na dzień 31 grudnia 2012 r. 1) TABELA GŁÓWNA Na dzień 31 grudnia 2012 r. Na dzień 31 grudnia 2012 r. Składniki lokat Wartość według ceny nabycia w tys. złotych Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. złotych Udział w aktywach ogółem (%) Wartość według ceny nabycia w tys. złotych Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. złotych Udział w aktywach ogółem (%) Akcje 7 334 6 445 4,47 1 475 1 426 0,83 Warranty subskrypcyjne - - - - - - Prawa do akcji - - - - - - Prawo poboru - - - - - - Kwity depozytowe 7 188 6 437 4,46 - - - Listy zastawne - - - - - - Dłużne papiery wartościowe 22 585 23 361 16,19 11 426 12 773 7,47 Instrumenty pochodne Nie dotyczy 27 0,02 Nie dotyczy 56 0,03 Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością - - - - - - Jednostki uczestnictwa - - - - - - Certyfikaty inwestycyjne - - - - - - Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą 74 735 88 449 61,31 105 769 120 335 70,41 Wierzytelności - - - - - - Weksle - - - - - - Depozyty - - - - - - Waluty - - - - - - Nieruchomości - - - - - - Statki morskie - - - - - - Inne - - - - - - Razem 111 842 124 719 86,45 118 670 134 590 78,74 60
POŁĄCZONY BILANS sporządzony na dzień 31 grudnia 2012 r. (w tysiącach złotych) 31.12.2012 31.12.2011 I. AKTYWA 144 261 170 913 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 18 880 33 337 Należności 661 2 986 Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 0 0 Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 50 214 24 380 - dłużne papiery wartościowe 23 361 12 773 Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 74 506 110 210 - dłużne papiery wartościowe 0 0 Nieruchomości 0 0 Pozostałe aktywa 0 0 II. ZOBOWIĄZANIA 942 6 264 Zobowiązania własne funduszy 942 6 264 Zobowiązania proporcjonalne funduszu 0 0 III. AKTYWA NETTO (I-II) 143 319 164 649 IV. KAPITAŁ SUBFUNDUSZU 260 471 283 191 Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) 727 399-466 928 662 829-379 638 V. DOCHODY ZATRZYMANE -129 760-134 280 Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -36 471-93 289-33 507-100 773 VI. WZROST (SPADEK) WARTOŚCI LOKAT W ODNIESIENIU DO CENY NABYCIA 12 608 15 738 VII. KAPITAŁ SUBFUNDUSZU I ZAKUMULOWANY WYNIK Z OPERACJI (IV+V+/-VI) 143 319 164 649 RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI (w tysiącach złotych) 01.01.-31.12.2012 01.01.-31.12.2011 1 2 3 I. PRZYCHODY Z LOKAT 5 950 4 121 Dywidendy i inne udziały w zyskach 344 108 Przychody odsetkowe 1 790 1 515 Dodatnie saldo różnic kursowych 3 816 2 498 Pozostałe 0 0 II. KOSZTY SUBFUNDUSZU 8 914 6 443 Wynagrodzenie dla towarzystwa 5 950 6 186 Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 Opłaty dla depozytariusza 0 0 Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów subfunduszu 39 47 Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 0 Usługi w zakresie rachunkowości 0 0 Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 5 GRUDNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 61
1 2 3 Usługi prawne 0 0 Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 0 Koszty odsetkowe 0 1 Ujemne saldo różnic kursowych 2 906 200 Pozostałe 19 9 III. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO 0 0 IV. KOSZTY SUBFUNDUSZU NETTO (II-III) 8 914 6 443 V. PRZYCHODY Z LOKAT NETTO (I-IV) -2 964-2 322 VI. ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) 4 354 8 667 Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: 7 484-310 - z tytułu różnic kursowych 5 458 2 107 Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: -3 130 8 977 - z tytułu różnic kursowych -16 338 18 142 VII. WYNIK Z OPERACJI (V+/-Vl) 1 390 6 345 POŁĄCZONE ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO (w tysiącach złotych) 01.01.-31.12.2012 01.01.-31.12.2011 1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 164 649 197 467 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: 1 390 6 345 Przychody z lokat netto -2 964-2 322 Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat 7 484-310 Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat -3 130 8 977 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji 1 390 6 345 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) Subfunduszu (razem) 0 0 Z przychodów z lokat netto 0 0 Ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 Z przychodów ze zbycia lokat 0 0 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: -22 720-39 163 Zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu zbytych jednostek uczestnictwa) 64 570 33 202 Zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu odkupionych jednostek uczestnictwa) -87 290-72 365 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym (3-4+/-5) -21 330-32 818 7. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 143 319 164 649 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 161 181 176 109 Opinia niezależnego biegłego rewidenta Dla Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej PKO Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych S.A. Przeprowadziliśmy badanie załączonego połączonego sprawozdania finansowego PKO Światowy Fundusz Walutowy - specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty (zwanego dalej Funduszem, PKO Światowy Fundusz Walutowy - sfio ) z siedzibą w Warszawie przy ulicy Puławskiej 15, obejmującego wprowadzenie, zestawienie lokat na dzień 31 grudnia 2012 r., bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2012 r., wykazujący aktywa netto na kwotę 143.319 tys. zł, rachunek wyniku z operacji za okres obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2012 r. wykazujący dodatni wynik z operacji w kwocie 1.390 tys. zł oraz zestawienie zmian w aktywach netto. 62
Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego, Listu Towarzystwa do Uczestników Funduszu oraz prawidłowość ksiąg rachunkowych odpowiedzialny jest Zarząd PKO Towarzystwa Funduszy inwestycyjnych S.A. (zwanego dalej Towarzystwem ). Zarząd Towarzystwa oraz Członkowie Rady Nadzorczej są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz List Towarzystwa do Uczestników Funduszu spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości ( Ustawa o rachunkowości - Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223, z późn. zm.) oraz przepisach Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych ( Rozporządzenie - Dz. U. z dnia 31 grudnia 2007 r. Nr 249, poz. 1859). Naszym zadaniem było zbadanie załączonego połączonego sprawozdania finansowego i wyrażenie opinii o zgodności, we wszystkich istotnych aspektach, tego połączonego sprawozdania finansowego z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik z operacji jednostki oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie przeprowadziliśmy stosownie do: a. przepisów rozdziału 7 Ustawy o rachunkowości; b. krajowych standardów rewizji finansowej wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów. Badanie zostało zaplanowane i przeprowadzone tak, aby uzyskać wystarczającą pewność, że połączone sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych błędów i przeoczeń. Badanie obejmowało między innymi sprawdzenie, na podstawie wybranej próby, dowodów potwierdzających kwoty i informacje wykazane w połączonym sprawozdaniu finansowym. Badanie obejmowało również ocenę zasad rachunkowości stosowanych przez Towarzystwo oraz istotnych oszacowań dokonywanych przy sporządzeniu połączonego sprawozdania finansowego, a także ogólną ocenę jego prezentacji. Uważamy, że nasze badanie stanowiło wystarczającą podstawę dla wyrażenia opinii. Naszym zdaniem, załączone sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach: a. przedstawia rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową Funduszu na dzień 31 grudnia 2012 r. oraz wynik z operacji za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2012 r. zgodnie obowiązującymi na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej zasadami rachunkowości określonymi w Ustawie o rachunkowości oraz przepisach Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych ( Rozporządzenie - Dz. U. z dnia 31 grudnia 2007 r. Nr 249, poz. 1859); b. jest zgodne w formie i treści z obowiązującymi Towarzystwo przepisami prawa, w tym z wymogami Rozporządzenia oraz Statutem Funduszu; c. zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości. Informacje zawarte w Liście Towarzystwa do Uczestników Funduszu są zgodne z informacjami zawartymi w zbadanym sprawozdaniu finansowym. Do sprawozdania finansowego dołączono oświadczenie depozytariusza o zgodności ze stanem faktycznym danych dotyczących stanów aktywów zapisanych na rachunkach pieniężnych i rachunkach papierów wartościowych oraz pożytków z nich wynikających przedstawionych w sprawozdaniu finansowym Funduszu. Przeprowadzający badanie w imieniu PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o., spółki wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 144: Kluczowy Biegły Rewident Numer ewidencyjny 90033 Adam Celiński Warszawa, 22 marca 2013 r. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU Zarząd PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152 poz. 1223 z późniejszymi zmianami) oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych (Dz. U. z 2007 r. Nr 249 poz. 1859) przedstawia jednostkowe sprawozdanie finansowe Funduszu PKO wiatowy Fundusz Walutowy specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty, obejmujące: 1. Wprowadzenie do jednostkowego sprawozdania finansowego. 2. Połączone zestawienie lokat według stanu na dzień 31 grudnia 2012 r. 3. Połączony bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2012 r. wykazujący aktywa netto w wysokości 143 319 tys. złotych. 5 GRUDNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 63
4. Połączony rachunek wyniku z operacji za okres od dnia 1 stycznia 2012 r. do dnia 31 grudnia 2012 r. wykazujący dodatni wynik z operacji w wysokości 1 390 tys. złotych. 5. Połączone zestawienie zmian w aktywach netto. Prezes Zarządu Członek Zarządu Główny Księgowy Funduszy Piotr Żochowski Remigiusz Nawrat Małgorzata Serafin Warszawa, 22 marca 2013 roku Repertorium A Nr 1474/2013 AKT NOTARIALNY WYCIĄG Dnia dwudziestego szóstego kwietnia dwa tysiące trzynastego roku (26.04.2013 r.) Notariusz w Warszawie Grzegorz Kuzara z Kancelarii Notarialnej przy Skwerze kard. S. Wyszyńskiego 5 lok. 22, przybyły do lokalu biurowego w budynku przy ul. Puławskiej 15 w Warszawie, w tymże lokalu sporządził protokół z obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki pod firmą: PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie (adres: 02-515 Warszawa, ul. Puławska nr 15, Regon 012635798) - Spółka, zarejestrowanej w rejestrze przedsiębiorców przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem 0000019384, odbytego w tym samym dniu w obecności czyniącego Notariusza w lokalu biurowym w budynku przy ulicy Puławskiej 15 w Warszawie.---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- PROTOKÓŁ ZWYCZAJNEGO WALNEGO ZGROMADZENIA Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki otworzyła Pani Katarzyna Dmowska, która stwierdziła, że w dniu dzisiejszym odbywa się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Pani Katarzyna Dmowska oświadczyła, że jest pełnomocnikiem jedynego akcjonariusza Spółki - spółki pod firmą: Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski S.A. z siedzibą w Warszawie, reprezentując wszystkie 180.000 (sto osiemdziesiąt tysięcy) akcji imiennych w kapitale zakładowym Spółki, dających prawo do 180.000 (sto osiemdziesiąt tysięcy) głosów i działa w imieniu tego akcjonariusza na podstawie okazanego przy niniejszym akcie pełnomocnictwa udzielonego jej w formie pisemnej w dniu 22 kwietnia 2013 r. o numerze 14/9090-81/2013. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- Pani Katarzyna Dmowska objęła funkcję Przewodniczącej dzisiejszego Zgromadzenia, podpisała listę obecności, a następnie stwierdziła, że jako pełnomocnik jedynego akcjonariusza Spółki, stosownie do art. 303 1 Kodeksu spółek handlowych, wykonuje wszystkie uprawnienia Walnego Zgromadzenia Spółki. Następnie Przewodnicząca Zgromadzenia oświadczyła, że-------------------------------------------------------------------------------------------- - dzisiejsze Walne Zgromadzenie Spółki odbywa się bez formalnego zwołania w trybie określonym w art. 405 Kodeksu spółek handlowych, zaś wobec reprezentowania na Zgromadzeniu całego kapitału zakładowego braku sprzeciwu co do odbycia Zgromadzenia i wniesienia poszczególnych spraw do porządku obrad, dzisiejsze Zgromadzenie władne jest powziąć ważne uchwały, ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- - spółka pod firmą: Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski S.A. z siedzibą w Warszawie jest wyłącznie uprawniona do wykonywania prawa głosu z wszystkich posiadanych akcji w kapitale zakładowym Spółki,------------------------------------------------ - nie jest członkiem Zarządu ani pracownikiem Spółki, zaś udzielone jej pełnomocnictwo nie wygasło, nie zostało ograniczone ani odwołane.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Przewodnicząca Zgromadzenia przedstawiła porządek obrad Zgromadzenia w następującym brzmieniu:---------------------------- 1. Otwarcie obrad Walnego Zgromadzenia i objęcie funkcji Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia.----------------------------- 2. Sporządzenie i podpisanie listy obecności.--------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 3. Stwierdzenie prawidłowości zwołania Walnego Zgromadzenia i jego zdolności do podejmowania uchwał.---------------------- 4. Przyjęcie porządku obrad Walnego Zgromadzenia.---------------------------------------------------------------------------------------------------- 5. Rozpatrzenie Sprawozdania Rady Nadzorczej z wyników oceny: Sprawozdania Zarządu działalności Spółki w 2012 r., Sprawozdania finansowego Spółki za 2012 r. oraz wniosku Zarządu Spółki dotyczącego podziału zysku za 2012 r. ------------ 6. Rozpatrzenie sprawozdania Zarządu z działalności PKO TFI S.A. za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2012 roku i podjęcie uchwały w sprawie zatwierdzenia tego sprawozdania.-------------------------------------------------------------------------------------------------- 7. Rozpatrzenie sprawozdania finansowego PKO TFI S.A. za rok obrotowy kończący się dnia 31 grudnia 2012 r. i podjęcie uchwały w sprawie zatwierdzenia tego sprawozdania.-------------------------------------------------------------------------------------------------- 8. Rozpatrzenie Sprawozdania Rady Nadzorczej z wyników oceny sprawozdań finansowych funduszy zarządzanych przez Spółkę. 9. Podjęcie uchwały w sprawie zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych na dzień 31 grudnia 2012 r. funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez Spółkę.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 10. Rozpatrzenie wniosku Zarządu dotyczącego podziału zysku PKO TFI S.A. za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2012 roku i podjęcie uchwały o podziale zysku.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 11. Podjęcie uchwał w sprawie udzielenia członkom Zarządu PKO TFI S.A. absolutorium z wykonania obowiązków w roku 64
obrotowym kończącym się dnia 31 grudnia 2012 roku.-------------------------------------------------------------------------------------------------- 12. Podjęcie uchwał w sprawie udzielenia członkom Rady Nadzorczej PKO S.A., absolutorium z wykonania obowiązków w roku obrotowym kończącym się dnia 31 grudnia 2012 roku.---------------------------------------------------------------------------------------- 13. Zamknięcie obrad.----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Przewodnicząca Zgromadzenia stwierdziła, że wykonując uprawnienia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki pod firmą: PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, wyraża zgodę na powyższy porządek obrad. Przewodnicząca Zgromadzenia zaproponowała powzięcie uchwał w następującym brzmieniu:----------------------------------------- (...) UCHWAŁA NR 3 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki pod firmą: PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie z dnia 26 kwietnia 2013 r. w sprawie zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych na dzień 31 grudnia 2012 roku funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez Spółkę Działając na podstawie art. 37 ust. 2 ustawy o funduszach inwestycyjnych, Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki:---------- I. po rozpatrzeniu przedłożonych mu:-------------------------- 1. sprawozdań finansowych:-------------------------- a. PKO Skarbowy - fundusz inwestycyjny otwarty,-------------------------- b. PKO Obligacji - fundusz inwestycyjny otwarty,-------------------------- c. PKO Obligacji Długoterminowych - fundusz inwestycyjny otwarty,-------------------------- d. PKO Stabilnego Wzrostu - fundusz inwestycyjny otwarty,-------------------------- e. PKO Zrównoważony - fundusz inwestycyjny otwarty,-------------------------- f. PKO Akcji - fundusz inwestycyjny otwarty,-------------------------- g. PKO Akcji Nowa Europa - fundusz inwestycyjny otwarty,-------------------------- h. PKO Rynku Pieniężnego - fundusz inwestycyjny otwarty,-------------------------- i. PKO Akcji Małych i Średnich Spółek - fundusz inwestycyjny otwarty,-------------------------- j. PKO Strategicznej Alokacji - fundusz inwestycyjny otwarty,-------------------------- k. PKO Bezpieczna Lokata I - fundusz inwestycyjny zamknięty, -------------------------- l. PKO Globalnej Makroekonomii - fundusz inwestycyjny zamknięty,-------------------------- m. PKO Obligacji Korporacyjnych - fundusz inwestycyjny zamknięty.-------------------------- 2. połączonych sprawozdań finansowych:------------------------------------------------------------------------------------------------------ a. PKO Światowy Fundusz Walutowy - specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty wraz z jednostkowymi sprawozdaniami finansowymi subfunduszy wydzielonych w ramach PKO Światowy Fundusz Walutowy specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty, b. PKO Parasolowy - fundusz inwestycyjny otwarty wraz z jednostkowymi sprawozdaniami finansowymi subfunduszy wydzielonych w ramach PKO Parasolowy - fundusz inwestycyjny otwarty,-------------------------- c. PKO Zabezpieczenia Emerytalnego - specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty wraz z jednostkowymi sprawozdaniami finansowymi subfunduszy wydzielonych w ramach PKO Zabezpieczenia Emerytalnego specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty;-- na dzień 31 grudnia 2012 roku wraz z opiniami biegłych rewidentów z badania sprawozdań finansowych wyżej wymienionych funduszy na dzień 31 grudnia 2012 roku oraz oceną Rady Nadzorczej.-------------------------- II. zatwierdza:-------------------------- a. sprawozdanie finansowe PKO Skarbowy - fundusz inwestycyjny otwarty, na dzień 31 grudnia 2012 roku;------ b. sprawozdanie finansowe PKO Obligacji - fundusz inwestycyjny otwarty, na dzień 31 grudnia 2012 roku; ------- c. sprawozdanie finansowe PKO Obligacji Długoterminowych - fundusz inwestycyjny otwarty, na dzień 31 grudnia 2012 r.,-- d. sprawozdanie finansowe PKO Stabilnego Wzrostu - fundusz inwestycyjny otwarty, na dzień 31 grudnia 2012 roku;------- e. sprawozdanie finansowe PKO Zrównoważony - fundusz inwestycyjny otwarty na dzień 31 grudnia 2012 roku;------ f. sprawozdanie finansowe PKO Akcji - fundusz inwestycyjny otwarty: 31 grudnia 2012 roku;----------------------------- g. sprawozdanie finansowe PKO Akcji Nowa Europa - fundusz inwestycyjny otwarty, na dzień 31 grudnia 2012 roku;---- h. sprawozdanie finansowe PKO Rynku Pieniężnego - fundusz inwestycyjny otwarty, na dzień 31 grudnia 2012 roku;---- i. sprawozdanie finansowe PKO Akcji Małych i Średnich Spółek - fundusz inwestycyjny otwarty, na dzień 31 grudnia 2012 roku;---- j. sprawozdanie finansowe PKO Strategicznej Alokacji - fundusz inwestycyjny otwarty, na dzień 31 grudnia 2012 roku;----- k. sprawozdanie finansowe PKO Globalnej Makroekonomii - fundusz inwestycyjny zamknięty, na dzień 31 grudnia 2012 roku;------ I. sprawozdanie finansowe PKO Obligacji Korporacyjnych - fundusz inwestycyjny zamknięty, na dzień 31 grudnia 2012 roku;---- m. sprawozdanie finansowe PKO Bezpieczna Lokata I - fundusz inwestycyjny zamknięty, na dzień 31 grudnia 2012 roku. n. połączone sprawozdanie finansowe PKO Światowy Fundusz Walutowy - specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty wraz z jednostkowymi sprawozdaniami finansowymi subfunduszy wydzielonych w ramach PKO Światowy Fundusz Walutowy - specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty, na dzień 31 grudnia 2012 roku;-------------------- o. połączone sprawozdanie finansowe PKO Parasolowy - fundusz inwestycyjny otwarty wraz z jednostkowymi sprawozdaniami finansowymi subfunduszy wydzielonych w ramach PKO Parasolowy - fundusz inwestycyjny na dzień 31 grudnia 2012 roku;---- 1 5 GRUDNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 65
p. połączone sprawozdanie finansowe PKO Zabezpieczenia Emerytalnego - specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty wraz z jednostkowymi sprawozdaniami finansowymi subfunduszy wydzielonych w ramach PKO Zabezpieczenia Emerytalnego - specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty, na dzień 31 grudnia 2012 roku.-------------------- 2 Uchwała wchodzi w życie z dniem powzięcia.-------------------------- Przewodnicząca Zgromadzenia stwierdziła, że w głosowaniu nad powzięciem powyższej Uchwały oddano łącznie 180.000 (sto osiemdziesiąt tysięcy) głosów (co stanowi: 180.000 akcji i 100% kapitału zakładowego Spółki), w tym 180.000 głosów ZA przy braku głosów PRZECIW i WSTRZYMUJĄCYCH SIĘ, wobec czego Uchwała Nr 3 została powzięta.-------------------------- (...) * Wobec powzięcia powyższych uchwał i wyczerpania porządku obrad Przewodnicząca Zgromadzenia zamknęła Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki. Tożsamość Przewodniczącej Zgromadzenia - Pani Katarzyny Dmowskiej, zamieszkałej pod adresem: 02-626 Warszawa, Al. Niepodległości 60/62 m. 66 Notariusz stwierdził na podstawie dowodu osobistego AKA 056642 (pesel 67060801303).-------------------------- Do aktu załączono listę obecności.-------------------------- Notariusz poinformował Panią Katarzynę Dmowską, że zgodnie z art. 421 3 Kodeksu spółek handlowych, oryginały pisemnych pełnomocnictw Zarząd Spółki dołącza do księgi protokołów.-------------------------- Koszty sporządzenia aktu ponosi Spółka.-------------------------- Wypisy tego aktu można wydawać Zarządowi Spółki i akcjonariuszowi w dowolnej ilości egzemplarzy.---------------- Pobrano:-------------------------- - taksę notarialną na podstawie 9 i 17 rozporządzenia Ministra Sprawiedliwości z dnia 28.06.2004 r. w sprawie maksymalnych stawek taksy notarialnej (Dz. U. Nr 148, poz. 1564 ze zm.), w związku z art. 5 1 ustawy z dnia 14.02.1991 r. Prawo o notariacie (tekst jednolity: Dz. U. z 2002 r., Nr 42 poz. 369 ze zm.) -----------------------------------------------------------------------------------------------------------1.150,00 zł - podatek od towarów i usług według stawki 23%, na podstawie art. 41 ustawy z dnia 11.03.2004 r. o podatku od towarów i usług (tekst jednolity: Dz. U. z 2011 r., Nr 177, poz. 1054 ze zm.), w związku z art. 19 ustawy z dnia 26.11.2010 r. o zmianie niektórych ustaw związanych z realizacją ustawy budżetowej (Dz. U. Nr 238 poz. 1578) ----------------------------------------------------------------------------- 264,50 zł. Akt ten został odczytany, przyjęty i podpisany. Na oryginale aktu właściwe podpisy Repertorium A Nr 1479/2013 KANCELARIA NOTARIALNA GRZEGORZ KUZARA NOTARIUSZ EWA WOZIKOWSKA-KUZARA NOTARIUSZ SPÓŁKA CYWILNA 01-015 Warszawa, Skwer kard. S. Wyszyńskiego 5 lok. 22. Wyciąg niniejszy zawierający postanowienia Uchwały Nr 3, wydany został dla Spółki. Pobrano: 1) taksę notarialną na podstawie 12 ust. 1 rozporządzenia Ministra Sprawiedliwości z dnia 28.06.2004 r. w sprawie maksymalnych stawek taksy notarialnej (Dz. U. Nr 148, poz. 1564 ze zmianami), w związku z art. 5 1 ustawy z dnia 14.02.1991 r. Prawo o notariacie (tekst jednolity Dz. U. z 2002 r., Nr 42 poz. 369; zmianami) ----------------------------------------------------- 30,00 zł; 2) podatek od towarów i usług według stawki 23%, na podstawie art. 41 ustawy z dnia 11.03.2004 r. podatku od towarów i usług (Dz. U. Nr 54 poz. 535 ze zmianami), w związku z art 19 ustawy z dnia 26.11.2010 r. o zmianie niektórych ustaw związanych z realizacją ustawy budżetowej (Dz. U. Nr 238 poz. 1578) ------------------------------------------------------------------------- 6,90 zł. Notariusz Grzegorz Kuzara Warszawa, dnia 26 kwietnia 2013 r. 66