RAPORT ZA I KWARTAŁ 2015 MIDVEN S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2015 roku do 31 marca 2015 roku Warszawa, dnia 15 maja 2015 roku
Spis treści SPIS TREŚCI... 2 1 PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE... 3 1.1 INFORMACJE PODSTAWOWE... 3 1.2 WŁADZE SPÓŁKI... 3 1.3 AKCJONARIAT... 4 2 OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI.... 4 3 KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2015 ROKU.... 4 3.1 BILANS DANE JEDNOSTKOWE... 4 3.1.1 Aktywa... 4 3.1.2 Pasywa... 6 3.2 BILANS DANE SKONSOLIDOWANE... 8 3.2.1 Aktywa... 8 3.2.2 Pasywa... 11 3.3 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA Q1 2015 ROK DANE JEDNOSTKOWE... 12 3.4 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA Q1 2015 ROK DANE SKONSOLIDOWANE... 14 3.5 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA Q1 2015 ROK DANE NARASTAJĄCE JEDNOSTKOWE... 16 3.6 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA Q1 2015 ROK DANE NARASTAJĄCE SKONSOLIDOWANE... 18 3.7 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW FINANSOWYCH DANE JEDNOSTKOWE... 19 3.8 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW FINANSOWYCH DANE SKONSOLIDOWANE... 20 3.9 ZESTAWIENIA ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM... 20 4 INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI.... 23 5 ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W I KWARTALE 2015 ROKU, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE MAJĄCYM WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI 23 6 OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI, O KTÓRYCH EMITENT INFORMOWAŁ W DOKUMENCIE INFORMACYJNYM.... 24 7 INICJATYWY PODEJMOWANE PRZEZ EMITENTA JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE.... 24 8 STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE KWARTALNYM.... 24 9 INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY.... 24 strona 2 z 25
1 Podstawowe informacje o Spółce 1.1 Informacje podstawowe Firma: Midven S.A. Forma prawna: Spółka Akcyjna Siedziba: Warszawa Adres: ul. Izbicka 28A, 04-838 Warszawa KRS: 0000381287 NIP: 952-210-54-35 REGON: 142866991 E-mail: kontakt@midven.pl Emitent stanowi grupę kapitałową spółek działających w obszarze nowych technologii, specjalizujących się w doradztwie strategicznym, grupowaniu firm technologicznych realizujących rozwiązania dla potencjalnych klientów oraz inwestycjach kapitałowych. Emitent uczestniczył w szeregu projektów na rzecz giełdowych podmiotów notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie o łącznej wartości kilkuset milionów złotych. Główny przedmiot działalności Emitenta został rozszerzony o kolejne obszary produktowe i obecnie koncentruję swoją działalność w 2- ch dynamicznie się rozwijających się segmentach: (i) (ii) konsolidacja oraz przejęcia dojrzałych spółek z obszaru usług i rozwiązań IT za pośrednictwem spółki zależnej, inwestycje w przedsięwzięcia technologiczne z możliwością ich skalowalności na rynkach zagranicznych. Doradztwo oraz wsparcie rozwiązań IT dla klientów biznesowych Działalność prowadzona za pośrednictwem spółki w 100% zależnej od Emitenta w postaci Midven Lab Sp. z o.o. (oczekiwanie na rejestrację sądową zmiany nazwy na Midven Business Solutions Sp. z o.o.), która kontroluje kluczowe dla rozwoju podmioty kapitałowe ukierunkowane na rozwój nowych technologii: Dansk Soft Sp. z o.o. - Producent oprogramowania biznesowego świadczący również usługi outsourcingu specjalistów IT. Mizaco Sp. z o.o. - Rozwój technologii aplikacji mobilnych. MBAfriend.com - Rozwój portalu biznesowego o zasięgu międzynarodowym skierowanego do wyższej kadry managerskiej rozwijanego we współpracy z firmą Hi Five Capital. Inwestycje w przedsięwzięcia technologiczne Działalność bezpośrednia oraz pośrednia prowadzona za pośrednictwem dedykowanych inkubatorów technologicznych nakierowanych na inwestycje w projekty oraz spółki na wczesnym etapie rozwoju. InQubit Sp. z o.o. - Inkubator technologiczny realizowany wspólnie z giełdowym podmiotem Integer.pl SA, mający na celu finansowanie przedsięwzięć technologicznych z możliwością wykorzystania potencjału promocji danej technologii za pośrednictwem paczkomatów InPost. Od dnia 25 kwietnia 2013 roku akcje Emitenta są notowane na rynku NewConnect. 1.2 Władze Spółki W skład Zarządu Emitenta wchodzi: 1/ Andrzej Zając Prezes Zarządu W skład Rady Nadzorczej Emitenta wchodzą: 1/ Michał Imiołek Przewodniczący Rady Nadzorczej 2/ Przemysław Spyra Członek Rady Nadzorczej 3/ Adam Osiński Członek Rady Nadzorczej 4/ Artur Zandecki Członek Rady Nadzorczej 5/ Tomasz Radwański Członek Rady Nadzorczej strona 3 z 25
1.3 Akcjonariat Struktura Akcjonariatu na dzień sporządzenia niniejszego raportu przedstawia się następująco: Lp. Imię i nazwisko akcjonariusza Seria akcji Liczba akcji (w szt.) Udział w kapitale zakładowym (w %) Udział w głosach (w %) 1. Andrzej Zając A 998.000 89,01 89,01 2. Pozostali A, B 123.250 10,99 10,99 Razem 1.121.250 100 100 2 Opis organizacji grupy kapitałowej Emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. W skład grupy kapitałowej na dzień 31 marca 2015 roku wchodziły 1 zależny podmiot kapitałowy pod nazwą Midven Business Solutions Sp. z o.o., konsolidujący pozostałe spółki kapitałowe wymienione w poniższej tabeli: Spółka zależna Siedziba Przedmiot działalności Udział w kapitale zakładowym (%) Dansk Soft Sp. z o.o. Gdynia producent oprogramowania IT 51% Mizaco Sp. z o.o. Warszawa Aplikacje mobilne i technologie 100% MBAfriend.com Londyn rozwój portalu kariery 51% Emitent dodatkowo wskazuje, iż w ramach prowadzonej działalności inwestycyjnej, Midven S.A. jest bezpośrednim udziałowcem lub akcjonariuszem spółek stanowiących portfolio Emitenta powyżej progu 5% (pięć procent), tj.: Spółka zależna Siedziba Przedmiot działalności Udział w kapitale zakładowym (%) Midven Lab Sp. z o.o. Warszawa Outsourcing IT 100% InQubit Sp. z o.o. Warszawa Inkubator technologiczny 23,5% Kancelaria Medius S.A. Kraków spółka windykacyjna (NewConnect) 7,77% TNN Finance S.A. Sosnowiec technologie finansowe 11,90% BLU Asset Management SKA Poznań wierzytelności firm 10% Emitent posiada także udziały lub akcje w spółkach kapitałowych poniżej progu 5% (pięć procent). W okresie objętym raportem, Prezes Zarządu Emitenta, Pan Andrzej Zając był Członkiem Rad Nadzorczych: Kancelaria Medius S.A., TNN Finance S.A. oraz Arena.pl S.A. 3 Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2015 roku. 3.1 Bilans dane jednostkowe 3.1.1 Aktywa Dane w PLN 2015 31.03.15 Jednostkowe MIDVEN SA 2014 31.03.14 Jednostkowe MIDVEN SA A. Aktywa trwałe 3 974 358,25 590 759,74 I. Wartości niematerialne i prawne - 1. Koszty prac rozwojowych - 2. Wartość firmy jednostki zależne - 3. Inne wartości niematerialne i prawne - 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne - II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych - strona 4 z 25
1. Wartość firmy jednostki zależne - 2. Wartość firmy jednostki stowarzyszone - III. Rzeczowe aktywa trwałe 5.006,34 6 313,38 1. Środki trwałe 5.006,34 6 313,38 a) grunty własne - b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - c) urządzenia techniczne i maszyny 5.006,34 6 313,38 d) środki transportu - e) inne środki trwałe - 2. Środki trwałe w budowie - 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie - IV. Należności długoterminowe - 1. Od jednostek powiązanych - 2. Od pozostałych jednostek - V. Inwestycje długoterminowe 3 923 675,33 584 446,36 1. Nieruchomości - 2. Wartości niematerialne i prawne - 3. Długoterminowe aktywa finansowe 3 923 675,33 584 446,36 a) w jednostkach zależnych wycenianych metodą KP 254.602,00 - udziały lub akcje 254.602,00 - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą PW udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe - c) w pozostałych jednostkach 3 669 073,33 584 446,36 udziały lub akcje 3 669 073,33 584 446,36 inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe - 4. Inne inwestycje długoterminowe - VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 45.676,58-1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 45.676,58-2. Inne rozliczenia międzyokresowe - B. Aktywa obrotowe 1.151.226,74 701 632,98 I. Zapasy - 1. Materiały - 2. Półprodukty i produkty w toku - 3. Produkty gotowe - 4. Towary - 5. Zaliczki na poczet dostaw - II. Należności krótkoterminowe 210.956,80 412 567,45 1. Należności od jednostek powiązanych 21.725,81 7 999,93 a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: - 7 999,93 do 12 miesięcy - 7 999,93 strona 5 z 25
powyżej 12 miesięcy b) Inne 21.725,81-2. Należności od pozostałych jednostek 189.230,99 404 567,52 a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: 92.888,19 401 567,10 do 12 miesięcy 92.888,19 401 567,10 powyżej 12 miesięcy b) należności z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych 25.542,53 - c) Inne 70.800,27 3 000,42 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 129.582,10 173 238,10 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 129.582,10 173 238,10 a) w jednostkach zależnych wycenianych metodą KP udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 129.582,10 173 238,10 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 129.582,10 173 238,10 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 810.687,84 115 827,43 V. Suma aktywów 5 125 584,99 1 292 392,72 3.1.2 Pasywa Dane w PLN 2015 31.03.15 Jednostkowe MIDVEN SA 2014 31.03.14 Jednostkowe MIDVEN SA A Kapitał (fundusz) własny 3 559 228,37 701 115,58 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 112.125,00 112 125,00 II. Należne lecz nie wniesione udziały na poczet kapitału III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 481.727,64 481 727,64 V. Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny strona 6 z 25
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 1.311.430,60-168 871,55 VIII. Zysk (strata) netto 1 653 945,13 265 564,49 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego B. Kapitał mniejszości C. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych I. Ujemna wartość firmy jednostki zależne II. Ujemna wartość firmy jednostki stowarzyszone D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1.566.356,62 591 277,14 I. Rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowe krótkoterminowe 3. Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) Inne III. Zobowiązania krótkoterminowe 997.751,00 591 277,14 1. Wobec jednostek powiązanych - 215 000,00 a) z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: - 215 000,00 do 12 miesięcy - 215 000,00 powyżej 12 miesięcy b) Inne 2. Wobec pozostałych jednostek 997.751,00 376 277,14 a) kredyty i pożyczki 283.031,68 7,71 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe strona 7 z 25
d) zobowiązania z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności 691.219,32 352 534,83 do 12 miesięcy 691.219,32 352 534,83 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) zobowiązania z tyt. podatków, ceł, ubezpieczeń społ. - 11 037,51 h) zobowiązania z tytułu wynagrodzeń - i) Inne 23.500,00 12 697,09 3. Fundusze specjalne - IV. Rozliczenia międzyokresowe 568.605,62-1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 568.605,62 - długoterminowe - krótkoterminowe 568.605,62 - V. Suma pasywów 5 125 584,99 1 292 392,72 3.2 Bilans dane skonsolidowane 3.2.1 Aktywa Dane w PLN 2015 31.03.15 Skonsolidowane 2014 31.03.14 Skonsolidowane A. Aktywa trwałe 3 729 458,25 590 759,74 I. Wartości niematerialne i prawne 1. Koszty prac rozwojowych 2. Wartość firmy jednostki zależne 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 1. Wartość firmy jednostki zależne 2. Wartość firmy jednostki stowarzyszone III. Rzeczowe aktywa trwałe 5.006,34 6 313,38 1. Środki trwałe 5.006,34 6 313,38 a) grunty własne b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny 5.006,34 6 313,38 strona 8 z 25
d) środki transportu e) inne środki trwałe 2. Środki trwałe w budowie 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie IV. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek V. Inwestycje długoterminowe 3 678 775,33 584 446,36 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe 3 678 775,33 584 446,36 a) w jednostkach zależnych wycenianych metodą KP 4.602,00 - udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe 4.602,00 - b) w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą PW udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe c) w pozostałych jednostkach 3 674 173,33 584 446,36 udziały lub akcje 3 674 173,33 584 446,36 inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 45.676,58-1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 45.676,58-2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe 1.971.889,10 701 632,98 I. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku strona 9 z 25
3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na poczet dostaw II. Należności krótkoterminowe 492.437,17 412 567,45 1. Należności od jednostek powiązanych 21.725,81 7 999,93 a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: - 7 999,93 do 12 miesięcy - 7 999,93 powyżej 12 miesięcy b) Inne 21.725,81-2. Należności od pozostałych jednostek 470.711,36 404 567,52 a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: 308.639,19 401 567,10 do 12 miesięcy 308.639,19 401 567,10 powyżej 12 miesięcy b) należności z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych 91.271,90 - c) Inne 70.800,27 3 000,42 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 385.316,09 173 238,10 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 385.316,09 173 238,10 a) w jednostkach zależnych wycenianych metodą KP udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 385.316,09 173 238,10 strona 10 z 25
środki pieniężne w kasie i na rachunkach 385.316,09 173 238,10 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1.094.135,84 115 827,43 V. Suma aktywów 5 701 347,35 1 292 392,72 3.2.2 Pasywa Dane w PLN 2015 31.03.15 Skonsolidowane 2014 31.03.14 Skonsolidowane A. Kapitał (fundusz) własny 3 512 240,39 701 115,58 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 112.125,00 112 125,00 II. Należne lecz nie wniesione udziały na poczet kapitału III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 481.727,64 481 727,64 V. Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 1.272.999,77-168 871,55 VIII. Zysk (strata) netto 1 645 387,98 265 564,49 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego B. Kapitał mniejszości C. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych I. Ujemna wartość firmy jednostki zależne II. Ujemna wartość firmy jednostki stowarzyszone D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 2.189.106,96 591 277,14 I. Rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowe krótkoterminowe 3. Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych strona 11 z 25
2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) Inne III. Zobowiązania krótkoterminowe 1.417.122,43 591 277,14 1. Wobec jednostek powiązanych 21.725,81 215 000,00 a) z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: - 215 000,00 do 12 miesięcy - 215 000,00 powyżej 12 miesięcy b) Inne 27.725,81-2. Wobec pozostałych jednostek 1.395.396,62 376 277,14 a) kredyty i pożyczki 326.326,20 7,71 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) zobowiązania z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności 912.873,52 352 534,83 do 12 miesięcy 912.873,52 352 534,83 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) zobowiązania z tyt. podatków, ceł, ubezpieczeń społ. - 11 037,51 h) zobowiązania z tytułu wynagrodzeń - i) Inne 156.196,90 12 697,09 3. Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe 771.984,53-1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 771.984,53 - długoterminowe - krótkoterminowe 771.984,53 - V. Suma pasywów 5 701 347,35 1 292 392,72 3.3 Rachunek zysków i strat za Q1 2015 rok dane jednostkowe Dane w PLN 2015 01.01.15-31.03.15 Jednostkowe MIDVEN SA 2014 01.01.14-31.03.14 Jednostkowe MIDVEN SA strona 12 z 25
A. Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi 77.000,00 423 865,40 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 77.000,00 423 865,40 II. Zmiana stanu produktów - III. Koszt wytworzenia świadczeń na wł. potrzeby jednostki - IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów - B. Koszty działalności operacyjnej 107.377,77 433 033,15 I. Amortyzacja 326,76 326,76 II. Zużycie materiałów i energii 1.180,94 651,39 III. Usługi obce 78.315,90 401 790,58 IV. Podatki i opłaty, w tym 6.053,60 - V. Wynagrodzenia 2.198,00 - VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe 19.302,57 30 264,42 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk/Strata ze sprzedaży (A-B) -30.377,77-9 167,75 D. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne - 27 156,04 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne - 27 156,04 F. Zysk/Strata na działalności operacyjnej (C+D-E) -30.377,77-36 323,79 G. Przychody finansowe 1 684 501,01 303 386,28 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 2,36 1,40 od jednostek powiązanych - III. Zysk ze zbycia inwestycji - 303 384,88 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 1 684 498,54 - V. Inne H. Koszty finansowe 178,00 - I. Odsetki, w tym: 178,00 - strona 13 z 25
dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne I. Zysk/Strata na sprzedaży udziałów jednostek podporządkowanych J. Zysk/Strata brutto z działalności gospodarczej (F+G-H+/-I) 1 653 945,13 267 062,49 K. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (K.I. K.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne L. Odpis wartości firmy I. Odpis wartości firmy jednostki zależne II. Odpis wartości firmy jednostki stowarzyszone M. Odpis ujemnej wartości firmy I. Odpis ujemnej wartości firmy jednostki zależne II. Odpis ujemnej wartości firmy jednostki stowarzyszone N. Zysk/Strata brutto (J+/-K-L+M) 1 653 945,13 267 062,49 O. Podatek dochodowy - 1 498,00 P. Pozostałe obowiązki zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Q. Zysk/Strata z udziałów w jedn. podporządkowanych wycenianych metodą praw własności R. Zysk (strata) mniejszości S. Zysk (strata) (N-O-P+Q+R) 1 653 945,13 265 564,49 - - 3.4 Rachunek zysków i strat za Q1 2015 rok dane skonsolidowane Dane w PLN 2015 01.01.15-31.03.15 Skonsolidowane 2014 01.01.14-31.03.14 Skonsolidowane A. Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi 257.000,00 423 865,40 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 257.000,00 423 865,40 II. Zmiana stanu produktów - III. Koszt wytworzenia świadczeń na wł. potrzeby jednostki - IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów - B. Koszty działalności operacyjnej 295.935,00 433 033,15 I. Amortyzacja 326,76 326,76 II. Zużycie materiałów i energii 1.180,94 651,39 III. Usługi obce 261.687,70 401 790,58 strona 14 z 25
IV. Podatki i opłaty, w tym 6.589,60 - V. Wynagrodzenia 2.198,00 - VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe 23.952,00 30 264,42 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk/Strata ze sprzedaży (A-B) -38.935,00-9 167,75 D. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne - 27 156,04 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne - 27 156,04 F. Zysk/Strata na działalności operacyjnej (C+D-E) -38.935,00-36 323,79 G. Przychody finansowe 1 684 501,01 303 386,28 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 2,47 1,40 od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji - 303 384,88 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 1 684 498,54 - V. Inne H. Koszty finansowe 178,03 - I. Odsetki, w tym: 178,03 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne I. Zysk/Strata na sprzedaży udziałów jednostek podporządkowanych J. Zysk/Strata brutto z działalności gospodarczej (F+G-H+/-I) 1 645 387,98 267 062,49 K. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (K.I. K.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne strona 15 z 25
L. Odpis wartości firmy I. Odpis wartości firmy jednostki zależne II. Odpis wartości firmy jednostki stowarzyszone M. Odpis ujemnej wartości firmy I. Odpis ujemnej wartości firmy jednostki zależne II. Odpis ujemnej wartości firmy jednostki stowarzyszone N. Zysk/Strata brutto (J+/-K-L+M) 1 645 387,98 267 062,49 O. Podatek dochodowy - 1 498,00 P. Pozostałe obowiązki zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Q. Zysk/Strata z udziałów w jedn. podporządkowanych wycenianych metodą praw własności R. Zysk (strata) mniejszości S. Zysk (strata) grupy kapitałowej (N-O-P+Q+R) 1 645 387,98 265 564,49 - - 3.5 Rachunek zysków i strat za Q1 2015 rok dane narastające jednostkowe Dane w PLN 2015 01.01.15-31.03.15 Jednostkowe MIDVEN SA 2014 01.01.14-31.03.14 Jednostkowe MIDVEN SA A. Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi 77.000,00 423 865,40 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 77.000,00 423 865,40 II. Zmiana stanu produktów - III. Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki - IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów - B. Koszty działalności operacyjnej 107.377,77 433 033,15 I. Amortyzacja 326,76 326,76 II. Zużycie materiałów i energii 1.180,94 651,39 III. Usługi obce 78.315,90 401 790,58 IV. Podatki i opłaty, w tym 6.053,60 - V. Wynagrodzenia 2.198,00 - VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe 19.302,57 30 264,42 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk/Strata ze sprzedaży (A-B) -30.377,77-9 167,75 D. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje strona 16 z 25
III. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne - 27 156,04 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne - 27 156,04 F. Zysk/Strata na działaln. operacyjnej (C+D-E) -30.377,77-36 323,79 G. Przychody finansowe 1 684 500,90 303 386,28 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 2,36 1,40 od jednostek powiązanych - III. Zysk ze zbycia inwestycji - 303 384,88 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 1 684 498,54 - V. Inne H. Koszty finansowe 178,00 - I. Odsetki, w tym: 178,00 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne I. Zysk/Strata na sprzedaży udziałów jednostek podporządkowanych J. Zysk/Strata brutto z działalności gospodarczej (F+G-H+/-I) 1 653 945,13 267 062,49 K. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (K.I. K.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne L. Odpis wartości firmy I. Odpis wartości firmy jednostki zależne II. Odpis wartości firmy jednostki stowarzyszone M. Odpis ujemnej wartości firmy I. Odpis ujemnej wartości firmy jednostki zależne II. Odpis ujemnej wartości firmy jednostki stowarzyszone N. Zysk/Strata brutto (J+/-K-L+M) 1 653 945,13 267 062,49 O. Podatek dochodowy - 1 498,00 P. Pozostałe obowiązki zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) strona 17 z 25
Q. Zysk/Strata z udziałów w jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności R. Zysk (strata) mniejszości S. Zysk (strata) (N-O-P+Q+R) 1 653 945,13 265 564,49 - - 3.6 Rachunek zysków i strat za Q1 2015 rok dane narastające skonsolidowane Dane w PLN 2015 01.01.15-31.03.15 Skonsolidowane 2014 01.01.14-31.03.14 Skonsolidowane A. Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi 257.000,00 423 865,40 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 257.000,00 423 865,40 II. Zmiana stanu produktów - III. Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki - IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów - B. Koszty działalności operacyjnej 295.935,00 433 033,15 I. Amortyzacja 326,76 326,76 II. Zużycie materiałów i energii 1.180,94 651,39 III. Usługi obce 261.687,70 401 790,58 IV. Podatki i opłaty, w tym 6.589,60 - V. Wynagrodzenia 2.198,00 - VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe 23.952,00 30 264,42 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk/Strata ze sprzedaży (A-B) -38.935,00-9 167,75 D. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne - 27 156,04 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne - 27 156,04 F. Zysk/Strata na działalności operacyjnej (C+D-E) -38.935,00-36 323,79 G. Przychody finansowe 1 684 501,01 303 386,28 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych strona 18 z 25
II. Odsetki, w tym: 2,47 1,40 od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji - 303 384,88 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 1 684 498,54 - V. Inne H. Koszty finansowe 178,03 - I. Odsetki, w tym: 178,03 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne I. Zysk/Strata na sprzedaży udziałów jednostek podporządkowanych J. Zysk/Strata brutto z działalności gospodarczej (F+G-H+/-I) 1 645 387,98 267 062,49 K. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (K.I. K.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne L. Odpis wartości firmy I. Odpis wartości firmy jednostki zależne II. Odpis wartości firmy jednostki stowarzyszone M. Odpis ujemnej wartości firmy I. Odpis ujemnej wartości firmy jednostki zależne II. Odpis ujemnej wartości firmy jednostki stowarzyszone N. Zysk/Strata brutto (J+/-K-L+M) 1 645 387,98 267 062,49 O. Podatek dochodowy - 1 498,00 P. Pozostałe obowiązki zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Q. Zysk/Strata z udziałów w jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności R. Zysk (strata) mniejszości S. Zysk (strata) grupy kapitałowej (N-O-P+Q+R) 1 645 387,98 265 564,49 - - 3.7 Rachunek przepływów finansowych dane jednostkowe Dane w PLN A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 2015 31.03.15 Jednostkowe MIDVEN SA I. Zysk (strata) netto 1 653 945,13 II. Korekty razem: -1 605 057,26 strona 19 z 25
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) 48.887,87 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 2,36 II. Wydatki 209.615,91 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) -209.613,55 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy - II. Wydatki 21.491,75 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej I-II) -21.491,75 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III +/-B.III +/-C.III) -182.217,43 E. Bilansowa zmiana środków pieniężnych, w tym -182.217,43 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 311.799,53 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym 129.582,10 3.8 Rachunek przepływów finansowych dane skonsolidowane Dane w PLN A B C Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 2015 31.03.15 Skonsolidowane I. Zysk (strata) netto 1 650 665,81 II. Korekty razem: -1 594 710,76 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) 55.955,05 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 2,36 II. Wydatki 214.715,91 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) -214.713,55 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy - II. Wydatki 21.491,75 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej I-II) -21.491,75 D Przepływy pieniężne netto razem (A.III +/-B.III +/-C.III) -180.250,25 E Bilansowa zmiana środków pieniężnych, w tym -180.250,25 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych - F Środki pieniężne na początek okresu 511.799,53 G Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym 331.549,28 3.9 Zestawienia zmian w kapitale własnym Dane w PLN 2015 31.03.15 Jednost-kowe MIDVEN SA 2015 31.03.15 2014 31.03.14 Jednost-kowe MIDVEN SA 2014 31.03.14 Skonsolidowane Skonsolidowane I. KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO) 1.852.485,29 2.064.054,46 424 981,08 1 540 260,08 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych IA. KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO), PO UZGODNIENIU DO DANYCH 1.852.485,29 2.064.054,46 424 981,08 1 128 049,78 strona 20 z 25