Venture Incubator S.A.

Transkrypt

1 Venture Incubator S.A. Jednostkowy raport kwartalny za II kwartał 2014 r. Wrocław,14 sierpnia 2014 r. Spis treści: 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE PORTFEL INWESTYCYJNY SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE JEDNOSTKOWE BILANS RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SKONSOLIDOWANE INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI ISTOTNE DOKONANIA LUB NIEPOWODZENIA VENTURE INCUBATOR S.A. W III KWARTALE ROKU, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI STANOWISKO NA TEMAT PROGNOZ INICJATYWY NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI W III KWARTALE ROKU INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ STRUKTURA AKCJONARIATU EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU Strona1

2 1. Podstawowe informacje o spółce Firma: Adres korespondencyjny: Venture Incubator S.A. Al. Generała Józefa Hallera 180/18, Wrocław KRS: REGON: NIP Telefon: Fax: Serwis www: office@ventureincubator.pl Zarząd Prezes Zarządu: Maciej Jarzębowski 2. Portfel inwestycyjny Strona2

3 3. Skrócone sprawozdanie finansowe jednostkowe 3.1 Bilans Dane jednostkowe za II kwartał 2014 roku AKTYWA [w tysiącach złotych] STAN NA STAN NA 3112 STAN NA 3006 A. Aktywa trwałe 2 329, ,82 887,14 I Wartości niematerialne i prawne 10,03 13,23 21,03 Koszty zakończonych prac 1 rozwojowych 2 Wartosc firmy 3 Inne wartości niematerialne i prawne 10,03 13,23 21,03 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 6,21 9,63 12,68 1 Środki trwałe 6,21 9,63 12,68 a. grunty ( w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) b budynki i lokale c urządzenia techniczne i maszyny 0,89 9,63 12,68 d środki transportu e inne środki trwałe 5,32 2 Środki trwałe w budowie 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie III Należności długoterminowe 1 Od jednostek powiązanych 2 Od pozostałych jednostek IV Inwestycje długoterminowe 2 312, ,95 853,42 1 Nieruchomości 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe 2 312, ,95 853,42 a. w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b w pozostałych jednostkach 2 312, ,95 853,42 udziały lub akcje 2 312, ,95 853,42 inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia V międzyokresowe Strona3

4 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Inne rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe 3 658, , ,46 I Zapasy 1 Materiały 2 Półprodukty i produkty w toku 3 Produkty gotowe 4 Towary 5 Zaliczki na dostawy II Należności krótkoterminowe 309,39 101,06 152,92 1 Należności od jednostek powiązanych a. z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b inne 2 Należności od pozostałych jednostek 309,39 101,06 152,92 a. z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty 49,00 57,67 do 12 miesięcy 49,00 57,67 powyżej 12 miesięcy b z tyt.podatków, ceł, ubezp.społecznych i zdrowotnych 37,28 42,05 46,97 c inne 272,11 10,01 48,28 d dochodzone na drodze sądowej III Inwestycje krótkoterminowe 3 349, , ,42 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 3 349, , ,42 a. w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b w pozostałych jednostkach 3 263, , ,64 udziały lub akcje 3 113, , ,14 inne papiery wartościowe udzielone pożyczki 150,50 50,50 50,50 inne krótkoterminowe aktywa finansowe c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 85,21 3,47 12,78 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 85,21 3,47 12,78 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe Strona4

5 VI Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,27 0,43 0,11 Aktywa razem 5 987, , ,59 PASYWA [w tys zł] STAN NA (w tyś zł) STAN NA 3112 (w tys zł) STAN NA 3006 (w tyś zł) A. Kapitał własny 5 189, , ,34 I Kapitał zakładowy 684,00 684,00 684,00 II Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III Udziały (akcje) własne( wielkość ujemna) IV Kapitał zapasowy 4 646, , ,00 V Kapitał z aktualizacji wyceny B VI Pozostałe kapitały rezerwowe VII Zysk ( strata) z lat ubiegłych 100, , ,28 VIII Zysk (strata) netto 41, ,63 285,06 Odpisy z zysku w ciągu roku IX obrotowego(wielkosc ujemna) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 798,45 692,49 523,25 I Rezerwy na zobowiązania 240,31 249,99 253,99 Rezerwa z tytułu odroczonego 1 podatku dochodowego 240,31 240,31 240,31 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa 3 Pozostałe rezerwy 9,68 13,68 długoterminowe krótkoterminowe 9,68 13,68 II Zobowiązania długoterminowe 1 Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek Strona5

6 a. kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów b wartościowych c inne zobowiązania finansowe d inne III Zobowiązania krótkoterminowe 558,14 442,50 269,26 1 Wobec jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług o okresie a. wymagalności do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b inne 2 Wobec pozostałych jednostek 558,14 442,50 269,26 a. kredyty i pożyczki 516,88 261,02 61,92 z tytułu emisji dłużnych papierów b wartościowych c inne zobowiązania finansowe z tytułu dostaw i usług o okresie d wymagalności 23,58 145,25 do 12 miesięcy 23,58 145,25 powyżej 12 miesięcy e zaliczki otrzymane na dostawy f zobowiązania wekslowe z tytułu podatków, cel, ubezpieczeń i g innych świadczeń 41,26 157,91 58,59 h z tytułu wynagrodzeń i inne 3,50 3 Fundusz specjalne IV Rozliczenia międzyokresowe 1 Ujemna wartość firmy Strona6

7 2 Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe krótkoterminowe Pasywa razem 5 987, , , Rachunek zysków i strat A RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT [w tys zł] do do do do 3006 Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 30,00 30,00 od jednostek powiązanych I Przechody netto ze sprzedaży produktów 30,00 30,00 II Zmiana stanu produktów III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B Koszty działalności operacyjnej 92,78 16,18 46,00 128,00 I Amortyzacja 6,62 1,72 3,10 7,70 II Zużycie materiałów i energii 0,07 0,00 4,10 III Usługi obce 29,92 23,72 0,90 5,20 IV Podatki i opłaty, w tym: 0,50 0,50 podatek akcyzowy V Wynagrodzenia 3,50 13,70 38,00 76,70 Ubezpieczenia społeczne i inne VI świadczenia VII Pozostałe koszty rodzajowe 52,66 4,43 2,80 33,80 Wartość sprzedanych towarów i VIII materiałów C STRATA / ZYSK ze sprzedaży 62,78 13,82 45,70 127,97 Strona7

8 D Pozostałe przychody operacyjne 9,68 9,68 0,02 0,03 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów I trwałych II Dotacje III Inne przychody operacyjne 9,68 9,68 E Pozostałe koszty operacyjne I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne 0,02 0,03 F STRATA / ZYSK na działalności operacyjnej 53,10 23,50 45,70 128,00 G Przychody finansowe 19,98 0,08 5,50 418,90 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych III Zysk ze zbycia inwestycji 5,50 418,80 IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne przychody finansowe 19,98 0,08 0,05 0,05 H Koszty finansowe 7,99 0,09 5,80 5,80 I Odsetki, w tym: dla jednostek powiazanych II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne koszty finansowe 7,99 0,09 5,80 5,80 I STRATA / ZYSK z działaności gospodarczej 41,11 23,48 46,00 258,00 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych Strona8

9 I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K STRATA / ZYSK brutto 41,11 23,48 46,00 285,00 L Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniej. zysku/zwiększ. straty J STRATA / ZYSK netto 41,11 23,48 46,00 285, Zestawienie zmian w kapitale własnym Wyszczególnienie [ w tys zł] do do do do 3006 I. Kapitał (fundusz) własny 5 241, ,22 Kapitał (fundusz) własny na początek Ia , ,22 okresu (BO), po korektach Kapitał (fundusz) podstawowy na 1. początek okresu 684,00 684,00 Zmiany kapitału (funduszu) 1.1. podstawowego 684,00 684,00 a) zwiększenie ( z tytułu) wydania udziałów (emisji akcji) umorzenia udziałów (akcji) Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec 1.2. okresu 684,00 684,00 684,00 684,00 Należne wpłaty na kapitał podstawowy 2. na początek okresu Zmiana należnych wpłat na kapitał 2.1. podstawowy a) zwiększenie ( z tytułu) Należne wpłaty na kapitał podstawowy 2.2. na koniec okresu Strona9

10 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie ( z tytułu) udziały przeznaczone do sprzedaży nabyte w celu umorzenia sprzedaż udziałów 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 3 610,74 a) zwiększenie ( z tytułu) 3 610,74 emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) inne zakup śt z zfron 1 036, , , , , ,74 288,86 288, , ,89 pokrycia straty Stan kapitału (funduszu) zapasowego na 4.2. koniec okresu 4 646, , , ,00 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na 5. początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji 5.1. wyceny a) zwiększenie ( z tytułu) aktualizacja akcji, udziałów aktualizacja akcji zbycia środków trwałych Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na 5.2. koniec okresu Strona10

11 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 6. na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) 6.1. rezerwowych a) zwiększenie ( z tytułu) z zysku na umorzenie akcji własnych Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 6.2. na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek ,00 okresu 2 060, Zysk z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowści korekty błędów Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, 7.2. po korektach a) zwiększenie ( z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych podziału zysku z lat ubiegłych wypłata dywidendy 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 2 060, Strata z lat ubiegłych na początek okresu 100,20 100,20 zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowści 7.5. korekty błędów Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 100,20 100,20 a) zwiększenie ( z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 100,20 100, ,00 Strona11

12 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto 41,11 a) zysk netto b) strata netto 41,11 c) odpisy z zysku Kapitał (fundusz) własny na koniec II. okresu (BZ) Kapitał (fundusz) własny, po III. uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 100, ,00 100, ,00 285,00 285,00 41,11 46,00 41,11 46, , , , , , , Rachunek przepływów pieniężnych Wyszczególnienie [w tys zł] do do do do 3006 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 41,11 285,06 285,06 I. Zysk (strata) netto 52,98 7,81 41,11 7,81 II. Korekty razem 6,62 181,06 Przepływy pieniężne netto z III. działalności operacyjnej (I+/ II) 277,26 222,18 277,26 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 19,98 I. Wpływy 146,57 0,28 146,57 II. Wydatki 552,52 34,30 552,52 Przepływy pieniężne netto z III. działalności inwestycyjnej (I II) 405,95 34,58 405,95 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 595,00 I. Wpływy 133,82 595,00 133,82 II. Wydatki 270,24 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) 81,74 133,82 324,76 133,82 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/ B.III+/C.III) 5,12 68,01 5,12 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 3,47 F. Środki pieniężne na początek okresu 85,21 7,65 17,20 7,65 Strona12

13 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: 12,78 12,78 o ograniczonej możliwości dysponowania 4. Skrócone sprawozdanie finansowe skonsolidowane Emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 5. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Raport prezentuje skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe obejmujące bilans, rachunek zysków i strat, rachunek przepływów pieniężnych oraz zestawienie zmian w kapitale własnym obejmujące II kwartał 2014 roku oraz dane narastające za okres od początku roku do dnia 30 czerwca 2014 wraz z danymi porównywalnymi za te same okresy roku poprzedniego. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z przyjętą Polityką rachunkowości Spółki. W okresach objętych sprawozdaniem finansowym nie zaszły zmiany w stosowanych zasadach rachunkowości. 6. Istotne dokonania lub niepowodzenia Venture Incubator S.A. w II kwartale 2014 roku, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mające wpływ na osiągnięte wyniki Suma aktywów Venture Incubator S.A. osiągnęła wartość 5 987,87 tys. PLN, czyli o ponad 30% więcej niż w II kw. r. W okresie r. Spółka uzyskała zysk w wysokości 23,48 tys. PLN, podczas gdy w analogicznym okresie poprzedniego roku poniosła stratę w wysokości 46 tys. PLN. Główne źródło kosztów spółki stanowią nakłady związane z rozwojem kolejnych projektów IT, badaniami ich użyteczności oraz możliwości funkcjonowania na rynku, prowadzonymi w celu utworzenia kolejnych spółek portfelowych. W II kwartale 2014 roku miały miejsce następujące wydarzenia, mające istotny wpływ na wartość naszego portfela: Strona13

14 Rozpoczęcie działalności operacyjnej spółki portfelowej CROWDCUBE Sp. z o.o. W dniu r. rozpoczął działalność serwis Crowdcube sp. z o.o. Obecnie prowadzona jest działalność mająca na celu pozyskanie klientów dla portalu oraz prowadzona jest szeroka akcja marketingowa propagująca działalność serwisu. Crowdcube to projekt typu joint venture z angielskim partnerem CROWDCUBE Limited, światowym liderem szybko rozwijającego się sektora Equity Crowdfundiung, polegającego na finansowaniu innowacyjnych projektów za pomocą narzędzi społecznościowych. 7. Stanowisko na temat prognoz Spółka nie publikowała prognoz wyników finansowych na rok Spółka nie przedstawia prognoz wyników finansowych, ponieważ charakter działalności Spółki wpływa na ich spore na znaczne wahania wyników finansowych. 8. Inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwiew obszarze rozwoju prowadzonej działalności w II kwartale 2014 roku Z racji specyfiki działalności prowadzonej przez emitenta nie stosuje on w rozwoju swojej działalności rozwiązań innowacyjnych. Emitent pośrednio inwestuje w rozwiązania innowacyjne. 9. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty Liczba osób zatrudnionych przez Venture Incubator S.A. w przeliczeniu na pełne etaty wynosi Jednostki wchodzące w skład grupy kapitałowej BEST CAPITAL SP. Z O.O. IPO S.A. WakePark S.A. Mobile Factory S.A. Strona14

15 Inkubator NaukowoTechnologiczny Sp. z o.o. Dydacto S.A. Time Solutions Sp. z o.o. 7Orders CrowdCube Sp. z o.o. 11. Struktura akcjonariatu Emitenta na dzień przekazania raportu. Akcjonariat na dzień r. 32% 5% 47% 1. Maciej Jarzębowski 2. Jakub Sitarz 3. Agnieszka Sikora 4. Pozostali 16% Kapitał zakładowy spółki wynosi ,00 zł i dzieli się na sztuk akcji: serii A, serii B i serii C. Strona15