DOKUMENTY. PROJEKT budżetu ogólnego Unii Europejskiej na rok budżetowy 2017 TOM 5 KOMISJA EUROPEJSKA COM(2016) 300 PL

KOMISJA EUROPEJSKA DOKUMENTY PROJEKT budżetu ogólnego Unii Europejskiej na rok budżetowy 2017 TOM 5 SEKCJA V PL COM(2016) 300 PL 18.7.2016

Kwoty wyrażono w euro, chyba że wskazano inaczej. Wszelkie dochody przewidziane w art. 21 ust. 2 i 3 rozporządzenia finansowego, wprowadzone w tytułach 5 i 6 zestawienia dochodów, mogą powodować wprowadzenie dodatkowych środków w liniach budżetowych dotyczących wydatków, które umożliwiły uzyskanie tychże dochodów. Wynik odnosi się do wszelkich zatwierdzonych środków, w tym środków budżetowych, środków dodatkowych i dochodów przeznaczonych na określone cele.

PL 18.7.2016 Projekt budżetu 2017 V/1 UNIA EUROPEJSKA PROJEKT Budżet ogólny Unii Europejskiej na rok budżetowy 2017 TOM 5 SEKCJA V

PL V/2 Projekt budżetu 2017 18.7.2016 1. WSTĘP Będąc niezależną instytucją kontroli Unii Europejskiej, Europejski Trybunał Obrachunkowy (zwany dalej Trybunałem ) odgrywa wyjątkową rolę w przyczynianiu się do poprawy zarządzania finansami UE oraz w propagowaniu rozliczalności i przejrzystości. Trybunał realizuje te zadania poprzez: identyfikowanie zagrożeń dla interesów finansowych obywateli UE, przedstawianie niezależnych poświadczeń dotyczących zarządzania finansami UE, doradzanie decydentom politycznym, jak poprawić wykorzystanie środków publicznych. Trybunał wnosi wartość dodaną, publikując w oparciu o niezależne procedury kontroli i przeglądu sprawozdania i opinie, które przyczyniają się do nadzoru publicznego nad wykonaniem budżetu UE oraz do świadomego podejmowania decyzji dotyczących zarządzania, koncepcji polityki i programów oraz przyznawania środków z budżetu UE. Trybunał będzie czuwać nad tym, by wybrane przez niego zadania kontrolne i sprawozdania specjalne: uwzględniały ryzyko w zarządzaniu finansami, interes publiczny i zdolność Trybunału w zakresie wnoszenia wartości dodanej za pomocą kontroli, koncentrowały się na kwestiach związanych z wykonaniem zadań, w tym na konkretnych zagadnieniach leżących aktualnie w interesie publicznym, z nadrzędnymi celami UE oraz politykami przekrojowymi. Celem pięcioletniej strategii Trybunału na lata 2013 2017 jest maksymalizacja wkładu Trybunału w rozliczalność publiczną UE. Na podstawie strategii na lata 2013 2017, ale również w odpowiedzi na ustalenia Parlamentu Europejskiego na temat przyszłej roli Trybunału, w 2015 r. rozpoczęło się wdrażanie reformy mającej na celu dostosowanie Trybunału do zmieniającego się kontekstu instytucjonalnego i kontrolnego. Reforma ta ma dwa cele: dalsze usprawnienie procedur kontroli oraz wprowadzenie organizacji pracy opartej na realizacji zadań. Prace nad reformą rozpoczęto w 2014 r. i kontynuowano w latach 2015 i 2016, a oczekiwany termin ich zakończenia to 2017 r. Wniosek budżetowy Trybunału na rok 2017 jest w pełni zgodny z wytycznymi Komisji w zakresie preliminarza wydatków administracyjnych instytucji w związku z projektem budżetu na 2017 r. ( 1 ). Procedura budżetowa na 2017 r. będzie jednak nadal przebiegać w kontekście ograniczeń budżetowych w wielu państwach członkowskich oraz w warunkach niepewnego ożywienia gospodarczego i społecznego, któremu może zagrozić sytuacja na rynkach i napięcia geopolityczne. Trybunał uważa zatem, że należy zachować dyscyplinę budżetową. Aby sprostać oczekiwaniom Parlamentu Europejskiego i Rady ( 2 ), Trybunał stale szuka możliwości przesunięć swoich pracowników i innych zasobów oraz unowocześnienia metod pracy, wykazując w ten sposób zaangażowanie na rzecz optymalnego wykorzystania swoich zasobów, uzyskania oszczędności, poprawy wydajności oraz finansowania wyłącznie uzasadnionych potrzeb. Trybunał podejmuje działania na rzecz zminimalizowania kosztów obsługi administracyjnej. Stara się przy tym, aby ograniczenia kosztów nie miały negatywnego wpływu na jego podstawową działalność oraz aby jednocześnie zachować zdolność do pozyskiwania i zatrzymania pracowników o wysokich kwalifikacjach zawodowych z całej Europy. (1 ) Nota Ares(2015)5522067 z dnia 2 grudnia 2015 r. od dyrektora generalnego ds. budżetu do sekretarzy generalnych. (2 ) Konkluzje Rady z dnia 12 lutego 2016 r. Wytyczne budżetowe na rok 2017.

PL 18.7.2016 Projekt budżetu 2017 V/3 Dlatego w 2017 r. nie przewiduje się systemowej podwyżki płac uwzględniającej wzrost cen, który w Luksemburgu według szacunków Komisji wyniesie 1,7 %. Trybunał utrzyma poziom dotychczasowych znacznych oszczędności i w 2017 r. będzie dążył do uzyskania nowych. W rezultacie łączna proponowana kwota w ramach budżetu na 2017 r. jest ogółem o 3,44 % wyższa w porównaniu z rokiem 2016. Do tego wzrostu przyczyniły się: (i) pozycje nadzwyczajne wymienione w pkt 3; (ii) założenia dotyczące wynagrodzeń, które opisano w pkt 4.1.1. Ogólny wniosek budżetowy na 2017 r. przedstawia się następująco: (EUR) Proponowany budżet na 2017 r. (w EUR) Przyjęty budżet na 2016 r. (w EUR) Zmiana (w %) Budżet operacyjny 139 572 000 134 661 100 3,65 % Pozycje nadzwyczajne: Koszty związane z budynkami analizy dotyczące K1 Koszty związane z budynkami wzmocnienie ochrony 210 000 0 220 000 0 Wygaśnięcie mandatów niektórych członków 0 526 000 Reforma Trybunału (systemy informatyczne) 150 000 300 000 Pozycje nadzwyczajne ogółem 580 000 826 000 Wniosek budżetowy ogółem 140 152 000 135 487 100 3,44 % Kwota w tytule I wzrasta o 3,52 %. Wzrost ten spowodowany jest głównie spodziewaną korektą wynagrodzeń. Po wyłączeniu kosztów wchodzących w skład pozycji nadzwyczajnych i po uwzględnieniu wzrostu poziomu cen, szacowanego na 1,7 % dla Luksemburga, realny spadek w obrębie tytułu II wynosi 0,78 %. Niniejszy dokument zawiera objaśnienie preliminarza dochodów i wydatków Trybunału na 2017 r. oraz w szczególności przedstawia zmiany w stosunku do budżetu zatwierdzonego na 2016 r. 2. REALIZACJA STRATEGII KONTROLI NA LATA 2013 2017 Głównym celem zapisanym w przyjętej przez Trybunał strategii kontroli na lata 2013 2017 jest maksymalizacja wkładu Trybunału w rozliczalność publiczną UE. Aby osiągnąć ten cel, przyjęto następujące priorytety: koncentrowanie produktów działalności Trybunału na poprawie rozliczalności UE, współpraca w celu zapewnienia jak największego wkładu Trybunału w rozliczalność UE, dalszy rozwój Trybunału jako profesjonalnej instytucji kontrolnej, jak najlepsze wykorzystanie wiedzy, umiejętności i doświadczenia Trybunału, wykazywanie wyników i rozliczalności Trybunału. Trybunał zobowiązał się do terminowego dostarczania istotnych produktów o wysokiej jakości, które wspomagają UE w poprawie rozliczalności środków publicznych przeznaczonych na realizację celów UE. W latach 2013 2017 w swoich sprawozdaniach, opiniach i uwagach Trybunał będzie się koncentrować na następujących potrzebach: zwiększenie rozliczalności publicznej i poprawa mechanizmów kontroli, poprawa zarządzania finansami i sprawozdawczości w zakresie wykonania i oddziaływania budżetu UE, wzmocnienie koncepcji polityk UE i programów wydatkowania.

PL V/4 Projekt budżetu 2017 18.7.2016 Strategia Trybunału na lata 2013 2017 uwzględnia niepewne i zmienne warunki, w których działa ta instytucja. W związku z tym Trybunał za priorytetowe uznał działania mające na celu przygotowanie się do zmian, które można przewidzieć, oraz poprawę zdolności do szybkiego i spójnego reagowania na zmiany niemożliwe do przewidzenia. 2.1. Zasoby adekwatne do potrzeb 2.1.1. Zmniejszenie liczby stanowisk Pkt 27 porozumienia międzyinstytucjonalnego w sprawie dyscypliny budżetowej, współpracy w kwestiach budżetowych i należytego zarządzania finansami zawiera wymóg, by w ciągu pięciu lat wszystkie instytucje zmniejszyły liczbę stanowisk o 5 %. W tym celu Trybunał już czterokrotnie dokonał redukcji stanowisk o 1 % (w budżetach na rok 2013, 2014, 2015 i 2016), a w 2017 r. ponownie zmniejszy liczbę personelu o 1 %. W ten sposób Trybunał w pełni i terminowo stosuje się do zawartego w porozumieniu międzyinstytucjonalnym wymogu zmniejszenia liczby stanowisk. Łączna liczba 862 zatwierdzonych stanowisk istniejących w 2016 r. zostanie zatem w 2017 r. zmniejszona o 9. Tym samym plan zatrudnienia w Trybunale na 2017 r. obejmuje łącznie 853 stanowiska. 2.1.2. Konsekwencje w przypadku standardowej obniżki W projekcie budżetu wysokość standardowej obniżki ustalono na 2,6 %, co odpowiada 22 wolnym stanowiskom. Dalsze podwyższanie tego poziomu mogłoby stanowić zagrożenie dla ilości i jakości produktów przekazywanych przez Trybunał Parlamentowi Europejskiemu i Radzie. 3. KWESTIE NADZWYCZAJNE 3.1. Koszty związane z budynkami analizy dotyczące budynku K1 W celu zmniejszenia śladu węglowego Trybunał planuje przebudowę budynku K1. Przewiduje się przeprowadzenie szczegółowych badań technicznych, mających na celu dogłębną ocenę efektywności kosztowej i wykonalności tego projektu. Realizacja prac planowana jest na lata 2019 2020. 3.2. Koszty związane z budynkami wzmocnienie ochrony Szeroko zakrojona ocena bezpieczeństwa przeprowadzona pod koniec 2015 r. ujawniła potrzebę ulepszenia licznych instalacji bezpieczeństwa w Trybunale. Część niezbędnych usprawnień zostanie zrealizowana w 2017 r. Konieczne będzie na przykład zwiększenie liczby kamer i wymiana obecnych na lepsze (kamery cyfrowe zamiast analogowych). W ramach oceny zalecono również zainstalowanie dodatkowych czytników kart zbliżeniowych (do celów kontroli dostępu) w różnych miejscach w budynkach. W tym roku Trybunał planuje przeprowadzić analizę tych prac, a same prace zakończyć w 2017 r. 3.3. Reforma Trybunału modernizacja systemów informatycznych Wniosek budżetowy związany z reformą Trybunału (150 000 euro) obejmuje prace nad opracowaniem i rozwojem hurtowni danych, narzędzi analityki biznesowej oraz portalu wiedzy do zarządzania wiedzą. 4. KWESTIE STAŁE 4.1. Sprawy kadrowe 4.1.1. Podstawy ustalenia budżetu na uposażenia członków oraz wynagrodzenia i świadczenia dodatkowe dla personelu Zgodnie ze wskazówkami wydanymi przez Dyrekcję Generalną Komisji ds. Budżetu ( 1 ) budżet na uposażenia członków instytucji (rozdział 10), na wynagrodzenia i świadczenia dodatkowe dla pracowników stałych i tymczasowych (rozdział 12) oraz dla innych pracowników (rozdział 14) ustalono na następujących podstawach: korekta wynagrodzeń i świadczeń dodatkowych w wysokości + 2,1 % za 2016 r., korekta wynagrodzeń i świadczeń dodatkowych w wysokości + 1,8 % ze skutkiem od dnia 1 lipca 2017 r., wypłacana przez sześć miesięcy w 2017 r. (1 ) Nota Ares(2015)5522067 z dnia 2 grudnia 2015 r. od dyrektora generalnego ds. budżetu do sekretarzy generalnych.

PL 18.7.2016 Projekt budżetu 2017 V/5 4.1.2. Podwyższenie grupy zaszeregowania stanowiska stałe i tymczasowe Podwyższenie grupy zaszeregowania w związku z rozwojem zawodowym reguluje art. 6, sekcja B załącznika I i art. 10 załącznika XIII do regulaminu pracowniczego. Artykuły te stanowią, że instytucje są zobowiązane do zapewnienia dostatecznych możliwości awansu, aby osiągnąć uprzednio ustalone stawki procentowe dla każdej z grup zaszeregowania. Aby spełnić ten wymóg, w 2017 r. należy dokonać 73 przesunięć do wyższych grup zaszeregowania w następujący sposób: Przesunięcie z do Liczba stanowisk stałych Liczba stanowisk tymczasowych z AD 13 do AD 14 5 z AD 12 do AD 13 3 z AD 11 do AD 12 7 z AD10 do AD11 4 z AD 7 do AD 8 19 z AST 8 do AST 9 2 1 z AST 7 do AST 8 1 1 z AST 4 do AST 5 6 z AST 3 do AST 4 22 z AST 1 do AST 2 2 Przesunięcia ogółem 71 2 Przesunięcia te nie dają urzędnikom indywidualnych praw do otrzymania awansu ani nie stanowią zobowiązania do przyznania awansu. Zgodnie z art. 45 regulaminu pracowniczego decyzje o awansach są oparte głównie na zasługach. 4.1.3. Przekształcenie stanowisk stanowiska stałe i tymczasowe Trybunał zwraca się z prośbą o przekształcenie dwóch stanowisk AST 3 i dwóch stanowisk AST 2 w jedno stanowisko SC 4, dwa SC 3 i jedno SC 2 w celu odzwierciedlenia stopniowego przenoszenia zadań sekretarskich do tej grupy. Ponadto Trybunał zwraca się z prośbą o przekształcenie trzech stanowisk stałych AST 3 i jednego stanowiska stałego AST 1 w cztery stanowiska tymczasowe AST 3. Przekształcenia z do Liczba stanowisk stałych Liczba stanowisk tymczasowych z AST 3 do AST 3 3 z AST 1 do AST 3 1 z AST 3 do SC 3 2 z AST 2 do SC 4 1 z AST 2 do SC 2 1 Przekształcenia ogółem 0 8 4.1.4. Zmiana liczby personelu zewnętrznego Potrzeba zapewnienia szczegółowej wiedzy fachowej w wymiarze tymczasowym przełożyła się na wzrost planowanych wydatków Trybunału na pracowników kontraktowych i oddelegowanych ekspertów krajowych o 290 000 euro. Potrzeby te wynikają z nowych zadań Trybunału dotyczących jednolitego mechanizmu nadzorczego oraz jednolitego mechanizmu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, które wymagają szczegółowej wiedzy i doświadczenia z zakresu bankowości. Zaangażowanie Trybunału w działania z zakresu współpracy międzynarodowej, zwłaszcza w działania w zakresie kontaktów zewnętrznych, komunikacji i strategii na poziomie międzynarodowym, za które odpowiedzialna jest Dyrekcja Służb Prezesa, pociąga za sobą konieczność zapewnienia dodatkowych zasobów. Będzie również potrzebny tymczasowy ekspert do pomocy w renowacji budynku K1.

PL V/6 Projekt budżetu 2017 18.7.2016 Zmiana liczby personelu zewnętrznego i związanych z nim wydatków Europejski Trybunał Obrachunkowy Budżet na 2016 r. Preliminarz na 2017 r. Rodzaj pracowników Środki (w EUR) Szac. liczba EPC (*) na podst. środków zatwierdzonych Środki (w EUR) Szac. liczba EPC (*) na podst. środków, o które wnioskowano Pracownicy kontraktowi 3 077 000 61,25 3 122 000 61,25 Oddelegowani eksperci krajowi 755 000 14 1 000 000 17 Personel lokalny nd. nd. nd. nd. Pracownicy zatrudnieni za pośr. agencji (intérimaires) 41 000 1 103 000 2 Asystenci parlamentarni nd. nd. nd. nd. (*) Jednostki ekwiwalentu pełnego czasu pracy. 4.2. Wydatki na podróże służbowe Zapotrzebowanie na środki na podróże służbowe (art. 162) na nadchodzący rok budżetowy szacowane jest na początku roku poprzedzającego (rok n-1). Trybunał przyjmuje jednak swój roczny program prac dopiero pod koniec tego roku. W momencie przygotowywania projektu budżetu podstawą oszacowania potrzeb Trybunału są jedynie wyniki wieloletniego programowania prac przeprowadzanego w październiku roku n-2. Sytuację tę pogarsza fakt, że znaczny odsetek wydatków na podróże służbowe jest bezpośrednio powiązany z rocznym programem prac i nie może zostać przewidziany na podstawie wydatków w latach poprzednich. Sprawozdania Trybunału są w dużej mierze uzależnione od podróży służbowych jego pracowników. Aby uniknąć poważnych zakłóceń w realizacji swojego programu prac, Trybunał zobowiązany jest zapewnić wystarczające środki, czego konsekwencją w niektórych latach jest niepełne wykorzystanie przyznanego finansowania. Trybunał podejmuje wszelkie możliwe działania, aby przy wykorzystywaniu środków na podróże służbowe zapewnić jak najściślejsze poszanowanie zasad oszczędności, wydajności i skuteczności. Nawet jeśli Trybunał nie jest w stanie przewidzieć precyzyjnie swoich potrzeb, zapewnia gospodarne wykorzystanie przyznanych środków. Trybunał liczy na zrozumienie ze strony władzy budżetowej w razie niepełnego wykorzystania środków. Jeśli chodzi o prace kontrolne i działania wspierające w 2017 r., Trybunał proponuje kwotę 3 600 000 euro w budżecie na rok 2017. 5. INFORMACJE DODATKOWE Do wniosku budżetowego Trybunału na 2017 r. dołączone są następujące dokumenty: załącznik 1: Oświadczenie dotyczące polityki zatrudniania pracowników stałych i tymczasowych, załącznik 2: Objaśnienia dotyczące podwyższenia i obniżenia kwot w poszczególnych liniach budżetowych.

PL 18.7.2016 Projekt budżetu 2017 V/7 ZAŁĄCZNIK 1 OŚWIADCZENIE DOTYCZĄCE POLITYKI ZATRUDNIANIA PRACOWNIKÓW STAŁYCH I TYMCZASOWYCH, ZGODNIE Z ART. 38 ROZPORZĄDZENIA FINANSOWEGO Głównym celem Trybunału Obrachunkowego jest realizacja jego podstawowej działalności określonej w art. 287 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej. W tym celu Trybunał występował do Parlamentu Europejskiego i Rady o stanowiska stałe oraz tymczasowe i je uzyskał. Składane przez Trybunał wnioski oparte są na najlepszych możliwych szacunkach minimalnych zasobów koniecznych do wypełnienia w sposób oszczędny, wydajny i skuteczny zobowiązań wynikających z Traktatu, a tym samym do sprostania uzasadnionym oczekiwaniom Parlamentu Europejskiego i Rady oraz innych podmiotów korzystających z produktów Trybunału. Po uzyskaniu stanowisk uznanych za niezbędne Trybunał dąży do ich obsadzenia pracownikami mającymi odpowiednie kwalifikacje i doświadczenie, uwzględniając przy tym różnorodność kulturową, językową i zawodową w Unii Europejskiej. Ponadto Trybunał prowadzi politykę kadrową, która wspiera rozwój zatrudnionych pracowników przez całe życie zawodowe, motywując ich w ten sposób do uzyskiwania jak najlepszych rezultatów w pracy. Polityka ta jest okresowo poddawana przeglądowi i udoskonalana, aby zachęcić pracowników do osiągania optymalnych wyników. Celem Trybunału jest zatrzymanie znacznej części pracowników na dłuższy okres. Trybunał dokłada również starań, aby pomagać pracownikom osiągającym wyniki poniżej oczekiwań w rozwiązywaniu ewentualnych problemów. Trybunał miał w ostatnich latach pewne trudności w zatrudnianiu i zatrzymywaniu wyspecjalizowanych pracowników. Aby rozwiązać te problemy oraz zapobiec powtarzaniu się podobnych zjawisk w przyszłości, podjęto szereg działań, takich jak: a) prowadzenie uzupełniających szkoleń dla nowo zatrudnionych pracowników oraz włączenie szkolenia wstępnego i doświadczenia zawodowego do obejmującej całą karierę struktury rozwoju zawodowego; b) szczególna dbałość o to, aby perspektywy rozwoju zawodowego w Trybunale Obrachunkowym były co najmniej takie same jak w innych instytucjach, zwłaszcza poprzez podwyższanie grupy zaszeregowania stanowisk zgodnie z potrzebami i przepisami regulaminu pracowniczego; c) system oceny pracowników, w którym ocena wyników jest powiązana z jasno określonymi celami, w tym celami związanymi z rozwojem zawodowym; d) dbałość o środowisko pracy oraz powiązaną infrastrukturę socjalną, co ma pomóc w przezwyciężeniu tzw. efektu Brukseli, związanego z niższymi kosztami utrzymania oraz życiem w tym mieście, postrzeganym jako bardziej atrakcyjne dla młodych pracowników w porównaniu z Luksemburgiem. W sytuacji gdy pracownicy decydują się opuścić Trybunał i kontynuować karierę w innej instytucji, Trybunał uważa, iż w globalnym ujęciu taka mobilność może przyczynić się do ogólnej poprawy zarządzania finansami Unii Europejskiej, o ile współczynnik rotacji personelu w Trybunale pozostanie na stałym poziomie.

Linia budżetowa Pozycja 1 0 0 0 Wynagrodzenia, świadczenia dodatkowe i świadczenia emerytalne i rentowe ZAŁĄCZNIK 2 Objaśnienia dotyczące największych zwiększeń kwot w liniach budżetowych Budżet na 2016 r. Projekt budżetu na 2017 r. Podwyższenie kwoty w EUR w EUR w EUR w % 8 741 100,00 9 009 000,00 267 900,00 3,06 % Podwyżka wynagrodzeń Pozycja 1 0 2 0 Dodatki przejściowe 1 219 000,00 1 596 000,00 377 000,00 30,93 % Wzrost liczby beneficjentów Objaśnienie Pozycja 1 0 4 0 Podróże służbowe (członkowie Trybunału) 319 000,00 336 000,00 17 000,00 5,33 % Wzrost ze względu na reformę Trybunału Pozycja 1 2 0 0 Wynagrodzenia i świadczenia 97 510 000,00 101 056 000,00 3 546 000,00 3,64 % Podwyżka wynagrodzeń Pozycja 1 2 2 0 Świadczenia w przypadku odwołania ze stanowiska w interesie służby p.m. 151 000,00 151 000,00 Jeden pracownik kontraktowy Pozycja 1 4 0 0 Inni pracownicy 3 128 000,00 3 182 000,00 54 000,00 1,73 % Podwyżka wynagrodzeń Pozycja 1 4 0 5 Inne usługi zewnętrzne 41 000,00 103 000,00 62 000,00 151,22 % Wzrost liczby pracowników tymczasowych (w tym jeden architekt) Pozycja 1 4 0 6 Zewnętrzne usługi językowe 333 000,00 458 000,00 125 000,00 37,54 % Wzrost kosztów tłumaczeń na podstawie wykonania budżetu w przeszłości Pozycja 1 6 1 2 Doskonalenie zawodowe 695 000,00 750 000,00 55 000,00 7,91 % Wzrost kosztów na podstawie wykonania budżetu w przeszłości Pozycja 1 6 3 0 Świadczenia socjalne 35 000,00 40 000,00 5 000,00 14,29 % Wzrost w oparciu o dane szacunkowe Pozycja 1 6 5 0 Służba zdrowia 105 000,00 177 000,00 72 000,00 68,57 % Wzrost liczby wizyt lekarskich (w tym u okulisty i ginekologa) oraz kosztów badań Pozycja 1 6 5 2 Restauracje i stołówki 60 000,00 120 000,00 60 000,00 100,00 % Wzrost kosztów umowy na obsługę techniczną Pozycja 1 6 5 4 Centrum Małego Dziecka (żłobek) 1 389 000,00 1 406 000,00 17 000,00 1,22 % Dane szacunkowe uzyskane od PE i Komisji Pozycja 2 0 0 0 Czynsze 169 000,00 175 000,00 6 000,00 3,55 % Wzrost kwoty udziału Trybunału w działalności Foyer européen i Maison de l'europe L 507/8 PL Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej 18.7.2016

Linia budżetowa Pozycja 2 0 0 7 Zagospodarowanie pomieszczeń służbowych Pozycja 2 0 0 8 Badania i pomoc techniczna związane z inwestycjami Budżet na 2016 r. Projekt budżetu na 2017 r. Podwyższenie kwoty w EUR w EUR w EUR w % Objaśnienie 210 000,00 220 000,00 10 000,00 4,76 % Intensyfikacja prac remontowych w budynku K1 75 000,00 210 000,00 135 000,00 180,00 % Analiza dotycząca budynku K1 Pozycja 2 0 2 4 Zużycie energii 905 000,00 915 000,00 10 000,00 1,10 % Wzrost kosztów elektryczności Pozycja 2 0 2 6 Ochrona i nadzór nad budynkami 140 000,00 310 000,00 170 000,00 121,43 % Wzmocnienie środków ochrony (kontrola dostępu, dodatkowe kamery itp.) Pozycja 2 1 0 0 Zakup, konserwacja i utrzymanie sprzętu i oprogramowania komputerowego 2 220 000,00 2 242 000,00 22 000,00 0,99 % Wzrost kosztów związanych z drukarkami i skanerami Pozycja 2 1 0 3 Telekomunikacja 427 000,00 472 000,00 45 000,00 10,54 % Wzrost kosztów w wyniku nowej umowy Pozycja 2 1 4 0 Wyposażenie i instalacje techniczne 192 000,00 215 000,00 23 000,00 11,98 % Większe koszty konserwacji i obsługi w kilku salach multimedialnych Pozycja 2 1 6 0 Pojazdy 615 000,00 636 000,00 21 000,00 3,41 % Wzrost kosztów kart Jobkaart, M-pass i nowy projekt Carloh Pozycja 2 3 2 0 Koszty prawne 90 000,00 100 000,00 10 000,00 11,11 % Wzrost w oparciu o dane szacunkowe Pozycja 2 3 8 0 Inne wydatki administracyjne 166 000,00 188 000,00 22 000,00 13,25 % Nowe działania w ramach systemu EMAS Pozycja 2 7 2 0 Wydatki na dokumentację, bibliotekę oraz archiwizację 390 000,00 405 000,00 15 000,00 3,85 % Wzrost kosztów archiwizacji 18.7.2016 PL Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej L 507/9

Linia budżetowa Pozycja 1 0 0 2 Świadczenia związane z podjęciem obowiązków i zakończeniem pełnienia obowiązków Pozycja 1 2 0 2 Godziny nadliczbowe, za które pobierane jest wynagrodzenie Pozycja 1 2 0 4 Świadczenia związane z podjęciem obowiązków, przeniesieniem i zakończeniem pełnienia obowiązków Objaśnienia dotyczące największych obniżeń kwot w liniach budżetowych Budżet na 2016 r. Projekt budżetu na 2017 r. Obniżenie kwoty w EUR w EUR w EUR w % Objaśnienie 526 000,00 163 000,00 363 000,00 69,01 % Brak odnowienia mandatu członka 413 000,00 397 000,00 16 000,00 3,87 % Oszczędności 958 000,00 811 000,00 147 000,00 15,34 % Obniżenie w oparciu o dane szacunkowe Pozycja 1 4 0 4 Staże i wymiany urzędników 1 374 000,00 1 323 000,00 51 000,00 3,71 % Koniec umowy eksperta z EBI Pozycja 1 6 1 0 Różne wydatki związane z rekrutacją personelu Pozycja 1 6 3 2 Kontakty pozasłużbowe między pracownikami i inna działalność społeczna 48 000,00 42 000,00 6 000,00 12,50 % Oszczędności 77 000,00 73 000,00 4 000,00 5,19 % Oszczędności Pozycja 2 0 2 2 Sprzątanie i utrzymanie obiektów 1 271 000,00 1 250 000,00 21 000,00 1,65 % Oszczędności związane z wysiłkami na rzecz zmniejszenia kosztów wsparcia administracyjnego Pozycja 2 0 2 9 Inne wydatki na budynki 45 000,00 40 000,00 5 000,00 11,11 % Oszczędności związane z wysiłkami na rzecz zmniejszenia kosztów wsparcia administracyjnego Pozycja 2 1 0 2 Usługi zewnętrzne związane z eksploatacją, rozbudową oraz konserwacją oprogramowania i systemów komputerowych 4 700 000,00 4 694 000,00 6 000,00 0,13 % Oszczędności Pozycja 2 1 2 0 Meble 75 000,00 74 000,00 1 000,00 1,33 % Oszczędności związane z wysiłkami na rzecz zmniejszenia kosztów wsparcia administracyjnego Pozycja 2 3 0 0 Materiały papiernicze, biurowe oraz jednorazowego użytku 120 000,00 100 000,00 20 000,00 16,67 % Oszczędności związane z wysiłkami na rzecz zmniejszenia kosztów wsparcia administracyjnego Pozycja 2 3 6 0 Opłaty pocztowe 43 000,00 30 000,00 13 000,00 30,23 % Oszczędności związane z wysiłkami na rzecz zmniejszenia kosztów wsparcia administracyjnego Pozycja 2 7 0 0 Konsultacje, badania i analizy o ograniczonym charakterze 636 000,00 626 000,00 10 000,00 1,57 % Oszczędności L 507/10 PL Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej 18.7.2016

18.7.2016 PL Projekt budżetu 2017 V/11 DOCHODY Wkład Unii Europejskiej w finansowanie wydatków Trybunału Obrachunkowego na rok budżetowy 2017 Dział Kwota Wydatki 140 152 000 Środki własne 20 308 000 Należny wkład 119 844 000

V/12 PL Projekt budżetu 2017 18.7.2016 ŚRODKI WŁASNE TYTUŁ 4 DOCHODY POCHODZĄCE OD OSÓB PRACUJĄCYCH W INSTYTUCJACH I INNYCH ORGANACH UNII ROZDZIAŁ 4 0 RÓŻNE PODATKI I POTRĄCENIA ROZDZIAŁ 4 1 SKŁADKI NA UBEZPIECZENIA EMERYTALNE I RENTOWE Artykuł Pozycja Dział Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 % 2015 2017 ROZDZIAŁ 4 0 4 0 0 Wpływy z podatków od uposażeń, wynagrodzeń i innych świadczeń członków instytucji, urzędników, innych pracowników i osób otrzymujących emeryturę 10 700 000 11 192 000 9 857 767,65 92,13 4 0 3 Wpływy z tymczasowych składek od wynagrodzeń członków instytucji, urzędników i innych czynnie zatrudnionych pracowników p.m. p.m. 0, 4 0 4 Wpływy ze składki tymczasowej i składki solidarnościowej od wynagrodzeń członków instytucji, urzędników i innych czynnie zatrudnionych pracowników 1 850 000 1 800 000 1 813 322,92 98,02 ROZDZIAŁ 4 0 OGÓŁEM 12 550 000 12 992 000 11 671 090,57 93,00 ROZDZIAŁ 4 1 4 1 0 Składki pracowników na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 7 758 000 7 496 000 7 542 949,15 97,23 4 1 1 Przeniesienie lub wykup uprawnień emerytalnych i rentowych przez pracowników p.m. p.m. 93 026,49 4 1 2 Składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe urzędników i pracowników zatrudnionych na czas określony, przebywających na urlopach z przyczyn osobistych p.m. p.m. 0, ROZDZIAŁ 4 1 OGÓŁEM 7 758 000 7 496 000 7 635 975,64 98,43 Tytuł 4 Ogółem 20 308 000 20 488 000 19 307 066,21 95,07

18.7.2016 PL Projekt budżetu 2017 V/13 TYTUŁ 4 DOCHODY POCHODZĄCE OD OSÓB PRACUJĄCYCH W INSTYTUCJACH I INNYCH ORGANACH UNII ROZDZIAŁ 4 0 RÓŻNE PODATKI I POTRĄCENIA 4 0 0 Wpływy z podatków od uposażeń, wynagrodzeń i innych świadczeń członków instytucji, urzędników, innych pracowników i osób otrzymujących emeryturę Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 10 700 000 11 192 000 9 857 767,65 Podstawa prawna Protokół w sprawie przywilejów i immunitetów Unii Europejskiej, w szczególności jego art. 12. Rozporządzenie Rady nr 422/67/EWG, nr 5/67/Euratom z dnia 25 lipca 1967 r. określające uposażenie przewodniczącego i członków Komisji, a także prezesa, sędziów, rzeczników generalnych i sekretarza Trybunału Sprawiedliwości, prezesa, członków i sekretarza Sądu oraz prezesa, członków i sekretarza Sądu do spraw Służby Publicznej Unii Europejskiej (Dz.U. 187 z 8.8.1967, s. 1). Rozporządzenie Rady (EWG, Euratom, EWWiS) nr 260/68 z dnia 29 lutego 1968 r. ustanawiające warunki i procedurę stosowania podatku na rzecz Wspólnot Europejskich (Dz.U. L 56 z 4.3.1968, s. 8). Rozporządzenie Rady (EWG, Euratom, EWWiS) nr 2290/77 z dnia 18 października 1977 r. określające uposażenie członków Trybunału Obrachunkowego (Dz.U. L 268 z 20.10.1977, s. 1). Rozporządzenie Rady (UE) 2016/300 z dnia 29 lutego 2016 r. w sprawie ustalenia uposażenia osób zajmujących wysokie stanowiska publiczne w UE (Dz.U. L 58 z 4.3.2016, str. 1). 4 0 3 Wpływy z tymczasowych składek od wynagrodzeń członków instytucji, urzędników i innych czynnie zatrudnionych pracowników Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 0, Podstawa prawna Regulamin pracowniczy urzędników Wspólnot Europejskich, w szczególności jego art. 66a w wersji obowiązującej do dnia 15 grudnia 2003 r. Rozporządzenie Rady nr 422/67/EWG, nr 5/67/Euratom z dnia 25 lipca 1967 r. określające uposażenie przewodniczącego i członków Komisji, a także prezesa, sędziów, rzeczników generalnych i sekretarza Trybunału Sprawiedliwości, prezesa, członków i sekretarza Sądu oraz prezesa, członków i sekretarza Sądu do spraw Służby Publicznej Unii Europejskiej (Dz.U. 187 z 8.8.1967, s. 1).

V/14 PL Projekt budżetu 2017 18.7.2016 ROZDZIAŁ 4 0 RÓŻNE PODATKI I POTRĄCENIA (ciągdalszy) 4 0 3 (ciągdalszy) Rozporządzenie Rady (EWG, Euratom, EWWiS) nr 2290/77 z dnia 18 października 1977 r. określające uposażenie członków Trybunału Obrachunkowego (Dz.U. L 268 z 20.10.1977, s. 1). 4 0 4 Wpływy ze składki tymczasowej i składki solidarnościowej od wynagrodzeń członków instytucji, urzędników i innych czynnie zatrudnionych pracowników Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 1 850 000 1 800 000 1 813 322,92 Podstawa prawna Regulamin pracowniczy urzędników Unii Europejskiej, w szczególności jego art. 66a. Rozporządzenie Rady (EWG, Euratom, EWWiS) nr 2290/77 z dnia 18 października 1977 r. określające uposażenie członków Trybunału Obrachunkowego (Dz.U. L 268 z 20.10.1977, s. 1). Rozporządzenie Rady (UE) 2016/300 z dnia 29 lutego 2016 r. w sprawie ustalenia uposażenia osób zajmujących wysokie stanowiska publiczne w UE (Dz.U. L 58 z 4.3.2016, str. 1). ROZDZIAŁ 4 1 SKŁADKI NA UBEZPIECZENIA EMERYTALNE I RENTOWE 4 1 0 Składki pracowników na ubezpieczenia emerytalne i rentowe Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 7 758 000 7 496 000 7 542 949,15 Podstawa prawna Regulamin pracowniczy urzędników Unii Europejskiej, w szczególności jego art. 83 ust. 2. 4 1 1 Przeniesienie lub wykup uprawnień emerytalnych i rentowych przez pracowników Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 93 026,49 Podstawa prawna Regulamin pracowniczy urzędników Unii Europejskiej, w szczególności art. 4, art. 11 ust. 2 i 3 i art. 48 jego załącznika VIII.

18.7.2016 PL Projekt budżetu 2017 V/15 ROZDZIAŁ 4 1 SKŁADKI NA UBEZPIECZENIA EMERYTALNE I RENTOWE (ciągdalszy) 4 1 2 Składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe urzędników i pracowników zatrudnionych na czas określony, przebywających na urlopach z przyczyn osobistych Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 0, Podstawa prawna Regulamin pracowniczy urzędników Unii Europejskiej. Warunki zatrudnienia innych pracowników Unii Europejskiej.

V/16 PL Projekt budżetu 2017 18.7.2016 TYTUŁ 5 DOCHODY Z DZIAŁALNOŚCI ADMINISTRACYJNEJ INSTYTUCJI ROZDZIAŁ 5 0 WPŁYWY ZE SPRZEDAŻY MAJĄTKU RUCHOMEGO (DOSTAWA TOWARÓW) I NIERUCHOMOŚCI ROZDZIAŁ 5 1 WPŁYWY Z NAJMU ROZDZIAŁ 5 2 DOCHODY Z INWESTYCJI LUB UDZIELONYCH POŻYCZEK, ODSETEK BANKOWYCH I INNYCH ODSETEK ROZDZIAŁ 5 5 DOCHODY Z TYTUŁU ŚWIADCZENIA USŁUG I PRAC Artykuł Dział Pozycja ROZDZIAŁ 5 0 5 0 0 Wpływy ze sprzedaży majątku ruchomego (dostawa towarów) Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 5 0 0 0 Wpływy ze sprzedaży pojazdów Dochody przeznaczone na określony cel p.m. p.m. 0, 5 0 0 1 Wpływy ze sprzedaży innego majątku ruchomego Dochody przeznaczone na określony cel (dawny artykuł 5 0 0) p.m. p.m. 0, Artykuł 5 0 0 Ogółem p.m. p.m. 0, % 2015 2017 5 0 1 Wpływy ze sprzedaży nieruchomości 5 0 2 Wpływy ze sprzedaży publikacji, druków i filmów Dochody przeznaczone na określony cel p.m. p.m. 0, ROZDZIAŁ 5 0 OGÓŁEM p.m. p.m. 0, ROZDZIAŁ 5 1 5 1 1 Wpływy z najmu i podnajmu nieruchomości oraz zwrot opłat związanych z najmem 5 1 1 0 Wpływy z najmu i podnajmu nieruchomości Dochody przeznaczone na określony cel p.m. p.m. 0, 5 1 1 1 Zwrot opłat związanych z najmem Dochody przeznaczone na określony cel p.m. p.m. 0, Artykuł 5 1 1 Ogółem p.m. p.m. 0, ROZDZIAŁ 5 1 OGÓŁEM p.m. p.m. 0, ROZDZIAŁ 5 2 5 2 0 Dochody z inwestycji lub udzielonych pożyczek, odsetek bankowych i innych odsetek na rachunkach instytucji p.m. p.m. 13,78 5 2 2 Odsetki naliczone wskutek prefinansowania p.m. p.m. 0, ROZDZIAŁ 5 2 OGÓŁEM p.m. p.m. 13,78 ROZDZIAŁ 5 5 5 5 0 Wpływy z tytułu świadczenia usług i prac na rzecz innych instytucji lub organów, w tym dokonanych przez takie instytucje lub organy zwrotów diet, które zostały wypłacone w ich imieniu Dochody przeznaczone na określony cel p.m. p.m. 0, 5 5 1 Dochody pochodzące od osób trzecich z tytułu usług lub prac wykonanych na ich życzenie Dochody przeznaczone na określony cel p.m. p.m. 0, ROZDZIAŁ 5 5 OGÓŁEM p.m. p.m. 0,

18.7.2016 PL Projekt budżetu 2017 V/17 ROZDZIAŁ 5 7 INNE SKŁADKI I ZWROTY ZWIĄZANE Z DZIAŁALNOŚCIĄ ADMINISTRACYJNĄ INSTYTUCJI ROZDZIAŁ 5 8 RÓŻNE ODSZKODOWANIA ROZDZIAŁ 5 9 INNE DOCHODY OTRZYMANE Z DZIAŁALNOŚCI ADMINISTRACYJNEJ Artykuł Pozycja Dział Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 ROZDZIAŁ 5 7 5 7 0 Dochody pochodzące ze zwrotów kwot wypłaconych omyłkowo Dochody przeznaczone na określony cel p.m. p.m. 54 860,62 5 7 1 Dochody przeznaczone na określony cel, takie jak dochody z fundacji, subwencje, darowizny i zapisy, wraz z dochodami przeznaczonymi na dany cel, właściwymi dla każdej instytucji Dochody przeznaczone na określony cel p.m. p.m. 0, 5 7 3 Inne składki i zwroty związane z działalnością administracyjną instytucji Dochody przeznaczone na określony cel p.m. p.m. 0, ROZDZIAŁ 5 7 OGÓŁEM p.m. p.m. 54 860,62 % 2015 2017 ROZDZIAŁ 5 8 5 8 0 Dochody z dodatków czynszowych Dochody przeznaczone na określony cel p.m. p.m. 0, 5 8 1 Dochody z odszkodowań otrzymanych z tytułu ubezpieczeń Dochody przeznaczone na określony cel p.m. p.m. 0, ROZDZIAŁ 5 8 OGÓŁEM p.m. p.m. 0, ROZDZIAŁ 5 9 5 9 0 Inne dochody otrzymane z działalności administracyjnej p.m. p.m. 0, ROZDZIAŁ 5 9 OGÓŁEM p.m. p.m. 0, Tytuł 5 Ogółem p.m. p.m. 54 874,40

V/18 PL Projekt budżetu 2017 18.7.2016 TYTUŁ 5 DOCHODY Z DZIAŁALNOŚCI ADMINISTRACYJNEJ INSTYTUCJI ROZDZIAŁ 5 0 WPŁYWY ZE SPRZEDAŻY MAJĄTKU RUCHOMEGO (DOSTAWA TOWARÓW) I NIERUCHOMOŚCI 5 0 0 Wpływy ze sprzedaży majątku ruchomego (dostawa towarów) 5 0 0 0 Wpływy ze sprzedaży pojazdów Dochody przeznaczone na określony cel Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 0, W niniejszej pozycji przewidziane są dochody ze sprzedaży lub wymiany pojazdów będących własnością instytucji. Zgodnie z art. 21 ust. 3 rozporządzenia finansowego dochody te mają być traktowane jako dochody przeznaczone na określony cel i stanowią podstawę udostępnienia dodatkowych środków w liniach budżetowych obejmujących początkowe wydatki, które doprowadziły do powstania tych dochodów. 5 0 0 1 Wpływy ze sprzedaży innego majątku ruchomego Dochody przeznaczone na określony cel (dawny artykuł 5 0 0) Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 0, W niniejszej pozycji przewidziane są dochody ze sprzedaży lub wymiany majątku ruchomego innego niż pojazdy, będącego własnością instytucji. Zgodnie z art. 21 ust. 3 rozporządzenia finansowego dochody te mają być traktowane jako dochody przeznaczone na określony cel i stanowią podstawę udostępnienia dodatkowych środków w liniach budżetowych obejmujących początkowe wydatki, które doprowadziły do powstania tych dochodów. 5 0 1 Wpływy ze sprzedaży nieruchomości Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 5 0 2 Wpływy ze sprzedaży publikacji, druków i filmów Dochody przeznaczone na określony cel Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 0,

18.7.2016 PL Projekt budżetu 2017 V/19 ROZDZIAŁ 5 0 WPŁYWY ZE SPRZEDAŻY MAJĄTKU RUCHOMEGO (DOSTAWA TOWARÓW) I NIERUCHOMOŚCI (ciągdalszy) 5 0 2 (ciągdalszy) Zgodnie z art. 21 ust. 3 rozporządzenia finansowego dochody te mają być traktowane jako dochody przeznaczone na określony cel i stanowią podstawę udostępnienia dodatkowych środków w liniach budżetowych obejmujących początkowe wydatki, które doprowadziły do powstania tych dochodów. Niniejszy artykuł obejmuje również dochody ze sprzedaży tych produktów w formie elektronicznej. ROZDZIAŁ 5 1 WPŁYWY Z NAJMU 5 1 1 Wpływy z najmu i podnajmu nieruchomości oraz zwrot opłat związanych z najmem 5 1 1 0 Wpływy z najmu i podnajmu nieruchomości Dochody przeznaczone na określony cel Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 0, Zgodnie z art. 21 ust. 3 rozporządzenia finansowego dochody te mają być traktowane jako dochody przeznaczone na określony cel i stanowią podstawę udostępnienia dodatkowych środków w liniach budżetowych obejmujących początkowe wydatki, które doprowadziły do powstania tych dochodów. 5 1 1 1 Zwrot opłat związanych z najmem Dochody przeznaczone na określony cel Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 0, Zgodnie z art. 21 ust. 3 rozporządzenia finansowego dochody te mają być traktowane jako dochody przeznaczone na określony cel i stanowią podstawę udostępnienia dodatkowych środków w liniach budżetowych obejmujących początkowe wydatki, które doprowadziły do powstania tych dochodów. ROZDZIAŁ 5 2 DOCHODY Z INWESTYCJI LUB UDZIELONYCH POŻYCZEK, ODSETEK BANKOWYCH I INNYCH ODSETEK 5 2 0 Dochody z inwestycji lub udzielonych pożyczek, odsetek bankowych i innych odsetek na rachunkach instytucji Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 13,78

V/20 PL Projekt budżetu 2017 18.7.2016 ROZDZIAŁ 5 2 DOCHODY Z INWESTYCJI LUB UDZIELONYCH POŻYCZEK, ODSETEK BANKOWYCH I INNYCH ODSETEK (ciągdalszy) 5 2 0 (ciągdalszy) W niniejszym artykule przewidziane są dochody z inwestycji lub udzielonych pożyczek, odsetek bankowych i innych odsetek na rachunkach instytucji. 5 2 2 Odsetki naliczone wskutek prefinansowania Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 0, W niniejszym artykule przewidziane są dochody z odsetek naliczonych wskutek prefinansowania. ROZDZIAŁ 5 5 DOCHODY Z TYTUŁU ŚWIADCZENIA USŁUG I PRAC 5 5 0 Wpływy z tytułu świadczenia usług i prac na rzecz innych instytucji lub organów, w tym dokonanych przez takie instytucje lub organy zwrotów diet, które zostały wypłacone w ich imieniu Dochody przeznaczone na określony cel Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 0, Zgodnie z art. 21 ust. 3 rozporządzenia finansowego dochody te mają być traktowane jako dochody przeznaczone na określony cel i stanowią podstawę udostępnienia dodatkowych środków w liniach budżetowych obejmujących początkowe wydatki, które doprowadziły do powstania tych dochodów. 5 5 1 Dochody pochodzące od osób trzecich z tytułu usług lub prac wykonanych na ich życzenie Dochody przeznaczone na określony cel Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 0, Zgodnie z art. 21 ust. 3 rozporządzenia finansowego dochody te mają być traktowane jako dochody przeznaczone na określony cel i stanowią podstawę udostępnienia dodatkowych środków w liniach budżetowych obejmujących początkowe wydatki, które doprowadziły do powstania tych dochodów.

18.7.2016 PL Projekt budżetu 2017 V/21 ROZDZIAŁ 5 7 INNE SKŁADKI I ZWROTY ZWIĄZANE Z DZIAŁALNOŚCIĄ ADMINISTRACYJNĄ INSTYTUCJI 5 7 0 Dochody pochodzące ze zwrotów kwot wypłaconych omyłkowo Dochody przeznaczone na określony cel Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 54 860,62 Zgodnie z art. 21 ust. 3 rozporządzenia finansowego dochody te mają być traktowane jako dochody przeznaczone na określony cel i stanowią podstawę udostępnienia dodatkowych środków w liniach budżetowych obejmujących początkowe wydatki, które doprowadziły do powstania tych dochodów. 5 7 1 Dochody przeznaczone na określony cel, takie jak dochody z fundacji, subwencje, darowizny i zapisy, wraz z dochodami przeznaczonymi na dany cel, właściwymi dla każdej instytucji Dochody przeznaczone na określony cel Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 0, Zgodnie z art. 21 ust. 2 rozporządzenia finansowego dochody te mają być traktowane jako dochody przeznaczone na określony cel i stanowią podstawę udostępnienia dodatkowych środków w liniach budżetowych obejmujących początkowe wydatki, które doprowadziły do powstania tych dochodów. 5 7 3 Inne składki i zwroty związane z działalnością administracyjną instytucji Dochody przeznaczone na określony cel Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 0, Zgodnie z art. 21 ust. 3 rozporządzenia finansowego dochody te mają być traktowane jako dochody przeznaczone na określony cel i stanowią podstawę udostępnienia dodatkowych środków w liniach budżetowych obejmujących początkowe wydatki, które doprowadziły do powstania tych dochodów. ROZDZIAŁ 5 8 RÓŻNE ODSZKODOWANIA 5 8 0 Dochody z dodatków czynszowych Dochody przeznaczone na określony cel Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 0, Zgodnie z art. 21 ust. 3 rozporządzenia finansowego dochody te mają być traktowane jako dochody przeznaczone na określony cel i stanowią podstawę udostępnienia dodatkowych środków w liniach budżetowych obejmujących początkowe wydatki, które doprowadziły do powstania tych dochodów.

V/22 PL Projekt budżetu 2017 18.7.2016 ROZDZIAŁ 5 8 RÓŻNE ODSZKODOWANIA (ciągdalszy) 5 8 1 Dochody z odszkodowań otrzymanych z tytułu ubezpieczeń Dochody przeznaczone na określony cel Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 0, Zgodnie z art. 21 ust. 3 rozporządzenia finansowego dochody te mają być traktowane jako dochody przeznaczone na określony cel i stanowią podstawę udostępnienia dodatkowych środków w liniach budżetowych obejmujących początkowe wydatki, które doprowadziły do powstania tych dochodów. ROZDZIAŁ 5 9 INNE DOCHODY OTRZYMANE Z DZIAŁALNOŚCI ADMINISTRACYJNEJ 5 9 0 Inne dochody otrzymane z działalności administracyjnej Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 0, W niniejszym artykule przewidziane są dochody otrzymane z działalności administracyjnej.

18.7.2016 PL Projekt budżetu 2017 V/23 TYTUŁ 9 ROZDZIAŁ 9 0 RÓŻNE DOCHODY RÓŻNE DOCHODY Artykuł Pozycja Dział Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 ROZDZIAŁ 9 0 9 0 0 Różne dochody p.m. p.m. 48 991,82 ROZDZIAŁ 9 0 OGÓŁEM p.m. p.m. 48 991,82 % 2015 2017 Tytuł 9 Ogółem p.m. p.m. 48 991,82 OGÓŁEM 20 308 000 20 488 000 19 410 932,43 95,58

V/24 PL Projekt budżetu 2017 18.7.2016 TYTUŁ 9 RÓŻNE DOCHODY ROZDZIAŁ 9 0 RÓŻNE DOCHODY 9 0 0 Różne dochody Rok budżetowy 2017 Rok budżetowy 2016 Rok budżetowy 2015 p.m. p.m. 48 991,82 W niniejszym artykule przewidziane są dochody różne.

18.7.2016 PL Projekt budżetu 2017 V/25 WYDATKI Ogólne zestawienie środków (lata 2017 i 2016) i wynik (2015) Tytuł Rozdział Dział 1 OSOBY PRACUJĄCE DLA INSTYTUCJI 1 0 CZŁONKOWIE INSTYTUCJI 11 184 000 10 885 100 10 053 916,63 1 2 URZĘDNICY I PRACOWNICY TYMCZASOWI 102 415 000 98 881 000 94 118 025,68 1 4 INNI PRACOWNICY I USŁUGI ZEWNĘTRZNE 5 066 000 4 946 000 4 558 931,88 1 6 INNE WYDATKI DOTYCZĄCE OSÓB PRACUJĄCYCH DLA INSTYTUCJI 6 388 000 6 159 000 5 915 161,64 Tytuł 1 Ogółem 125 053 000 120 871 100 114 646 035,83 2 BUDYNKI, MEBLE, WYPOSAŻENIE I RÓŻNE WYDATKI OPERACYJNE 2 0 BUDYNKI I KOSZTY DODATKOWE 3 216 000 4 911 000 4 139 534,45 2 1 INFORMATYKA, SPRZĘT I MAJĄTEK RUCHOMY: ZAKUP, WYNAJEM I UTRZYMANIE 8 333 000 8 229 000 9 638 814,43 2 3 BIEŻĄCE WYDATKI ADMINISTRACYJNE 438 000 439 000 331 399,58 2 5 POSIEDZENIA I KONFERENCJE 706 000 706 000 634 163,49 2 7 INFORMACJA: POZYSKIWANIE, ARCHIWIZACJA, PRODUKCJA I ROZPOWSZECHNIANIE 2 406 000 2 401 000 1 756 244,65 Tytuł 2 Ogółem 15 099 000 16 686 000 16 500 156,60 10 INNE WYDATKI 10 0 ŚRODKI REZERWOWE p.m. p.m. 0, 10 1 REZERWA NA NIEPRZEWIDZIANE WYDATKI p.m. p.m. 0, Tytuł 10 Ogółem p.m. p.m. 0, OGÓŁEM 140 152 000 137 557 100 131 146 192,43

V/26 PL Projekt budżetu 2017 18.7.2016 TYTUŁ 1 OSOBY PRACUJĄCE DLA INSTYTUCJI ROZDZIAŁ 1 0 CZŁONKOWIE INSTYTUCJI ROZDZIAŁ 1 2 URZĘDNICY I PRACOWNICY TYMCZASOWI Artykuł Pozycja Dział % 2015 2017 ROZDZIAŁ 1 0 1 0 0 Wynagrodzenia i inne świadczenia 1 0 0 0 Wynagrodzenia, świadczenia dodatkowe i świadczenia emerytalne i rentowe Środki niezróżnicowane 9 009 000 8 741 100 8 455 574,93 93,86 1 0 0 2 Świadczenia związane z podjęciem obowiązków i zakończeniem pełnienia obowiązków Środki niezróżnicowane 163 000 526 000 68 576, 42,07 Artykuł 1 0 0 Ogółem 9 172 000 9 267 100 8 524 150,93 92,94 1 0 2 Dodatki przejściowe Środki niezróżnicowane 1 596 000 1 219 000 1 192 844,31 74,74 1 0 3 Świadczenia emerytalne i rentowe Środki niezróżnicowane p.m. p.m. 0, 1 0 4 Podróże służbowe Środki niezróżnicowane 336 000 319 000 259 000, 77,08 1 0 6 Szkolenia Środki niezróżnicowane 80 000 80 000 77 921,39 97,40 1 0 9 Środki rezerwowe Środki niezróżnicowane p.m. p.m. 0, ROZDZIAŁ 1 0 OGÓŁEM 11 184 000 10 885 100 10 053 916,63 89,90 ROZDZIAŁ 1 2 1 2 0 Wynagrodzenia i inne świadczenia 1 2 0 0 Wynagrodzenia i świadczenia Środki niezróżnicowane 101 056 000 97 510 000 92 976 549,82 92,00 1 2 0 2 Godziny nadliczbowe, za które pobierane jest wynagrodzenie Środki niezróżnicowane 397 000 413 000 384 985,25 96,97 1 2 0 4 Świadczenia związane z podjęciem obowiązków, przeniesieniem i zakończeniem pełnienia obowiązków Środki niezróżnicowane 811 000 958 000 756 490,61 93,28 Artykuł 1 2 0 Ogółem 102 264 000 98 881 000 94 118 025,68 92,03 1 2 2 Świadczenia w przypadku wcześniejszego zakończenia stosunku pracy 1 2 2 0 Świadczenia w przypadku odwołania ze stanowiska w interesie służby Środki niezróżnicowane 151 000 p.m. 0, 0

18.7.2016 PL Projekt budżetu 2017 V/27 ROZDZIAŁ 1 2 URZĘDNICY I PRACOWNICY TYMCZASOWI (ciągdalszy) ROZDZIAŁ 1 4 INNI PRACOWNICY I USŁUGI ZEWNĘTRZNE ROZDZIAŁ 1 6 INNE WYDATKI DOTYCZĄCE OSÓB PRACUJĄCYCH DLA INSTYTUCJI Artykuł Pozycja Dział % 2015 2017 1 2 2 (ciągdalszy) 1 2 2 2 Świadczenia w przypadku ostatecznego odejścia ze stanowiska i specjalny system emerytalny dla urzędników i pracowników tymczasowych Środki niezróżnicowane p.m. p.m. 0, Artykuł 1 2 2 Ogółem 151 000 p.m. 0, 0 1 2 9 Środki rezerwowe Środki niezróżnicowane p.m. p.m. 0, ROZDZIAŁ 1 2 OGÓŁEM 102 415 000 98 881 000 94 118 025,68 91,90 ROZDZIAŁ 1 4 1 4 0 Inni pracownicy i personel zewnętrzny 1 4 0 0 Inni pracownicy Środki niezróżnicowane 3 182 000 3 173 000 2 967 524,88 93,26 1 4 0 4 Staże i wymiany urzędników Środki niezróżnicowane 1 323 000 1 399 000 1 141 402,91 86,27 1 4 0 5 Inne usługi zewnętrzne Środki niezróżnicowane 103 000 41 000 19 958,67 19,38 1 4 0 6 Zewnętrzne usługi językowe Środki niezróżnicowane 458 000 333 000 430 045,42 93,90 Artykuł 1 4 0 Ogółem 5 066 000 4 946 000 4 558 931,88 89,99 1 4 9 Środki rezerwowe Środki niezróżnicowane p.m. p.m. 0, ROZDZIAŁ 1 4 OGÓŁEM 5 066 000 4 946 000 4 558 931,88 89,99 ROZDZIAŁ 1 6 1 6 1 Wydatki związane z zarządzaniem personelem 1 6 1 0 Różne wydatki związane z rekrutacją personelu Środki niezróżnicowane 42 000 48 000 35 950, 85,60 1 6 1 2 Doskonalenie zawodowe Środki niezróżnicowane 750 000 695 000 748 557,24 99,81 Artykuł 1 6 1 Ogółem 792 000 743 000 784 507,24 99,05 1 6 2 Podróże służbowe Środki niezróżnicowane 3 600 000 3 600 000 3 162 273,77 87,84 1 6 3 Zapomogi na rzecz pracowników instytucji 1 6 3 0 Świadczenia socjalne Środki niezróżnicowane 40 000 35 000 13 612,48 34,03

V/28 PL Projekt budżetu 2017 18.7.2016 ROZDZIAŁ 1 6 INNE WYDATKI DOTYCZĄCE OSÓB PRACUJĄCYCH DLA INSTYTUCJI (ciągdalszy) Artykuł Pozycja Dział % 2015 2017 1 6 3 (ciągdalszy) 1 6 3 2 Kontakty pozasłużbowe między pracownikami i inna działalność społeczna Środki niezróżnicowane 73 000 77 000 75 480, 103,40 Artykuł 1 6 3 Ogółem 113 000 112 000 89 092,48 78,84 1 6 5 Działalność dotycząca wszystkich osób pracujących dla instytucji 1 6 5 0 Służba zdrowia 1 6 5 2 Restauracje i stołówki 1 6 5 4 Centrum Małego Dziecka (żłobek) Środki niezróżnicowane 177 000 105 000 76 562,15 43,26 Środki niezróżnicowane 120 000 60 000 172 726, 143,94 Środki niezróżnicowane 1 406 000 1 389 000 1 450 000, 103,13 1 6 5 5 Wydatki PMO związane z zarządzaniem dokumentacją dotyczącą pracowników Trybunału Obrachunkowego Środki niezróżnicowane 180 000 150 000 180 000, 100,00 Artykuł 1 6 5 Ogółem 1 883 000 1 704 000 1 879 288,15 99,80 ROZDZIAŁ 1 6 OGÓŁEM 6 388 000 6 159 000 5 915 161,64 92,60 Tytuł 1 Ogółem 125 053 000 120 871 100 114 646 035,83 91,68

18.7.2016 PL Projekt budżetu 2017 V/29 TYTUŁ 1 OSOBY PRACUJĄCE DLA INSTYTUCJI ROZDZIAŁ 1 0 CZŁONKOWIE INSTYTUCJI 1 0 0 Wynagrodzenia i inne świadczenia 1 0 0 0 Wynagrodzenia, świadczenia dodatkowe i świadczenia emerytalne i rentowe 9 009 000 8 741 100 8 455 574,93 Środki te przeznaczone są na wynagrodzenia, dodatki i płatności związane z wynagrodzeniami dla członków Trybunału Obrachunkowego, a także koszty związane z zastosowaniem wskaźnika korygującego do wynagrodzenia i części poborów przekazywanych do kraju innego niż kraj zatrudnienia. Podstawa prawna Rozporządzenie Rady (EWG, Euratom, EWWiS) nr 2290/77 z dnia 18 października 1977 r. określające uposażenie członków Trybunału Obrachunkowego (Dz.U. L 268 z 20.10.1977, s. 1), w szczególności jego art. 2. Rozporządzenie Rady (UE) 2016/300 z dnia 29 lutego 2016 r. w sprawie ustalenia uposażenia osób zajmujących wysokie stanowiska publiczne w UE (Dz.U. L 58 z 4.3.2016, str. 1). 1 0 0 2 Świadczenia związane z podjęciem obowiązków i zakończeniem pełnienia obowiązków 163 000 526 000 68 576, Środki te przeznaczone są na pokrycie: kosztów podróży przysługujących członkom Trybunału Obrachunkowego w momencie rozpoczęcia i zakończenia sprawowania funkcji, dodatków na urządzenie nowego miejsca zamieszkania i na ponowne urządzenie przysługujące członkom Trybunału Obrachunkowego w momencie rozpoczęcia i zakończenia sprawowania funkcji, kosztów przeprowadzek przysługujących członkom Trybunału Obrachunkowego w momencie rozpoczęcia i zakończenia sprawowania funkcji. Podstawa prawna Rozporządzenie Rady (EWG, Euratom, EWWiS) nr 2290/77 z dnia 18 października 1977 r. określające uposażenie członków Trybunału Obrachunkowego (Dz.U. L 268 z 20.10.1977, s. 1), w szczególności jego art. 6.

V/30 PL Projekt budżetu 2017 18.7.2016 ROZDZIAŁ 1 0 CZŁONKOWIE INSTYTUCJI (ciągdalszy) 1 0 0 (ciągdalszy) 1 0 0 2 (ciągdalszy) Rozporządzenie Rady (UE) 2016/300 z dnia 29 lutego 2016 r. w sprawie ustalenia uposażenia osób zajmujących wysokie stanowiska publiczne w UE (Dz.U. L 58 z 4.3.2016, str. 1). 1 0 2 Dodatki przejściowe 1 596 000 1 219 000 1 192 844,31 Środki te przeznaczone są na pokrycie dodatków przejściowych oraz rodzinnych dla członków Trybunału Obrachunkowego po zakończeniu sprawowania funkcji. Podstawa prawna Rozporządzenie Rady (EWG, Euratom, EWWiS) nr 2290/77 z dnia 18 października 1977 r. określające uposażenie członków Trybunału Obrachunkowego (Dz.U. L 268 z 20.10.1977, s. 1), w szczególności jego art. 8. Rozporządzenie Rady (UE) 2016/300 z dnia 29 lutego 2016 r. w sprawie ustalenia uposażenia osób zajmujących wysokie stanowiska publiczne w UE (Dz.U. L 58 z 4.3.2016, str. 1). 1 0 3 Świadczenia emerytalne i rentowe p.m. p.m. 0, Środki te przeznaczone są na pokrycie świadczeń emerytalnych, rent inwalidzkich, a także rent rodzinnych dla wdów, wdowców oraz dzieci pozostających na utrzymaniu byłych członków Trybunału Obrachunkowego. Podstawa prawna Rozporządzenie Rady (EWG, Euratom, EWWiS) nr 2290/77 z dnia 18 października 1977 r. określające uposażenie członków Trybunału Obrachunkowego (Dz.U. L 268 z 20.10.1977, s. 1), w szczególności jego art. 9, 10, 11 i 16. Rozporządzenie Rady (UE) 2016/300 z dnia 29 lutego 2016 r. w sprawie ustalenia uposażenia osób zajmujących wysokie stanowiska publiczne w UE (Dz.U. L 58 z 4.3.2016, str. 1).