skonsolidowany ZA LOYD S.A. ul. Słowicza 16, Warszawa 14 listopada, 2013 roku
SPIS TREŚCI: I. SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE SPÓŁKI ZAWIERAJĄCE POZYCJE BILANSU, RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT, PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ORAZ ZMIAN W KAPITALE... 3 II. CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ WYNIKI FINANSOWE KOMENTARZ ZARZĄDU... 6 III. OPIS DZIAŁAŃ, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM PODEJMOWANE BYŁY W OBSZARZE ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ... 8 IV. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DOTYCZĄCE INFORMACJI ZAWARTYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE... 9 2
I. SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE SPÓŁKI ZAWIERAJĄCE POZYCJE BILANSU, RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT, PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ORAZ ZMIAN W KAPITALE BILANS GRUPY KAPITAŁOWEJ LOYD S.A. (zmiana nazwy od 09102013, wcześniej Polski Holding Rekrutacyjny S.A.) AKTYWA Stan na Stan na 30092013 30092012 A. Aktywa trwałe 4 356 431,30 3 426 612,60 I. Wartości niematerialne i prawne 2 348 284,45 1 273 002,33 II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 131 189,49 595 000,00 III. Rzeczowe aktywa trwałe. 1 753 073,59 844 554,76 IV. Należności długoterminowe V. Inwestycje długoterminowe 123 883,77 705 510,56 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8 544,95 B. Aktywa obrotowe 7 161 165,82 6 782 145,46 I. Zapasy 120 203,14 77 055,39 II. Należności krótkoterminowe 6 568 699,19 5 629 113,58 III. Inwestycje krótkoterminowe 437 332,78 987 740,48 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 34 930,71 88 236,01 A K T Y W A R A Z E M: 11 517 597,12 10 208 758,06 PASYWA Stan na Stan na 30092013 30092012 A. Kapitał (fundusz) własny. 778 683,56 1 196 680,82 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 1 180 724,20 1 527 257,89 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 30 607,35 276 954,85 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 4 012 825,79 4 707 170,09 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Różnice kursowe z przeliczenia 42 749,65 VIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 3 691 708,26 865 380,44 IX. Zysk (strata) netto 649 801,17 3 895 411,87 X. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Kapitały mniejszości 898,76 365 662,32 C. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 28 858,11 D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 10 710 954,21 8 646 414,92 I. Rezerwy na zobowiązania. 5 290,13 II. Zobowiązania długoterminowe. 1 719 006,36 1 568 388,26 III. Zobowiązania krótkoterminowe 8 934 862,94 7 078 026,66 IV. Rozliczenia międzyokresowe 51 794,78 P A S Y W A R A Z E M: 11 517 597,12 10 208 758,06 3
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT GRUPY KAPITAŁOWEJ LOYD S.A. (zmiana nazwy od 09 102013, wcześniej Polski Holding Rekrutacyjny S.A.) RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy) 01072013 30092013 01072012 30092012 01012013 30092013 01012012 30092012 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 6 170 390,14 3 247 064,69 15 327 619,24 10 032 086,44 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 5 862 845,86 3 247 064,69 15 020 975,97 10 032 086,44 II. Zmiana stanu produktów III. Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 307 544,28 306 643,27 B. Koszty działalności operacyjnej 6 829 003,11 3 846 650,19 16 434 287,19 12 587 640,53 I. Amortyzacja 83 585,79 26 273,22 274 104,81 145 123,16 II. Zużycie materiałów i energii 206 577,02 210 531,91 388 219,33 376 040,25 III. Usługi obce 2 523 750,59 1 282 175,00 6 679 822,45 3 131 744,84 IV. Podatki i opłaty 4 873,67 14 190,22 15 544,84 24 210,81 V. Wynagrodzenia 3 199 591,39 1 973 258,48 7 629 751,31 7 959 951,75 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 263 965,83 183 656,89 809 962,81 733 982,51 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 219 617,61 156 564,47 309 840,43 216 587,21 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 327 041,21 327 041,21 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (AB) 658 612,97 599 585,50 1 106 667,95 2 555 554,09 D. Pozostałe przychody operacyjne 261 886,01 682 666,72 629 124,23 734 852,52 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1,00 1,00 II. Dotacje 251 970,60 545 213,24 III. Inne przychody operacyjne 9 914,41 682 666,72 83 909,99 734 852,52 E. Pozostałe koszty operacyjne 42 861,82 112 268,36 65 106,01 314 411,51 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 42 861,82 112 268,36 65 106,01 314 411,51 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+DE) 439 588,78 29 187,14 542 649,73 2 135 113,08 G. Przychody finansowe 115,44 2 802,36 105 322,65 338 247,26 I. Dywidendy i udziały w zyskach II. Odsetki 9 663,36 5 166,35 28 220,52 88,02 III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 6 861,00 100 156,30 310 026,74 27,42 H. Koszty finansowe 58 745,19 86 319,90 185 974,90 2 098 546,05 I. Odsetki 33 717,81 87 633,16 62 310,64 177 502,50 II. Strata ze zbycia inwestycji 18 874,15 1 473 257,59 III. Aktualizacja wartości inwestycji 70,00 170,00 IV. Inne 24 957,38 17 560,89 123 494,26 447 785,96 Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów I. jednostek podporządkowanych J. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G H +/ I) 498 218,53 112 704,68 623 301,98 3 895 411,87 K. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (K.I. K.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne L. Odpis wartości firmy 9 575,34 28 726,02 4
I. Odpis wartości firmy jedn. zależne 9 575,34 28 726,02 II. III. Odpis wartości firmy jedn. współzależne Odpis wartości firmy jedn. stowarzysz M. Odpis ujemnej wartości firmy 1 967,61 5 902,83 I. Odpis ujemnej wart. firmy jedn. zależne 1 967,61 5 902,83 II. III. Odpis ujemnej wart. firmy jedn. współzależne Odpis ujemnej wart. firmy jedn. stowarzysz N. Zysk (strata) brutto (J +/ K L + M) 505 826,26 112 704,68 646 125,17 3 895 411,87 O. Podatek dochodowy 3 676,00 P. Pozostałe obowiazkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) R. Zyski (straty) mniejszości S. Z Y S K ( S T R A T A ) N E T T O (N O P +/ R) 505 826,26 112 704,68 649 801,17 3 895 411,87 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM GRUPY KAPITAŁOWEJ LOYD S.A. (zmiana nazwy od 09102013, wcześniej Polski Holding Rekrutacyjny S.A.) ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 01072013 30092013 01072012 30092012 01012013 30092013 01012012 30092012 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 1 248 029,23 4 979 388,01 1 306 157,07 5 092 092,69 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 778 683,56 1 196 680,82 778 683,56 1 196 680,82 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 778 683,56 1 196 680,82 778 683,56 1 196 680,82 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH GRUPY KAPITAŁOWEJ LOYD S.A. (zmiana nazwy od 09102013, wcześniej Polski Holding Rekrutacyjny S.A.) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘZNYCH (metoda pośrednia) 01072013 30092013 01012013 30092013 A. Przepływy środków pieniężne z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 505 826,26 649 801,17 II. Korekty razem 1 857 370,73 237 701,20 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/II) 1 351 544,47 412 099,97 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 100 128,88 100 129,88 II. Wydatki 1 073 610,88 1 004 394,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) 973 482,00 904 264,12 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 263 138,90 1 741 000,00 II. Wydatki 426 613,48 277 253,44 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) 163 474,58 1 463 746,56 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III. +/ B.III. +/ C.III.) 214 587,89 147 382,47 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 214 587,89 147 382,47 F. Środki pieniężne na początek okresu 222 744,89 289 950,31 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/ D), w tym 437 332,78 437 332,78 5
II. CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ WYNIKI FINANSOWE KOMENTARZ ZARZĄDU Trzeci kwartał 2013 roku był stosunkowo dobrym okresem dla branży pracy tymczasowej, grupa odnotowała przychody ze sprzedaży netto ze sprzedaży na poziomie 6 170 390,14 PLN. Aktywa trwałe, na dzień 30 września 2013 r. wyniosły 4 356 431,30 PLN na co składa się wartość firmy i jednostek zależnych oraz środki trwałe leasingowane przez podmioty zależne. Na dzień sporządzenia niniejszego raportu w skład Grupy Kapitałowej LOYD wchodzą następujące spółki portfelowe: Alter FM Group Sp. z o.o. (outsourcing księgowy i kadrowo płacowy) Horeca Service Polski HR Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej w branży HoReCa oraz doradztwa personalnego) Polski HR Support Centre Sp. z o.o. (centrum wsparcia Grupy Kapitałowej) Polski Holding Rekrutacyjny International Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski Holding Rekrutacyjny Sp. z o.o. (sprzedaż usług spółek portfelowych PHR) Polski HR outsourcing księgowości Sp. z o.o. (outsourcing księgowy) Atrybut Polski HR S.A. (rekrutacja osób niepełnosprawnych i doradztwo w zakresie PFRON) ITC Grupa Polski HR Sp. z o.o. (leasing pracowników do sklepów i produkcji) Polski HR FBI Sp. z o.o. (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Polski HR Finance Banking & Insurance (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Instytut Szkoleń Biznesowych Sp. z o.o. (prowadzenie szkoleń biznesowych i coachingów) Polski HR Doradztwo Personalne Sp. z o.o. (rekrutacja pracowników szczebla kierowniczego) Polski HR Leasing Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski HR APT Sp. z o.o. (rekrutacja osób niepełnosprawnych i doradztwo w zakresie PFRON) Polski HR Medical Sp. z o.o. Polski HR Heavy Duty Sp. z o.o. (rekrutacja pracowników do przemysłu ciężkiego) 6
Shangri La Hotel Diament Wrocław restauracja Shangri La Hotel Diament Katowice restauracja Glorietta Sp. z o.o. Optymalny.biz Sp. z o.o. Jonquil Sp. z o.o. Horeca Union Sp. z o.o. Sales Concept Sp. z o.o. Wódka Festiwal Sp. z o.o. Świat Lodu Sp. z o.o. (dostawy lodu do firm oraz osób) Loyd 1 Sp. z o.o. Loyd 2 Sp. z o.o. (wkrótce wsparcie kadr i płac) Loyd 3 Sp. z o.o. Loyd 4 Sp. z o.o. Loyd 5 Sp. z o.o. Loyd 6 Sp. z o.o. Czynnikiem wpływającym na utrzymanie zadawalających wyników ze sprzedaży była realizacja założeń przyjętych przez spółki portfelowe. Spółka ITC Grupa Polski HR Sp. z o.o. kontynuowała politykę dywersyfikacji klientów, polegającą na systematycznym zwiększaniu udziału w grupie kontrahentów przedsiębiorstw produkcyjnych. Polski Holding Rekrutacyjny International Sp. z o.o. kontynuował realizację kontraktów na podstawie umów z kontrahentami zagranicznymi. Działalność związaną z realizacją kontaktów na zagranicę rozpoczęła również Spółka Polski HR Leasing. Kolejna Spółka portfelowa A trybut Polski HR S.A. kontynuowała rozpoczęte w poprzednim kwartale (II kwartał 2013r.) projekty rekrutacyjne mające na celu zatrudnianie osób niepełnosprawnych. Polski HR outsourcing księgowości Sp. z o.o. kontynuowała świadczenie usług outsourcingu księgowego dla pozostałych Spółek Grupy Kapitałowej. Następuje dalsza reorganizacja podmiotów zależnych w celu stworzenia jednolitego wizerunku Grupy oraz zapewnienia płynnego przepływu usług. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 7
III. OPIS DZIAŁAŃ, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM PODEJMOWANE BYŁY W OBSZARZE ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ W okresie objętym sprawozdaniem Zarząd Emitenta i tym samym organ kierowniczy Grupy Kapitałowej kontynuował działania wzmacniające współpracę pomiędzy spółkami portfelowymi. Zgodnie z przyjętą strategią, spółki o uzupełniających się specjalizacjach świadczą usługi w ramach grupy skutecznie wspierając swój rozwój. W wyniku tej strategii kontynuowana jest współpraca w ramach świadczenia usług kadrowych, księgowych oraz doradczych pomiędzy podmiotami. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 8
IV. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DOTYCZĄCE INFORMACJI ZAWARTYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE Zarząd LOYD S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy, przedstawione wybrane informacje finansowe Grupy Kapitałowej za III kwartał 2013 roku i dane do nich porównywalne za analogiczny okres rok wcześniej sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi przepisami, oraz że informacje dotyczące działalności Grupy Kapitałowej w okresie objętym raportem przedstawiają prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz jej sytuacji. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 9