jednostkowy za IV kwartał 2014 r. 3 16 lutego 2014
SPIS TREŚCI: Jednostkowe dane finansowe spółki zawierające pozycje bilansu, rachunku zysków i strat, przepływów pieniężnych i zmian w kapitale Czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte przez spółkę wyniki finansowe komentarz zarządu Opis działań, jakie w okresie objętym raportem podejmowane były w obszarze rozwoju prowadzonej działalności 2 5 7 Oświadczenie zarządu dotyczące informacji zawartych w niniejszym raporcie 8 1
I. JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE SPÓŁKI ZAWIERAJĄCE POZYCJE BILANSU, RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT, PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH I ZMIAN W KAPITALE BILANS LOYD S.A. AKTYWA Stan na Stan na A. Aktywa trwałe 8 556 951,25 7 001 698,44 I. Wartości niematerialne i prawne 77 235,77 - II. Rzeczowe aktywa trwałe. 245 446,00 - III. Należności długoterminowe 376 304,34 - IV. Inwestycje długoterminowe 7 837 715,14 6 981 448,44 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 20 250,00 20 250,00 B. Aktywa obrotowe 5 832 820,56 1 049 059,01 I. Zapasy - - II. Należności krótkoterminowe 3 483 680,12 689 614,16 III. Inwestycje krótkoterminowe 2 056 310,90 310 930,13 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 292 829,54 48 514,72 A K T Y W A R A Z E M: 14 389 771,81 8 050 757,45 PASYWA Stan na Stan na A. Kapitał (fundusz) własny. 6 647 913,60 4 048 044,18 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 1 275 724,20 1 275 724,20 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) - - III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) - - IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 3 771 347,42 3 771 347,42 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny - - VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe - - VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych - 999 027,44-4 834 080,39 VIII. Zysk (strata) netto 2 599 869,42 3 835 052,95 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) - - B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 7 741 858,21 4 002 713,27 I. Rezerwy na zobowiązania. 32 500,00 94 000,00 II. Zobowiązania długoterminowe. 1 748 648,11 2 255 995,03 III. Zobowiązania krótkoterminowe 5 960 710,10 1 652 718,24 IV. Rozliczenia międzyokresowe - - P A S Y W A R A Z E M: 14 389 771,81 8 050 757,45 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT LOYD S.A. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy) 01-10-2014 01-10-2013 01-01-2014 01-01-2013 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 1 869 547,56 739 432,59 4 640 947,81 2 568 508,50 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 869 547,56 739 432,59 3 698 623,47 2 568 508,50 II. Zmiana stanu produktów - - - III. Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki - - - IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów - 942 324,34-2
B. Koszty działalności operacyjnej 1 027 874,21 554 173,15 2 855 658,57 2 246 388,57 I. Amortyzacja - - - II. Zużycie materiałów i energii 104 418,06 14 438,06 131 608,95 41 628,95 III. Usługi obce 692 061,44 466 523,71 2 218 834,33 1 993 296,60 IV. Podatki i opłaty 20 378,00 10 365,25 30 119,84 20 107,09 V. Wynagrodzenia 44 923,40 59 810,94 87 445,40 71 764,00 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 22 317,45-13 372,65 35 690,10 - VII. Pozostałe koszty rodzajowe 143 775,86 16 407,84 246 959,95 119 591,93 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów - 105 000,00 - C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) 841 673,35 185 259,44 1 785 289,24 322 119,93 D. Pozostałe przychody operacyjne 1 083 917,49 5 800 709,45 1 133 960,50 5 850 752,46 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2 425,00 73 158,75 2 426,00 73 159,75 II. Dotacje - - - III. Inne przychody operacyjne 1 081 492,49 5 727 550,70 1 131 534,50 5 777 592,71 E. Pozostałe koszty operacyjne 37 437,01 750 995,42 50 158,75 763 717,16 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - 1 650,02-4 076,02 2 426,00 - II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 40 216,35-40 216,35 III. Inne koszty operacyjne 39 087,03 714 855,09 47 732,75 723 500,81 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 1 888 153,83 5 234 973,47 2 869 090,99 5 409 155,23 G. Przychody finansowe 176 711,62 1 213 437,76 181 854,69 1 218 580,83 I. Dywidendy i udziały w zyskach - - II. Odsetki 176 711,62 56 625,00 181 854,69 61 768,07 III. Zysk ze zbycia inwestycji - - - IV. Aktualizacja wartości inwestycji 1 156 812,76-1 156 812,76 V. Inne - - - - H. Koszty finansowe 416 436,16 2 758 043,01 451 076,26 2 792 683,11 I. Odsetki 378 309,49 128 424,79 397 501,26 147 616,56 II. Strata ze zbycia inwestycji - 1 044 863,76-1 044 863,76 III. Aktualizacja wartości inwestycji 1 238 625,00-1 238 625,00 IV. Inne 38 126,67 346 129,46 53 575,00 361 577,79 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) 1 648 429,29 3 690 368,22 2 599 869,42 3 835 052,95 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) - - - - I. Zyski nadzwyczajne - - II. Straty nadzwyczajne - - K. Zysk (strata) brutto (I +/- J) 1 648 429,29 3 690 368,22 2 599 869,42 3 835 052,95 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiazkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Z Y S K ( S T R A T A ) N E T T O (K - L - M) 1 648 429,29 3 690 368,22 2 599 869,42 3 835 052,95 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM LOYD S.A. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 01-10-2014 01-10-2013 01-01-2014 01-01-2013 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 4 328 834,11 357 675,96 4 048 044,19 212 991,24 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 6 647 913,60 4 048 044,18 6 647 913,60 4 048 044,19 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 6 647 913,60 4 048 044,18 6 647 913,60 4 048 044,19 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH LOYD S.A. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘZNYCH (metoda pośrednia) 01-10-2013 3
A. Przepływy środków pieniężne z działalności operacyjnej 01-10-2014 01-01-2014 01-01-2013 I. Zysk (strata) netto 2 319 079,50 3 788 927,54 2 599 869,42 3 835 052,95 II. Korekty razem - 2 026 020,44-3 983 685,74-2 991 832,39-4 043 725,44 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 293 059,06-194 758,20-391 962,97-208 672,49 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 2 354 296,76 1 288 933,18 4 340 586,76 1 521 413,58 II. Wydatki 2 711 724,69 1 149 950,00 7 257 223,35 1 588 750,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) - 357 427,93 138 983,18-2 916 636,59-67 336,42 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1 594 567,05 1 518 519,71 8 456 563,64 1 947 039,71 II. Wydatki 1 533 746,19 1 464 985,13 5 140 271,43 1 665 577,25 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 60 820,86 53 534,58 3 316 292,21 281 462,46 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III. +/- B.III. +/- C.III.) - 3 548,01-2 240,44 7 692,65 5 453,55 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym - 3 548,01-2 240,44 7 692,65 5 453,55 F. Środki pieniężne na początek okresu 22 834,37 13 834,36 11 593,71 6 140,16 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym 19 286,36 11 593,92 19 286,36 11 593,71 4
II. CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ SPÓŁKĘ WYNIKI FINANSOWE KOMENTARZ ZARZĄDU Ze względu na charakter prowadzonej działalności Emitenta, który stanowi podmiot dominujący Grupy Kapitałowej LOYD, na przychody Emitenta mają wpływ przede wszystkim wyniki osiągane przez spółki portfelowe (dane uwzględniające wyniki finansowe tych spółek tj. wyniki skonsolidowane - stanowią osobny raport kwartalny). Na dzień sporządzenia niniejszego raportu w skład Grupy Kapitałowej LOYD wchodzą następujące spółki: Polski Holding Rekrutacyjny S.A. oraz jego spółki portfelowe: Horeca Service Polski HR Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej w branży HoReCa oraz doradztwa personalnego) Polski Holding Rekrutacyjny International Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski Holding Rekrutacyjny Sp. z o.o. (sprzedaż usług spółek portfelowych PHR) A-trybut Polski HR S.A. (rekrutacja osób niepełnosprawnych i doradztwo w zakresie PFRON) ITC Grupa Polski HR Sp. z o.o. (leasing pracowników do sklepów i produkcji) Polski HR FBI Sp. z o.o. (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Polski HR Finance Banking & Insurance (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Instytut Szkoleń Biznesowych Sp. z o.o. (prowadzenie szkoleń biznesowych i coachingów) Polski HR Doradztwo Personalne Sp. z o.o. (rekrutacja pracowników szczebla kierowniczego) Polski HR Leasing Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski HR Medical Sp. z o.o. Polski HR Medical Care Sp. z o.o. Polski HR Heavy Duty Sp. z o.o. (rekrutacja pracowników do przemysłu ciężkiego) Polski HR Temporary Work Sp. z o.o. (praca tymczasowa) Polski HR Sp. z o.o. (praca tymczasowa) Polski HR Search & Selection Sp. z o.o. Shangri La Holding S.A. w organizacji oraz jego spółki portfelowe: Shangri La Hotel Diament Wrocław Sp. z o.o. restauracja Shangri La - Hotel Diament Katowice Sp. z o.o. restauracja Shangri La Klub Zabrze Sp. z o.o. restauracja Glorietta Sp. z o.o. (leasing hostess i modelek) Optymalny.biz Sp. z o.o. Jonquil Sp. z o.o. (szwalnia) Świat Lodu Sp. z o.o. (dostawy lodu do firm oraz osób) Sales Concept S.A. oraz jego spółki portfelowe: Tele Concept Kraków Sp. z o.o. call centre Tele Concept Bytom Sp. z o.o. - call centre 5
Tele Concept Krosno Sp. z o.o. call centre Tele Concept Przemyśl Sp. z o.o. call centre Tele Concept Sp. z o.o. call centre Tele Concept Zawiercie Sp. z o.o. call centre Tele Concept Częstochowa Sp. z o.o. call centre W ramach Loyd Shared Services: Polski HR Kadry i Płace Sp. z o.o. (obsługa kadr i płac) Alter FM Group Sp. z o.o. (outsourcing księgowy i kadrowo - płacowy) Loyd Administracja Sp. z o.o. (centrum wsparcia Grupy Kapitałowej) Loyd Księgowość Sp. z o.o. (outsourcing usług księgowych) W czwartym kwartale 2014 roku Spółka osiągnęła przychody netto ze sprzedaży, w wysokości 1 869 547,56 PLN, które wygenerowane zostały z zawartych ze spółkami portfelowymi umów licencji na używanie znaku towarowego i know-how oraz za świadczone usługi administracyjne. W porównaniu do IV kwartału 2013 roku przychody wzrosły o 1 130 114,97 PLN. Na zobowiązania krótkoterminowe w wysokości 5 960 710,10 PLN składają się zobowiązania wobec jednostek powiązanych oraz wobec pozostałych jednostek, z tytułu dostaw i usług i innych. Na poziomie zysku operacyjnego Spółka wykazała na koniec IV kwartału 2014 roku 1 888 153,83 PLN. Koszty działalności operacyjnej Emitenta obejmują prowadzenie działań akwizycyjnych, obsługę prawno-księgową związaną z przejęciem spółek portfelowych jak i inne bieżące koszty operacyjne. W IV kwartale 2014 r. nie wystąpiły nowe, szczególne zdarzenia i tendencje w otoczeniu rynkowym, inne niż te przedstawione w Dokumencie informacyjnym, o których emitent miałby wiedzę i które mogłyby w znaczny sposób wpłynąć na jej sytuację lub wyniki finansowe spółki LOYD w kolejnych okresach. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk - Prezes Zarządu 6
III. OPIS DZIAŁAŃ, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM PODEJMOWANE BYŁY W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI Emitent w analizowanym okresie kontynuował działalność w zakresie rozwoju Grupy Kapitałowej. W IV kwartale 2014r. Zarząd LOYD S.A. prowadził proces rejestracji Spółek, które zamierza wykorzystać do prowadzenia zdywersyfikowanej działalności operacyjnej. Dzięki przyjętemu modelowi biznesowemu LOYD S.A., za pośrednictwem spółek portfelowych, będzie w stanie kontynuować działania w czterech głównych obszarach. W ramach Polskiego Holdingu Rekrutacyjnego S.A. operują spółki świadczące usługi HR i BPO. Loyd Shared Services świadczy usługi outsourcingowe w obszarze Back Office. Poprzez spółkę Shangri La Holding S.A. w organizacji działa na rynku HoReCa, zarządzając obiektami hotelowymi, restauracyjnymi oraz ośrodkami SPA. Dzięki Sales Concept S.A., Grupa Kapitałowa LOYD S.A. może dostarczać rozwiązania z zakresu usług Call i Contact Center. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk - Prezes Zarządu 7
IV. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DOTYCZĄCE INFORMACJI ZAWARTYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE Zarząd LOYD S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy, przedstawione wybrane jednostkowe dane finansowe spółki LOYD S.A. za IV kwartał 2014 roku i dane do nich porównywalne za analogiczny okres rok wcześniej sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę, oraz że informacje dotyczące działalności Spółki w okresie objętym raportem przedstawiają prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz jej sytuacji. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk - Prezes Zarządu 8