Post. 5/2016/ZP SPECYFIKACJA ISTOTNYCH WARUNKÓW ZAMÓWIENIA

Post. 5/2016/ZP SPECYFIKACJA ISTOTNYCH WARUNKÓW ZAMÓWIENIA I. Informacje ogólne: 1. Nazwa i adres Zamawiającego: Mazowieckie Centrum Neuropsychiatrii Sp. z o.o. z siedzibą w Zagórzu, 05-462 Wiązowna, tel. 22 468 24 00, fax. 22 773 33 23. 2. Przedmiot zamówienia: Przedmiotem zamówienia jest dokonanie oceny sprawozdania finansowego Mazowieckiego Centrum Neuropsychiatrii Sp. z o.o. sporządzonego na dzień 31 grudnia 2016 r. za rok obrotowy obejmujący okres od dnia 01 stycznia 2016 r. do dnia 31 grudnia 2016 r. Badanie sprawozdania finansowego zostanie przeprowadzone z uwzględnieniem: 1) przepisów ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2013 r., poz. 885 z późn.zm.) oraz wydanych na jej podstawie aktów wykonawczych, 2) przepisów ustawy z dnia 29 września 1994r. o rachunkowości (t.j. Dz.U. z 2016 r., poz. 1047), 3) przepisów ustawy z dnia 7 maja 2009r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym, (t.j. Dz.U. z 2016 r., poz. 1000). Badanie sprawozdania finansowego zostanie przeprowadzone w siedzibie Zamawiającego. Opinia biegłego rewidenta winna w szczególności zawierać stwierdzenia wymagane przepisami art. 65 ust. 2-4 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. Raport do opinii powinien zostać sporządzony zgodnie z wymogami zawartymi w art. 65 ust. 5 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości. O udzielenie zamówienia może ubiegać się jednostka wpisana na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych, prowadząca działalność gospodarczą, spełniająca warunki: 1) ten sam podmiot nie może badać Spółki więcej niż przez 2 kolejne lata; 2) jeżeli podmiot badał wcześniej Spółkę, to badanie wykonał w terminie; Badanie sprawozdania finansowego przeprowadza biegły rewident spełniający warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o tym sprawozdaniu, zgodnie z ustawą z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz nadzorze publicznym. 3. Zasady uczestnictwa: 1) każdy oferent złoży jedną ofertę zawierającą jedną jednoznacznie opisaną propozycję. Złożenie większej liczby ofert spowoduje odrzucenie wszystkich ofert złożonych przez danego oferenta, 2) oferent poniesie wszelkie koszty związane z przygotowaniem i złożeniem oferty, 3) Zamawiający nie dopuszcza składania ofert wariantowych. 1

II. Opis sposobu przygotowania oferty: 1. Oferta zostanie sporządzona na formularzu oferty (załącznik nr 1 do SIWZ): 1.1 Do oferty zostaną załączone wszystkie dokumenty wymagane postanowieniami SIWZ. 1.2 Dokumenty dołączone do oferty mogą być przedstawione w formie oryginału lub kserokopii poświadczonej za zgodność z oryginałem przez Oferenta, 1.3 Zamawiający może żądać przedstawienia oryginału lub notarialnie potwierdzonej kopii dokumentu wyłącznie wtedy, gdy przedstawiona przez Oferenta kserokopia dokumentu jest nieczytelna lub budzi wątpliwości, co do jej autentyczności. 2. Oferta winna być sporządzona w języku polskim, napisana na maszynie do pisania, komputerze, ręcznie długopisem lub nieścieralnym atramentem. Oferty nieczytelne nie będą rozpatrywane. 2.1 oferta wraz z załącznikami winna być podpisana przez oferenta lub pełnomocnika, 2.2 pełnomocnictwo do podpisywania oferty winno być dołączone do oferty, o ile nie wynika ono z przepisów prawa lub innych dokumentów załączonych do oferty, 2.3 wszystkie miejsca, w których oferent naniósł zmiany winny być parafowane przez osobę podpisującą ofertę. 3. Ofertę należy umieścić w kopercie zaopatrzonej w adres Zamawiającego oraz napis Oferta Badanie sprawozdania finansowego Spółki za rok 2016 nie otwierać przed 15.09.2016r. godz.16:30. 4. Oferent może wprowadzić zmiany lub wycofać złożoną ofertę pod warunkiem, że Zamawiający otrzyma pisemne powiadomienie o wprowadzeniu zmian lub wycofaniu oferty przed upływem terminu składania ofert. Powiadomienie o wprowadzeniu zmian lub wycofaniu musi być złożone według takich samych wymagań jak składana oferta tj. koperta odpowiednio oznakowana (pkt.3)z dopiskiem Zmiana lub Wycofanie. Oferent nie może wycofać oferty, ani wprowadzić jakichkolwiek zmian w treści oferty po upływie terminu składania ofert. 5. Do oferty należy załączyć: 5.1 Wypełniony formularz ofertowy, 5.2 Aktualny odpis z właściwego rejestru, lub aktualne zaświadczenie o wpisie do ewidencji działalności gospodarczej, jeżeli odrębne przepisy wymagają wpisu do rejestru lub zgłoszenia do ewidencji działalności gospodarczej, wystawione nie wcześniej niż 6 miesięcy przed upływem terminu składania ofert lub wydruk ze strony internetowej Centralnej Ewidencji i Informacji o Działalności Gospodarczej. 5.3 Zaświadczenie Krajowej Izby Biegłych Rewidentów lub uchwałę Krajowej Rady Biegłych Rewidentów o wpisaniu na listę podmiotów do badania sprawozdań finansowych prowadzoną w formie elektronicznej dostępną na stronie internetowej Krajowej Izby Biegłych Rewidentów www.kibr.org.pl 5.4 Oświadczenie oferenta załącznik nr 2 do SIWZ, 5.5 Referencje - Oferent winien wykazać, że w okresie ostatnich trzech lat przed upływem terminu do składania ofert, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy w tym okresie wykonał należycie badanie minimum pięciu sprawozdań finansowych, w tym trzy podmiotów leczniczych działających w formie spółek kapitałowych, udzielających świadczeń zdrowotnych finansowanych ze środków publicznych (posiadających umowy z NFZ); Zaleca się by wszystkie dokumenty były ułożone w określonej kolejności i trwale połączone. 2

III. Termin wykonania umowy Termin wykonania: 1. przeprowadzenie badania sprawozdania finansowego od dnia 20 marca 2017 r. do dnia 14 kwietnia 2017 r. 2. dostarczenie opinii i raportu badania sprawozdania finansowego od dnia 20 marca 2017 r. do dnia 18 kwietnia 2017 r. IV. Opis kryteriów, którymi zamawiający będzie się kierował przy wyborze wraz z podaniem znaczenia tych kryteriów. 1. Cena : 100% 2. Za najkorzystniejszą zostanie uznana oferta, która będzie zawierała najniższą cenę. V. Miejsce i termin składania ofert. 1. Ofertę należy złożyć w siedzibie Zamawiającego: Mazowieckie Centrum Neuropsychiatrii Spółka z o.o. w Zagórzu, 05-462 Wiązowna, Budynek A - Sekretariat do dnia 14 września 2016r. godz.12:00. 2. Dopuszczalne jest składanie ofert drogą pocztową z zastrzeżeniem, że decyduje data i godzina dostarczenia przesyłki na wskazany w ust.1 adres Zamawiającego, a nie data stempla pocztowego (data nadania). VI. Miejsce i termin otwarcia ofert: Otwarcie ofert nastąpi dnia 15 września 2016r. o godz. 16:30 w Warszawie ul. Brechta 3, pokój nr 112 VII. Osoba uprawniona do kontaktów: - Dyrektor Finansowy Pani Kinga Turzyniecka tel. 22 468 24 19. VIII. Udzielenie zamówienia. 1. Zamawiający udzieli zamówienia oferentowi, który spełni wymagania opisane w niniejszej SIWZ, oraz którego oferta będzie najkorzystniejsza pod względem ekonomicznym. 2. Zamawiający ogłosi wynik na tablicy ogłoszeń w swojej siedzibie, oraz stronie internetowej www.centrumzagorze.pl. Oferenci, którzy złożyli oferty zostaną powiadomieni pisemnie o wynikach postępowania. 3. Jeżeli oferent, którego oferta została wybrana uchyli się od zawarcia umowy, Zamawiający wybierze kolejną spośród pozostałych ofert, które zawierają najniższą cenę. IX. Załączniki 1. Formularz ofertowy - załącznik nr 1 2. Oświadczenie - załącznik nr 2 3. Wzór umowy - załącznik nr 3 3

.. (pieczęć) Zał.nr 1 do SIWZ FORMULARZ OFERTOWY Mazowieckie Centrum Neuropsychiatrii Sp. z o. o. z siedzibą w Zagórzu k/w-wy 05-462 Wiązowna Nazwa, adres, NIP, REGON, tel, fax Wykonawcy:........ W odpowiedzi na ogłoszenie o zamówieniu,,badanie sprawozdania finansowego Spółki za rok 2016 nr 5/2016/ZP o wartości poniżej 30 000 euro, przedkładamy niniejszą ofertę oświadczając,że akceptujemy wszystkie warunki zawarte w SIWZ. Oferujemy wykonanie zamówienia, zgodnie z SIWZ za kwotę: Cena netto słownie.. Podatek VAT słownie.. Cena brutto.. słownie 1. Termin płatności 30 dni. 2. Zobowiązujemy się do zrealizowania przedmiotu zamówienia w terminie od dnia...do dnia... Oświadczamy, iż wszystkie informacje zamieszczone w ofercie są prawdziwe (za składanie nieprawdziwych informacji oferent odpowiada zgodnie z art. 233 KK).. Pieczątki i podpisy upoważnionych przedstawicieli Wykonawcy - zgodnie z wyciągiem z rejestru handlowego lub zaśw. o wpisie do ewid.działał..gosp.,albo umowy spółki 4

Załącznik nr 2 do SIWZ OŚWIADCZENIE W związku z przystąpieniem do postępowania 5/2016/ZP,,Badanie sprawozdania finansowego oświadczamy: 1. Spełniam/y warunki udziału w postępowaniu, 2. Zapoznałem/śmy się ze SIWZ i wzorem umowy i nie wnosimy do niej żadnych zastrzeżeń, 3. W przypadku wyboru naszej oferty zobowiązuję/my się do zawarcia umowy na określonych warunkach w miejscu i terminie wskazanym przez Zamawiającego... Pieczątki i podpisy upoważnionych przedstawicieli Wykonawcyzgodnie z wyciągiem z rejestru handlowego lub zaśw. o wpisie do ewid.działał..gosp.,albo umowy spółki 5

Załącznik nr 3 UMOWA nr ( projekt) Zawarta w dniu roku w Zagórzu pomiędzy: Mazowieckim Centrum Neuropsychiatrii Sp. z o.o. z siedzibą w Zagórzu 05-462 Wiązowna, wpisaną do Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla m. st. W-wy w Warszawie, XIV Wydz. Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000336643, posiadająca NIP 532-20-02-036, REGON 142011670, o kapitale zakładowym o wartości 12 085 000 zł, zwana dalej Zamawiającym, reprezentowaną przez:.. a... reprezentowaną przez:... zwana dalej Wykonawcą, zwane dalej łącznie Stronami Umowa została zawarta bez stosowania przepisów ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (tekst jedn. Dz. U. z 2015 r., poz. 2164 ze zm.) art. 4 pkt 8. 1 1. Zamawiający zleca, a Wykonawca zobowiązuje się przeprowadzić badanie i ocenę sprawozdania finansowego Spółki Mazowieckie Centrum Neuropsychiatrii Sp. z o.o. w Zagórzu sporządzonego na dzień 31 grudnia 2016 r. za rok obrotowy obejmujący okres od 01 stycznia 2016 r. do 31 grudnia 2016 r. 2. Przedmiot umowy, o którym mowa w ust.1, zostanie wykonany z zachowaniem przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (t.j. Dz. U. z 2016 r., poz. 1047) oraz przepisów ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz nadzorze publicznym (t.j. Dz.U. 2016 poz. 1000) i innych. 3. Metody i wstępny harmonogram przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Zamawiającego, z ewentualnym uwzględnieniem udziału w inwentaryzacji, stanowi załącznik nr 2 do niniejszej umowy. 4. Jeśli Wykonawca oprócz biegłych rewidentów zatrudni do badania sprawozdania finansowego osoby nieposiadające uprawnień biegłego, to ryzyko z tego tytułu obciążać będzie Wykonawcę i biegłego 6

rewidenta nadzorującego pracę osób nie posiadających uprawnień. Wykaz osób biorących udział w wykonaniu przedmiotu umowy, stanowi załącznik nr 3 do niniejszej umowy. 2 1. Wykonawca wykona przedmiot umowy, o którym mowa w 1 ust. 1, na tak dobranych próbach operacji gospodarczych, wynikających z ksiąg rachunkowych i dowodów księgowych, aby dokumentacja z badania stanowiła wystarczającą podstawę do sformułowania opinii o badanym sprawozdaniu finansowym. 2. Dobór operacji gospodarczych z ksiąg rachunkowych i dowodów księgowych do każdego badania zostanie poprzedzony przeglądem funkcjonowania u Zamawiającego systemu rachunkowości. 3. Badanie poprawności rozliczeń z urzędem skarbowym zostanie przeprowadzone w stopniu uważanym przez Wykonawcę za niezbędny do wydania opinii, będącej efektem przeprowadzenia badania. 3 1. Wykonawca oświadcza, iż: 1) posiada uprawnienia niezbędne do wykonania przedmiotu umowy oraz spełnia wymagania określone w przepisach ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (t. j. Dz.U. z 2016 r., poz. 1047 ze zm.), 2) spełniania warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o sprawozdaniu finansowym, o których mowa w art. 56 ust. 3 ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz nadzorze publicznym (t.j. Dz.U. 2016 poz 1000). 2. Wykonawca zobowiązuje się do: 1) sporządzenia w 6 (sześciu) jednobrzmiących egzemplarzach w wersji papierowej oraz w wersji elektronicznej w formacie Word oraz doręczenia Zamawiającemu: a) opinii o prawidłowości i rzetelności sprawozdania finansowego, b) raportu z badania sprawozdania finansowego, c) rekomendacji dla Zarządu na temat funkcjonowania systemu rachunkowości zawierających wykaz uchybień w systemie rachunkowości w przypadku ich stwierdzenia. 2) zapewnienia, na zaproszenie Zamawiającego, udziału osób przeprowadzających badanie w posiedzeniach Rady Nadzorczej oraz Zgromadzenia Wspólników, którego przedmiotem będzie odpowiednio ocena lub rozpatrywanie sprawozdania finansowego Zamawiającego; 3) przekazania Radzie Nadzorczej sporządzanych dla Zamawiającego informacji o problemach w systemie rachunkowości, o których mowa w pkt 1 lit. c); 4) obecności w siedzibie Zamawiającego minimum 30 godzin, poświadczonej przez Dyrektora Finansowego Zamawiającego lub inną osobę upoważnioną przez Zamawiającego. 7

4 W przypadku odstąpienia od wyrażenia opinii o sprawozdaniu finansowym na skutek ograniczenia zakresu lub metody badania, Zamawiającemu zostaną przedstawione szczegółowe powody tego odstąpienia. 5 1. Zamawiający udostępniając do badania księgi rachunkowe, dokumentację finansowo księgową i sprawozdanie finansowe zobowiązuje się do: 1) udostępnienia Wykonawcy: a) dokumentów założycielskich i organizacyjnych Zamawiającego, b) umów zawartych przez Zamawiającego, udzielonych gwarancji, poręczeń i itp. dokumentów, c) sprawozdania finansowego obejmującego: wprowadzenie, bilans, rachunek zysków i strat, dodatkowe informacje i objaśnienia, sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych, zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym oraz sprawozdania z działalności Zamawiającego, d) ksiąg rachunkowych i dowodów księgowych oraz innych sprawozdań sporządzonych na ich podstawie, 2) udzielania wyczerpujących informacji i wyjaśnień niezbędnych do opracowania opinii i raportu, 3) współdziałania z Wykonawcą w celu zapewnienia sprawnego przebiegu wykonania umowy, a w szczególności do: a) niezwłocznego ustosunkowania się do zastrzeżeń i wątpliwości Wykonawcy w sprawach prawidłowości i rzetelności przedstawionej do badania wersji sprawozdania finansowego, b) korygowania ksiąg rachunkowych i sprawozdania finansowego w zakresie, w którym Wykonawca i Zamawiający będą przekonani o celowości i zasadności wprowadzania zmian, c) wydawania dyspozycji, na wniosek Wykonawcy, w sprawie wykonania przez pracowników Zamawiającego wymaganych czynności np. kopiowania dokumentów, dokonywania wizji i inwentaryzacji, przygotowania i wysyłania korespondencji itp., d) umożliwienia Wykonawcy udziału w inwentaryzacji znaczących składników majątkowych spółki. 6 1. Przedmiot umowy, o którym mowa w 1 ust. 1, zostanie wykonany w terminie od dnia 20 marca 2017 r. do dnia 14 kwietnia 2017r. 2. Dostarczenie dokumentów, o których mowa w 3 ust. 2 pkt 1) nastąpi do dnia 18 kwietnia 2017 r. 7 1. Wynagrodzenie z tytułu realizacji przedmiotu umowy, o którym mowa w 1 ust. 1, zgodnie z Ofertą Wykonawcy, stanowiącą załącznik nr 1 do niniejszej umowy, wynosi: Netto słownie:.. Podatek VAT... słownie: 8

Brutto słownie.. 2. Zapłata wynagrodzenia zostanie dokonana przelewem na rachunek bankowy Wykonawcy po przyjęciu bez zastrzeżeń przez Zamawiającego przedmiotu umowy, o którym mowa w 1 ust. 1, w terminie 30 dni od dnia otrzymania przez Zamawiającego prawidłowo wystawionej faktury VAT. 3. Zamawiający nie dopuszcza możliwości przedkładania faktury w formie elektronicznej. 8 1. Zapłata wynagrodzenia nie zwalnia Wykonawcy z obowiązku udzielania na żądanie Zamawiającego ewentualnych wyjaśnień i wykonania w związku z tym niezbędnych czynności w zakresie umowy, w tym powtórnego przeprowadzenia badania na koszt Wykonawcy. 2. Wszelkie uwagi Zamawiającego muszą być zgłoszone Wykonawcy w terminie 14 dni od daty doręczenia przedmiotu umowy, po upływie tego okresu strony uznają, że przedmiot umowy został przyjęty bez zastrzeżeń. 9 1. Wykonawca ma prawo udostępnienia rezultatów badania sprawozdania finansowego wyłącznie Zamawiającemu i organom upoważnionym na podstawie stosownych przepisów, w tym organom Krajowej Izby Biegłych Rewidentów, sprawującej nadzór nad należytym wykonywaniem zawodu przez członków Izby. 2. Wykonawca i osoby badające w jego imieniu sprawozdanie finansowe zobowiązane są do zachowania w tajemnicy faktów i okoliczności, o których dowiedziały się w toku badania. 10 1. Wykonawca zapłaci Zamawiającemu karę umowną: 1) w wysokości 3 % wartości umowy brutto, określonej w 7 ust. 1, za każdy dzień opóźnienia zakresie terminu wykonaniu przedmiotu umowy, o którym mowa w 6 ust. 1 i 2, 2) w wysokości 10 % wartości umowy brutto określonej w 7 ust.1, w przypadku nie wykonania zobowiązania określonego w przepisie 3 ust.2 pkt 4) 3) w wysokości 50% wartości umowy brutto, określonej w 7 ust. 1, w przypadku odstąpienia od umowy z winy Wykonawcy. 2. Strony zastrzegają możliwość dochodzenia odszkodowania przewyższającego wysokość kar umownych. 3. Wykonawca oświadcza, iż wyraża zgodę na potrącenie należnych kar umownych z należnego wynagrodzenia za wykonanie przedmiotu umowy. 11 1. Każda ze Stron może rozwiązać umowę lub od umowy odstąpić z powodu niedotrzymania przez drugą Stronę istotnych warunków umowy oraz w przypadkach przewidzianych w Kodeksie cywilnym. 9

2. Odstąpienie od wykonania umowy lub rozwiązanie umowy wymaga formy pisemnej pod rygorem nieważności. 3. Zamawiający może odstąpić od umowy w razie wystąpienia istotnej zmiany okoliczności powodującej, że wykonanie umowy nie leży w interesie publicznym, czego nie można było przewidzieć w chwili zawarcia umowy. 4. W przypadku opisanym w ust. 3, Zamawiający może zmniejszyć zakres umowy, a Wykonawcy przysługiwało będzie jedynie wynagrodzenie za zrealizowaną część umowy. 12 1. Ewentualne spory, jakie mogą wyniknąć przy realizacji niniejszej umowy rozstrzygać będzie Sąd właściwy dla Zamawiającego. 2. Zamawiający nie wyraża zgody na dokonanie cesji wierzytelności wynikających z niniejszej umowy na jakiekolwiek osoby trzecie. 3. Wszelkie zmiany umowy mogą nastąpić wyłącznie w formie pisemnej pod rygorem nieważności. 4. Umowę sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, po jednym dla każdej ze stron. 5. Integralną część umowy stanowi: 1) Załącznik nr 1 Oferta Wykonawcy, 2) Załącznik nr 2 - Metody i wstępny harmonogram przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Zamawiającego, z uwzględnieniem udziału w inwentaryzacji, 3) Załącznik nr 3 - Wykaz osób biorących udział w wykonaniu przedmiotu umowy. Zamawiający Wykonawca 10