9 III. Objaśnienie struktury środków pieniężnych przyjętych do rachunku przepływów A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 68 113 104 272 II. Korekty razem 12 997 28 566 1. Amortyzacja 36 449 43 656 Wartości niematerialne i prawne 471 503 Koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0 Wartość firmy 0 0 Inne wartości niematerialne i prawne 471 503 Środki trwałe 35 978 43 153 grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 1 budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 4 205 5 017 urządzenia techniczne i maszyny 28 507 33 932 środki transportu 1 404 1 858 inne środki trwałe 1 861 2 345 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -1 063 6 824 dodatnie różnice kursowe 1 153-10 ujemne różnice kursowe 90 6 814 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 14 442 15 227 Odsetki otrzymane 1 383 3 318 Od jednostek powiązanych 0 0 Od pozostałych jednostek 1 383 3 318 Dywidendy otrzymane 0 0 Od jednostek powiązanych 0 0 Od pozostałych jednostek 0 0 Inne wpływy z aktywów finansowych 150 245 Od jednostek powiązanych 0 0 Od pozostałych jednostek 150 245 Odsetki zapłacone 15 975 18 790 Od kredytów i pożyczek 14 326 13 860 Od transakcji terminowych 977 Od wyemitowanych bonów dłużnych 1 602 3 943 Od innych zobowiązań finansowych 47 10 Dywidendy zapłacone i inne wypłaty 0 0 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 348 3 920 Wartości niematerialne i prawne Przychód ze sprzedaży wartości niematerialnych i prawnych 0 0 Wartość netto sprzedanych wartości niematerialnych i prawnych 0 0 Wartość netto zlikwidowanych wartości niematerialnych i prawnych 0 0 Wartość netto wartości niematerialnych i prawnych przekazanych nieodpłatnie 0 0 Razem przychód 0 0 Razem wartość netto 0 0 Środki trwałe Przychód ze sprzedaży środków trwałych 251 281 Wartość netto sprzedanych środków trwałych 201 246 Zysk/(strata) 50 35 Przychód z tytułu likwidacji środków trwałych 36 7 Wartość netto zlikwidowanych środków trwałych 434 2 074 Zysk/(strata) -398-2 067 Wartość środków trwałych przekazanych nieodpłatnie 0 1 888
10 Razem przychód 287 288 Razem wartość netto 635 4 208 Zysk/(strata) -348-3 920 Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Przychód ze zbycia nieruchomości 0 0 Wartość netto zbytych nieruchomości 0 0 Wartości niematerialne i prawne Przychód ze zbycia wartości niematerialnych i prawnych 0 0 Wartość netto zbytych wartości niematerialnych i prawnych 0 0 Długoterminowe aktywa finansowe Przychód ze zbycia aktywów finansowych w jednostach powiązanych 0 0 Wartość netto zbytych aktywów finansowych w jednostach powiązanych 0 0 Przychód ze zbycia aktywów finansowych w pozostałych jednostach 0 0 Wartość netto zbytych aktywów finansowych w pozostałych jednostach 0 0 Inne inwestycje długoterminowe Przychód ze zbycia innych inwestycji finansowych 0 0 Wartość netto zbytych innych inwestycji finansowych 0 0 Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe Przychód ze zbycia aktywów finansowych w jednostach powiązanych 0 0 Wartość netto zbytych aktywów finansowych w jednostach powiązanych 0 0 Przychód ze zbycia aktywów finansowych w pozostałych jednostach 0 0 Wartość netto zbytych aktywów finansowych w pozostałych jednostach 0 0 Inne inwestycje krótkoterminowe Przychód ze zbycia innych inwestycji finansowych 0 0 Wartość netto zbytych innych inwestycji finansowych 0 0 5. Zmiana stanu rezerw -1 784-626 stan rezerw na początek okresu 2 979 1 196 stan rezerw na koniec okresu 1 195 570 zmiana -1 784-626 6. Zmiana stanu zapasów -22 048-31 234 stan zapasów na początek okresu 65 651 87 699 stan zapasów na koniec okresu 87 699 118 933 zmiana 22 048 31 234 7. Zmiana stanu należności -24 670-13 322 stan należności na początek okresu 118 469 143 139 stan należności na koniec okresu 143 139 156 461 zmiana 24 670 13 322 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 10 249 7 376 Zobowiązania krótkoterminowe ogółem na początek okresu 183 170 240 817 Zobowiązania krótkoterminowe ogółem na koniec okresu 240 816 307 666 zmiana 57 646 66 849
11 Zobowiązania z tytułu wydatków inwestycyjnych (wartości niematerialnych i prawnych) na początek okresu 5 0 Zobowiązania z tytułu wydatków inwestycyjnych (wartości niematerialnych i prawnych) na koniec okresu 0 29 zmiana -5 29 Zobowiązania z tytułu wydatków inwestycyjnych (środków trwałych) na początek okresu 45 858 42 745 Zobowiązania z tytułu wydatków inwestycyjnych (środków trwałych) na koniec okresu 42 744 27 325 zmiana -3 114-15 420 Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na początek okresu 30 000 79 770 Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu 79 770 120 000 zmiana 49 770 40 230 Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek na początek okresu 38 490 39 236 Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek na koniec okresu 39 236 73 870 zmiana 746 34 634 Skorygowane zobowiązania krótkoterminowych ogółem na początek okresu 68 817 79 066 Skorygowane zobowiązania krótkoterminowych ogółem na koniec okresu 79 066 86 442 zmiana 10 249 7 376 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 1 074-3 255 krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe na początek okresu 1 579 940 krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe na koniec okresu 940 1 698 zmiana -639 758 rozliczenia międzyokresowe na początek okresu 366 1 106 rozliczenia międzyokresowe na koniec okresu 1 106 8 zmiana 740-1 098 długoterminowe rozliczenia okresowe na początek okresu 526 831 długoterminowe rozliczenia okresowe na koniec okresu 831 2 230 zmiana 305 1 399 10. Inne korekty Odpisy umorzeniowe Należności długoterminowe 0 0 od jednostek powiązanych 0 0 od pozostałych jednostek 0 0 Inwestycje długoterminowe 0 0 Nieruchomości 0 0 Wartości niematerialne i prawne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/ II) 81 110 132 838 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 2 209 64 946 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 287 288 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 1 392 63 225 a) w jednostkach powiązanych 0 0 zbycie aktywów finansowych 0 0 dywidendy i udziały w zyskach 0 0 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 odsetki 0 0 inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 1 392 63 225 zbycie aktywów finansowych 0 59 723 dywidendy i udziały w zyskach 0 0 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 odsetki 1 382 3 296 inne wpływy z aktywów finansowych 10 206
12 ubiegły rok obrotowy bieżący rok obrotowy 4. Inne wpływy inwestycyjne 530 1 433 zaliczki na wartości niematerialne i prawne na początek okresu 0 0 zaliczki na wartości niematerialne i prawne na koniec okresu 0 0 zaliczki na środki trwałe na początek okresu 440 2 814 zaliczki na środki trwałe na koniec okresu 2 814 1 381 zmiana 2 374-1 433 należności długoterminowe na początek okresu 0 0 należności długoterminowe na koniec okresu 0 0 długoterminowe rozliczenia okresowe na początek okresu 0 0 długoterminowe rozliczenia okresowe na koniec okresu 0 0 udzielone pożyczki któtkoterminowe na początek okresu 1 074 544 udzielone pożyczki krótkoterminowe na koniec okresu 544 544 zmiana -530 0 inne 0 0 II. Wydatki 140 347 135 051 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 78 097 134 074 wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 669 463 wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 463 566 zmiana stanu -206 103 korekty 476 474 amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych 471 503 wartość netto zbytych wartości niematerialnych i prawnych 0 0 zaliczki na wartości niematerialne i prawne na początek okresu 0 0 zaliczki na wartości niematerialne i prawne na koniec okresu 0 0 zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych z tytułu wartości niematerialnych i prawnych -5 29 nabycie wartości niematerialnych i prawnych 270 577 wartość netto środków trwałych na początek okresu 334 697 375 172 wartość netto środków trwałych na koniec okresu 375 171 444 456 zmiana stanu 40 474 69 284 korekty 37 353 64 213 amortyzacja środków trwałych 35 978 43 153 wartość netto zbytych środków trwałych 635 4 208 zaliczki na środki trwałe na początek okresu 440 2 813 zaliczki na środki trwałe na koniec okresu 2 814 1 381 zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych z tytułu środków trwałych -3 114-15 420 nabycie środków trwałych 77 827 133 497 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 wartość nieruchomości na początek okresu 0 0 wartość nieruchomości na koniec okresu 0 0 korekty 0 0 odpisy umorzeniowe nieruchomości 0 0 wartość zbytych nieruchomości 0 0 nabycie nieruchomości 0 0 wartość wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 0 wartość wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 korekty 0 0 odpisy umorzeniowe wartości niematerialnych i prawnych 0 0 zysk/strata na zbyciu wartości niematerialnych i prawnych 0 0 nabycie wartości niematerialnych i prawnych 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 59 876 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach 59 876 0 nabycie aktywów finansowych 59 626 0 udzielone pożyczki długoterminowe 250 0 udzielone pożyczki krótkoterminowe 0 0
13 4. Inne wydatki inwestycyjne 2 374 977 zaliczki na wartości niematerialne i prawne na początek okresu 0 0 zaliczki na wartości niematerialne i prawne na koniec okresu 0 0 zaliczki na środki trwałe na początek okresu 440 2 814 zaliczki na środki trwałe na koniec okresu 2 814 1 381 zmiana 2 374-1 433 należności długoterminowe na początek okresu 0 0 należności długoterminowe na koniec okresu 0 0 długoterminowe rozliczenia okresowe na początek okresu 0 0 długoterminowe rozliczenia okresowe na koniec okresu 0 0 udzielone pożyczki któtkoterminowe na początek okresu 1 074 544 udzielone pożyczki krótkoterminowe na koniec okresu 544 544 zmiana -530 0 inne 0 977 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) -138 138-70 105 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 109 407 151 660 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 59 637 0 2. Kredyty i pożyczki 0 111 430 kredyty i pożyczki na początek okresu 227 019 200 283 zaciągnięcie 111 430 spłata 77 130 zrealizowane dodatnie różnice kursowe 1 130 kredyty i pożyczki na koniec okresu 200 283 234 583 zmiana -26 736 34 300 3. Wpłaty na akcje z tytułu emisji akcji serii D na początek okresu na koniec okresu zmiana 4. Emisja dłużnych papierów wartościowych 49 770 40 230 dłużne papiery wartościowe na początek okresu 30 000 79 770 dłużne papiery wartościowe na koniec okresu 79 770 120 000 zmiana 49 770 40 230 5. Inne wpływy finansowe 0 0 inne zobowiązania finansowe na początek okresu 0 0 inne zobowiązania finansowe na koniec okresu 0 0 pozostałe 0 0 dodatnie różnice kursowe 0 0 II. Wydatki 42 717 93 910 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 4. Spłaty kredytów i pożyczek 26 735 76 000 kredyty i pożyczki na początek okresu 227 019 200 283 zaciągnięcie 111 430 spłata 77 130 zrealizowane dodatnie różnice kursowe 1 130 kredyty i pożyczki na koniec okresu 200 283 234 583 zmiana -26 735 34 300 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0
14 ubiegły rok obrotowy bieżący rok obrotowy dłużne papiery wartościowe na początek okresu 30 000 79 770 dłużne papiery wartościowe na koniec okresu 79 770 120 000 zmiana 49 770 40 230 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 inne zobowiązania finansowe na początek okresu 0 0 inne zobowiązania finansowe na koniec okresu 0 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 15 975 17 813 9. Inne wydatki finansowe 7 97 ujemne różnice kursowe 0 0 ujemne różnice kursowe z przeliczenia 7 97 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) 66 690 57 750 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/ B.III+/-C.III) 9 662 120 483 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 9 642 113 612 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -20-6 871 F. Środki pieniężne na początek okresu 12 383 22 045 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: 22 045 142 528 o ograniczonej możliwości dysponowania 677 18 441