POLSKA FUNDACJA IM. ROBERTA SCHUMANA Informacja dodatkowa za 2005 r. 1 Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów Wyszczególnienie Środki trwałe Wartości niematerialne i prawne Należności i roszczenia Środki pieniężne w PLN Środki pieniężne w walucie Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne Zobowiązania Rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne Przyjęte metody wyceny w zasadach rachunkowości Cena nabycia lub koszt poniesiony na wytworzenie Cena nabycia lub koszt poniesiony na wytworzenie W ciągu roku wycenia się według wartości nominalnej, a na dzień bilansowy w kwocie wymaganej zapłaty, nie stosuje się zasady ostrożnej wyceny. Według wartości nominalnej Według średniego kursu ustalonego przez NBP na dzień bilansowy Dokonywane są, jeżeli koszty poniesione dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych. Na dzień powstania ujmuje się według wartości nominalnej. Na dzień bilansowy zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy. Rozliczenie międzyokresowe przychodów Równowartość otrzymanych środków, których wykonanie nastąpi zgodnie z umową w następnym okresie sprawozdawczym. Równowartość należnych środków, których wykonanie zostało zakończone, lub jest w trakcie realizacji, a otrzymano jedynie zaliczkę. Strona 1 z 10
2 a) Wartości niematerialne i prawne Stan na początek Stan na koniec Nazwa grupy składników majątku trwałego roku obrotowego Zakupy Rozchody roku obrotowego 1. Inne wartości niematerialne i prawne 22 872,32 3 050,61 25 922,93 Razem 22 872,32 3 050,61 25 922,93 2 a) Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych - amortyzacja Stan na początek roku obrotowego Stan na koniec roku obrotowego (netto) Stan na Stan na początek Amortyzacja za koniec roku Nazwa grupy składników majątku trwałego roku obrotowego rok 2005 Inne zwiększenia Zmniejszenie obrotowego (netto) 1. Inne wartości niematerialne i prawne 22 872,32 1 903,20 24 775,52 1 147,41 Razem 22 872,32 1 903,20 24 775,52 1 147,41 Strona 2 z 10
2 b) Rzeczowe aktywa trwałe - środki trwałe Stan na koniec Stan na początek roku Nazwa grupy składników majątku trwałego roku obrotowego Aktualizacja Zakupy Przemieszczenia Sprzedaż obrotowego 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3. urządzenia techniczne i maszyny 116 394,74 2 62 119 014,74 4. środki transportu 20 00 20 00 5. inne środki trwałe 53 817,92 53 817,92 Razem 190 212,66 2 62 20 00 172 832,66 2 b) Umorzenie środków trwałych - amortyzacja Stan na początek Stan na Zmniejszenie Stan na koniec roku koniec roku Stan na początek Amortyzacja za z tytułu roku obrotowego obrotowego Nazwa grupy składników majątku trwałego roku obrotowego Aktualizacja rok 2005 Inne zwiększenia sprzedaży obrotowego (netto) (netto) 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3. urządzenia techniczne i maszyny 95 712,55 14 385,67 110 098,22 20 682,19 8 916,52 4. środki transportu 4 000,02 4 00 8 000,02 15 999,98 5. inne środki trwałe 49 387,80 3 294,04 52 681,84 4 430,12 1 136,08 Razem 149 100,37 21 679,71 8 000,02 162 780,06 41 112,29 10 052,60 Strona 3 z 10
2 c) Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 roku powyżej 1 roku stan na początek początek roku koniec roku początek roku koniec roku roku koniec roku Należności z tytułu obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego 1. dostaw i usług 103 275,62 61 549,62 103 275,62 61 549,62 2. podatków 1 279,00 1 279,00 3. środków od ZUS 4. wynagrodzeń 5. dochodzone na drodze sądowej 6. innych należności 172 591,02 24 303,81 172 591,02 24 303,81 Razem 277 145,64 85 853,43 277 145,64 85 853,43 Razem 2 d) Rozliczenia międzyokresowe czynne i bierne stan na początek roku koniec roku Tytuły obrotowego obrotowego 1.Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: a. opłacone z góry czynsze z tytułu wynajmowania 1 178,50 pomieszczeń b. opłacone z góry prenumeraty czasopism i innych publikacji c. opłacone z góry ubezpieczenia majątkowe i osobowe d. inne czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 1 178,50 2.Ogółem bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: a. inne bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Strona 4 z 10
2 e) Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 roku powyżej 1 roku stan na początek początek roku koniec roku początek roku koniec roku roku koniec roku Zobowiązania z tytułu obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego 1. kredytów i pożyczek 2. dostaw i usług 51 782,90 33 441,26 51 782,90 33 441,26 3. podatków 12 375,85 10 423,89 12 375,85 10 423,89 4. ubezpieczeń społecznych 43 775,13 14 812,36 43 775,13 14 812,36 5. wynagrodzeń 18 076,74 12 850,63 18 076,74 12 850,63 6. zobowiązań wekslowych 7. innych zobowiązań 249 665,55 1 643,86 249 665,55 1 643,86 Razem 375 676,17 73 172,00 375 676,17 73 172,00 Razem Strona 5 z 10
2 f) Rozliczenia międzyokresowe przychodów stan na początek roku koniec roku Tytuły obrotowego obrotowego 1.Rozliczenia międzyokresowe przychodów - dotacje 83 027,89 Fundacja Rozwoju Systemu Edukacji 38 906,15 Fundacja Współpracy Polsko-Ukraińskiej - PAUCI 3 280,87 Fundacja Konrada Adenauera 18 945,46 Komisja Europejska 21 895,41 2.Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe 15 999,98 % przychodów ogółem w Informacje o strukturze przychodów - źródła i wysokość 2004 % przychodów ogółem w 2005 3 a) Przychody z działalności statutowej 1 503 411,78 1 092 059,54 Składki brutto określone statutem 99,64% Przychody z działalności statutowej pożytku 96,35% publicznego 24 310,43 Pozostałe przychody określone statutem 1 503 411,78 1 067 749,11 3 b) Pozostałe przychody 4 027,15 39 999,98 Przychody ze sprzedaży środków trwałych 0,27% 24 00 3,53% Przychody z likwidacji środków trwałych Inne 4 027,15 15 999,98 1326,36 3 c) Przychody finansowe 1 376,25 Cena sprzedaży akcji i udziałów Odsetki od lokat, wkładów bankowych 409,71 509,81 Odsetki od pożyczek 0,09% 0,12% Odsetki od posiadanych papierów wartościowych Otrzymane dywidendy od akcji obcych Inne przychody finansowe 916,65 866,44 Przychody ogółem 1 508 765,29 10% 1 133 435,77 10% Strona 6 z 10
% kosztów ogółem w Informacje o strukturze kosztów 2004 % kosztów ogółem w 2005 4 a) Koszty realizacji zadań statutowych 1 257 807,16 84,35% 1 083 179,42 9% Koszty realizacji działalności statutowej pożytku publicznego 23 997,51 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych Koszty administracyjne: - zużycie materiałów i energii - usługi obce 1 257 807,16 226 880,33 25 598,39 79 098,26 1 059 181,91 107 450,18 4 885,47 36 817,95 - podatki i opłaty 3 774,80 15,21% - wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne 8,93% świadczenia 78 073,31 38 017,75 - amortyzacja 21 679,71 - pozostałe koszty 44 110,37 2 274,50 4 b) Pozostałe koszty 4 001,28 11 999,98 wartość netto sprzedanych środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych wartość netto z likwidacji środków trwałych, wartości 0,27% 11 999,98 1,00% niematerialnych i prawnych w wyniku zdarzeń mieszczących się w granicach ogólnego ryzyka gospodarczego Inne 4 001,28 2507,83 4 c) Koszty finansowe 953,58 Wartość ewidencyjna sprzedanych udziałów i akcji, stanowiących długo i krótkoterminowe aktywa finansowe Odsetki od kredytów i pożyczek oprócz odsetek od kredytów inwestycyjnych w okresie realizacji inwestycji 0,17% Opłacone prowizje od zaciągniętych kredytów, oprócz prowizji od kredytów inwestycyjnych Zapłacone odsetki za nieterminową regulację zobowiązań 284,15 Odsetki i dodatkowe opłaty od środków trwałych przejętych w leasing finansowy Inne koszty finansowe 2507,83 669,43 0,08% Koszty ogółem 1 491 196,60 10% 1 203 583,16 10% Strona 7 z 10
Źródła zwiększenia i wykorzystanie funduszu statutowego Fundusz z aktualizacji 5 Wyszczególnienie statutowy wyceny 1. Stan na początek roku obrotowego 114 906,18 a. zwiększenia - z zysku - inne b. zmniejszenia 14 538,13 - pokrycie straty - inne (korekta wyniku finansowego z lat ubiegłych) 14 538,13 2. Stan na koniec okresu obrotowego 100 368,05 Strona 8 z 10
6 Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działanością statutową - nie występują. 7 Informacja o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz składnikach majątku i źródłach ich finansowania: Przychody - tendencja malejąca Przuchody statutowe 1 503 411,78 1 092 059,54 Pozostałe przychody - wzrost z uwagi na sprzedaż środka transportu. Przychody finansowe na niezmienionym poziomie. 5 353,51 41 376,23 W roku 2005, po raz pierwszy uzyskano przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego. 2005 24 310,43 Koszty realizacji zadań statutowych, również tendencja malejąca oraz zmniejszenie kosztów administracyjnych, w związku z mniejszymi wpływami. Koszty statutowe Koszty administracyjne 1 257 807,16 1 083 179,42 226 880,33 zł 107 450,18 Pozostałe koszty i koszty finansowe - niewielki wzrost 6 509,11 12 953,56 Strona 9 z 10
Aktywa - tendencja malejąca, w związku z mniejszymi należnościami, a także mniejszą wartością środków trwałych z uwagi na sprzedaż środka transportu w 2005 roku. 524 151,02 186 420,55 Pasywa - tendencja malejąca, w związku z mniejszymi zobowiązaniami, a także ujemnym wynikiem finansowym. 524 151,02 186 420,55 Zatrudnienie i wynagrodzenia Przeciętne zatrudnienie w Wyszczególnienie roku 2005 Zarząd 3 Asystent Zarządu 1 Koordynatorzy 4 Ogółem 8 Strona 10 z 10