jednostkowy ZA LOYD S.A. Słowicza 16, 02170 Warszawa, 14 listopada 2013 roku
SPIS TREŚCI: I. JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE SPÓŁKI ZAWIERAJĄCE POZYCJE BILANSU, RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT, PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH I ZMMIAN W KAPITALE 3 II. CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ Spółkę WYNIKI FINANSOWE KOMENTARZ ZARZĄDU 6 III. OPIS DZIAŁAŃ, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM PODEJMOWANE BYŁY W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI 8 IV. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DOTYCZĄCE INFORMACJI ZAWARTYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE 9 2
I. JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE SPÓŁKI ZAWIERAJĄCE POZYCJE BILANSU, RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT, PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH I ZMMIAN W KAPITALE BILANS LOYD S.A. (zmiana nazwy od 09102013, wcześniej Polski Holding Rekrutacyjny S.A.) AKTYWA Stan na Stan na 30092013 30092012 A. Aktywa trwałe 2 670 769,44 5 252 759,43 I. Wartości niematerialne i prawne 6 419,37 II. Rzeczowe aktywa trwałe. III. Należności długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe 2 670 769,44 5 246 340,06 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe 2 511 437,53 1 295 986,24 I. Zapasy 354,84 II. Należności krótkoterminowe 1 897 849,92 824 850,90 III. Inwestycje krótkoterminowe 586 034,37 446 076,06 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 27 553,24 24 704,44 A K T Y W A R A Z E M: 5 182 206,97 6 548 745,67 PASYWA Stan na Stan na 30092013 30092012 A. Kapitał (fundusz) własny. 327 107,02 5 094 740,33 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 1 275 724,20 1 275 724,20 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 3 771 347,42 3 876 975,02 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 4 834 080,39 168 780,11 VIII. Zysk (strata) netto 114 115,79 110 821,22 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 855 099,95 1 454 005,34 I. Rezerwy na zobowiązania. II. Zobowiązania długoterminowe. 2 108 656,39 III. Zobowiązania krótkoterminowe 2 746 443,56 1 454 005,34 IV. Rozliczenia międzyokresowe P A S Y W A R A Z E M: 5 182 206,97 6 548 745,67 3
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT LOYD S.A. (zmiana nazwy od 09102013, wcześniej Polski Holding Rekrutacyjny S.A.) RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy) 01072013 30092013 01072012 30092012 01012013 30092013 01012012 30092012 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, 1 051 202,15 262 022,61 1 829 075,91 502 013,35 w tym: I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 051 202,15 262 022,61 1 829 075,91 502 013,35 II. Zmiana stanu produktów III. Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej 1 108 749,76 132 331,19 1 722 784,36 328 691,26 I. Amortyzacja 2 520,16 II. Zużycie materiałów i energii 15 787,02 1 256,99 27 190,89 4 626,76 III. Usługi obce 964 343,40 113 244,02 1 526 772,89 288 894,18 IV. Podatki i opłaty 6 901,24 2 796,00 9 741,84 5 723,00 V. Wynagrodzenia 28 729,00 10 954,16 42 522,00 11 953,06 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 10 014,24 1 300,00 13 372,65 1 300,00 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 82 974,86 2 780,02 103 184,09 13 674,10 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A B) 57 547,61 129 691,42 106 291,55 173 322,09 D. Pozostałe przychody operacyjne 50 043,01 50 043,01 1,23 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1,00 1,00 II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 50 042,01 50 042,01 1,23 E. Pozostałe koszty operacyjne 6 187,02 12 721,74 0,96 529,15 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów 4 076,02 4 076,02 trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 2 111,00 8 645,72 0,96 529,15 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D E) 13 691,62 129 690,46 143 612,82 172 794,17 G. Przychody finansowe 1 730,01 5 143,07 8 591,09 88,06 I. Dywidendy i udziały w zyskach II. Odsetki 1 730,01 5 143,07 8 591,09 88,06 III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne H. Koszty finansowe 59 728,97 54 661,61 34 640,10 70 564,04 I. Odsetki 54 661,61 19 191,77 70 564,04 4
II. Strata ze zbycia inwestycji 42 078,97 III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 17 650,00 15 448,33 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G 46 125,41 76 758,86 114 115,79 110 821,22 H) J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I +/ J) 46 125,41 76 758,86 114 115,79 110 821,22 L. Podatek dochodowy 13 816,59 M. Pozostałe obowiazkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Z Y S K ( S T R A T A ) N E T T O (K L M) 46 125,41 62 942,27 114 115,79 110 821,22 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM LOYD S.A. (zmiana nazwy od 09102013, wcześniej Polski Holding Rekrutacyjny S.A.) I. II. III. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 01072013 30092013 01072012 30092012 01012013 30092013 01012012 30092012 280 981,61 5 031 798,06 212 991,23 4 983 919,11 327 107,02 5 094 740,33 327 107,02 5 094 740,33 327 107,02 5 094 740,33 327 107,02 5 094 740,33 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH LOYD S.A. (zmiana nazwy od 09102013, wcześniej Polski Holding Rekrutacyjny S.A.) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘZNYCH (metoda pośrednia) 01072013 30092013 01012013 30092013 A. Przepływy środków pieniężne z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 46 125,41 114 115,79 II. Korekty razem 66 053,70 160 442,29 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/II) 19 928,29 46 326,50 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 232 480,40 581 201,00 II. Wydatki 438 800,00 1 097 000,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) 206 319,60 515 799,00 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 428 520,00 1 071 300,00 II. Wydatki 200 592,12 501 480,29 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) 227 927,88 569 819,71 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III. +/ B.III. +/ C.III.) 1 680,00 7 694,21 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 1 680,00 7 694,21 F. Środki pieniężne na początek okresu 12 154,37 6 140,16 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/ D), w tym 13 834,37 13 834,37 5
II. CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ SPÓŁKĘ WYNIKI FINANSOWE KOMENTARZ ZARZĄDU Ze względu na charakter prowadzonej działalności Emitenta, który stanowi podmiot dominujący Grupy Kapitałowej LOYD, na przychody Emitenta mają wpływ przede wszystkim wyniki osiągane przez spółki portfelowe (dane uwzględniające wyniki finansowe tych spółek tj. wyniki skonsolidowane stanowią osobny raport kwartalny) Na dzień sporządzenia niniejszego raportu w skład Grupy Kapitałowej LOYD wchodzą następujące spółki portfelowe: Alter FM Group Sp. z o.o. (outsourcing księgowy i kadrowo płacowy) Horeca Service Polski HR Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej w branży HoReCa oraz doradztwa personalnego) Polski HR Support Centre Sp. z o.o. (centrum wsparcia Grupy Kapitałowej) Polski Holding Rekrutacyjny International Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski Holding Rekrutacyjny Sp. z o.o. (sprzedaż usług spółek portfelowych PHR) Polski HR outsourcing księgowości Sp. z o.o. (outsourcing księgowy) Atrybut Polski HR S.A. (rekrutacja osób niepełnosprawnych i doradztwo w zakresie PFRON) ITC Grupa Polski HR Sp. z o.o. (leasing pracowników do sklepów i produkcji) Polski HR FBI Sp. z o.o. (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Polski HR Finance Banking & Insurance (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Instytut Szkoleń Biznesowych Sp. z o.o. (prowadzenie szkoleń biznesowych i coachingów) Polski HR Doradztwo Personalne Sp. z o.o. (rekrutacja pracowników szczebla kierowniczego) Polski HR Leasing Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski HR APT Sp. z o.o. (rekrutacja osób niepełnosprawnych i doradztwo w zakresie PFRON) Polski HR Medical Sp. z o.o. Polski HR Heavy Duty Sp. z o.o. (rekrutacja pracowników do przemysłu ciężkiego) 6
Shangri La Hotel Diament Wrocław restauracja Shangri La Hotel Diament Katowice restauracja Glorietta Sp. z o.o. Optymalny.biz Sp. z o.o. Jonquil Sp. z o.o. Horeca Union Sp. z o.o. Sales Concept Sp. z o.o. Wódka Festiwal Sp. z o.o. Świat Lodu Sp. z o.o. (dostawy lodu do firm oraz osób) Loyd 1 Sp. z o.o. Loyd 2 Sp. z o.o. (wkrótce obsługa kadr i płac) Loyd 3 Sp. z o.o. Loyd 4 Sp. z o.o. Loyd 5 Sp. z o.o. Loyd 6 Sp. z o.o. W trzecim kwartale 2013 roku Spółka osiągnęła przychody netto ze sprzedaży, w wysokości 1 051 202,15 PLN, które wygenerowane zostały z zawartych ze spółkami portfelowymi umów licencji na używanie znaku towarowego i knowhow oraz za świadczone usługi administracyjne. W porównaniu do III kwartału 2012 roku przychody wzrosły o 789 179,54 PLN. Na zobowiązania krótkoterminowe w wysokości 2 746 443,56 PLN składają się zobowiązania wobec jednostek powiązanych oraz wobec pozostałych jednostek, z tytułu dostaw i usług i innych. Na poziomie zysku operacyjnego Spółka wykazała na koniec III kwartału 2013 roku () 13 691,62 PLN. Koszty działalności operacyjnej Emitenta obejmują prowadzenie działań akwizycyjnych, obsługę prawnoksięgową związaną z przejęciem spółek portfelowych jak i inne bieżące koszty operacyjne. W III kwartale 2013 r. nie wystąpiły nowe, szczególne zdarzenia i tendencje w otoczeniu rynkowym, inne niż te przedstawione w Dokumencie informacyjnym, o których emitent miałby wiedzę i które mogłyby w znaczny sposób wpłynąć na jej sytuację lub wyniki finansowe spółki LOYD w kolejnych okresach. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 7
III. OPIS DZIAŁAŃ, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM PODEJMOWANE BYŁY W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI Emitent w analizowanym okresie kontynuował działalność w zakresie rozwoju Grupy Kapitałowej. W III kwartale 2013r. Zarząd LOYD S.A. prowadził proces rejestracji Spółek, które zamierza wykorzystać do prowadzenia działalności operacyjnej w różnych obszarach gospodarczych, zgodnie z polityką rozwoju Grupy Kapitałowej, która zakłada wielobranżowość przedsiębiorstw wchodzących w skład holdingu. Plany obejmują działalność głównie w obszarze outsourcingu i procesów biznesowych. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 8
IV. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DOTYCZĄCE INFORMACJI ZAWARTYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE Zarząd LOYD S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy, przedstawione wybrane jednostkowe dane finansowe spółki LOYD S.A. za III kwartał 2013 roku i dane do nich porównywalne za analogiczny okres rok wcześniej sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę, oraz że informacje dotyczące działalności Spółki w okresie objętym raportem przedstawiają prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz jej sytuacji. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 9