jednostkowy ZA LOYD SA Słowicza 16, 02170 Warszawa, 14 lutego 2014 roku
SPIS TREŚCI: I JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE SPÓŁKI ZAWIERAJĄCE POZYCJE BILANSU, RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT, PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH I ZMIAN W KAPITALE 3 II CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ Spółkę WYNIKI FINANSOWE KOMENTARZ ZARZĄDU 7 III OPIS DZIAŁAŃ, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM PODEJMOWANE BYŁY W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI 9 IV OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DOTYCZĄCE INFORMACJI ZAWARTYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE 10 2
I JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE SPÓŁKI ZAWIERAJĄCE POZYCJE BILANSU, RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT, PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH I ZMIAN W KAPITALE BILANS LOYD SA (zmiana nazwy od 09102013, wcześniej Polski Holding Rekrutacyjny SA) AKTYWA Stan na Stan na 31122013 31122012 A Aktywa trwałe 8 489 398,44 696 245,46 I Wartości niematerialne i prawne 4 076,02 II Rzeczowe aktywa trwałe III Należności długoterminowe IV Inwestycje długoterminowe 8 489 398,44 692 169,44 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe 2 631 637,49 625 940,82 I Zapasy II Należności krótkoterminowe 1 984 092,52 365 203,42 III Inwestycje krótkoterminowe 626 030,25 241 140,16 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 21 514,72 19 597,24 A K T Y W A R A Z E M: 11 121 035,93 1 322 186,28 PASYWA Stan na Stan na 31122013 31122012 A Kapitał (fundusz) własny 6 090 203,08 212 991,23 I Kapitał (fundusz) podstawowy 1 275 724,20 1 275 724,20 II Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV Kapitał (fundusz) zapasowy 3 771 347,42 3 771 347,42 V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII Zysk (strata) z lat ubiegłych 4 834 080,39 4 649 107,24 VIII Zysk (strata) netto 5 877 211,85 184 973,15 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 5 030 832,85 1 109 195,05 I Rezerwy na zobowiązania 27 500,00 20 000,00 II Zobowiązania długoterminowe 2 082 592,88 414 136,68 III Zobowiązania krótkoterminowe 2 920 739,97 675 058,37 IV Rozliczenia międzyokresowe P A S Y W A R A Z E M: 11 121 035,93 1 322 186,28 3
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT LOYD SA (zmiana nazwy od 09102013, wcześniej Polski Holding Rekrutacyjny SA) RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy) 01102013 31122013 01102012 31122012 01012013 31122013 01012012 31122012 A Przychody netto ze sprzedaży i 549 912,26 140 277,08 2 378 988,17 642 290,43 zrównane z nimi, w tym: I Przychody netto ze sprzedaży produktów 549 912,26 140 277,08 2 378 988,17 642 290,43 II Zmiana stanu produktów III Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B Koszty działalności operacyjnej 422 471,18 239 260,29 2 145 255,54 567 951,55 I Amortyzacja 2 140,10 4 660,26 II Zużycie materiałów i energii 14 454,31 9 117,76 41 645,20 13 744,52 III IV Usługi obce 365 354,43 149 975,18 1 892 127,32 438 869,36 Podatki i opłaty 9 165,25 2 841,00 18 907,09 8 564,00 V Wynagrodzenia 30 762,00 4 093,00 73 284,00 16 046,06 VI Ubezpieczenia społeczne i inne 13 372,65 890,00 2 190,00 świadczenia VI Pozostałe koszty rodzajowe 16 107,84 70 203,25 119 291,93 83 877,35 I VI Wartość sprzedanych towarów i II materiałów C Zysk (strata) ze sprzedaży (A B) 127 441,08 98 983,21 233 732,63 74 338,88 D Pozostałe przychody operacyjne 5 675 691,10 44 200,50 5 725 734,11 44 201,73 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów 9 755,10 9 756,10 trwałych II Dotacje III Inne przychody operacyjne 5 665 936,00 44 200,50 5 715 978,01 44 201,73 E Pozostałe koszty operacyjne 31 500,00 11 680,08 44 221,74 12 209,23 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 4 076,02 II Aktualizacja wartości aktywów 11 078,29 11 078,29 niefinansowych III Inne koszty operacyjne 31 500,00 601,79 40 145,72 1 130,94 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej 5 771 632,18 66 462,79 5 915 245,00 106 331,38 (C + D E) G Przychody finansowe 58 949,00 3 083 004,39 64 092,07 3 083 283,89 I Dywidendy i udziały w zyskach II Odsetki 5 143,07 279,50 III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji 2 996 723,04 2 996 723,04 V Inne 58 949,00 86 281,35 58 949,00 86 281,35 H Koszty finansowe 67 485,12 3 312 335,97 102 125,22 3 374 588,42 I Odsetki 43 280,65 758,65 62 472,42 63 011,10 II Strata ze zbycia inwestycji 2 977 970,54 2 977 970,54 III Aktualizacja wartości inwestycji 332 365,50 332 365,50 IV Inne 24 204,47 1 241,28 39 652,80 1 241,28 4
I Zysk (strata) z działalności gospodarczej 5 763 096,06 295 794,37 5 877 211,85 184 973,15 (F + G H) J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (JI JII) I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K Zysk (strata) brutto (I +/ J) 5 763 096,06 295 794,37 5 877 211,85 184 973,15 L Podatek dochodowy M Pozostałe obowiazkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Z Y S K ( S T R A T A ) N E T T O (K L N M) 5 763 096,06 295 794,37 5 877 211,85 184 973,15 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM LOYD SA (zmiana nazwy od 09102013, wcześniej Polski Holding Rekrutacyjny SA) I II III ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 01102013 31122013 01102012 31122012 01012013 31122013 01012012 31122012 327 107,02 508 785,60 212 991,23 397 964,38 6 090 203,08 212 991,23 6 090 203,08 212 991,23 6 090 203,08 212 991,23 6 090 203,08 212 991,23 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH LOYD SA (zmiana nazwy od 09102013, wcześniej Polski Holding Rekrutacyjny SA) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘZNYCH (metoda pośrednia) 01102013 31122013 01012013 31122013 01012012 31122012 Przepływy środków pieniężne z działalności A operacyjnej I Zysk (strata) netto 5 763 096,06 5 877 211,85 184 973,15 I I Korekty razem 6 309 474,91 6 528 176,30 15 479,71 I Przepływy pieniężne netto z działalności II operacyjnej (I+/II) 546 378,85 650 964,45 169 493,44 Przepływy środków pieniężnych z działalności B inwestycyjnej I Wpływy 310 339,29 891 540,29 452 179,55 I I Wydatki 632 857,17 1 729 857,17 404 738,00 I Przepływy pieniężne netto z działalności II inwestycyjnej (III) 322 517,88 838 316,88 47 441,55 Przepływy środków pieniężnych z działalności C finansowej I Wpływy 906 735,00 1 978 035,00 200 000,00 I Wydatki 39 778,81 483 000,00 95 246,15 5
I I Przepływy pieniężne netto z działalności II finansowej (III) 866 956,19 1 495 035,00 104 753,85 Przepływy pieniężne netto, razem (AIII +/ 1 940,54 5 753,67 17 298,04 D BIII +/ CIII) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, 1 940,54 5 753,67 17 298,04 E w tym F Środki pieniężne na początek okresu 13 834,37 6 140,16 23 438,20 G Środki pieniężne na koniec okresu (F +/ D), w tym 11 893,83 11 893,83 6 140,16 6
II CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ SPÓŁKĘ WYNIKI FINANSOWE KOMENTARZ ZARZĄDU Ze względu na charakter prowadzonej działalności Emitenta, który stanowi podmiot dominujący Grupy Kapitałowej LOYD, na przychody Emitenta mają wpływ przede wszystkim wyniki osiągane przez spółki portfelowe (dane uwzględniające wyniki finansowe tych spółek tj wyniki skonsolidowane stanowią osobny raport kwartalny) Na dzień sporządzenia niniejszego raportu w skład Grupy Kapitałowej LOYD wchodzą następujące spółki portfelowe: Alter FM Group Sp z oo (outsourcing księgowy i kadrowo płacowy) Horeca Service Polski HR Sp z oo (usługi pracy tymczasowej w branży HoReCa oraz doradztwa personalnego) Polski HR Support Centre Sp z oo (centrum wsparcia Grupy Kapitałowej) Polski Holding Rekrutacyjny International Sp z oo (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski Holding Rekrutacyjny Sp z oo (sprzedaż usług spółek portfelowych PHR) Polski HR outsourcing księgowości Sp z oo (outsourcing księgowy) Atrybut Polski HR SA (rekrutacja osób niepełnosprawnych i doradztwo w zakresie PFRON) ITC Grupa Polski HR Sp z oo (leasing pracowników do sklepów i produkcji) Polski HR FBI Sp z oo (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Polski HR Finance Banking & Insurance (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Instytut Szkoleń Biznesowych Sp z oo (prowadzenie szkoleń biznesowych i coachingów) Polski HR Doradztwo Personalne Sp z oo (rekrutacja pracowników szczebla kierowniczego) Polski HR Leasing Sp z oo (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski HR APT Sp z oo (rekrutacja osób niepełnosprawnych i doradztwo w zakresie PFRON) Polski HR Medical Sp z oo Polski HR Medical Care Sp z oo 7
Polski HR Heavy Duty Sp z oo (rekrutacja pracowników do przemysłu ciężkiego) Shangri La Hotel Diament Wrocław restauracja Shangri La Hotel Diament Katowice restauracja Glorietta Sp z oo (leasing hostess i modelek) Optymalnybiz Sp z oo Jonquil Sp z oo (szwalnia) Horeca Union Sp z oo Sales Concept Sp z oo Wódka Festiwal Sp z oo Świat Lodu Sp z oo (dostawy lodu do firm oraz osób) Loyd 1 Sp z oo Loyd 2 Sp z oo (wkrótce obsługa kadr i płac) Loyd 3 Sp z oo Loyd 4 Sp z oo Loyd 5 Sp z oo Loyd 6 Sp z oo W czwartym kwartale 2013 roku Spółka osiągnęła przychody netto ze sprzedaży, w wysokości 549 912,26 PLN, które wygenerowane zostały z zawartych ze spółkami portfelowymi umów licencji na używanie znaku towarowego i knowhow oraz za świadczone usługi administracyjne W porównaniu do IV kwartału 2012 roku przychody wzrosły o 409 635,18 PLN Na zobowiązania krótkoterminowe w wysokości 2 920 739,97 PLN składają się zobowiązania wobec jednostek powiązanych oraz wobec pozostałych jednostek, z tytułu dostaw i usług i innych Na poziomie zysku operacyjnego Spółka wykazała na koniec IV kwartału 2013 roku 5 771 632,18 PLN Koszty działalności operacyjnej Emitenta obejmują prowadzenie działań akwizycyjnych, obsługę prawnoksięgową związaną z przejęciem spółek portfelowych jak i inne bieżące koszty operacyjne W IV kwartale 2013 r nie wystąpiły nowe, szczególne zdarzenia i tendencje w otoczeniu rynkowym, inne niż te przedstawione w Dokumencie informacyjnym, o których emitent miałby wiedzę i które mogłyby w znaczny sposób wpłynąć na jej sytuację lub wyniki finansowe spółki LOYD w kolejnych okresach W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 8
III OPIS DZIAŁAŃ, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM PODEJMOWANE BYŁY W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI Emitent w analizowanym okresie kontynuował działalność w zakresie rozwoju Grupy Kapitałowej W IV kwartale 2013r Zarząd LOYD SA prowadził proces rejestracji Spółek, które zamierza wykorzystać do prowadzenia działalności operacyjnej w różnych obszarach gospodarczych, zgodnie z polityką rozwoju Grupy Kapitałowej, która zakłada wielobranżowość przedsiębiorstw wchodzących w skład holdingu Plany obejmują działalność głównie w obszarze outsourcingu i procesów biznesowych W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 9
IV OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DOTYCZĄCE INFORMACJI ZAWARTYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE Zarząd LOYD SA oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy, przedstawione wybrane jednostkowe dane finansowe spółki LOYD SA za IV kwartał 2013 roku i dane do nich porównywalne za analogiczny okres rok wcześniej sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę, oraz że informacje dotyczące działalności Spółki w okresie objętym raportem przedstawiają prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz jej sytuacji W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 10