Cele i mierniki w budżecie zadaniowym Mgr Urszula K. Zawadzka-Pąk u.zawadzka@uwb.edu.pl
Struktura budżetu zadaniowego Funkcja Program (zadanie) Program (zadanie) Zadanie Zadanie Zadanie Zadanie (podzadanie) (podzadanie) (podzadanie) (podzadanie)
CELE
Metodyka SMART 1. Jest to metodyka konstruowania celów opracowana w Wielkiej Brytanii, a następnie rozpowszechniona w wielu krajach na całym świecie, stosowana także w Polsce. 2. Zgodnie z nią cele w budżecie zadaniowym powinny byd a. konkretne (specific), b. mierzalne (measurable), c. osiągalne (achievable), d. istotne (relevant), e. określone w czasie (timely defined).
MIERNIKI
Rodzaje mierników Mierniki produktu odnoszą się do działalności, są wyrażane w jednostkach materialnych lub monetarnych (np. ilość kilometrów zbudowanych autostrad). Mierniki rezultatu odpowiadają bezpośrednim efektom; dostarczają informacji o zmianach, mogą przybierać formę mierników materialnych (np. skrócenie czasu podróży) lub finansowych (np. zmniejszenie kosztów transportu). Mierniki oddziaływania odnoszą się do konsekwencji realizacji zadania (wskaźniki poprawy lub pogorszenia, np. odsetek zadowolonych).
Polskie antyprzykłady mierników na 2011 r. 1. Ignorować niewielu cudzoziemców. Urzędy wojewódzkie mają postawiony cel, by rozpatrzyd 91,7 proc. wniosków (np. o pozwolenie na pracę) złożonych przez cudzoziemców. 2. Karać samorządy. 87,5 proc. kontroli przeprowadzonych przez RIO w JST ma zakooczyd się wykazaniem nieprawidłowości finansowych. 3. Dostawać donosy. Wojewodowie dostali zadanie, by otrzymali w ciągu roku przynajmniej 17 zawiadomieo o malwersacjach w samorządach. Źródło: 10 najgłupszych celów paostwa, Onet.pl Biznes, 9 marzec 2011 r.
Przykłady mierników we francuskim budżecie zadaniowym
Grupy mierników we francuskim BZ 1. Mierniki skuteczności społeczno gospodarczej (punkt widzenia obywatela) oceniają wpływ zadao administracji rządowej na społeczeostwo. 2. Mierniki jakości usług (punkt widzenia użytkownika) mierzą poprawę jakości świadczonych. 3. Mierniki efektywności (punkt widzenia podatnika) oceniają stosunek jakości do kosztu zadania.
FUNKCJA: Szkolnictwo Program 140. Publiczne szkoły podstawowe Cel 1. Zapewnienie wszystkim uczniom wymaganego na zakończenie szkoły podstawowej poziomu niezbędnych kompetencji; Cel 2. Poprawa wyników uczniów z trudnych środowisk i uczniów o szczególnych potrzebach edukacyjnych; Cel 3. ( ); Cel 4. ( ). Program 141. Publiczne szkoły średnie Program 230. Sytuacja uczniów Program 139. Szkolnictwo prywatne na poziomie szkoły podstawowej i średniej Program 214. Wsparcie polityki edukacyjnej państwa Program 143. Technika rolnicze
z matematyki z języka francuskiego Miernik funkcji Jednostka osiągnięty w 2008 r. Osiągnięty w 2009 r. przewidywanie uaktualnione na 2011 r. Wartość docelowa (2013 r.) Projekt współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego Miernik 1.1. Proporcja uczniów kończących szkołę podstawową posiadających niezbędne kompetencje z matematyki i jęz. francuskiego (miernik z punktu widzenia obywatela). % 87,4 (± 1,8) 88,3 (± 2) 90 88,5 89 90 % 90,4 (± 1,5) 90,8 (± 1,9) 92 91 91,5 92
Miernik funkcji Jednostka osiągnięty w 2008 r. Osiągnięty w 2009 r. przewidywanie uaktualnione na 2011 r. Wartość docelowa (2013 r.) Projekt współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego Miernik 1.4. Proporcja uczniów rozpoczynających szóstą (ostatnią) klasę szkoły podstawowej, którzy przynamniej raz nie zdali do następnej klasy (miernik z punktu widzenia obywatela) Proporcja uczniów % 15,9 14,5 12 13,5 12 8
Miernik 1.4. Proporcja uczniów rozpoczynających szóstą (ostatnią) klasę szkoły podstawowej, którzy przynamniej raz nie zdali do następnej klasy (miernik z punktu widzenia obywatela) c.d.
Miernik funkcji Jednostka osiągnięty w 2008 r. Osiągnięty w 2009 r. przewidywanie uaktualnione na 2011 r. Wartość docelowa (2013 r.) Projekt współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego FUNKCJA: Ekologia i zrównoważony rozwój Program 113. Urbanizacja, krajobraz, woda i biodywersyfikacja Cel 3. Zapewnienie zintegrowanego zarządzania zasobami wodnymi Miernik 3.1. Jakośd wód (punkt widzenia obywatela) Ilośd wód w dobrym stanie % 41,5 45,3 42 47 49 56
Miernik 3.2. Oczyszczanie ścieków kanalizacyjnych i zaangażowanie służb wodnych (punkt widzenia użytkownika) Miernik Funkcji Zgodność z normami UE dot. oczyszczania ścieków w strefach szczególnie narażonych (w aglomeracjach powyżej 10 tys. mieszkańców) w normalnych strefach (w aglomeracjach powyżej 15 tys. mieszkańców) Jednostka osiągnięty w 2008 r. Osiągnięty w 2009 r. uaktualnione na 2011 r. Wartość docelowa (2013 r.) % 91 95 99 98 100 100 % 86 91 96 95 99 100 w pozostałych aglomeracjach powyżej 2 tys. mieszkańców % 92 93 99 95 99 100
Miernik funkcji Jednostka osiągnięty w 2008 r. Osiągnięty w 2009 r. przewidywanie uaktualnione na 2011 r. Wartość docelowa (2013 r.) Projekt współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego Miernik 3.3. Wzajemne wsparcie wodociągów (punkt widzenia podatnika) Łączna wysokość wydatków bieżących wodociągów (z wyjątkiem wydatków na wynagrodzenia) Mln 36,5 36,5 120,5 42,3 34,5 32,6
Dziękuję za uwagę