KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH i GIEŁD 00-950 WARSZAWA PLAC POWSTAŃCÓW WARSZAWY 1 Skonsolidowany raport półroczny SA-PS rok ( zgodnie z 46 ust. 8 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1998 r. - Dz. U. Nr 163, poz. 1160) (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) Za półrocze roku bieżącego obejmujące okres od 01.01.r. do 30.06.r. dnia -11-15 (data przekazania) oraz za półrocze roku poprzedniego obejmujące okres od 01.01.r. do 30.06.r. COMPUTER SERVICE SUPPORT SPÓŁKA AKCYJNA (pełna nazwa emitenta) COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. (skrócona nazwa emitenta) Telekomunikacja i informatyka (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) 03-301 WARSZAWA (kod pocztowy) (miejscowość) ul. JAGIELLOŃSKA 78 (ulica) (numer) 519 0-700 519 0-712 info@waw.css.pl (telefon) (fax) (e-mail) 524 00 14 518 012796515 www.css.pl (NIP) (REGON) www BDO Polska Sp. z o.o. (Podmiot uprawniony do badania) ============================================================== Skonsolidowany raport półroczny zawiera : V Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych (biegłego rewidenta) z przeglądu półrocznego Skonsolidowanego sprawozdania finansowego V Półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe V Wstęp V Skonsolidowany bilans V Skonsolidowany rachunek zysków i start V Komentarz Zarządu V Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym V Skonsolidowany Rachunek przepływu środków pieniężnych V Noty objaśniające i dodatkowe noty objaśniające WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze/) Tys. zł tys. EURO I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 44 529 10 922 II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -106-26 III. Zysk (strata) brutto -779-191 IV. Zysk (strata) netto -781-192 V. Aktywa, razem (stan na 30.06.r.) 53 768 12 781 VI. Zobowiązania, razem (stan na 30.06.r.) 16 782 3 989 - w tym zobowiązania krótkoterminowe 16 85 3 966 VII. Kapitał własny (stan na 30.06.r.) 33 794 8 033 VIII. Kapitał akcyjny (stan na 30.06.r.) 5 211 1 238 IX. Liczba akcji (stan na 30.06.r.) 3 722 000 X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro) (stan na 30.06.r) 1,00 0,20 XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (za 12 miesięcy) w zł/euro 1.00 0,20 XII. Dywidenda na jedną akcję (za ostatni rok obrotowy) w zł/euro - - Raport półroczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA oraz Polskiej Agencji Prasowej zgodnie z przepisami prawa i:\...\forms01\sa\sa-p\sa-p00.xls
Raport biegłego rewidenta z przeglądu skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Computer Service Support S.A. obejmującego okres od 01.01. r. do 30.06. r. Dla Akcjonariuszy, Rady Nadzorczej i Zarządu Computer Service Support S.A. Dokonaliśmy przeglądu załączonego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej Computer Service Support S.A., na które składa się: skonsolidowany bilans sporządzony na dzień 30.06. r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 53.768 tys. zł, skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od dnia 01.01. r. do dnia 30.06. r. wykazujący stratę netto 781 tys. zł, Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym, skonsolidowany rachunek przepływu środków pieniężnych wykazujący zwiększenie środków pieniężnych netto w okresie od dnia 01.01. r. do dnia 30.06. r. na sumę 1.541 tys. zł, noty objaśniające Za rzetelność, prawidłowość i jasność informacji zawartych w tym sprawozdaniu odpowiada Zarząd Spółki dominującej. Naszym zdaniem było dokonanie przeglądu tego sprawozdania. Przegląd ten przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1. rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. Nr 121, poz. 591 z późn. zm.), 2. norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów, 3. rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 22.12.1998 r. (Dz. U. Nr 163, poz. 1160) w sprawie rodzaju, formy i zakresu informacji bieżących i okresowych oraz terminów ich przekazywania przez emitentów papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu. Przeglądu dokonaliśmy głównie drogą analizy danych śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wglądu w księgi rachunkowe oraz wykorzystania informacji uzyskanych od Zarządu i personelu odpowiedzialnego za finanse i księgowość Spółki. Zakres i metoda przeglądu śródrocznego sprawozdania finansowego istotnie różni się od badań leżących u podstaw opinii wydawanej o rzetelności, prawidłowości i jasności rocznego sprawozdania finansowego, dlatego nie możemy wydać takiej opinii o załączonym sprawozdaniu. W wyniku przeprowadzonego przeglądu stwierdziliśmy, że: W skład skonsolidowanego sprawozdania finansowego wchodzą sprawozdania finansowe spółek zależnych, które nie zostały objęte przeglądem. Wyniki finansowe spółek zależnych nie objętych przeglądem wynoszą (strata) 848 tys. zł, przy wyniku finansowym podmiotu dominującego (zysk) 424 tys. zł. Biorąc pod uwagę udział w wyniku finansowym Spółek zależnych oraz fakt, że sprawozdania finansowe tych Spółek nie zostały objęte przeglądem, nie jesteśmy w stanie jednoznacznie ocenić rzetelności i prawidłowości skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości. Równocześnie informujemy, że nie posiadamy żadnych informacji, które wskazywałyby iż objęte konsolidacją sprawozdania finansowe Spółek zależnych, nie objętych przeglądem, zawierają jakiekolwiek nieprawidłowości.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od dnia 01.01. r. do dnia 30.06. r. zostało sporządzone zgodnie z przepisami określonymi w rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 22.12.1998 r. w sprawie rodzaju, formy i zakresu informacji bieżących i okresowych oraz terminów ich przekazywania przez emitentów papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu (Dz. U. Nr 163, poz. 1160). Warszawa, dnia 10 listopada r. BDO Polska Sp. z o.o. Warszawa, ul. Mokotowska 59 Nr ewidencyjny 523 Anna Bernaziuk Biegły Rewident nr ewid. 173/223 André Helin State Authorized PublicAccountant Biegły Rewident C-4/502 Prezes Spółki
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. WSTĘP Podstawowym przedmiotem działalności Computer Service Support S.A. jest prowadzenie działalności usługowej, handlowej i serwisowej w branżach informatycznej, telekomunikacyjnej i elektronicznej (klasyfikacja EKD 7250). Podmioty z grupy kapitałowej prowadzą ponadto działalność w zakresie usług i szkoleń informatycznych. Sprawozdanie finansowe jest prezentowane za pierwsze półrocze roku w porównaniu z danymi za pierwsze półrocze roku. Sprawozdanie za okres poprzedni nie podlegało przekształceniu. Szczegółowe zasady wyceny aktywów i pasywów określa Zakładowy Plan Kont. Zapisy Księgowe są prowadzone według zasady kosztów historycznych. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne zostały wycenione wg. wartości netto tj. zostały pomniejszone o skumulowaną amortyzację. Amortyzacja jest dokonywana metodą liniową. Oprogramowanie komputerowe umarzane jest przez 2 lata, koszty organizacji spółki akcyjnej oraz pozostałe wartości niematerialne i prawne umarzane są przez 5 lat. Opisy amortyzacyjne środków trwałych dokonywane są na podstawie stawek określonych w Wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych stanowiących załącznik do Rozporządzenia MF z dnia 17 stycznia 1997 roku w sprawie amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych. Stawki ustalono w górnym pułapie przedziałów ustalonych procentowo w w/w Rozporządzeniu. Finansowy majątek trwały, w skład którego wchodzą udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością wyceniony jest wg. cen nabycia. Wartość firmy z konsolidacji została ustalona jako różnica między ceną nabycia, a niższą od niej wartości składników majątkowych i jest amortyzowana przez okres 5 lat. Wartość firmy z konsolidacji w bilansie jest ujęta w wartości netto (pomniejszona o amortyzacje). Zapasy rzeczowych składników majątku obrotowego stanowią materiały wykorzystywane w działalności operacyjnej Grupy Kapitałowej. Materiały wyceniono wg. cen zakupu, ich rozchód odbywa się wg. zasady FIFO. Należności wyrażone w walucie polskiej wykazane są wg. wartości ustalonej przy ich powstaniu, pomniejszone o utworzoną rezerwę w wysokości 306.809,55 złotych. Składniki aktywów i pasywów wyrażone w walutach obcych wyceniono na dzień 30.06.00 wg. kursu średniego ogłaszanego przez Prezesa NBP na ten dzień. Rozliczenie międzyokresowe czynne obejmują koszty dotyczące przyszłych okresów obrachunkowych. Rezerwa na podatek dochodowy na koniec okresu wyniosła 25.529,29 zł. Zobowiązania wyrażone w walucie polskiej są ujęte wg. wartości nominalnej. Przychody ze sprzedaży usług i materiałów stanowią zafakturowaną dla odbiorcy kwotę netto tj. pomniejszoną o należny podatek od towarów i usług. Ewidencja kosztów jest prowadzona w układzie kalkulacyjnym z podziałem na koszty rodzajowe. Wynik finansowy brutto ustalony jest zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości z uwzględnieniem zasady współmierności kosztów i przychodów oraz zasady ostrożnej wyceny bilansowej. Wynik finansowy netto uwzględnia naliczony podatek dochodowy od osób prawnych oraz rezerwę na podatek dochodowy. Wszystkie jednostki zależne wychodzące w skład grupy kapitałowej są objęte konsolidacją: są to następujące spółki: Śląsk Sp. z o.o., Centrum Sp. z o.o., Beskidy Sp. z o.o., Dolny Śląsk Sp. z o.o., Kujawy Sp. z o.o., Zeus Sp. z o.o., Lublin Sp. z o.o., Warmia Sp. z o.o., Wielkopolska Sp. z o.o., Edusoft Sp. z o.o., IcMax Sp. z o.o. oraz CT Partners S.A. Podmioty uprawnione do badania sprawozdań finansowych nie wniosły zastrzeżeń do sprawozdań badanych za okresy ubiegłe. 1
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. SKONSOLIDOWANY BILANS stan na dzień Nota (rok AKTYWA I. Majątek trwały 16 580 13 770 1. Wartości niematerialne i prawne 1 1 602 1 519 2. Wartość firmy z konsolidacji 2 3 555 2 549 3. Rzeczowy majątek trwały 3 11 394 9 666 4. Finansowy majątek trwały, w tym: 4 - akcje i udziały w jednostkach objętych konsolidacją metodą praw własności 5. Należności długoterminowe 5 28 36 II. Majątek obrotowy 36 659 37 170 1. Zapasy 6 14 691 10 140 2. Należności krótkoterminowe 7 16 729 23 310 3. Akcje (udziały) własne do zbycia 8 4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu 9 5. Środki pieniężne 10 5 240 3 720 III. Rozliczenia międzyokresowe 11 529 516 1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 516 A k t y w a, r a z e m 53 768 51 456 PASYWA I. Kapitał własny 33 794 34 749 1. Kapitał akcyjny 12 5 211 5 211 2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna) - 3. Kapitał zapasowy 13 29 548 24 314 4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny 5. Pozostałe kapitały rezerwowe 14 6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych 7. Różnice kursowe z konsolidacji 8. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych 15 (184) (32) 9. Zysk (strata) netto (781) 5 256 II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji 16 III. Kapitał własny akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych 17 1 117 1 000 IV. Rezerwy 25 19 1. Rezerwy na podatek dochodowy 18 25 19 2. Pozostałe rezerwy 19 V. Zobowiązania 16 782 15 282 1. Zobowiązania długoterminowe 20 98 123 2. Zobowiązania krótkoterminowe 21 16 684 15 159 VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów 22 2 050 406 P a s y w a, r a z e m 53 768 51 456 Wartość księgowa 33 794 34 749 Liczba akcji 3 722 000 3 722 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 23 9,00 9,00 Przewidywana liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 23 ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE (rok a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń 272 261 - na rzecz jednostek zależnych 160 160 - na rzecz jednostek stowarzyszonych - na rzecz jednostki dominującej - na rzecz innych jednostek 112 b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu) Zobowiązania pozabilansowe, razem 272 261 2
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 44 529 29 447 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 28 209 20 707 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 16 320 8 740 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 34 332 25 397 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 15 289 16 621 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 19 043 8 776 III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) 10 197 4 050 IV. Koszty sprzedaży 197 V. Koszty ogólnego zarządu 10 116 2 333 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) -116 1 717 VII. Pozostałe przychody operacyjne 27 309 55 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 28 299 89 IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) -106 1 683 X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach 29 - - XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego 30 - - XII. Pozostałe przychody finansowe 31 373 550 XIII. Koszty finansowe 32 650 273 XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII) -383 1 960 XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.) -40-12 1. Zyski nadzwyczajne 33 152 18 2. Straty nadzwyczajne 34 191 30 XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji 357 106 XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji XVIII. Zysk (strata) brutto -779 1 842 XIX. Podatek dochodowy 35 174 693 XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 36 - - XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności - - XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych 173 5 XXIII. Zysk (strata) netto 37-781 1 154 Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) 5 256 4 288 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 3 722 000 3 722 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 1,40 1,00 Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych 3 722 000 3 722 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 1,40 1,00 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM za okres I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) 34 749 21 551 I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych 34 749 21 551 porównywalnych 1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu 5 211 4 651 a) zwiększenia (z tytułu) - 560 - emisji akcji - 560 1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu 5 211 5 211 3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu - 11 672 3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego 24 314 12 640 a) zwiększenie (z tytułu) 5 234 12 649 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 5 600 7 440 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 5 600 - - zgodnie ze statutem lub umową - 5 209 b) zmniejszenie (z tytułu) 366 9 - pokrycia straty 18 - - rozlicz.dopłat do kapitału spółek zależnych - 9 - umorzenie wartości firmy za ubiegły okres 348-3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 29 548 24 312 4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny - 1 3 4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu - 1
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. 8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu -32-22 8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, -32-22 8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych - -22 porównywalnych a) zwiększenie (z tytułu) -152-12 - przeniesienia straty do pokrycia -152-12 b) zmniejszenie (z tytułu) - 2 - pokrycie straty zyskiem - 2 8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu -184-32 8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu -184-32 9. Wynik netto -781 1 154 a) zysk netto - 1 154 b) strata netto -781 II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ ) 33 794 30 646 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH za okres A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *) 5 547-1 319 I. Zysk (strata) netto -781 1 154 II. Korekty razem 6 328-2 473 1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych -173-5 3. Amortyzacja(w tym odpis wartości firmy z konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji) 1 780 896 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0 0 5. Odsetki i dywidendy 79-230 6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -57 1 7. Zmiana stanu pozostałych rezerw 5-8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat) 174 693 9. Podatek dochodowy zapłacony -1 594-940 10. Zmiana stanu zapasów -4 544-1 964 11. Zmiana stanu należności 7 579 661 12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów) 1 391-1 595 13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -133-35 14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów 1 812-26 15. Pozostałe korekty 9 71 B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -5 013-4 373 I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 268 5 574 1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych 24-2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 243 46 - w jednostce dominującej - 46 4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu - 2 972 5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - 2 050 7. Otrzymane odsetki 1 504 8. Pozostałe wpływy - 2 II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej -5 280-9 947 1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych -465-761 2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego -3 163-1 937 3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym: -1 653-1 396 - w jednostkach zależnych -1 653-1 396 5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu - -5 853 C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 1 006 8 136 I. Wpływy z działalności finansowej 1 234 8 254 1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 1 045-5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych 186 8 253 7. Pozostałe wpływy 3 1 II. Wydatki z tytułu działalności finansowej -228-118 1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek -25-13 3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek -144-7 11. Zapłacone odsetki -59-98 12. Pozostałe wydatki 0 - D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) 1 541 2 444 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 1 541 F. Środki pieniężne na początek okresu 3 699 2 570 4 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D) 5 240 5 014
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. NOTY OBJAŚNIAJĄCE Noty objaśniające do skonsolidowanego bilansu Nota 1. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) rozliczane w czasie koszty organizacji poniesione przy założeniu lub późniejszym rozszerzeniu spółki akcyjnej 518 652 b) koszty prac rozwojowych - - c) nabyta wartość firmy 296 - d) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości - 133 e) nabyte oprogramowanie komputerowe - 619 f) nabyte prawa wieczystego użytkowania gruntów - - g) pozostałe wartości niematerialne i prawne 789 h) zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych - - Wartości niematerialne i prawne razem 1 602 1 404 5
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. należy zamieścić stronę z arkusza nr 1 6
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. Nota 2. WARTOŚĆ FIRMY Z KONSOLIDACJI a) wartość firmy z konsolidacji - jednostki zależne 3 555 1 266 b) wartość firmy z konsolidacji - jednostki stowarzyszone - - Wartość firmy z konsolidacji, razem 3 555 1 266 ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY Z KONSOLIDACJI - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) wartość brutto na początek okresu 2 946 289 b) zwiększenia (z tytułu) 1 363 1 131 - nabycie udziałów w spółce CSS "ZEUS" z siedzibą w Gdańsku - 530 - nabycie udziałów w spółce CSS "KUJAWY" z siedzibą w Toruniu - 18 - nabycie udziałów w spółce CSS "WIELKOPOLSKA" z siedzibą w Poznaniu - 1 - nabycie udziałów w spółce EduSoft z siedzibą w Warszawie - 582 - nabycie udziałów w spółce CSS "Śląsk" z siedzibą w Zabrzu 1 363 - c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) wartość brutto na koniec okresu 4 309 1 420 e) odpis wartości firmy z konsolidacji na początek okresu 396 48 f) odpis wartości firmy z konsolidacji za okres (z tytułu) 357 106 - odpis amortyzacyjny 357 106 g) odpis wartości firmy z konsolidacji na koniec okresu 753 154 h) wartość netto na koniec okresu 3 555 1 266 Nota 3. RZECZOWY MAJĄTEK TRWAŁY a) środki trwałe, w tym: 10 515 7 496 - grunty własne 58 58 - budynki i budowle 4 001 3 816 - urządzenia techniczne i maszyny 3 754 1 782 - środki transportu 2 346 1 646 - pozostałe środki trwałe 356 194 b) inwestycje rozpoczęte 879 69 c) zaliczki na poczet inwestycji - - Rzeczowy majątek trwały, razem 11 394 7 565 7
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. należy zamieścić stronę z arkusza nr 2 8
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 11 394 7 496 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze, w tym: - - Środki trwałe bilansowe razem 11 394 7 496 9
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. należy zamieścić stronę z arkusza nr 3 10
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. Nota 5. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności długoterminowe z tytułu dostaw, robót i usług, w tym: - 45 - od jednostek zależnych - - - od jednostek stowarzyszonych - - - od jednostki dominującej - - b) pozostałe należności długoterminowe, w tym: 28 - od jednostek zależnych - - - od jednostek stowarzyszonych - - - od jednostki dominującej - - Należności długoterminowe netto 28 45 c) rezerwy na należności (wielkość dodatnia) - - Należności długoterminowe brutto 28 45 ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH a) stan na początek okresu 36 45 b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - Stan należności długoterminowych na koniec okresu 28 45 NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 28 28 Należności długoterminowe, razem 28 45 Nota 6. ZAPASY a) materiały 13 606 6 977 b) półprodukty i produkty w toku 851 887 c) produkty gotowe - - d) towary 230 - e) zaliczki na poczet dostaw 4 4 Zapasy, razem 14 691 7 868 Nota 7. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) należności z tytułu dostaw, robót i usług, w tym: 14 838 9 515 b) pozostałe należności od jednostek zależnych - - c) pozostałe należności od jednostek stowarzyszonych - - d) pozostałe należności od jednostki dominującej - - e) należności z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych 1 046 670 f) należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 211 g) pozostałe należności 668 - h) należności dochodzone na drodze sądowej, nie objęte rezerwą 177 - Należności krótkoterminowe netto 16 729 10 396 i) rezerwy na należności (wielkość dodatnia) 307 1 Należności krótkoterminowe brutto 17 036 10 397 ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) stan na początek okresu 307 1 b) zwiększenia (z tytułu) - - c) wykorzystanie (z tytułu) - - d) rozwiązanie z (tytułu) - - Stan rezerw na należności krótkoterminowe na koniec okresu 307 11 1
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 12 513 8 818 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 4 216 1 578 b1. jednostka/waluta tys./usd 750 268 tys. zł 3 295 1 055 b2. jednostka/waluta tys./dem 428 252 tys. zł 921 523 Należności krótkoterminowe, razem 16 729 10 396 NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 10 389 5 039 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy - - c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy - - d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku - - e) powyżej 1 roku - - f) należności przeterminowane 4 449 4 477 Należności z tytułu dostaw, robót i usług, razem (brutto) 14 838 9 516 g) rezerwa na należności z tytułu dostaw robót i usług (wielkość ujemna) -307-1 Należności z tytułu dostaw, robót i usług, razem (netto) 14 531 9 515 NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 0 1 200 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 2 460 1 905 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1 704 868 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 90 420 e) powyżej 1 roku 195 84 Należności z tytułu dostaw, robót i usług, przeterminowane, razem (brutto) 4 449 4 477 f) rezerwa na należności z tytułu dostaw robót i usług, przeterminowane (wielkość ujemna) -307-1 Należności z tytułu dostaw, robót i usług, przeterminowane, razem (netto) 4 142 4 476 Nota 9. PAPIERY WARTOŚCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJĄTKOWE a) udziały i akcje, w tym: - - - w jednostkach zależnych - - - w jednostkach stowarzyszonych - - - w jednostce dominującej - - b) pozostałe papiery wartościowe, w tym: - - - jednostek zależnych - - - jednostek stowarzyszonych - - - jednostki dominującej - - c) inne prawa majątkowe (wg rodzaju) - 3 933 -bony komercyjne - 3 933 Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu oraz udziały i inne prawa majątkowe, razem - 3 933 PAPIERY WARTOŚCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJĄTKOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej - 3 933 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu oraz udziały i inne prawa majątkowe, razem - 3 933 12
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. PAPIERY WARTOŚCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJĄTKOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) - 3 933 a) akcje (wartość bilansowa): - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - B. Z nieograniczoną zbywalnością, znajdujące się w regulowanym obrocie pozagiełdowym (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - C. Z nieograniczoną zbywalnością, nie notowane na giełdach i nie znajdujące się w regulowanym - obrocie pozagiełdowym (wartość bilansowa) 3 933 a) akcje (wartość bilansowa): - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - 3 933 c1.bony komercyjne.. - - - oszacowana wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia 3 874 D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) - - a) akcje i udziały (wartość bilansowa): - - - oszacowana wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - oszacowana wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - Wartość według cen nabycia, razem - - Korekty aktualizujące wartość (saldo), razem - - Wartość rynkowa / oszacowana wartość rynkowa, razem - - Wartość bilansowa, razem - 3 933 Nota 10. ŚRODKI PIENIĘŻNE a) środki pieniężne w kasie 90 291 b) środki pieniężne na rachunkach bankowych 4 268 4 723 c) inne środki pieniężne 882 Środki pieniężne, razem 5 240 5 014 ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 5 240 4 601 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - 413 b1. jednostka/waluta tys./dem - 16 tys. zł - 34 b2. jednostka/waluta tys./usd - 97 tys. zł - 379 Środki pieniężne, razem 5 240 5 014 13
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. Nota 11. POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 529 327 -ubezpieczenia majątkowe 120 122 -prenumerata 4 1 -czynsz 10 14 -remont sieci teletechnicznej 76 109 -opieka CLIENTELE 52 11 -audit ISO 9002 10 17 -fundusz socjalny 51 34 pozostałe 205 19 b) inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: - - - - - Rozliczenia międzyokresowe, razem 529 327 Nota 12. KAPITAŁ AKCYJNY Seria/ emisja Nota 13. KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 18 918 18 918 b) utworzony ustawowo - - c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 10 629 4 916 d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników - - e) inny 1 478 Kapitał zapasowy, razem 29 548 24 312 Nota 15. NIEPODZIELONY ZYSK LUB NIEPOKRYTA STRATA Z LAT UBIEGŁYCH a) niepodzielony zysk (wartość dodatnia) - - b) niepokryta strata (wartość ujemna) 184-32 Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych 184-32 Nota 17. Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania Liczba akcji ZMIANA STANU KAPITAŁU WŁASNEGO AKCJONARIUSZY (UDZIAŁOWCÓW) MNIEJSZOŚCIOWYCH Wartość nominalna jednej akcji = 1,40zł Sposób Wartość serii/emisji wg pokrycia wartości nominalnej kapitału kapitał założ. sp. z o. o. Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) Seria A zwykłe nieuprzywilejowane 2 000 000 2 800 000 26.10.1997r 01.01.1997r seria B zwykłe nieuprzywilejowane 880 000 1 232 000 gotówka 27.10.1997r za 1997rok seria C zwykłe nieuprzywilejowane 350 000 490 000 gotówka 23.04.1998r za 1998rok seria D zwykłe nieuprzywilejowane 92 000 128 800 gotówka 18.06.1998r za 1998rok seria E zwykłe nieuprzywilejowane 400 000 560 000 gotówka 26.05.r za rok Liczba akcji razem 3 722 000 Kapitał akcyjny razem 5 210 800 a) stan na początek okresu 1 000 652 b) zwiększenia (z tytułu) - - - - - c) zmniejszenia (z tytułu) - 45 - strata za okres sprawozdawczy - 4 - rozliczenie dopłat do kapitałow - 41 d) stan na koniec okresu 1 117 607 14
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. Nota 18. ZMIANA STANU REZERW NA PODATEK DOCHODOWY Stan rezerw na podatek dochodowy na początek okresu 19 142 a) zwiększenia (z tytułu) - - - - - b) zmniejszenia (z tytułu) - 119 - odpisy bieżące - 119 Stan rezerw na podatek dochodowy na koniec okresu 26 23 Nota 19. POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW): - rezerwy krótkoterminowe -kwestionowane przez dużników (sporne) 307 1 Pozostałe rezerwy, razem 307 1 Nota 20. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) długoterminowe kredyty bankowe, w tym: 98 64 - od jednostki dominującej - - b) długoterminowe pożyczki, w tym: - - - od jednostek zależnych - - - od jednostek stowarzyszonych - - - od jednostki dominującej - - c) zobowiązania z tytułu wyemitowanych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych - - d) zobowiązania z tytułu innych papierów wartościowych i praw majątkowych - - e) zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego - - f) pozostałe zobowiązania długoterminowe, w tym: - - Zobowiązania długoterminowe, razem 98 64 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat 98 64 b) powyżej 3 do 5 lat - - c) powyżej 5 lat - - Zobowiązania długoterminowe, razem 98 64 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 98 64 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - Zobowiązania długoterminowe, razem 98 64 15
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. Nota 21. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) kredyty bankowe, w tym: 1 545 290 - od jednostki dominującej - - b) pożyczki, w tym: - - - od jednostek zależnych - - - od jednostek stowarzyszonych - - - od jednostki dominującej - - c) zobowiązania z tytułu wyemitowanych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych - - d) zobowiązania z tytułu innych papierów wartościowych i praw majątkowych - - e) zobowiązania z tytułu dostaw i usług, w tym: 13 660 5 111 - wobec jednostek zależnych - - - wobec jednostek stowarzyszonych - - - wobec jednostki dominującej - - f) zaliczki otrzymane na poczet dostaw 7 g) zobowiązania wekslowe - - h) zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych 896 646 j) zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 153 174 l) fundusze specjalne 244 171 m) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, w tym: 180 28 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 16 685 6 420 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 8 285 3 533 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 8 155 2 716 b1. jednostka/waluta tys./usd 1 753 516 tys. zł 7 696 2 026 b2. jednostka/waluta tys./dem 185 329 tys. zł 399 684 b3. jednostka/waluta tys./fim 85 9 tys. zł 60 6 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 16 440 6 249 FUNDUSZE SPECJALNE (Z PODZIAŁEM NA TYTUŁY) -fundusz socjalny 244 171 Fundusze specjalne, razem 244 171 Nota 22. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE I PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: - - b) przychody przyszłych okresów, w tym: 2 050 58 - niezrealizowane różnice kursowe 37 18 - serwis gwarancyjny za 36 m-cy 2 011 33 - oprocentow.zabezpieczenia 1 1 - naliczone odsetki - 6 Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów, razem 2 050 58 16
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. Nota 24. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - usługi i towary 28 209 20 707 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 28 209 20 707 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 28 209 20 707 b) eksport - - Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 28 209 20 707 Nota 25. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - sprzedaż materiałów, export materiałów 16 320 8 740 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 16 320 8 740 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 2 896 1 030 b) eksport 13 424 7 710 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 16 320 8 740 Nota 26. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) zużycie materiałów i energii 7 194 5 664 b) usługi obce 8 461 5 354 c) podatki i opłaty 341 242 d) wynagrodzenia 8 603 5 151 e) świadczenia na rzecz pracowników 2 012 1 186 f) amortyzacja 1 452 791 g) pozostałe 1 586 1 194 Koszty według rodzaju, razem 29 648 19 582 Zmiana stanu zapasów i rozliczeń międzyokresowych -292-682 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -197 - Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -10 116-2 333 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 19 043 16 621 Nota 27. Noty objaśniające do skonsolidowanego rachunku zysków i strat POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE a) przychody ze sprzedaży składników majątku trwałego 253 44 b) dotacje - - c) rozwiązane rezerwy (z tytułu) - - d) pozostałe, w tym: 56 11 - nieodplatne nadeslanie części komputerowych 1 - pozostałe 43 1 - rozliczenia dotyczące 1998 roku - 9 - spisanie zobowiązań 8 - - rozwiązanie rezerwy 2 - - odszkodowania 25 - - pozostałe 21 - Pozostałe przychody operacyjne, razem 309 55 17
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. Nota 28. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE a) wartość sprzedanych składników majątku trwałego 165 44 b) korekty wartości zapasów - - c) nieplanowe odpisy amortyzacyjne - - d) utworzone rezerwy (z tytułu) - - e) pozostałe, w tym: 134 45 - darowizna 13 6 - spisanie nieściągalnych należności - 34 - koszty sądowe i egzekucji 35 2 - rezerwa na należności 2 2 - decyzje GUC dot. i 2001r. 28 - - kary umowne 8 - - pozostałe 4 1 Pozostałe koszty operacyjne, razem 44 89 Nota 31. POZOSTAŁE PRZYCHODY FINANSOWE a) odsetki z tytułu udzielonych pożyczek, w tym: 192 102 - od jednostek zależnych - - - od jednostek stowarzyszonych - - - od jednostki dominującej - - b) pozostałe odsetki, w tym: 180 - od jednostek zależnych - - - od jednostek stowarzyszonych - - - od jednostki dominującej - - c) zysk ze zbycia papierów wartościowych, udziałów i innych praw majątkowych - 154 d) odpisy aktualizujące wartość papierów wartościowych, udziałów i innych praw majątkowych - - e) dodatnie różnice kursowe 181 114 f) rozwiązane rezerwy (z tytułu) - - g) pozostałe, w tym: - - Pozostałe przychody finansowe, razem 373 550 Nota 32. KOSZTY FINANSOWE a) odsetki od kredytów i pożyczek, w tym: 126 32 - od jednostek zależnych - - - od jednostek stowarzyszonych - - - od jednostki dominującej - - b) pozostałe odsetki, w tym: 9 14 - dla jednostek zależnych - - - dla jednostek stowarzyszonych - - - dla jednostki dominującej - - c) strata ze zbycia papierów wartościowych, udziałów i innych praw majątkowych - - d) odpisy aktualizujące wartość papierów wartościowych, udziałów i innych praw majątkowych - - e) ujemne różnice kursowe, w tym: 515 227 - zrealizowane 430 227 - niezrealizowane 85 - f) utworzone rezerwy (z tytułu) - - g) pozostałe koszty finansowe, w tym: - - Koszty finansowe, razem 650 273 18
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. Nota 33. ZYSKI NADZWYCZAJNE a) losowe - - b) zyski ze sprzedaży akcji i udziałów w jednostkach zależnych - - c) zyski ze sprzedaży akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych - - d) pozostałe, w tym: 152 18 - rozliczenie szkód transportowych - 18 Zyski nadzwyczajne, razem 152 18 Nota 34. STRATY NADZWYCZAJNE a) losowe - - b) ze sprzedaży akcji i udziałów w jednostkach zależnych - - c) ze sprzedaży akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych - - d) pozostałe, w tym: 191 - - rozliczenie szkód transportowych - 30 Straty nadzwyczajne, razem 191 30 Nota 35. PODATEK DOCHODOWY 1. Zysk brutto (skonsolidowany) -422 1 842 2. Korekty konsolidacyjne -184 5 3. Trwałe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym 42 260 4. Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym -97 76 5. Inne różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym, w tym: - 208 6. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 560 2 391 7. Podatek dochodowy według stawki % 34 w roku 174 812 9. Podatek dochodowy należny 181 812 10. Rezerwa na podatek dochodowy 26 - stan na początek okresu 19 142 - zwiększenie 22 - zmniejszenie 15 119 - stan na koniec okresu 26 23 12. Podatek dochodowy współmierny do zysku (straty) brutto, wykazany w skonsolidowanym rachunku zysków i strat 174 693 Nota 37. ZYSK (STRATA) NETTO a) zysk (strata) netto jednostki dominującej (po korektach konsolidacyjnych) -781 1 381 b) zyski (straty) netto jednostek zależnych (po korektach konsolidacyjnych) -227 Zysk (strata) netto -781 1 154 Noty objaśniające do skonsolidowanego rachunku przepływu środków pieniężnych Środki pieniężne na początek i koniec okresu do rachunku przepływu środków pieniężnych przyjęto zgodnie ze stanem faktycznym w kasie i na rachunkach bankowych. Działalność została podzielona na operacyjną, inwestycyjną i finansową. Działalność operacyjna obejmuje, główną przysparzającą środki pieniężne, działalność Spółki i inne działania nie zaliczone do działalności inwestycyjnej i finansowej. Działalność inwestycyjna obejmuje wydatki na nabycie majątku trwałego tj. zakup środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych, zakup udziałów w spółkach z ograniczoną Komisja odpowiedzialnością Papierów Wartościowych ponad wartość i Giełdnominalnych tych udziałów. 19
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. Dodatkowe noty objaśniające 1. "Instrumentów finansowych" - papierów wartościowych wymienionych w art.3 ust. 3 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997r.Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi (Dz.U. Nr 118 poz.754 z późn.zmianami) oraz innych praw pochodnych od praw majątkowych będących przedmiotem inwestycji emitenta oraz transakcji terminowych - nie dotyczy Grupy Kapitałowej. 2. Emitent udzialił gwarancji bankowej zabezpieczającej realizację usług gwarancyjnych i serwisowych wynikających z kontraktu zawartego z IBM Polska Sp. z o.o. CSS IcMax - zabezpieczenie kredytu na środkach trwałych i majątku obrotowym na łączną kwotę 700 tys zł, CSS Lublin - zabezpiecznie kredytu na środkach trwałych na kwotę 9 tys zł, CSS ZEUS - zabezpieczenie kredytu do kwoty 750 tys zł. 3. Grupa Kapitałowa nie posiada żadnych zobowiązań wobec budżetu z tytułu uzyskania praw własności budynków i budowli. 4. W okresie sprawozdawczym nie zaniechano i nie przewiduje się zaniechania w następnym okresie żadnej z prowadzonych działalności. 5. Koszt wytworzenia inwestycji rozpoczętych, środków trwałych i rozwoju na własne potrzeby - nie dotyczy. 6. Planowane nakłady inwestycyjne na 12 miesięcy od dnia bilansowego: -dokapitalizowanie rozwoju działalności Spółek zależnych 2 000 tys.zł, -zakup środków trwałych 2 000 tys.zł. 7.1. Znaczące transakcje emitenta z podmiotami powiązanymi, tj. przeniesienie wszelkich praw i zobowiązań pod tytułem odpłatnym jak i darmym - nie wystąpiły. 7.2. Wzajemne transakcje ze spółkami powiązanymi kapitałowo jak w załączniku. 8. Wszystkie zdarzenia w spółkach powiązanych kapitałowo podlegają konsolidacji. 9. Przeciętne zatrudnienie w Grupie Kapitałowej na 30.06.r wynosi 445,92 osoby, w tym; - pracownicy na stanowiskach robotniczych - 94,75 osób - pracownicy umysłowi - 351,17 osób. 10. Wynagrodzenie Zarządu w Grupie Kapitałowej w okresie obrachunkowym wyniiosło - 814,6 tys.złotych, Wynagrodzenie Rady Nadzorczej Grupy Kapitałowej - 75,4 tys.złotych. 11. W okresie sprawozdawczym nie udzielono pożyczek osobom zarządzającym i nadzorującym 12. Po dniu bilansowym wystąpiły następujące zdarzenia: - 05.07.00 udzielona została pożyczka spółce zależnej Computer Service Support Zeus Sp.z o.o. na kwotę 250 000 zł, oprocentowana na 20% w skali roku, termin spłaty 31.10.00; - 27.07.00 nastąpiło zarejestrowanie podwyższenia kapitału zakładowego spółki zależnej Computer Service Support Beskidy Sp.z o.o. z kwoty 77 000 zł do kwoty 130 000 zł. Udział Computer Service Support S.A. w kapitale zakładowym i procent głosów w WZW wynosi 45,54%; - 06.09.00 nastąpiło zarejestrowanie spółki Computer Service Support Wrocław Sp.z o.o. z siedzibą we Wrocławiu o kapitale zakładowym 200 000 zł, udział Computer Service Support S.A. w kapitale zakładowym i procent głosów na WZW wynosi 100%; - 12.09.00 nastąpiło zbycie 250 udziałów w spólce zależnej Computer Service Support Dolny Śląsk o wartości nominalnej 1000 zł każdy za kwotę 120 000 zł. Niniejszym udział Computer Service Support S.A. w kapitale zakładowym spółki i procent głosów na WZW zminiejszył się z 53% do 0%. - 13.09.00 udzielona została pożyczka spółce Computer Service Support IcMAx Sp.z o.o. na kwotę 80 000 zł, oprocentowana na 22% w skali roku, termin spłaty 31.10.00. 13. Nie wystąpiły znaczące zdarzenie ujęte w sprawozdaniu finansowym, a dotyczące ubiegłych okresów. 14. Spółka Akcyjna jest prawnym następcą spółki z ograniczoną odpowiedzialnością. W dniu 26.10.1997 roku nastąpiło przekształcenie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością. Bilans zamknięcia spółki z ograniczoną odpowidzialnością stał się bilansem otwarcia spółki akcyjnej. 15. Nie wystąpiły zmiany zasad rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego. 16. Nie wystąpiły różnice pomiędzy sprawozdaniem półrocznym a wcześniej opublikowanymi danymi. 17. Emitent sporządza półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe bez wyłączeń. Podpisy Członków Zarządu 06.11. r. Andrzej Woźniakowski - Prezes Zarządu... 06.11. r. Bartosz Górczyński - Dyrektor Pionu Strategii i Rozwoju, Wiceprezes Zarządu... 06.11. r. Andrzej Kaźmierski - Dyrektor Handlowy, członek Zarządu... 06.11. r. Grzegorz Kutyła - Dyrektor Pionu Inwestycji, członek Zarządu... 06.11. r. Wiesław Wiktorowicz - Dyrektor Techniczny, członek Zarządu... 06.11. r. Zofia Rybicka - Główny Księgowy... 20
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. TABELA RUCHU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH a) rozliczane w czasie koszty organizacji poniesione przy założeniu lub późniejszym rozszerzeniu spółki akcyjnej b) koszty prac rozwojowych c) nabyta wartość firmy a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu e) nabyte oprogramowanie komputerowe f) nabyte prawa wieczystego użytkowania gruntów g) pozostałe wartości niematerialne i prawne h) zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych Wartości niematerialne i prawne razem 694 195 1106 1 995 b) zwiększenia (z tytułu) 4 126 334 465 c) zmniejszenia (z tytułu) 34 34 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na 698 322 1406 2 426 koniec okresu e) skumulowana amortyzacja na początek okresu 111 7 359 476 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 69 20 258 347 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu (wg grup rodzajowych) 180 26 617 823 518 296 789 1 602
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. TABELA RUCHU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (wg grup rodzjowych) - grunty własne - budynki i budowle - urządzenia techniczne i maszyny - pozostałe środki trwałe środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 58 4 497 4 563 878 12 957 b) zwiększenia (z tytułu) 99 1 529 67 2 351 c) zmniejszenia (z tytułu) 194 3 421 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 58 4 596 5 899 942 4 596 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 409 1 690 533 3 469 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 186 454 52 903 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 595 2 144 585 4 372 h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 58 4 001 3 754 356 10 515
AKCJE (UDZIAŁY) W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH (LOKATY) GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. Lp. a b c e f g h i j k l nazwa jednostki siedziba przedmiot zastosowana data objęcia wartość akcji/ odpisy wartość procent udział w ogólnej wskazanie innej (ze wskazaniem przedsiębiorstwa metoda kontroli / data udziałów wg aktualizując bilansowa posiadanego liczbie głosów niż określona pod formy prawnej) konsolidacji od której wywierany jest znaczny wpływ ceny nabycia wartość (razem) akcji/ udziałów kapitału akcyjnego/ na walnym zgromadzeniu lit. j) lub k), podstawy dominacji zakładowego usługi telekomunikacyjne i Zabrze 1 Computer Service Support Śląsk Sp. z o.o. informatyczne pełna 03.02.97 rok 2 224 _ 2 224 53 53 Domin. RN 2 Computer Service Support Lublin Sp. z o.o. Lublin usługi telekomunikacyjne i informatyczne pełna 27.02.97 rok 170 _ 170 81 81 Domin. RN 3 Computer Service Support Kujawy Sp. z o.o. Toruń usługi telekomunikacyjne i informatyczne pełna 01.09.97 rok 160 _ 160 100 100 4 Computer Service Support Centrum Sp. z o.o. Łódź usługi telekomunikacyjne i informatyczne 5 Computer Service Support Beskidy Sp. z o.o. Bielsko-Biała usługi telekomunikacyjne i informatyczne pełna 26.03.97 rok 169 _ 169 100 100 pełna 08.04.97 rok 35 _ 35 45 45 Domin. RN Computer Service Support ZEUS Sp. z o.o. 6 Pruszcz Gdański Prod. urz. teletech. i usł inf. pełna 24.02.98 rok 2 847 _ 2 847 100 100 Computer Service Support Wielkopolska Sp. usługi telekomunikacyjne i Poznań 7 z o.o. informatyczne pełna 24.07.98 rok 120 _ 120 60 60 Domin. RN Computer Service Support Dolny Śląsk Sp. z usługi telekomunikacyjne i Legnica 8 o.o. informatyczne pełna 01.12.97 rok 250 250 53 53 Domin. RN Centrum Edukacyjne Edusoft Sp. z o.o. 9 Warszawa usługi szkoleniowe pełna 29.01.99 rok 765 765 47 47 Domin. RN 10 Computer Service Support Warmia Sp. z o.o. Olsztyn usługi telekomunikacyjne i informatyczne pełna 24.02.99 rok 20 _ 20 40 40 Domin. RN 11 Computer Service Support IcMax Sp. z o.o. Koszalin usługi telekomunikacyjne i informatyczne pełna 15.11.99 rok 948 _ 948 51 51 Domin. RN 12 Consulting&Training Partners S.A. Warszawa usługi konsult. i doradcze pełna 15.01.00 rok 500 _ 500 91 91 Domin. RN Lp. m kapitał własny jednostki w tym: kapitał należne wpłaty kapitał pozostały akcyjny /zakładowy na poczet kapitału (wielkość ujemna) zapasowy kapitał własny, w tym: niepodzielony zysk (niepokryta strata) z lat ubiegłych n o p r s zobowiązania należności aktywa przychody nieopłacona otrzymane lub jednostki, jednostki, jednostki ze przez emitenta zysk (strata) netto w tym: - długoterminowe w tym: - długoterminowe razem sprzedaży wartość akcji/udziałów 1 Computer Service Support Śląsk Sp. z o.o. 473 300 120 53 0 2 Computer Service Support Lublin Sp. z o.o. 221 210 26-15 0 3 Computer Service Support Kujawy Sp. z o.o. 65 165 0-100 -105 4 Computer Service Support Centrum Sp. z o.o. 50 200 0-150 -136 5 Computer Service Support Beskidy Sp. z o.o. 179 77 19 83 43 6 Computer Service Support ZEUS Sp. z o.o. 1 903 1 625 815-537 0 7 Computer Service Support Wielkopolska Sp. z o.o. 197 200 0-3 -29 8 Computer Service Support Dolny Śląsk Sp. z o.o. 313 470 0-157 -61 53 68 280 541 723-15 107 160 329 625 5 47 38 112 232-14 63 59 112 236 40 247 224 427 994-537 3 653 2 413 5 557 6 117 26 51 57 248 373-96 361 241 675 566 9 Centrum Edukacyjne Edusoft Sp. z o.o. 726 320 534-128 0-128 1 757 668 2 483 4 880 10 Computer Service Support Warmia Sp. z o.o. 70 50 20 0 0 0 17 54 87 191 11 Computer Service Support IcMax Sp. z o.o. 129 312 96-279 -67-212 795 384 1 022 1 656 12 Consulting&Training Partners S.A. 371 551-38 0-142 0-142 34 61 404 0
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. Nazwa i forma prawna ZAŁĄCZNIK DO PÓŁROCZNEGO RAPORTU S.A._PS (dotyczy pkt 7.2 dodatkowych not objaśniających) TRANSAKACJE ZE SPÓŁKAMI POWIĄZANYMI KAPITAŁOWO W PRZYPADKU KONSOLIDACJI Siedziba % posiadanych udziałów, akcji Rodzaj powiązania Wynik netto za okres sprawozdawczy CSS Śląsk Zabrze 53,07 Spółka zależna 53 CSS Centrum Łódź 100,00 Spółka zależna -14 CSS Beskidy Bielsko-Biała 45,45 Spółka zależna 40 CSS Zesus Gdańsk 100,00 Spółka zależna -573 EDUSOFT Warszawa 46,90 Spółka zależna -128 CSS Kujawy Toruń 100,00 Spółka zależna 5 CSS Lublin Lublin 80,95 Spółka zależna -15 CSS ICMAX Koszalin 50,83 Spółka zależna -212 CSS Warmia Olsztyn 40,00 Spółka zależna 0 CSS Wielkopolska Poznań 60,00 Spółka zależna 26 Counsuting&Training Warszawa 90,74 Spółka zależna -142 CSS Dol.Śląsk Legnica 53,00 Spółka zależna -91
GRUPA KAPITAŁOWA COMPUTER SERVICE SUPPORT S.A. SA-PS r. Dane liczbowe, dotyczące spółek powiązanych kapitałowo z jednostką, o: Wyszczególnienie a) trwałych lokatach finansowych w spółkach, b) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach c) kosztach i przychodach ze wzajemnych transakcji oraz inne, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego otych Spółki Dominujące Zależne Stowarzyszone Na początek roku Na koniec roku Na początek roku Na początek roku Na koniec roku Razem na koniec roku obrotowego Udziały / akcje - - 5.954 - - Długoterminowe pożyczki - - - - Długoterminowe należności - - - - Krótkoterminowe - - należności 184 - Długoterminowe zobowiązania - - Krótkoterminowe zobowiązania 326 - Przychody ze sprzedaży - - produktów i towarów 598 - Koszty sprzedanych produktów i towarów - - Przychody finansowe od jednostek zależnych i - - - - stowarzyszonych z : 154 8.208 213 330 237 138 - dywidend - - - - - innych papierów wartościowych i pożyczek terminowych - - - - - odsetek - - Odestki na rzez jednostek zależnych i stowarzyszonych 154 - - - - - - - - 138