III KWARTAŁ 2013 Raport kwartalny za okres od 01.07.2013r. do 30.09.2013 Strona 1
Zawierający: III KWARTAŁ 2013...1 PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE...3 CHARAKTERYSTYKA DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI MAXIMUS S.A...4 KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINASOWE...5 1. Bilans...5 2. Rachunek zysków i strat...8 3. Rachunek przepływów pieniężnych...9 4. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym...11 INFORMACJA O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI...13 ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI...13 STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOZLIWOSCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W DANYM RAPORCIE KWARTALNYM..15 OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI...15 OPIS DZIAŁAŃ, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM PODEJMOWANE BYŁY PRZEZ EMITENTA W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI INICJATYWY NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE...15 OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI I WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ SKONSOLIDOWANYCH.. 16 INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU...16 INFORMACJA DOTYCZĄCA LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY...16 OŚWIADCZENIE ZARZĄDU...17 Graficzna interpretacja danych liczbowych za trzeci kwartał 2013 roku oraz narastająco od początku roku obrotowego...18 Strona 2
PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE Nazwa firmy MAXIMUS Spółka akcyjna Adres Województwo: Śląskie Powiat : M. BielskoBiała Gmina: BielskoBiała Ulica: Komorowicka 98 Poczta: 43300 BielskoBiała Telefony 338115500 794430153 794430173 Fax 0338115500 Email biuro@maximussa.pl Strona internetowa www.maximussa.pl Przeważający rodzaj działalności wg. PKD NIP 9372602941 REGON 241260295 Forma prawna Spółka akcyjna Organ prowadzący Sąd Rejonowy w Bielsku Białej VIII Wydział Gospodarczy rejestr Nazwa i numer rejestru Krajowy Rejestr Sądowy NR 0000335507 Czas trwania Nieograniczony działalności jednostki Okres objęty 01.07.2013r.30.09.2013r. sprawozdaniem Kapitał akcyjny 1875000,00 zł Ilość akcji 5000000 akcji serii A, 3750000 akcji serii B oraz 10000000 akcji serii C o wartości nominalnej 0,10 PLN Osoba uprawniona do Grzegorz Lorek Prezes zarządu reprezentowania Rada Nadzorcza Przewodniczący Rady Nadzorczej Izabela Stodulska Członek Rady Nadzorczej Małgorzata Rusin Członek Rady Nadzorczej Teresa Lorek Członek Rady Nadzorczej Tomasz Lorek Członek Rady Nadzorczej Roman Sanecki Strona 3
CHARAKTERYSTYKA DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI MAXIMUS S.A. Podstawowym obszarem działalności Spółki jest dystrybucja materiałów budowlanych, takich jak folie budowlane, paroizolacyjne, izolacje poziomą i pionową, membrany dachowe, folie stretch; chemia budowlana; wentylacja; ogrzewanie. Klientom korzystającym z naszych usług zapewniamy szybkie, tanie i bezpieczne dostarczenie zamówionych towarów nawet na terenie całego kraju w tym na plac budowy. Oferujemy materiały budowlane najwyższej jakości w bardzo konkurencyjnych cenach. Zaopatrujemy w oferowany przez Spółkę towar składy budowlane, sklepy detalicznie oraz bezpośrednich wykonawców robót. Dla kompleksowej obsługi klientów prowadzimy platformę handlową www.sferazakupow.pl. Do produktów mających największy wpływ na osiągane obroty należą: Folie budowlane, folie paroizolacyjne, membrany dachowe, folie fundamentowe oraz pochodne z folii mające zastosowanie w budownictwie, Chemia budowlana, Materiały wykończeniowe, takie jak: taśmy, farby, narzędzia, pianki, silikony itp., Systemy wentylacyjne, kratki, wentylatory itp. Głównym segmentem rynku, na który trafia większość towarów Spółki jest sprzedaż hurtowa, które stanowią prawie 90% przychodów Spółki. Pozostałe przychody pochodzą ze sprzedaży detalicznej poprzez portal www.sferazakupow.pl. Strona 4
KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINASOWE 1. Bilans Strona 5 jednostka obliczeniowa PLN AKTYWA 30.09.2013 r. 30.09.2012 r. A. AKTYWA TRWAŁE 1 731 474,52 619 014,56 I. Wartości niematerialne i prawne 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe 1 284 369,82 585 454,93 1. Środki trwałe 975 610,04 468 613,90 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 89 190,00 89 190,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 886 420,04 379 423,90 c) urządzenia techniczne i maszyny d)środki transportu e) inne środki trwałe 2. Środki trwałe w budowie 308 759,78 116 841,03 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 419 045,06 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek 419 045,06 IV. Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długote rminowe rozlicze nia mię dzyokre sowe 28 059,64 33 559,63 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 28 059,64 33 559,63 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. AKTYWA OBROTOWE 1 277 293,15 2 152 384,34 I. Zapasy 63 911,97 54 308,16 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 63 911,97 54 308,16 5. Zaliczki na dostawy
II. Należności krótkoterminowe 53 657,39 255 080,19 1. Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek 53 657,39 255 080,19 a) a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy 40 241,40 40 241,40 105 274,21 105 274,21 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 13 415,99 87,64 c) inne d) dochodzone na drodze sądowej 149 718,34 III. Inwestycje krótkoterminowe 1 153 510,32 1 836 460,66 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 153 510,32 1 836 460,66 a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c)środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 1 153 510,32 413 283,75 740 226,57 1 836 460,66 166 714,75 1 669 745,91 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6 213,47 6 535,33 AKTYWA RAZEM PASYWA 30.09.2013 r. 30.09.2012 r. A. KAPITAŁ (FUNDUSZ WŁASNY) 2 577 391,51 2 498 124,30 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 1 875 000,00 1 875 000,00 II. Należne wkłady na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 750 000,00 750 000,00 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych (119 622,80) (143 070,00) Strona 6 3 008 767,67 2 771 398,90
VIII. Zysk (strata) netto 72 014,31 16 194,30 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 431 376,16 273 274,60 I. Rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe 60 736,50 138 528,26 1. Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek 60 736,50 138 528,26 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy 60 316,77 60 316,77 136 604,24 136 604,24 e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 419,73 1 924,02 h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 3. Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe 370 639,66 134 746,34 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe 370 639,66 370 639,66 134 746,34 krótkoterminowe 134 746,34 PASYWA RAZEM 3 008 767,67 2 771 398,90 SUMA BILANSOWA SUMA BILANSOWA SUMA BILANSOWA Strona 7
2. Rachunek zysków i strat RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy) Strona 8 III kwartał za okres od 1.07.2013 do 30.09.2013 IIII kwartału za okres od 1.01.2013 do 30.09.2013 jednostka obliczeniowa PLN III kwartał za okres od 1.07.2012 do 30.09.2012 IIII kwartału za okres od 1.01.2012 do 30.09.2012 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: od jednostek powiązanych 92 668,64 248 738,22 219 217,45 619 846,80 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług 1 940,12 6 838,22 5 296,95 22 128,72 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie "+", zmniejszenie "") III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 90 728,52 241 900,00 213 920,50 597 718,08 B. Koszt działalności ope racyjnej 120 197,97 328 109,45 233 890,62 677 284,11 I. Amortyzacja 24 620,97 45 701,07 10 540,05 33 224,74 II. Zużycie materiałów i energii 8 102,11 26 659,21 7 898,04 29 019,46 III. Usługi obce 6 092,03 30 217,68 13 482,48 49 121,47 IV. Podatki i opłaty, w tym: 975,46 5 273,02 1 088,24 6 943,84 podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia 3 949,85 16 337,75 12 087,87 36 143,61 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 611,80 3 181,00 2 538,48 6 567,50 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 489,14 1 529,18 361,96 1 085,98 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 75 356,61 199 210,54 185 893,50 515 177,51 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (AB) (27 529,33) (79 371,23) (14 673,17) (57 437,31) D. Pozostałe przychody operacyjne 0,03 1 991,50 3 545,30 4 252,30 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 0,03 1 991,50 3 545,30 4 252,30 E. Pozostałe koszty operacyjne 2,63 29,13 2,04 5,80 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 2,63 29,13 2,04 5,80 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+DE) (27 531,93) (77 408,86) (11 129,91) (53 190,81) G. Przychody finansowe 121 706,81 149 425,28 17 698,95 69 385,63 I. Dywidenda i udziały w zyskach, w tym: 73 610,62 73 610,62 od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 838,71 17 554,91 17 698,95 69 385,63 od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji 47 257,48 58 259,75 IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne H. Koszty finansowe 1,52 2,11 0,20 0,52 I. Odsetki, w tym: 1,52 2,11 0,20 0,52 dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne
I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+GH) 94 173,36 72 014,31 6 568,84 16 194,30 J. Wyniki zdarzeń losowych I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I+J) 94 173,36 72 014,31 6 568,84 16 194,30 L. Podatek dochodowy (odroczony) M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (KLM) 94 173,36 72 014,31 6 568,84 16 194,30 3. Rachunek przepływów pieniężnych RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda pośrednia) III kwartał za okres od 1.07.2013 do 30.09.2013 IIII kwartału za okres od 1.01.2013 do 30.09.2013 jednostka obliczeniowa PLN III kwartał za okres od 1.07.2012 do 30.09.2012 IIII kwartału za okres od 1.01.2012 do 30.09.2012 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty o pozycje 1. Amortyzacja 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 94 173,36 (109 953,74) 24 620,97 72 014,31 (79 648,50) 45 701,07 6 568,84 53 834,15 10 540,05 16 194,30 89 049,03 33 224,74 3. Odsetki i dywidendy (związane z działalnością inwestycyjną) (73 610,62) (73 610,62) 4. Zyski (straty) z tytułu działalności inwestycyjnej (70 582,75) (70 582,75) 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności 8. Zmiana stanu zobowiązań (bez zobowiązań finansowych i inwestycyjnych) 9. Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych 10. Inne korekty (3 747,49) 15 349,37 (4 310,10) 2 326,88 (15 479,75) 71 581,20 (35 862,11) (1 395,54) 10 112,77 (118 643,15) 15 414,68 136 409,80 24 011,46 (156 425,80) 52 836,69 135 401,94 III. Środki pieniężne z działalności operacyjnej 1. Odsetki kosztowe od zobowiązań finansowych zapłacone (15 780,38) (7 634,19) 60 402,99 105 243,33 2. Podatek dochodowy zapłacony IV. Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy (15 780,38) 6 209 499,97 (7 634,19) 6 209 499,97 60 402,99 105 243,33 1. Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Z aktywów finansowych, w tym: 6 209 499,97 6 209 499,97 a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych (minus gotówka jednostek zależnych) dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach 6 209 499,97 6 209 499,97 zbycie aktywów finansowych 6 135 889,35 6 135 889,35 dywidendy i udziały w zyskach 73 610,62 73 610,62 Strona 9
odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 3. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 5 259 514,81 6 495 849,01 53 322,00 116 841,03 1. Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Na aktywa finansowe, w tym: 94 409,38 5 165 105,43 430 542,41 6 065 306,60 53 322,00 116 841,03 a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych (minus pozyskana gotówka jednostek zależnych) udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach 5 165 105,43 6 065 306,60 nabycie aktywów finansowych 5 165 105,43 6 065 306,60 udzielone pożyczki długoterminowe 3. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) 949 985,16 (286 349,04) (53 322,00) (116 841,03) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 13,00 13,00 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 13,00 13,00 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) (13,00) (13,00) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.VI+/B.III+/C.III) 934 204,78 (293 996,23) 7 080,99 (11 610,70) E. Różnice kursowe z przeliczenia środków pieniężnych na koniec okresu F. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 934 204,78 (293 996,23) 7 080,99 (11 610,70) G. Środki pieniężne na początek okresu 219 305,54 1 447 506,55 1 829 379,67 1 848 071,36 H. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: 1 153 510,32 1 153 510,32 1 836 460,66 1 836 460,66 o ograniczonej możliwości dysponowania Strona 10
4. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym jednostka obliczeniowa PLN ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 30.09.2013 r. 30.09.2012 r. I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 2 505 377,20 2 481 930,00 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 2 505 377,20 2 481 930,00 1. Kapitał podstawowy na początek okresu 1 875 000,00 1 875 000,00 1.1. Zmiany kapitału podstawowym a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji podwyższenie kapitału b) zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji 1.2.Kapitał podstawowy na koniec okresu 1 875 000,00 1 875 000,00 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 750 000,00 750 000,00 2.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji z podziału zysku przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty koszty emisji akcji 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 750 000,00 750 000,00 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) zysk/strata z wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży podatek dochodowy dotyczący pozycji odniesionych bezpośrednio na kapitał własny zabezpieczenie przepływów środków pieniężnych b) zmniejszenia (z tytułu) zbycia środków trwałych zysk/strata przeniesiona z kapitału własnego i ujęta w rachunku zysków i strat za rok obrotowy podatek dochodowy dotyczący pozycji odniesionych bezpośrednio na kapitał własny zabezpieczenie przepływów środków pieniężnych 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 4. Kapitały rezerwowe na początek okresu 4.1. Zmiany kapitałów rezerwowych Strona 11 a) zwiększenia (z tytułu)
niezarejestrowany kapitał zakładowy b) zmniejszenia (z tytułu) przeniesienie na kapitał zakładowy 4.2. Kapitały rezerwowe na koniec okresu 5. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych na początek okresu 5.1. Zmiany różnic kursowych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 5.2 Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych na koniec okresu 6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 6.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu (119 622,80) 23 447,20 (143 070,00) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 6.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 23 447,20 a) zwiększenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych inne b) zmniejszenia (z tytułu) 23 447,20 wypłata dywidend przeniesienie na kapitał zapasowy pokrycie straty z lat poprzednich 23 447,20 6.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 6.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 143 070,00 143 070,00 b) korekty błędów podstawowych 6.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 143 070,00 143 070,00 a) zwiększenia (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia inne b) zmniejszenia (z tytułu) 23 447,20 pokrycie straty 23 447,20 inne 6.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 6.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 7. Wynik netto a) zysk netto 119 622,80 (119 622,80) 72 014,31 72 014,31 143 070,00 (143 070,00) 16 194,30 b) strata netto c) odpisy z zysku (16 194,30) II. RAZEM ZYSKI ZATRZYMANE NA KONIEC OKRESU III. RAZEM KAPITAŁ WŁASNY (BZ) Strona 12 (47 608,49) (126 875,70) 2 577 391,51 2 498 124,30
INFORMACJA O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad polityki rachunkowości wprowadzonej zarządzeniem kierownictwa jednostki nr 2/08/2009 z dnia 29.08.2009 według ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. z póź. zmianami. Spółka nie zmieniała stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad obowiązujących w Spółce w 2012 roku. Sprawozdanie finansowe za III kwartał 2013 roku zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI Spółka w okresie od 01.07.2013 r. do 30.09.2013 r. osiągnęła zysk na poziomie 94.173,36 zł (dziewięćdziesiąt cztery tysiące sto siedemdziesiąt trzy złotych 36/100). Wynik na sprzedaży w okresie od 01.07.2013r. do 30.09.2013 r. wyniósł 27529,33zł ( dwadzieścia siedem tysięcy pięćset dwadzieścia dziewięć złotych 33/100). Strata z działalności operacyjnej była na poziomie 27531,93 zł ( dwadzieścia siedem tysiące pięćset trzydzieści jeden złotych 93/100). W analizowanym okresie w Spółce występowały należności długoterminowe w wysokości 419045,06. Należności krótkoterminowe na dzień 30.09.2013 r. wynosiły 53657,39zł. Strona 13
Stan zobowiązań długoterminowych Spółki na dzień 30.09.2013 r. wyniósł 0,00 zł natomiast stan zobowiązań krótkoterminowych wyniósł 60736,50 zł. Sytuacja finansowa przedsiębiorstw w branży budowlanej w III kwartale 2013 roku ściśle związana z koniunkturą rynkową i pozostaje gorsza niż w analogicznych okresach lat ubiegłych. Jak wynika z obserwacji w przestrzeni ostatnich lat III kwartał roku przynosił poprawę sytuacji w branży obrotu materiałami budowlanymi i ogólny wzrost poziomu oceny koniunktury. Obecny III kwartał br. nie uzyskał dodatnich ocen stanu gospodarki w branży budowlanej, co oznacza, że przez cały ten okres firmy odczuwały pogorszenie sytuacji w tej branży w stosunku do analogicznych kwartałów lat ubiegłych. Jest to konsekwencja sytuacji gospodarczej, która objawia się niepewnością i dotyka wiele branż na rynku światowym. W dalszej perspektywie dominować będą negatywne oceny zdolności do bieżącej spłaty zobowiązań. To oznacza, że wciąż większość przedsiębiorstw odczuwać będzie pogarszanie się ich kondycji finansowej. W III kwartale 2013 roku Spółka osiągnęła 92.668,64 zł. przychodów ze sprzedaży, co oznacza, że sprzedaż spadła znacząco z analogicznym okresie 2012 roku. Warto zauważyć, że ten kwartał pod względem przychodów ze sprzedaży w 2013 r. u emitenta okazał się najlepszym. Również dynamika spadku sprzedaży w III kwartale br. zmalała w odniesieniu do spadku I i II kwartale br. Kwartał zamknął się zyskiem finansowym na poziomie 94.173,36 zł. Główny wpływ na dodatni wynik finansowy miały otrzymane dywidendy z posiadanym przez Spółkę krótkoterminowych obrotowych aktywów finansowym jak również uzyskane przychody z ich obrotu, o których Spółka informowała w bieżących raportach. Spółka konsekwentnie dba o wysoką płynność finansową utrzymując wysoki poziom inwestycji krótkoterminowych (1 153,5 tys. zł) oraz niski poziom zobowiązań ( zobowiązania krótkoterminowe 60,7 tys. zł, przy braku zobowiązań długoterminowych). W obecnej sytuacji gospodarczej i ciągle dużych zatorach płatniczy w branży materiałów budowlanych polityka ta jest celowym działaniem Zarządu Spółki. Nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. Strona 14
STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOZLIWOSCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W DANYM RAPORCIE KWARTALNYM Emitent nie przekazywał do publicznej wiadomości prognozy wyników finansowych na rok 2013. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI Emitent nie realizuje działań i inwestycji, które były zawarte w dokumencie informacyjnym emitenta z powodu braku wystarczającej wielkości środków pieniężnych. OPIS DZIAŁAŃ, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM PODEJMOWANE BYŁY PRZEZ EMITENTA W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI INICJATYWY NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE Emitent nie prowadził działań w obszarze rozwoju prowadzonej działalności inicjatyw nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie w okresie objętym raportem. Strona 15
OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI I WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ SKONSOLIDOWANYCH. Spółka Maximus S.A. nie tworzy grupy kapitałowej. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU. Według informacji posiadanych przez Emitenta struktura akcjonariatu Maximus S.A. na dzień przekazania raportu przedstawia się następująco: Na dzień 04.11.2013r. Nazwa Akcjonariusza: Liczba akcji: Udział: Grzegorz Lorek 15 078 576 80,42% Pozostali Akcjonariusze 3 671 424 19,58% Suma: 18 750 000 100% INFORMACJA DOTYCZĄCA LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Liczba osób zatrudniona przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty wynosi 0. Strona 16
BielskoBiała, 04.11.2013r. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU dotyczące informacji finansowych i danych porównywalnych za III kwartał 2013 roku. Zarząd Spółki Akcyjnej MAXIMUS z siedzibą w BielskuBiałej (dalej Spółka) oświadcza, iż wedle jego najlepszej wiedzy, wybrane informacje finansowe i dane porównywalne za III kwartał 2013 roku, sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę, oraz że kwartalne sprawozdanie z działalności Spółki zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć Spółki Akcyjnej MAXIMUS. Grzegorz Lorek Prezes zarządu Strona 17