BILANS REGON: 222020048 (nazwa jednostki) na dzień 31.12.2015 (numer statystyczny) Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (Dz. U. 137poz. 1539) Wiersz AKTYWA Stan na 31.12.2015 Wiersz PASYWA Stan na 31.12.2015 1 2 początek roku koniec roku 1 2 początek roku koniec roku A Aktywa trwałe 436.20 1,131.38 A Fundusze własne 436.20 1,131.38 I Wartości niematerialne i prawne I Fundusz statutowy II Rzeczowe aktywa trwałe II Fundusz z aktualizacji wyceny Zysk/Strata (nadwyżka/niedobór) lat III Należności długoterminowe - - III - 436.20 poprzednich Wynik finansowy netto za rok IV Inwestycje długoterminowe - - IV 436.20 695.18 obrotowy Długoterminowe rozliczenia Nadwyżka przychodów nad kosztami V 1 436.20 695.18 międzyokresowe (wielkość dodatnia) B Aktywa obrotowe 436.20 1,131.38 2 Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) Zapasy rzeczowych aktywów Zobowiązania i rezerwy na I - - B - - obrotowych zobowiązania Zobowiązania długoterminowe z II Należności krótkoterminowe I - - tytułu kredytów i pożyczek Zobowiązania krótkoterminowe i III Inwestycje krótkoterminowe 436.20 1,131.38 II - - fundusze specjalne 1 Środki pieniężne 436.20 1,131.38 1 Kredyty i pożyczki 2 Pozostałe aktywa finansowe 2 Inne zobowiązania C Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 Fundusze specjalne III Rezerwy na zobowiązania IV Rozliczenia międzyokresowe - - 1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów 2 Inne rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa 436.20 1,131.38 Suma bilansowa 436.20 1,131.38 Data sporządzenia: 19.02.2016 Podpis: Elżbieta Kowalik Beata Szumała Magdalena Bogalecka
REGON: 222020048 (Nazwa jednostki) Rachunek wyników za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015 (Numer statystyczny) Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539) Pozycja Wyszczególnienie 2014 2015 1 2 3 4 A. Przychody z działalności statutowej 720.00 1,900.00 I. Składki brutto określone statutem 385.00 700.00 II. Inne przychody określone statutem 335.00 1,200.00 B. Koszty realizacji zadań statutowych 701.92 C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) 720.00 1,198.08 D. Koszty administracyjne 283.80 502.90 1 Zużycie materiałów i energii 93.80 50.00 2 Usługi obce 2.90 3 Podatki i opłaty 190.00 150.00 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 300.00 5 Amortyzacja 6 Pozostałe E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) G. Przychody finansowe H. Koszty finansowe I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) 436.20 695.18 J. Zyski i straty nadzwyczajne - - I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna K. Wynik finansowy ogółem (I+J) 436.20 695.18 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) Kwota za rok poprzedni Kwota za rok obrotowy II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) 436.20 695.18 Data sporządzenia: 19.02.2016 Podpis: Elżbieta Kowalik Beata Szumała Magdalena Bogalecka
INFORMACJA DODATKOWA Stowarzyszenia Przyjaciół Centrum Arrupe do sprawozdania finansowego za 2015 rok I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Informacje porządkowe Sprawozdanie finansowe Stowarzyszenia Przyjaciół Centrum Arrupe z siedzibą w Gdyni przy ulicy Tatrzańskiej 35 zostało sporządzone zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539). Stowarzyszenie zostało ustanowione jednogłośnym oświadczeniem woli członków założycieli na zebraniu założycielskim w dniu 12 września 2013 roku. Zgodnie ze statutem Stowarzyszenie może prowadzić działalność statutową nieodpłatną i odpłatną. Postanowieniem Sądu Rejonowego Gdańsk-Północ, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sadowego z 19.12.2013 roku Stowarzyszenie wpisane zostało do Krajowego Rejestru Sądowego - Rejestru Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej pod numerem KRS 0000491687. Na podstawie złożonego wniosku Stowarzyszenie wpisane zostało do Krajowego Rejestru Urzędowego Podmiotów Gospodarki Narodowej i otrzymało numer identyfikacyjny REGON: 222020048. Stowarzyszenie posiada NIP 5862292718. Celami działania Stowarzyszenia mogą być: a) troska o całościową i ciągłą formację liderów i wychowawców w duchu wrażliwości na potrzeby innych, wielkoduszności i świadomości ich odpowiedzialnej roli w kształtowaniu solidarnej przyszłości naszego zróżnicowanego społeczeństwa; b) rozwijanie wiedzy oraz umiejętności liderów i wychowawców; c) działania na rzecz ochrony środowiska naturalnego; Strona 1
d) podejmowanie zadań sprzyjających wychowaniu osób samodzielnie i krytycznie myślących, dostrzegających potrzebę przemiany świata i rozwijających swoje talenty; e) doskonalenie metod nauczania, wychowania i zarządzania oraz ich propagowanie; f) popularyzacja integralnego modelu wychowania i pedagogii; g) wspieranie dzieci i młodzieży oraz rodzin w trudnej sytuacji życiowej; h) uwrażliwianie społeczeństwa na problemy osób społecznie wykluczonych lub zagrożonych wykluczeniem, w tym: sierot, uzależnionych, współuzależnionych, niepełnosprawnych, bezdomnych, bezrobotnych; i) działalność na rzecz rozwoju społeczeństwa obywatelskiego. 2. Cel sprawozdania finansowego i prezentacja Sprawozdanie finansowe Stowarzyszenia zawiera dane finansowe za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015 roku. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności statutowej przez Stowarzyszenie w niezmniejszonym istotnie zakresie. 3. Stosowane metody i zasady rachunkowości Stowarzyszenie sporządza rachunek zysków i strat zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (Dz. U. 137 poz. 1539). W sprawozdaniu finansowym wykazane są zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną. Wynik finansowy za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na rzecz podmiotu przychody oraz związane z nimi koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. 3. 1. Rachunek zysków i strat 3.1.1 Przychody Przychody z działalności statutowej obejmują otrzymane w okresie sprawozdawczym darowizny środków pieniężnych oraz składki członków Stowarzyszenia. Na wynik finansowy mogą wpłynąć ponadto: - pozostałe przychody operacyjne związane z działalnością Stowarzyszenia, Strona 2
- przychody finansowe z tytułu odsetek od środków na rachunkach bankowych. W 2015 roku przychody operacyjne i finansowe nie wystąpiły. 3.1.2 Koszty Koszty działalności operacyjnej obciążają w pełnej wysokości koszt własny sprzedaży z wyjątkiem tych, które dotyczą następnych okresów sprawozdawczych i zgodnie z zasadą zachowania współmierności przychodów i kosztów odnoszone są na rozliczenia międzyokresowe kosztów. Na wynik finansowy wpływają ponadto pozostałe koszty operacyjne pośrednio związane z działalnością Stowarzyszenia. W roku 2015 pozostałe koszty operacyjne nie wystąpiły. 3.2 Bilans 3.2.1 Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia pomniejszonych o skumulowane odpisy umorzeniowe oraz o ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Oprogramowanie o wartości jednostkowej nie przekraczającej 3 500 zł odpisywane jest jednorazowo w koszty w miesiącu przyjęcia do użytkowania, o wartości wyższej amortyzowane jest metodą liniową w ciągu 2 lat. 3.2.2 Środki trwałe Środki trwałe są wyceniane w cenie nabycia pomniejszonej o dotychczasowe umorzenie. Zgodnie z ustawą o rachunkowości wartość początkowa i dotychczas dokonane odpisy amortyzacyjne mogą ulegać aktualizacji wyceny. Ustalona w wyniku aktualizacji wyceny wartość księgowa netto środka trwałego nie powinna być wyższa od jego realnej wartości. Do amortyzowania środków trwałych stosowane są stawki amortyzacyjne zgodne z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych. Składniki majątku trwałego, o wartości do 3 500 zł, zaliczane są do kosztów uzyskania przychodów jednorazowo, w m-cu oddania ich do użytkowania. Strona 3
3.2.3 Należności Należności wycenia się w kwotach wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Do należności krótkoterminowych zalicza się wszystkie należności z tytułu dostaw i usług, niezależnie od umownego terminu ich zapłaty oraz należności z pozostałych tytułów wymagane w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego. Należności z pozostałych tytułów innych niż handlowe, płatne w okresie dłuższym niż 12 miesięcy zalicza się do należności długoterminowych. 3.2.4 Środki pieniężne Środki pieniężne krajowe wykazuje się w wartości nominalnej. Środki pieniężne wyrażone w walutach obcych na dzień bilansowy nie wystąpiły. 3.2.5 Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne dokonywane są, jeżeli koszty poniesione dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych. 3.2.6 Zobowiązania Zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty z wyjątkiem zobowiązań, których uregulowanie zgodnie z umową następuje przez wydanie innych niż środki pieniężne aktywów finansowych lub wymiany na instrumenty finansowe - które wycenia się według wartości godziwej. Jeżeli termin wymagalności przekracza 1 rok od daty bilansowej, salda tych zobowiązań, z wyjątkiem zobowiązań z tytułu dostaw i usług, wykazuje się jako długoterminowe. Pozostałe salda wykazywane są jako krótkoterminowe. 3.2.7 Inne rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia międzyokresowe przychodów dokonywane z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny obejmują równowartość otrzymanych lub należnych od kontrahentów środków z tytułu świadczeń, których wykonanie nastąpi w następnych okresach sprawozdawczych. W bilansie Stowarzyszenia na dzień 31.12.2015 nie wystąpiły rozliczenia międzyokresowe przychodów. Strona 4
3.3 Wycena transakcji w walutach obcych Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia odpowiednio po kursie: - kupna lub sprzedaży walut stosowanym przez bank, z którego usług korzysta Stowarzyszenie, - średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień roboczy poprzedzający dzień poniesienia kosztu/uzyskania przychodu - w przypadku innych operacji. Na dzień bilansowy wycenia się wyrażone w walutach obcych składniki aktywów i pasywów - po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Różnice kursowe dotyczące aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych, powstałe na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych zalicza się do przychodów i kosztów finansowych. Różnice kursowe w okresie sprawozdawczym nie wystąpiły. Strona 5
II. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1. Wydarzenia po dniu bilansowym Do momentu sporządzenia sprawozdania finansowego za 2015 rok nie wystąpiły zdarzenia, które znacząco wpłynęłyby na sytuację majątkową i finansową Stowarzyszenia. 2. Ważniejsze pozycje aktywów i pasywów 2.1 Majątek trwały W 2015 roku Stowarzyszenie nie nabyło żadnych środków trwałych ani wartości materialnych i prawnych. 2.2. Inwestycje krótkoterminowe środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych Na dzień bilansowy Stowarzyszenie posiadało następujące środki pieniężne: - w kasie 348,38 zł - na rachunku w Banku BGŻ 783,00 zł. 2.3. Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne W bilansie na dzień 31.12.2015 nie wystąpiły rozliczenia m/o kosztów. 2.4. Zobowiązania długoterminowe Na dzień bilansowy nie wystąpiły zobowiązania długoterminowe. 2.5. Przychody z działalności podstawowej Przychody wykazane w rachunku zysków i strat na dzień 31.12.2015 w kwocie 1900,00 zł obejmują przychody z działalności statutowej: 700,00 zł składki członkowskie 1200,00 zł inne przychody określone statutem. Strona 6
2.6. Koszty rodzajowe (w zł) Działalność statutowa Koszty administracyjne Zużycie materiałów i energii 101,92 50,00 Usługi obce 2,90 Podatki i opłaty 150,00 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne 600,00 300,00 Razem 701,92 502,90 2.7. Zyski i straty nadzwyczajne. W 2015 roku nie wystąpiły. Gdynia, 19.02.2016 sporządził: Zofia Przybylska Elżbieta Kowalik. Prezes Stowarzyszenia Strona 7